REPORTE FINANCIERO 2018

Asamblea de asociados

ASPECTOSADESTACARDELAÑO2018§  CAMBIODEFIRMAAUDITORA(s/POLÍTICADEROTACIÓNc/3AÑOS)

•  ESTUDIOSKAPLAN(hasta2017)•  DELOITTE(desde2018hasta2020)

•  SOLVENCIA:ELPATRIMONIOSEINCREMENTAUN15%RESPECTOALAÑOANTERIORPRODUCTODEUNRESULTADOPOSITIVODELAÑOQUERESPONDEALOSSIGUIENTES3FACTORES:ü  INGRESOSOPERATIVOSQUECRECENUN11%ü  GASTOSOPERATIVOSQUESEMANTIENENENNIVELESDECRECIMIENTOPORDEBAJODELOS

INGRESOSOPERATIVOS(6%).ü  MEJORAENLOSRESULTADOSFINANCIEROS

§  INDICADORESESTRATÉGICOSFINANCIEROS:

•  LIQUIDEZ:ESTEAÑOHEMOSHECHOUNA“PAUSA”ENLAFORMACIÓNDELARESERVAOPERATIVACONELOBJETIVODEAPOYARELCRECIMIENTOORGÁNICODELACNIC.

ESTARESERVASEVIENEFORMANDOAÑOTRASAÑO–SEGÚNPOLÍTICAAPROBADAPORDIRECTORIO–CONELOBJETIVODEAFRONTAREVENTUALESCONTINGENCIASFINANCIERASDECORTOPLAZO.

LAMISMASEHAUTILIZADOEN2018PARAFINANCIARCONFONDOSPROPIOSLAINVERSIÓNENLAREMODELACIÓNDELACASADEINTERNETYELPROYECTODELNUEVODATACENTER.

Equivalea11mesesde

GtosOperativosNetos

INDICADORES ESTRATEGICOS FINANCIEROS Evolución Reservas

(Cifras expresadas en miles de USD)

Estado de Situación Financiera ACTIVO 31.12.18 31.12.17

Var 2018 vs

2017

% Var 2018 vs

2017

Activo Corriente

Efectivo y equivalente 719 885 (166) -19%

Inversiones 4.920 5.039 (119) -2%

Créditos por membresías (c) 812 415 397 96%

Otros créditos 505 519 (14) -3% Total Activo Corriente 6.955 6.858 97 1% Activo No Corriente

Propiedades, planta y equipos 4.982 3.564 1.418 40%

Activos intangibles 17 30 (13) -42%

Total Activo No Corriente (a) 4.999 3.594 1.405 39% TOTAL ACTIVO 11.954 10.452 1.502 14% Cuentas de orden deudoras (d) 176 272 (96) -35%

Comentarios: (a) El incremento en el Activo No Corriente de USD 1,4M obedece principalmente a la inversión en la remodelación de la Casa de Internet y el nuevo Datacenter. (b) Esta inversión se financió con los Resultados Operativos positivos del año más fondos disponibles en bancos y algunos vencimientos de inversiones a corto plazo. (c) Los Créditos por membresías se incrementan fundamentalmente como consecuencia del crecimiento de asociados. (d) Fondos administrados por Lacnic por cuenta y orden de terceros (AYITIC, FRIDA y LACIGF)

(b)

Estado de Situación Financiera PASIVO Y PATRIMONIO 31.12.18 31.12.17 Var 2018

vs 2017

% Var 2018 vs

2017

Pasivo Corriente

Deudas comerciales (a)

377

209 168 80%

Deudas diversas

845

884 (39) -4%

Total del Pasivo Corriente

1.223

1.093 130 12%

TOTAL PASIVO

1.223

1.093 130 12%

Patrimonio

Res. de ejercicios anteriores

9.519

8.753 766 9%

Resultado del ejercicio

1.213

607 606 100%

Total del Patrimonio

10.732

9.359 1.373 15%

Total de Pasivo y Patrimonio

11.954

10.452 1.502 14%

Cuentas de orden acreedoras (b)

176

272 (96) -35%

Comentarios: (a) El incremento en Deudas

Comerciales corresponde a proveedores vinculados a la importación de equipos para el nuevo Datacenter y fondos retenidos en garantía de la obra de Remodelación de la Casa.

