proyecto pulpa de fruta juan pablo final

7/30/2019 Proyecto Pulpa de Fruta JUAN PABLO Final

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Elaboracin del Proyecto Pulpa de Fruta Cuencapulp201

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INTRODUCCION

Cuenca Pulp es el proyecto de 5 estudiantes universitarios que buscan plasmar sus

conocimientos en la implementacin de una fbrica de Pulpa de Frutas, para alcanzareste fin vamos a cumplir con una serie de requisitos, los mismos que nos ayudaran air superando las diferentes etapas que se nos presenten a lo largo del proyecto.

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Actualmente, vivimos en tiempos donde tanto el hombre como la mujer trabajanfuera de casa, por lo que el tiempo es relativamente corto para las actividades delhogar, especialmente para lo que respecta a la alimentacin, que es fuente vital de lavida.

Aqu surge el problema de no tener a la mano frutas necesarias para conservar unasalud excelente, ya que el consumo de las mismas tiene mltiples beneficios, comoes ampliamente conocido; son fuente de fibra indispensable para el buenfuncionamiento del sistema digestivo, poseen importantes niveles de vitaminas A, Ey C, protenas, azcares naturales, agua y no contienen colesterol Fuente:www.wikipedia.com. Tambin son la base para la preparacin de un delicioso jugonatural, para la elaboracin de helados, de dulces, conservas, etc.

La pulpa de frutas tiene todos estos beneficios, adicional a lo cual aseguran la

disponibilidad continua de cada variedad de fruta, su fcil disposicin, por lo que losconsumidores no tienen el problema que se dae, como la fruta fresca que no esconsumida

DESCRIPCIN DEL PROBLEMA

El problema que se pretende solucionar con el desarrollo del presente estudio, es laausencia de una empresa que ofrezca a los consumidores de la regin un producto decalidad, buen precio, excelente presentacin y amplia disponibilidad; no se encuentraen el mercado local ningn tipo de pulpa de frutas que rena las caractersticasanteriores.

FORMULACIN DEL PROBLEMA

Qu viabilidad puede tener el montaje de una Industria Procesadora de Pulpa deFrutas en una ciudad que tiene un crecimiento poblacional del 2,13518% anualFuente: Base de datos del INEC, en donde tanto el hombre como la mujer se venobligados a trabajar fuera del hogar para alcanzar un adecuado nivel de vida, que les

permita cubrir sus necesidades. Una ciudad que camina cada vez a pasos masacelerados y en donde productos como el nuestro ahorran tiempo, disminuyen el


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desperdicio y colaboran con el ecosistema y van teniendo una gran acogida enmercado?

OBJETIVOS

Objetivo General.-

Estudiar la factibilidad que tendr el montaje de una Empresa procesadora de frutasen la ciudad de Cuenca.

Objetivos Especficos.-

Llevar a cabo un estudio de mercados por medio de encuestas y su posterioranlisis, que permita determinar la oferta de materias primas existentes y sudisponibilidad a lo largo del tiempo; la aceptacin y demanda potencial por partedel mercado meta y los canales de distribucin disponibles para lacomercializacin del producto.

Realizar el estudio de su ubicacin geogrfica dentro de la ciudad. Definir la estructura orgnica de la organizacin. Determinar la conveniencia tanto econmica como financiera del proyecto.

MISION

Elaborar Pulpa de fruta mediante tcnicas adecuadas que conserven las

caractersticas naturales de la fruta, con materias primas finamente seleccionadas ymaquinaria moderna, que satisfagan las necesidades del consumidor, buscandofidelizarlo a lo largo del tiempo.

VISION

Posicionar la marca en el mercado local, atrayendo el mercado insatisfecho.

SLOGAN

Pura pulpa de fruta, tan natural como TU

LOGOTIPO

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JUSTIFICACINJustificacin Terica.-

Con el presente estudio buscamos trascender de la teora a la realidad, aplicando losconocimientos adquiridos con la finalidad de llegar a montar nuestra propia fbricade Pulpa de Fruta debidamente respaldada con el estudio de mercado.

Justificacin Prctica.-

Actualmente en la ciudad de Cuenca son pocas las fabricas de Pulpa de fruta, es decirno existe un mercado saturado, adems de esto en los seleccionados lugares en dondese encuentra la pulpa solamente se encuentra en presentaciones de kilo y medio kilo,

por lo que CUENCAPULP ha decidido ofrecer a los consumidores un productonatural en presentaciones de hasta 100gr, rovechando que los productos sustitutos no

presentan las caractersticas de frescura, calidad, sabor y presentacin que puedeofrecer la pulpa de frutas congelada.

