PROYECTOSPROYECTOSSon recursos transferidos de la Secretaría de Educación a los liceos para apoyar la Son recursos transferidos de la Secretaría de Educación a los liceos para apoyar la

calidad de la educación media. Son recursos transferidos de la Secretaría de Educación a calidad de la educación media. Son recursos transferidos de la Secretaría de Educación a los liceos para apoyar la calidad de la educación media. los liceos para apoyar la calidad de la educación media.

Canasta Básica Concursables

Área Material

Material didáctico

Material gastable

Material de aseo y limpieza

Área Mobiliario y Equipo

Mobiliario escolar. (en cantidades menores).

Reparación o compra de equipo para impresión o reimpresión.

Accesorios para equipo de informática.

Equipo para laboratorio.

Equipo deportivo.

Área de Logística y Administración

Sellos.

Libros de ingresos y gastos.

Libros de Actas.

Fondos para gastos Administrativos.

Gastos en el proceso de compras fuera de la comunidad.

Área de Mantenimiento e Infraestructura

Mantenimiento preventivo y correctivo.

Contratación de mano de obra especializada para albañilería, plomería, carpintería, electricidad, etc.

Reparación de mobiliario.

Adquisición de materiales para electrificación, abastecimiento de agua y drenaje, etc.

Innovación Pedagógica e Investigación Científica.

Capacitación a Profesores, Estudiantes y Miembros de Juntas

Actividades extracurriculares para Jóvenes

Apoyo Logístico y Gerencial

PROYECTOPROYECTOSS

Son recursos transferidos de la Secretaría de Educación a los

liceos para apoyar la calidad de la educación media.

Canasta Básica Concursables

PROYECTOS Canasta Básica

Área

Material

Área

Mobiliario y

Equipo

ÁreaLogística

y Administració

n

Área Mantenimient

o e

Infraestructura

Las transferencias son los Las transferencias son los recursos económicos que reciben recursos económicos que reciben las Juntas de la Secretaría de las Juntas de la Secretaría de Estado de Educación, para que Estado de Educación, para que realicen únicamente los gastos realicen únicamente los gastos autorizados de acuerdo autorizados de acuerdo con las con las áreas de inversión y áreas de inversión y con base en con base en el Plan de Desarrollo del Centro el Plan de Desarrollo del Centro o Plantel.o Plantel.

Poseer una cuenta bancaria a nombre de la Junta y que sea Poseer una cuenta bancaria a nombre de la Junta y que sea administrada por el comité financiero.administrada por el comité financiero.

Usar los recursos financieros en actividades planificadas y Usar los recursos financieros en actividades planificadas y aprobadas previamente por la Junta.aprobadas previamente por la Junta.

Presentar informes mensuales y comunicar a la comunidad Presentar informes mensuales y comunicar a la comunidad sobre las actividades realizadas y las que se desarrollaran sobre las actividades realizadas y las que se desarrollaran de acuerdo a la planificación.de acuerdo a la planificación.

Usar un libro en donde se detallen ordenadamente el Usar un libro en donde se detallen ordenadamente el ingreso y los gastos realizados.ingreso y los gastos realizados.

Crear el fondo de gastos administrativos.Crear el fondo de gastos administrativos.

Comprobar cualquier gasto con facturas que tengan el RNC.Comprobar cualquier gasto con facturas que tengan el RNC.

Respaldar cada cheque con los documentos de soporte.Respaldar cada cheque con los documentos de soporte.

Permite mantener un control de todas las Permite mantener un control de todas las operaciones a través del registro de las mismas.operaciones a través del registro de las mismas.

Se emite un cheque para la compra del mismo y se Se emite un cheque para la compra del mismo y se le entrega al tesorero para su manejo.le entrega al tesorero para su manejo.

El primer asiento es el depósito de la transferencia El primer asiento es el depósito de la transferencia el que se hace en el renglón de ingresos y balance.el que se hace en el renglón de ingresos y balance.Cada cheque emitido se asienta en el renglón de Cada cheque emitido se asienta en el renglón de gastos.gastos.

Por cada asiento se debe obtener un balance.Por cada asiento se debe obtener un balance.

Son importantes porque en ellos vienen los Son importantes porque en ellos vienen los descuentos por cargos bancarios.descuentos por cargos bancarios.

Estos cargos deben ser asentados en tu libro Estos cargos deben ser asentados en tu libro de ingresos y egresos.de ingresos y egresos.

Si existe una diferencia entre los saldos en Si existe una diferencia entre los saldos en banco y en libro, hacer conciliación bancaria banco y en libro, hacer conciliación bancaria al reverso del estado de cuenta.al reverso del estado de cuenta.

