Reforma de Invalidez, Vejez y Muerte,Caja Costarricense del Seguro Social

Aprobada en abril del 2005

• Febrero Caja presenta en foro el problema financiero de IVM• En marzo organizaciones logran que se conforme ámbito de

diálogo y negociación de recomendaciones a Junta Directiva• Marzo-Dic 2004: Comisión Social

– Producto: documento con propuesta de la Dirección Actuarial apoyada por UCCAEP y solidaristas (propuesta de diciembre)

• Enero-febrero: Comisión Social sin empresarios ni solidaristas y grupo técnico con asesores– Producto: documento con propuesta integradora de medidas 2004

y 2005 (propuesta de febrero)• En abril la Junta Directiva aprueba reforma de febrero con 4

modificaciones, 2 de forma y 2 de contenido

Proceso de negociación

• IVM se financia con 7.5% de contribuciones de trabajadores(as), patronos(as) y Estado

• Las contribuciones financian pensiones y alimentan fondo de reserva que a su vez da intereses

• El problema de sostenibilidad financiera tiene tres momentos– Cuando contribuciones no alcanzan para pensiones – Cuando intereses no alcanzan para pensiones– Cuando el fondo desaparece

El problema

Problema Financiero de IVM.

1970 2040

32

3Años

7

2000

Cotizante-Pensionado

INDICADOR: RELACIÓN COTIZANTE-PENSIONADO

MADURACIÓN ACELERADA

Cobertura a 800,000 personas45% de la PEA en 2004

• Escenario base, es decir, si la CCSS no hace nada más que lo que ya viene haciendo, crisis será en:– 2011 contribuciones no alcanzan– 2022 intereses no alcanzan– 2028 fondo no alcanza

• Necesitamos recuperar un equilibrio entre ingresos y gastos de IVM para al menos cinco décadas

• Imprescindible para que haya recursos necesarios y para futuras generaciones

El problema

a) De eficiencia administrativa (recaudación, cobertura e inversiones)– Planes previo cualquier otro tipo de ajustes– Estimaciones conservadoras (no incluye controles

en pensiones por invalidez): 2015, 2026, 2032– Mejora pero no lo suficiente

b) Ajustes en requisitos y beneficios (por ej. porcentaje de cotización)

Soluciones aprobadas

a) Soluciones de eficiencia administrativa

Medidas no paramétricas aprobadas: Recaudación: 5% aumento (evasión y morosidad) Inversiones: (sobre todo en bonos del Estado);

diversificación Cobertura (casi ningún esfuerzo para incorporar 900 mil

personas); aumento 45,000 personas al año por 5 años Mejoramiento de la gestión: disminuir en un 1%.Otras medidas: Pensiones por invalidez otorgadas a personas sin

requisitos (de país en guerra; superan las de vejez; tráfico de influencias y falta de otras “salidas”)

• Aportes de cada persona – Alcanzan para primeros años de retiro; luego pensión sale del

fondo de reserva– Desbalance aumenta por mayor esperanza de vida– Se complica cuantas más personas jubiladas hay– Es regresivo: quienes ganan mucho se llevan mucho, contrario a

principios del régimen • Problema independiente de eficiencia administrativa• Requiere modificar uno o más parámetros: edad, %

de cotización, nro. de cuotas, salario de referencia, y monto de las pensiones (reforma paramétrica)

b) Soluciones requisitos y beneficios pensiones por vejez

Cont. b) Soluciones paramétricas

Actual Reforma

65 añosEdad (normal) 65 años

Salario referencia

Nro. cuotas

% cotización 7.5% 10.5%; 0.5% más c/ 5 años tripartito a partir 2010

240 (.87%) 300 (luego de 240 1%)

48 mejores de últimas 60

80% + de 240 cuotas

Con actual salario de referencia:

Promedio para pensión

Subdeclaración

En sector público no se subdeclara pero sí se sobredeclara (por ejemplo con horas extras)

Mon

to d

e coti

zaci

ón

Años

Cont. b) Soluciones reforma paramétrica

Monto de pensión (como % salario

referencia)

Salario referencia

Actual Reforma

65 añosEdad (normal) 65 años

Nro. cuotas

% cotización 7.5% 10.5%; 0.5% más c/ 5 años entre 3 desde 2010

240 (.87%) 300 (luego de 240 1%)

48 mejores últimas 60 nominal

240 actualizadas por inflación

60% nominal; 52.2% real

Escalonamiento: quienes ganan menos, reciben más (según salarios mínimos)

Cotizantes a IVM: número y participación en ingresos del régimen

Grupo salarial

Trabajadores(as)