Da a da se presenta por parte de las personas en general la tendencia al consumo dealimentos de alto valor nutritivo y de fcil consumo, como lo son las pulpas de frutas.

Justificacin Social.-

Cuenca es una ciudad que est en proceso de crecimiento continuo en todos losaspectos, por lo tanto el montaje de nuestra Procesadora de frutas aportara con sugranito de arena para el crecimiento econmico de la regin, por medio de lageneracin de empleos tanto directos e indirectos.

Se desea con este proyecto estimular la vocacin industrial y emprendedora de laregin.

Justificacin Tecnolgica.-

Nuestra regin no se caracteriza precisamente por su agricultura y sus cultivosdebido fundamentalmente a que las personas se dedican a otras actividades, por loque la mayora de los alimentos son importados de otras ciudades e incluso pases,esto ha ocasionado que la agricultura de la regin no tenga un avance tecnolgicosustentado, tambin conocemos que nuestros competidores realizan la pulpa de frutade manera artesanal, es por eso que nuestro aporte permitir que el sector se

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concientice en invertir en tecnologa y nuevos procesos que les permitan crecer a lolargo del tiempo.

Justificacin Econmica.-

Nuestro proyecto se justifica debido a que la ciudad tiene la necesidad de desarrollarnuevas industrias que permitan continuar con su desarrollo socioeconmico.

MARCO DE REFERENCIA

MARCO CONTEXTUAL

La fbrica de Pulpa de Frutas CUENCAPULP ser montada en la ciudad de

Cuenca, la misma que presenta las siguientes caractersticas:

Localizacin Geogrfica.-

Cuenca se encuentra ubicada en la parte sur del Ecuador, en un valle de la cordillerade los Andes, a 2500 metros de altura sobre el nivel del mar. Fuente:www.elciudadano.gov.ec

Sus coordenadas geogrficas son:

Latitud 25357 SLongitud 790055 O

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http://es.wikipedia.org/wiki/Latitudhttp://es.wikipedia.org/wiki/Longitud_(cartograf%C3%ADa)http://es.wikipedia.org/wiki/Latitudhttp://es.wikipedia.org/wiki/Longitud_(cartograf%C3%ADa)


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Fuente: www.elciudadano.gov.ec

Lmites.-

Son los siguientes:Norte: AzoguesSur: El OroEste: Morona SantiagoOeste: GuayasExtensin.

La ciudad de Cuenca cuenta con una superficie de 120,13km2

Temperatura.-

La temperatura de la ciudad de Cuenca es variable entre 7 a 15 C en invierno y 12 a25 C en verano.

Altura Sobre el Nivel del Mar.-

La ciudad se encuentra ubicada a 2550m sobre el nivel del mar.

Poblacin.-

Cuenca tiene 417632 habitantes en el ao 2001, segn el censo realizado por elINEC. Para el ao 2010 hemos proyectado una poblacin total de 515878 habitantes,tomando una tasa de crecimiento anual de 2,13518 Fuente: INEC

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http://es.wikipedia.org/wiki/2000http://es.wikipedia.org/wiki/2000


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MARCO TERICO

Definicin del Producto.-

El producto generado por CUENCA PULP es la Pulpa de Frutas congelada, que

consiste en la parte comestible de las frutas o el producto obtenido de la separacinde las partes comestibles carnosas de stas, mediante procesos tecnolgicosadecuados y su posterior congelacin. La pulpa se diferencia del jugo solamente ensu consistencia; las pulpas son las ms espesas, se desechan la cscara, las semillas yel bagazo. La pulpa de frutas congelada presenta ventajas sobre las frutas frescas ysobre otros tipos de conservas. Algunas de sus caractersticas son:

La pulpa congelada permite conservar el aroma, el color y el sabor.

Las caractersticas nutritivas en el proceso de congelacin varan en menor

escala con respecto a otros sistemas de conservacin.

sta se considera materia prima base de cualquier producto que necesitefruta.

La congelacin permite preservar la fruta hasta un ao.

Se evitan perdidas por pudricin y mala seleccin de las frutas.

No se acumulan desperdicios, slo se conserva la parte til de las frutas.

Las pulpas actan como reguladoras de los suministros de fruta, porque seprocesan en las pocas de cosecha para utilizarlas cuando haya pocadisponibilidad de ellas.

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ESTUDIO DE MERCADO

IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO

Producto.-

El producto que producir nuestra empresa CUENCA PULP es la pulpa de frutascongelada.Usos.-

El producto puede ser utilizado en los hogares para la preparacin jugos, dulces,compotas, mermeladas, helados, etc.