La conciliación bancaria consiste en hacer La conciliación bancaria consiste en hacer un comparativo entre los cheques emitidos un comparativo entre los cheques emitidos en el mes y los reportados como cobrados en el mes y los reportados como cobrados en el banco.en el banco.

Sirve para cubrir los gastos que dan apoyo a la Sirve para cubrir los gastos que dan apoyo a la dirección del Centro para que la junta pueda dirección del Centro para que la junta pueda funcionar de manera exitosa.funcionar de manera exitosa.

La junta aprueba la creación del fondo por un monto La junta aprueba la creación del fondo por un monto no mayor de $3,000.00.no mayor de $3,000.00.

Se elabora cheque a nombre del presidente (es la Se elabora cheque a nombre del presidente (es la persona encargada del manejo de este fondo), el persona encargada del manejo de este fondo), el cual es asentado en el libro de ingresos y egresos.cual es asentado en el libro de ingresos y egresos.

Los gastos pueden ser:Los gastos pueden ser:

Transporte “urgente” para solicitar cotizaciones, pago de Transporte “urgente” para solicitar cotizaciones, pago de facturas, buscar estados de cuenta al banco, etc.facturas, buscar estados de cuenta al banco, etc.

Combustible “urgente” para las actividades descritas arriba.Combustible “urgente” para las actividades descritas arriba. Botiquín de primeros auxilios.Botiquín de primeros auxilios. Fotocopias y envío de fax.Fotocopias y envío de fax. Para las juntas de red: transporte para las reuniones.Para las juntas de red: transporte para las reuniones. Pago de trabajos en computadoras.Pago de trabajos en computadoras. Pago de mano de obra, compra de material de oficina, Pago de mano de obra, compra de material de oficina,

material de limpieza, por monto no mayor de $400.material de limpieza, por monto no mayor de $400. Gastos de logística para las reunion0es de las juntas que no Gastos de logística para las reunion0es de las juntas que no

exceda los $300.00 mensuales.exceda los $300.00 mensuales. Fotos de trabajos de infraestructura antes y después, Fotos de trabajos de infraestructura antes y después,

reuniones y eventos importantes.reuniones y eventos importantes. Pilas, rollos fotográficos y revelados.Pilas, rollos fotográficos y revelados.

El fondo para gastos administrativos NO El fondo para gastos administrativos NO INCLUYE:INCLUYE:

La compra de combustible para la planta.La compra de combustible para la planta.

Compra de café, azúcar, jugo, agua, comida, Compra de café, azúcar, jugo, agua, comida, bebidas alcohólicas, cigarrillos, brindis para bebidas alcohólicas, cigarrillos, brindis para funcionarios o técnicos de la SEE, la regional o el funcionarios o técnicos de la SEE, la regional o el distrito.distrito.

Compra de sellos, libro de ingresos y egresos, Compra de sellos, libro de ingresos y egresos, actas.actas.

Compra de tarjetas telefónicas, llamadas Compra de tarjetas telefónicas, llamadas telefónicas y otros similares.telefónicas y otros similares.

Fotocopia de exámenes y otros similares.Fotocopia de exámenes y otros similares.

Se puede reponer en un plazo no menor de un mes, Se puede reponer en un plazo no menor de un mes, cuando haya acumulado un monto de un 75% o cuando haya acumulado un monto de un 75% o más gastado.más gastado.

El presidente hace una solicitud de reembolso El presidente hace una solicitud de reembolso acompañada del formulario de control y reposición acompañada del formulario de control y reposición de gastos administrativos con las facturas y/o de gastos administrativos con las facturas y/o recibos originales.recibos originales.

Si se acaban los fondos o la junta decide no tener Si se acaban los fondos o la junta decide no tener más gastos administrativos se hace una liquidación más gastos administrativos se hace una liquidación final.final.

Para la liquidación final no habrá reintegro, solo se Para la liquidación final no habrá reintegro, solo se deben comprobar los gastos.deben comprobar los gastos.

Son gastos que surgen cuando se tiene que Son gastos que surgen cuando se tiene que salir fuera de la comunidad a conseguir salir fuera de la comunidad a conseguir cotizaciones o realizar compras.cotizaciones o realizar compras.

Se elabora un cheque a nombre del encargado Se elabora un cheque a nombre del encargado de realizar la compra por un valor de $150.00 de realizar la compra por un valor de $150.00 por persona para gastos de alimentación y se por persona para gastos de alimentación y se le debe sumar el costo del transporte o el le debe sumar el costo del transporte o el combustible.combustible.