(b) Fondos administrados por Lacnic

por cuenta y orden de terceros (AYITIC, FRIDA y LACIGF)

ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS OPERATIVOS NETOS

Cifras expresadas en miles de USD 31.12.2018 31.12.2017 % Var 2018 vs 2017

INGRESOS OPERATIVOS NETOS 8.206 7.401 11%

(a) Más del 70% de esta variación se explica por incremento en las membresías de los NIRs (USD 584K), principalmente NIC Br. (b) 20% (USD 160K) corresponde al aumento en las membresías de gestión propia de LACNIC. (c) El resto de la variación corresponde básicamente a mayores ingresos por patrocinios.

31.12.2018 31.12.2017 2018 vs 2017

Membresías de Registros Nacionales de Internet 2.488 1.905 584 (a)

ISPs (Proveedores de Servicios de Internet) 4.767 4.535 232

ASN (Sistemas de Números Autónomos) 166 271 -106 (b)

End User (Usuarios Finales) 349 316 33

Otros Ingresos 435 374 61 (c)

8.206 7.401 805

Los ingresos operativos aumentaron USD 805K en 2018, lo que equivale a un 11% respecto al año anterior.

Origen de los Ingresos según NOTA 12:

GASTOS OPERATIVOS Cifras expresadas en miles de USD 31.12.18 31.12.17 % Var

18vs17

Remuneraciones y Aportes por Retiro

(3.098)

(2.944) 5%

Viajes Staff, Comisiones y Directorio

(840)

(820) 2%

Cooperación, Contribuciones y Membresías

(287)

(310) -7%

Honorarios y Servicios Contratados

(543)

(568) -4%

Gastos de Difusión (a) (590)

(474) 24%

Viajes Becarios y Expositores

(263)

(267) -1%

Depreciación de Bs de Uso e Intangibles (b)

(298)

(235) 27%

Gastos y Servicios de Mantenimiento Edilicio (c)

(285)

(222) 28%

Comunicaciones

(180)

(173) 4%

Servicios de mantenimiento de IT

(143)

(155) -7%

Capacitaciones

(103)

(89) 16%

Otros Gastos, Servicios y Suministros

(129)

(125) 2%

Total GASTOS OPERATIVOS

(6.759)

(6.383) 6%

Comentarios: (a) Gastos de Difusión El principal componente de este rubro es el gasto de logística de los eventos. Este gasto varía año a año según cual sea el destino y quien sea el Host local. En 2017 contamos con mayor colaboración del Host local en el evento de mayo en Foz de Iguazú. (b) Depreciación de Bs de Uso e Intangibles El incremento respecto al año anterior obedece básicamente a la inversión realizada durante 2018 en el proyecto del nuevo Datacenter, y la remodelación de La Casa de Internet. (c) Gastos y Servicios de Mantenimiento Edilicio El incremento obedece básicamente a dos factores puntuales:

•  Gastos de mantenimiento que surgieron en el proceso de la remodelación de la casa

•  Mayores gastos de servicios por el alquiler de una casa durante el proceso de remodelación de la casa principal.

OTROS RESULTADOS Cifras expresadas en miles de USD 31.12.18 31.12.17 % Var

2018vs2017 Resultados diversos Otros ingresos

8

24 -66% Otros egresos

(4)

(4) -3%

Total RESULTADOS DIVERSOS 4

20 -81% Resultados financieros

Intereses Perdidos y Gastos Bancarios

(39)

(31) 25%

Comisiones Cobranza

(83)

(84) -1%

Resultados por inversiones financieras 70

72 -2%

Descuentos Concedidos (200)

(372) -46%

Diferencia de Cambio 15

(16) -190%

Total RESULTADOS FINANCIEROS (a) (237)

(431) -45%

RESULTADO INTEGRAL DEL EJERCICIO 1.213

607 100%

Comentarios: (a) La mejora en los resultados financieros obedece básicamente a una reducción en los Descuentos Financieros por pronto pago concedidos. En 1/2018 se realizó una adecuación de la tasa financiera de descuento considerando las condiciones de mercado vigentes.

DICTAMEN AUDITOR EXTERNO

DICTAMEN COMISIÓN FISCAL