Usuarios. -

La pulpa de frutas esta dirigida hacia consumidores de nivel medio medio-alto, y altode la ciudad de Cuenca.

Presentacin. -

Para su presentacin utilizaremos:

Fundas de polipropileno en las cuales estar ya impreso el logo de la empresa

Para la distribucin de la pulpa al mercado presentaremos los siguientestamaos:

a) Presentacin de 250grb) Presentacin de 500grc) Presentacin de 1 kilo

Composicin.-

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Para la elaboracin de la pulpa se utilizarn frutas 100% naturales debidamenteseleccionadas. Nuestra pulpa al igual que las dems no contendr ningn tipo dequmico que afecte la salud del consumidor.

Sustitutos.-

Corremos el riesgo de que exista mayor competencia, en cuanto a los precios queestn cambiantes, lo que respecta a la calidad del producto ya no satisfaga lanecesidad del consumidor, o que el gusto del cliente cambie sin que los factoresdescritos anteriormente influyan. En este caso los productos sustitutos serian:

Frutas frescas Frutas secas Gaseosas Jugos procesados Jugos en polvo

Cabe sealar que la pulpa no tiene productos complementarios.

Bienes de Capital, Intermedios y Finales.-

Nuestro producto lo consideramos como un bien de consumo final ya que al pasar alcliente no sufre ninguna transformacin, lo que necesita es un proceso mnimo en lorespecta a la preparacin de bebidas.

Fuentes de Abastecimiento de Insumos.-

Para la elaboracin de la pulpa, la materia prima son las frutas frescas, nuestraempresa comenzara la produccin con los siguientes sabores: Tomate de rbol, mora,coco, las mismas que sern adquiridas en el mercado EL ARENAL ubicada en laAV. de las Amricas. Las frutas se compraran por baldes, canastas, por ciento ysern transportadas a la fabrica en camioneta que es de uso exclusivo de la misma

El insumo utilizado en la produccin de las pulpas de frutas Congeladas, msexactamente como empaque adecuado para la pulpa de fruta y su congelacin, el

proveedor ser FLEXIPLAST ubicada en la ciudad de Quito en las calles Unins/n y Av. Geovanny Calle sector Marianas-Caldern.

Sistemas de Distribucin.-

Los canales de distribucin para hacer llegar nuestro producto al cliente sernmediante los supermercados de la ciudad de Cuenca, ya que los mismos cuentan conlas cadenas de frio (congelador-mostrador) para mantener el producto en estadoptimo.

MATERIA PRIMA.

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La materia prima que CUENCA PULP utilizar para la elaboracin de la pulpasern frutas naturales que sern adquiridas en el mercado EL ARENAL, en donde

nos proveeremos de las siguientes frutas:

Tomate de rbol. Mora.

En el siguiente cuadro detallamos el comportamiento de los precios promedio que semanejan en el mercado El Arenal de la ciudad de Cuenca:

Producto Precio/Saco CantidadPaquete

500gr Libra/GramosTomate rbol $20 24000gr 1 $ 0,42

Mora $7 4090lbs 1 $0.85Fuente: Mercado el Arenal precio referente a los precios del mes de Agosto del 2010

PROVEEDORES.

En nuestro caso todos los vendedores de frutas ya sea al por mayor y menor sernnuestros proveedores, por la magnitud de lote de produccin nuestro proveedor ser:MERCADO EL ARENAL.

COMPETENCIA.

En el siguiente cuadro presentamos los productos de la competencia con susrespectivos precios que se comercializan dentro de la ciudad

Precio y Presentacin de los Productos de la Competencia en el Mercado a Agosto del 2010

MARCA PRESENTACIN(gr.)

PRECIO AL

PUBLICO(dlares)

SUPERMERCADO DEVENTA

MaraMorena

500 1.82 Coral hipermercado Sper Stock

Coopera 500 1,50 CooperaEl sembrador 500 1.10 Coral hipermercados

Natutropic 500 1.47 Coral hipermercado SperStock

Fuente: los Autores

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CANALES DE DISTRIBUCIN.

Para hacer llegar el producto a manos del usuario, se planifica su distribucin y se

elige el esquema de distribucin representado en el siguiente cuadro

La introduccin de la pulpa en el mercado, se har en base al cumplimiento, de las

normas del Ministerio de Salud, y todas la que la ley nos exija.

Para hacer conocer el producto nos vamos a valer de publicidad, de manera que elproducto se haga familiar para el cliente.

Estableceremos relaciones comerciales con los supermercados que cumplan conadecuadas instalaciones de congelador mostrador, los mismos que serian nuestrocanal de distribucin y nexo entre productor y cliente.