El encargado de hacer las compras y/o El encargado de hacer las compras y/o conseguir las cotizaciones justifica los gastos.conseguir las cotizaciones justifica los gastos.

Verificar el saldo en la cuenta.Verificar el saldo en la cuenta. Se solicitan las cotizaciones de lo que se va a comprar. Hay que tener en consideración las Se solicitan las cotizaciones de lo que se va a comprar. Hay que tener en consideración las

características de los bienes y servicios (artículo, marca, modelo, tamaño, garantía, cantidad, el características de los bienes y servicios (artículo, marca, modelo, tamaño, garantía, cantidad, el tiempo de entrega, etc.).tiempo de entrega, etc.).

Para compras dePara compras de

1.00 a 15,000.00 se necesita una cotización.1.00 a 15,000.00 se necesita una cotización.

15,001.00 a 50,000.00 por lo menos dos cotizaciones15,001.00 a 50,000.00 por lo menos dos cotizaciones

50,001.00 a 99,999.99 necesitan por lo menos tres. A partir de este monto las facturas 50,001.00 a 99,999.99 necesitan por lo menos tres. A partir de este monto las facturas deben estar acompañadas de la certificación de impuestos internos.deben estar acompañadas de la certificación de impuestos internos.

Se asientan las cotizaciones en el acta de recepción, análisis económico y adjudicación de Se asientan las cotizaciones en el acta de recepción, análisis económico y adjudicación de cotizaciones y la junta en pleno procede a decidir a quien adjudicar.cotizaciones y la junta en pleno procede a decidir a quien adjudicar.

Una vez decidido, se procede a emitir el cheque a nombre del suplidor.Una vez decidido, se procede a emitir el cheque a nombre del suplidor. El encargado de compras la realiza, pide su factura verificando que ésta tenga el RNC, fecha, El encargado de compras la realiza, pide su factura verificando que ésta tenga el RNC, fecha,

sello de pagado y la descripción de lo comprado además de la certificación de pago de impuestos.sello de pagado y la descripción de lo comprado además de la certificación de pago de impuestos. El comité financiero recibe la compra revisando que la factura y/o recibo tenga también el nombre El comité financiero recibe la compra revisando que la factura y/o recibo tenga también el nombre

y la firma de la persona que recibió los bienes y/o servicios comprados.y la firma de la persona que recibió los bienes y/o servicios comprados. En caso de que se contrate mano de obra especializada y no sea a una empresa se utiliza el En caso de que se contrate mano de obra especializada y no sea a una empresa se utiliza el

formulario de Pago de Mano de Obra Especializada.formulario de Pago de Mano de Obra Especializada. Si la compra es de mobiliario y equipo deberá asentarse en el Inventario de Mobiliario y Equipo de Si la compra es de mobiliario y equipo deberá asentarse en el Inventario de Mobiliario y Equipo de

la Institución Educativa.la Institución Educativa.

Los documentos no deben tener tachaduras, borrones, correcciones, Los documentos no deben tener tachaduras, borrones, correcciones, etc.etc.

Cada cheque emitido debe tener los documentos que se enlista a Cada cheque emitido debe tener los documentos que se enlista a continuación y deben ser ordenados de siguiente forma:continuación y deben ser ordenados de siguiente forma:

Factura y/o recibo.Factura y/o recibo. Acta de recepción análisis económico y adjudicación.Acta de recepción análisis económico y adjudicación. Cotizaciones.Cotizaciones.

Se debe hacer un archivo por cada transferencia.Se debe hacer un archivo por cada transferencia. Los documentos del archivo (rendición de cuentas),debe de ser Los documentos del archivo (rendición de cuentas),debe de ser

organizados en un fólder con gancho de la siguiente manera:organizados en un fólder con gancho de la siguiente manera: Formulario de reposición de la transferencia de fondos.Formulario de reposición de la transferencia de fondos. Cuadro resumen del gasto de los fondos transferidos.Cuadro resumen del gasto de los fondos transferidos. Presupuesto de canasta básica.Presupuesto de canasta básica. Los estados de cuenta bancarios en orden ascendente, las Los estados de cuenta bancarios en orden ascendente, las

conciliaciones bancarias y los cheques devueltos por el banco conciliaciones bancarias y los cheques devueltos por el banco y los cancelados o nulos.y los cancelados o nulos.