Masa salarial

de 0 a menos de 2 salarios mínimos 76% 44% de 2 a menos de 4 salarios mínimos 16% 24% de 4 a menos de 6 salarios mínimos 4% 12% más de 6 salarios mínimos 3% 20% Fuente: Dirección Actuarial de la CCSS al 24 enero 2005

Niveles de beneficio según escala salarial en reforma paramétrica adoptada, en porcentajes, 2005

Actual Reforma

Grupo salarial, en salarios mínimos

Con 240 cuotas real (20 años)

(a)

Cuantía básica con 240 cuotas

(20 años) (b)

Cuantía total con 1%

adicional (c)

de 0 menos de 2 52.2 52.5 57.5 de 2 a menos de 3 52.2 51.0 56.0 de 3 a menos de 4 52.2 49.4 54.4 de 4 a menos de 5 52.2 47.8 52.8 de 5 a menos de 6 52.2 46.2 51.2 de 6 a menos de 8 52.2 44.6 49.6 8 y más 52.2 43,0 48.0 Cuantía promedio 52.2 49.6 54.6 Fuente: CCSS, 2005b.

Comparación beneficio actual y beneficio bajo reforma, con 300 y 360 cuotas Con 300 cuotas Con 360 cuotas

Grupo salarial, en salarios mínimos

Actual (a)

Reforma (b)

Actual (c)

Reforma (d)

de 0 menos de 2 56.75 57.5 60.9 62.5 de 2 a menos de 3 56.75 56.0 60.9 61.0 de 3 a menos de 4 56.75 54.4 60.9 59.4 de 4 a menos de 5 56.75 52.8 60.9 57.8 de 5 a menos de 6 56.75 51.2 60.9 56.2 de 6 a menos de 8 56.75 49.6 60.9 54.6 8 y más 56.75 48.0 60.9 53.0 Cuantía promedio 56.75 54.59 60.9 59..59 Fuente: CCSS, 2005b.

Cont. b) Soluciones paramétricas

Monto de pensión (como % salario

referencia)

Salario referencia

Actual Propuesta

65 añosEdad (normal) 65 años

Nro. cuotas

% cotización 7.5% 10.5%; 0.5% más c/ 5 años entre 3 desde 2010

240 (.87%) 300 (luego de 240 1.3%)

48 mejores últimas 60

240 actualizadas por inflación

60% nominal; 52.2% real

Escalonamiento: quienes ganan menos, reciben más

Pensión reducida 240 cuotas o nada

A partir de 180 cuotas % de pensión mínima

Tope de cotización No hay; sí en pensión

¿Tope 10 sal.mín.?

Cont. b) Soluciones paramétricas

Actual Propuesta

Más cuotas; igual pensión que a los 65 años

Pensión anticipada A(para trabajo estable y muy formalizado)

Se mantiene aunque se diferencian requisitos entre hombres y mujeres (6 meses menos)

Pensión anticipada B(para trabajo más inestable)

300 cuotas; menos pensión con diferencias de 0.5% entre hombres y mujeres

Cont. b) Soluciones paramétricas

Propuesta: implementación distingue entre tres grupos de población

Régimen actual55 años y más

Transición45 a 54 años

Nuevo régimen44 años y menos

• Entrarán en vigencia luego de aprobación de planes para eficiencia administrativa

• Aumento de cuotas en 2010 requiere mostrar logros en cobertura e ingresos complementarios

• ¿Cuánto solucionamos el problema actual? Primer problema en 2048 y segundo en 2054

• Problemas pueden aún posponerse más, con aumento de cobertura y mayor eficiencia administrativa

• La “magia” está en que la propuesta sirva tanto para quienes están dentro del régimen como para que cada vez haya más gente adentro

Cont. b) Soluciones paramétricas

• Administración eficiente + cambios en pensiones = mayor sostenibilidad financiera con mayor solidaridad

En síntesis, lo negociado

A cambio de un aumento pequeño y gradual en el % de cotización:

• Compromete a estrategias más decididas de aumento de cobertura

• Da opciones más flexibles de retiro• Mejora progresividad socio económica y de géneroNo toca redefinición de dependencia económica ni

criterios para acceso a pensiones por viudez

Para las mujeres lo aprobado:

Inmediatos• Incidencia en la implementación de la reforma

– Diseño de planes cobertura, recaudación e inversiones– Seguimiento a ejecución de planes– Velar por condicionamiento no paramétrico

• Definición de topes de cotización / pensión• Valorar incidencia en cambios en Dirección ActuarialMediatos• Valorar condiciones políticas para cambios en criterios

de acceso y noción de dependencia económica

Retos

Gracias