Ventajas del Canal de Distribucin Elegido.

Elegimos los supermercados porque es la manera ms fcil de hacer llegar elproducto a nuestro target, de tal manera que el precio del mismo no se vera afectadopor costos adicionales. Cuenca pulp ahorrara tiempo y costos en buscar la manera dedistribuir el producto

CONSUMIDOR.

Los principales factores que influyen en la demanda de un producto son: el precio, elnivel de la distribucin del ingreso de los consumidores y la calidad del producto.

La distribucin del producto iniciara en la ciudad de Cuenca, en corto tiempopretendemos abarcar toda la provincia del Azuay, y en tiempo aproximado de cincoaos abarcar el mercado nacional

DEMANDA.

La demanda de frutas en los dos ltimos aos se a incrementado debido a la campaapublicitaria que viene realizando la presidencia de la Republica mediante programastales como Alimntate Ecuador, en donde se busca que la poblacin se alimentesanamente y se incita al consumo de frutas, bsicamente a los nios en edad escolar.

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PRODUCTOR

(Cuencapulp)

DETALLISTA(Supermercados

)

CONSUMIDOR

(Clientes)


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A la demanda anterior se suma tambin que Cuenca es una ciudad de tradiciones, lasmimas que afectan al consumo de frutas en distintas pocas del ao tales como:

Carnaval.- en donde se acostumbra preparar dulces de durazno, higo, mora, etc.

Da de los difuntos.- en donde se prepara la tradicional colada morada, en la mismainterviene diferentes frutas como el babaco, mora, manzana, etc.

As tambin se considera que en las pocas de verano la gente prefiere el consumo debebidas fras, helados y otros preparados con frutas.

Proyeccin de la Demanda.

La proyeccin de la demanda se debe hacer con base al comportamiento histrico dela demanda, esta a su vez, debe ser lo suficientemente representativa en cuanto a su

periodo de tiempo se refiere. Se calcula entonces la demanda para el prximo ao pormedio de mtodos cuantitativos. Se toma en cuenta que la demanda tiene uncomportamiento variable a lo largo del ao.

PRECIO

Anlisis del Precio.-

Se llev a cabo la determinacin del precio por medio del mtodo de costo promedioestudiando el mercado y haciendo una recopilacin de las caractersticas de los

productos competitivos en sus diferentes presentaciones, por lo cual se visito algunossupermercados de la ciudad para elaborar un mapeo de precios

Determinacin del Precio Promedio.-

Para nuestro estudio tomamos en cuenta la presentacin de 500 g. porque es uno delos tamaos que se va a producir, el precio promedio de la pulpa de fruta en elmercado es de 1,65 dlares americanos

OFERTA

Proyeccin de la Oferta.

La proyeccin de la demanda se ve afectada por los precios de otras marcas, por loque el precio del producto final debe ajustarse al precio de las otras marcas, para

poder competir en el mercado, en este caso no ser un problema, puesto que losproductos de la Empresa Industrial Procesadora de Frutas se presentarn al publico aun precio ligeramente inferior al de las dems marcas, soportado por un control decostos que se desarrollar desde el inicio de la empresa.

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Recoleccin de Informacin.-

Para poder recolectar la informacin tanto de la materia prima como de la demandase llevo a cabo los siguientes pasos:

Diseo de formularios para recoleccin de informacin primaria. Recoleccin de informacin. Seleccin de la muestra. Diseo y validacin de formularios para encuestas. Informacin secundaria. Procesamiento y Anlisis.

FORTALEZAS DEBILIDADESMaquinaria Moderna Bajo presupuestoMinima Competencia Nuevos en el mercado

OPORTUNIDADES AMENAZASMinima Competencia Incremento de la demanda de otras

empresas por nuestra materia prima

Analisis FODA

Desarrollo del Estudio.-

Para poder realizar el estudio sondeamos en el mercado las pulpas que tienen mayoraceptacin con esta informacin se procedi a disear y realizar las encuestas anuestros posibles consumidores, esta informacin tambin nos sirvi para seleccionarque frutas vamos a procesar.Al igual que identificamos a nuestros proveedores, los canales por donde sedistribuir el producto todo esto complementando con Informacin secundariaobtenida del INEC, BCE, Cmara de Comercio, Ministerio de Educacin, y sitiosWeb.

Contactos y Encuestas.-Para realizar las encuestas a nuestros proveedores y canales de distribucin nosdirigimos personalmente a los diferentes centros de acopio y puntos de venta, endonde tomamos la informacin mediante encuestas previamente elaboradasLas entrevistas se realizaron a los jefes o personas responsables de las seccionesrequeridas para la realizacin del estudio.