Las fotocopias de los cheques emitidos con sus facturas y/o Las fotocopias de los cheques emitidos con sus facturas y/o recibos, los formularios y las cotizaciones. (estos se organizan recibos, los formularios y las cotizaciones. (estos se organizan en orden ascendente de acuerdo con la numeración de los en orden ascendente de acuerdo con la numeración de los cheques).cheques).

En el caso de los gastos administrativos y los gastos en el En el caso de los gastos administrativos y los gastos en el proceso de compras, se anexarán los comprobantes en el proceso de compras, se anexarán los comprobantes en el orden en que se enlistan en el formulario.orden en que se enlistan en el formulario.

Los documentos no deben tener tachaduras, borrones, correcciones, Los documentos no deben tener tachaduras, borrones, correcciones, etc.etc.

Cada cheque emitido debe tener los documentos que se enlista a Cada cheque emitido debe tener los documentos que se enlista a continuación y deben ser ordenados de siguiente forma:continuación y deben ser ordenados de siguiente forma:

Factura y/o recibo.Factura y/o recibo. Acta de recepción análisis económico y adjudicación.Acta de recepción análisis económico y adjudicación. Cotizaciones.Cotizaciones.

Se debe hacer un archivo por cada transferencia.Se debe hacer un archivo por cada transferencia. Los documentos del archivo (rendición de cuentas),debe de ser Los documentos del archivo (rendición de cuentas),debe de ser

organizados en un fólder con gancho de la siguiente manera:organizados en un fólder con gancho de la siguiente manera: Formulario de reposición de la transferencia de fondos.Formulario de reposición de la transferencia de fondos. Cuadro resumen del gasto de los fondos transferidos.Cuadro resumen del gasto de los fondos transferidos. Presupuesto de canasta básica.Presupuesto de canasta básica. Los estados de cuenta bancarios en orden ascendente, las Los estados de cuenta bancarios en orden ascendente, las

conciliaciones bancarias y los cheques devueltos por el banco conciliaciones bancarias y los cheques devueltos por el banco y los cancelados o nulos.y los cancelados o nulos.

Las fotocopias de los cheques emitidos con sus facturas y/o Las fotocopias de los cheques emitidos con sus facturas y/o recibos, los formularios y las cotizaciones. (estos se organizan recibos, los formularios y las cotizaciones. (estos se organizan en orden ascendente de acuerdo con la numeración de los en orden ascendente de acuerdo con la numeración de los cheques).cheques).

En el caso de los gastos administrativos y los gastos en el En el caso de los gastos administrativos y los gastos en el proceso de compras, se anexarán los comprobantes en el proceso de compras, se anexarán los comprobantes en el orden en que se enlistan en el formulario.orden en que se enlistan en el formulario.

Formulario No. 1 RECIBO DE PAGOMANO DE OBRA ESPECIALIZADA

Fecha: ______________________

He recibido de: la JUNTA_________________________________ La suma de _________________________________________________________________________________________________________RD$___________Por concepto de: _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Cheque no. ____________________

Firma Cédula

_____________________________ _____________________________

Nota: anexar fotocopia de la cédula o pasaporte.

Una vez que se han invertido el Una vez que se han invertido el 80% de los fondos transferidos se 80% de los fondos transferidos se solicitará su reposición. solicitará su reposición.

Para ello se debe presentar el Para ello se debe presentar el formulario de solicitud de formulario de solicitud de reposición acompañado de los reposición acompañado de los documentos que justifican el documentos que justifican el gasto.gasto.

Libros de ingresos y egresos.Libros de ingresos y egresos. Conciliaciones bancarias.Conciliaciones bancarias. Estados de cuentas bancarios y/o listado de movimiento de Estados de cuentas bancarios y/o listado de movimiento de

cuenta.cuenta. Cheques originales devueltos por el banco.Cheques originales devueltos por el banco. Cheques cancelados.Cheques cancelados. Fotocopia del cheque.Fotocopia del cheque. Factura.Factura. Formularios.Formularios.

--Control y reposición de fondos para gastos administrativos.Control y reposición de fondos para gastos administrativos.- Recibo de mano de obra especializada.- Recibo de mano de obra especializada.- Solicitud de cotizaciones.- Solicitud de cotizaciones.- Acta de recepción de cotizaciones análisis económico y adjudicación.- Acta de recepción de cotizaciones análisis económico y adjudicación.- Solicitud de transferencia de fondos.- Solicitud de transferencia de fondos.- Cuadro resumen de la inversión de los fondos transferidos.- Cuadro resumen de la inversión de los fondos transferidos.- Modelo de inventario de Mobiliario y equipo.- Modelo de inventario de Mobiliario y equipo.

Cotizaciones.Cotizaciones.