Poblacin.-

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La poblacin que tomamos en cuenta para nuestro estudio ser en la ciudad deCuenca, los que fueron segmentados de la siguiente manera:

Muestra.-

La poblacin la hemos segmentado bajo los siguientes criterios:

Del 100,00% de la poblacin de 515878 habitantes restamos:4,00% de desempleados equivalentes a 20635 habitantes (INEC); 30,40% que seencuentran en edad escolar equivalentes a 156805 habitantes (ECUADOR ENCIFRAS); 6% de diabticos (EL MERCURIO); de cada 10000 mil personas 407

personas tienen ingresos superiores a los $800 (INEC)

Poblacion total de la ciudad de Cuenca 515878

Desempleados 20635Edad Escolar 156805Diabeticos 30953Nivel medio alto 20996Mercado Meta 286489

De lo que nos queda un total de 286489 habitantes que nos falta de segmentar por noencontrar informacin precisa que nos ayude a seguir segmentando el mercado pornivel de ingresos.

9%

68%

14%

9%

Segmentacion del Mercado

Desempleados Edad Escolar Diabeticos Nivel medio alto

Fuente: Los Autores

Tambin se puede utilizar la frmula para calcular la muestra la misma que es:

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( ) pqZNe

pqNZn

22

2

1 +=

Donde:n = Tamao de la muestra.Z = Nivel de confianza (80%).P = Probabilidad de que el evento ocurra (50%).Q = Probabilidad de que el evento no ocurra (50%).E = Error permitido (5%)

N = Poblacin. 286489 habitantes

n=1.28 2*0.5*0.5*286489

(0.05 2*(286489))+(1.28 2*0.5*0.5)

[0.05 2x(5158781)]+[1,28 2x0,5x0,5]1,28^2*0,5*0,5*515878

n=

n= 164 para nuestra muestra

Anlisis de Resultados.

Los resultados obtenidos luego de la tabulacin de los datos recopilados por mediode las encuestas quedan de la siguiente manera:

1.- Consume Ud. Pulpa de fruta?

# %SI 112 68%NO 52 32%

Consume Ud. Pulpa de Fruta?

68%

32%

SI

NO

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La muestra nos indica que un 68% de nuestro mercado meta consume Pulpa de fruta,as como podemos observar que existe una demanda insatisfecha del 38%, en donde

vamos a penetrar.

2.- Con que frecuencia consume Pulpa de fruta?

# %diaria 18 11%semanal 57 34%quincenal 48 29%mensual 38 23%otras 5 3%

Con quefrecuencia consume Pulpa de fruta?

3%

29%

34%

11%

23%diaria

semanal

quincenal

mensual

otras

La mayora de gente 34% prefiere consumir pulpa de fruta una vez por semana yaque lo alternan con otros productos sustitutos, como son los jugos naturales,gaseosas, entre otras.

As tambin podemos observar que apenas un 3% no consume pulpa jams.

Si bien nuestra demanda acoge con gran aceptacin la Pulpa de fruta en sus hogares,si se requiere aumentar el consumo diario.

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3.- Que sabor de Pulpa de fruta es su favorita?

# %Guayaba 1 1%Otros 1 1%

Pera 1 1%Uva 1 1%Banano 1 1%Durazno 2 1%Manzana 2 1%Maracuya 3 2%Papaya 3 2%Tamarindo 3 2%Naranja 4 3%Pia 7 4%Mango 10 6%Fresa 11 7%Naranjilla 13 8%Coco 20 12%Guanabana 25 15%

Tomate Arbol 27 16%Mora 29 18%

Que sabor de Pulpa de fruta es su favorita?

1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%2% 2% 2% 3%

4%

6%7%

8%

12%

15%16%

18%

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

18%

20%

.

Guayaba

Otros

Pera

Uva

Banano

Durazno

Manzana

Maracuya

Papaya

Tamarindo

Naranja

Pia

Mango

Fresa

Naranjilla

Coco

Guanabana

Tomate Arbol

Mora

Esta pregunta la realizamos con la finalidad de conocer cual es el sabor que masacogida tiene en el mercado, y en base a esto proyectar nuestra demanda en lo querespecta a los diferentes sabores, pudiendo determinar que mayormente tiene acogidala mora, tomate de rbol y guanbana.

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4.- En que presentacion prefiere la pulpa de fruta?

# %100gr 15 9%

200GR 19 11%250GR 50 30%500GR 56 34%1KG 22 13%OTROS 2 2%

En que presentacion prefiere la pulpa de fruta?

35%

30%

11%

9%

2%

13%

100gr

200GR

250GR

500GR

1KG

OTROS

Con esta pregunta se busca conocer si tiene aceptacin o no nuestro planteamiento de

poner en el mercado presentaciones inferiores a las de 1kg, arrancando del mercadolos datos expuestos, los mismos que nos permiten llegar a la siguiente conclusin:

Nuestra propuesta de elaborar pulpa en presentaciones de 500gr tiene una aceptacindel 35%, superior a todas las dems presentaciones existentes y consultadas.

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5.- Califique la importancia que tiene la pulpa de fruta para su consumo?

# %Nada Importante 5 3%

Poco Importante 18 11%Normal 64 39%Importante 59 36%Muy Importante 18 11%

Califique la importancia que tiene la pulpa p/su consumo?

3%

11% 11%

39%36%

Nada Importante

Poco Importante

Normal

Importante

Muy Importante

Nuestra muestra nos dice que la gente le da una calificacin de muy importante 39%al consumo de pulpa de fruta, es aqu donde debemos trabajar para que la gente tomemayor conciencia que una alimentacin mas sana le permite tener una mejor calidadde vida.

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6.- Cual es su marca favorita de pulpa

Marca # %

Sembrador 7 4%

Pulpin 6 4%

Natutropic 7 4%

Natura 13 8%

Maria Morena 39 24%

No saben 92 56%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

Marcas

Cual es su marca favorita de Pulpa?

Sembrador

Pulpin

Natutropic

Natura

Maria Morena

No saben

La marca que mayor acogida tiene en el mercado es Maria Morena con apenas un24%, sin embargo el anlisis que hemos realizado nos permiten concluir que seevidencia un mal manejo de la imagen que tienen las diferentes compaas, ya que un56% de personas no recuerda una marca en especial.

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7.- Donde acostumbar comprar la pulpa de fruta que consume

# %

Supermaxi 70 43%

Coral hipermercados 66 40%Gran Aki 14 9%

Supestock 9 6%

Otros 5 3%

43%40%

9%6%

3%

0%

5%

10%

15%

20%

25%30%

35%

40%

45%

.

Donde acostumbra comprar la pulpa de fruta que consume?

Supermaxi

Coral hipermercados

Gran Aki

Supestock

Otros

Un 43% de nuestro target adquiere la pulpa que se comercializa en el supertaxi y un

40 % lo hace en Coral hipermercados.8.- Si conociera una nueva marca de pulpa de fruta en la region, que le brinde calidad, buen precio, buena presetnacion

y promocion por su venta, lo compraria

# %si 159 97%no 5 3%

Si conociera Una nueva marca de pulpa, lo compraria?

3%

97%

si

no

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Un 97% de la muestra estara dispuestos a probar con nuevas marcas de Pulpa deFruta, bsicamente a que ninguna satisface completamente las expectativas delconsumidor

9. Cul es su nivel de ingresos mensual?

# %

0-240 0 0%

241-380 1 1%

381-490 21 13%

491-700 73 45%

701-en adelante 69 42%

0% 1%

13%

45%

42%

Nivel de Ingresos Mensuales

0-240

241-380

381-490

491-700

701-en adelante

CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO

Se han analizado los principales factores que influyen en la demanda de esteproducto para proyectar y se ha concluido de las encuestas desarrolladas que lapreferencia por un producto de esta naturaleza esta determinada por el precio, calidad

y el nivel de distribucin (existencia) que se ofrezca a los clientes.En general todos los supermercados entrevistados mostraron inters en comprar los

productos perecederos cultivados en la zona; siempre y cuando haya continuidad enel suministro, se mantenga una excelente calidad, los precios sean competitivos y secumpla con las normas exigidas por cada establecimiento.

Los consumidores aceptan ampliamente un sustituto de las frutas frescas, como loson las pulpas de frutas congeladas, que pueda ofrecerles las mismas caractersticassensoriales, sanitarias y nutricionales, es decir que sean lo ms parecidas a las pulpasrecin obtenidas de las frutas frescas

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ESTUDIO TECNICO

En el presente estudio tcnico vamos a verificar la posibilidad tcnica de la

fabricacin de la Pulpa de Fruta, as como tambin analizaremos el tamao optimo,la localizacin optima, los equipos e instalaciones y la organizacin necesaria pararealizar la produccin o para proveer el servicio.

Para el montaje de la planta se analizo en primer lugar su ubicacin geogrficadentro del territorio Ecuatoriano, para lo cual nos apoyamos en la siguiente matriz:

CalificacionCalificacionPonderada Calificacion

CalificacionPonderada Calificacion

CalificacionPonderada

MAT. PRIMA 0.3 8 2.4 4 1.2 8 2.4COSTO DELTRANSPORTE 0.1 7 0.7 2 0.2 9 0.9MANO OBRA 0.2 5 1 5 1 5 1SERV. BASICO 0.2 7 1.4 5 1 9 1.8MERCADO 0.1 7 0.7 7 0.7 8 0.8COSTO DE LA VIDA 0.1 6 0.6 7 0.7 5 0.5

1 6.8 4.8 7.4

Metodo del Factor de Ponderacion para localizar un proyectoQUITO GUAYAQUIL CUENCA

CARACTERISTICAS PESO ASIGNADO

Fuente: Los Autores

El valor del peso asignado lo colocamos luego de investigar y obtener la suficienteinformacin en el entorno como para poder comparar. Los datos obtenidos son:

Precio promedio de un flete desde punto de acopio El Arenal hacia fabrica en laciudad de cuenca $5

Precio promedio de un flete desde punto de acopio Mercado Mayorista haciafabrica en la ciudad de Quito $15 debido a la distancia.

La calidad del agua en Cuenca segn los tcnicos es la mejor en todo el pas eincluso este valioso recurso con el que se cuenta en la ciudad es uno de los de mejorcalidad de Sudamrica.

Al ser una empresa legalmente constituida que ofrece sus remuneraciones,respetando lo que indica la ley quedamos en iguales condiciones en las distintas

ciudades del pas.

El mercado de Cuenca es un nicho perfecto para nuestro producto, esto lodemostramos con el estudio de mercado.

Una vez determinada la ubicacin en la ciudad de Cuenca, analizamos la mejoropcin para montar nuestra planta, por lo que escogimos realizarlo sobre un terrenoque se encuentra a la venta en el sector de Narancay con una rea de 90m2, tambinlo podamos realizar en San Joaqun, tal como se observa en el cuadro siguiente perodicho sector se encuentra considerada como rea de proteccin y no existen permisosde construccin.

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Calificacion

Calificacion

Ponderada Calificacion

Calificacion

Ponderada Calificacion

Calificacion

PonderadaMAT. PRIMA 0.3 7 2.1 8 2.4 8 2.4COSTO DEL TRANSPORTE 0.1 4 0.4 9 0.9 9 0.9MANO OBRA 0.2 5 1 5 1 5 1SERV. BASICO 0.2 9 1.8 9 1.8 9 1.8MERCADO 0.1 8 0.8 9 0.9 9 0.9COSTO DE LA VIDA 0.1 7 0.7 7 0.7 7 0.7

1 6.8 7.7 7.7

Metodo del Factor de Ponderacion para localizar un proyecto

CARACTERISTICAS PESO ASIGNADORICAURTE SAN JOAQUIN ZHUCAY

Fuente: Los Autores

El terreno tal como se seala en la matriz cuenta con todos los servicios bsicos,sumado a que est cerca del centro de acopio El Arenal, que es el lugar de dondevamos a obtener nuestra materia prima, as mismo podemos indicar que dicho sector

est siendo considerado por el municipio para nombrarlo como el nuevo ParqueIndustrialFuente: Diario el Mercurio Domingo 22 Agosto del 2010.

Imagen Satelital del Terreno

Fuente:http://maps.google.es/

Los 90m2, sern distribuidos de la siguiente manera:

Descripcion m2

Area de Produccion 32Oficinas Administrativas 20Vestidores y baos 14Parquedero Frontal 9Parqueadero Lateral 15Total 90Fuente: Los Autores

Proceso de Produccin de la Pulpa de Fruta

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http://maps.google.es/http://maps.google.es/http://maps.google.es/


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1. Recepcin de materia prima: Una vez obtenida la materia prima, se seleccionanlos frutos eliminando aquellos que estn demasiado machacados, los podridos y losno completamente maduros. De acuerdo a lo visto anteriormente, el rendimiento final

de pulpa refinada puede variar bastante, dependiendo de las condiciones en que losfrutos llegan a la unidad de procesamiento.

2. Pesado: Permite conocer con exactitud la cantidad de materia prima que entrega elproveedor y a partir de esta cantidad se podr conocer los porcentajes de la calidadde fruta que este suministra. Se espera que el mnimo sea fruta deteriorada o verdeque no madure. Tambin con este dato se podr determinar el rendimiento en pulpaque esa variedad de fruta posee.

3. Lavado y desinfeccin de los frutos: Es el paso siguiente, lo que puede hacerseen agua con hipoclorito de sodio al 1%.

4. Enjuague: posteriormente, se debe enjuagar los frutos con agua limpia a fin deeliminar residuos del germicida.5. Blanqueado: Se lo hace con el propsito de estabilizar la coloracin de la pulpa,que consiste en la exposicin de los frutos a una temperatura de 80C, por cuatrominutos, en una caldera.

6. Molido del fruto: Accin que Permite la desintegracin de las estructuras de lasfrutas que facilitan la funcin del despulpado.

7. Despulpado: Es la operacin en la que se logra la separacin de la pulpa de losdems residuos como las semillas, cscaras y otros. El principio en que se basa es elde hacer pasar la pulpa-semilla a travs de una despulpadora. La mquina arroja porun orificio los residuos como semilla, cscaras y otros materiales duros que no

pudieron pasar por entre los orificios de la malla.

8. Homogenizacin: Se integra completamente la sustancia obtenida, esto se lograpor medio de un molino coloidal. Esta mquina permite unificar el fluido al pasarlopor entre dos conos metlicos uno de los cuales gira a un elevado nmero derevoluciones.

9. Pasteurizacin: Consiste en calentar un producto a temperaturas que provoquenla destruccin de los microorganismos patgenos. El calentamiento va seguido de unenfriamiento para evitar la sobre coccin y la sobrevivencia de los microorganismostermfilos.

10. Empacado: Las pulpas ya obtenidas deben ser aisladas del medio ambiente a finde mantener sus caractersticas hasta el momento de su empleo. Esto se logramediante su empacado con el mnimo de aire, en recipientes adecuados ycompatibles con las pulpas como bolsas de polipropileno.

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11. Enfriado y Almacenamiento: una vez que se ha empacado el producto serequiere de un adecuado enfriamiento y almacenado ya que de esto depende la

perduracin en el tiempo del producto.

Esquema del Proceso de Produccin

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Fuente: Los Autores

26


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Elaboracin del Proyecto Pulpa de Fruta Cuencapulp201

0

Lay Out de la Planta


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Fuente: Los Autores

2


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Elaboracin del Proyecto Pulpa de Fruta Cuencapulp31 de agosto de 2010

Considerando que nuestra capacidad instalada ser de un mximo de produccindiaria de: 70 Kg. por hora de pulpa, a pesar de que el potencial puede ser ampliado,

partiremos con estos indicadores.

Descripcion Area en m2

Recepcion Materia Prima 3Lavado y sanitacionEnjuague decloradoCortes Descascado 4Despulpado Refinacion 3Area de Escaldado 4Pasteurizado

Embasado y Sellado 4Congelamiento Almacenaje 10TOTAL 32

4

Distribucion de los Espacios

Fuente: Saln Emprendedor

Descripcion # Obreros

Recepcion Materia PrimaLavado y sanitacionEnjuague declorado

Cortes Descascado 1Despulpado Refinacion 1Area de EscaldadoPasteurizadoEmbasado y SelladoCongelamiento AlmacenajeTOTAL 6

1

# Obreros por Proceso

1

2

Fuente: Saln Emprendedor


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Elaboracin del Proyecto Pulpa deFruta Cuencapulp

ESTUDIO ORGANIZACIONAL

ORGANIGRAMA

MANUAL DE FUNCIONES

Gerente General

El Gerente General estar encargado del rendimiento del negocio en sutotalidad. Ser quien evale el desempeo de cada una de los departamentos,como tambin el responsable de implementar objetivos y metas a corto ylargo plazo.

4

GERENTE

OPERARIOS

JEFE DEPLANTA

VENTASPRODUCCION

CONTADOR

ADMINISTRACION

MENSAJERO/ASEO

CHOFER/REPARTIDOR

VENDEDORES


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Autorizar y ordenar los respectivos pagos.

Presentarinformes a la Junta de Socios de planes a realizar mensualmente.

Elaborarpresupuestos de ventas mensuales. Presentarpolticasde incentivopara los vendedores.

Realizar el cierre de negocios que presenten los vendedores.

Supervisar, controlar y medir la eficiencia del personal de ventas.

PERFIL:

Educacin:

Ingeniero Industrial, que tenga conocimiento de conservacin ymanipulacin de alimentos.

Experiencia:

Tener mnimo dos aos en cargos similares

Tener excelente calidad humana, y trato interpersonal.

Contador

El Contador ser el encargado del anlisis y de la toma de decisiones acerca

del manejo del capital y flujos que genere el negocio, realizara las nminas detrabajadores, contratos y todo lo relacionado a recursos humanos. Har losestados de resultados, balances generales y asientos de transacciones.

Ejercer estricta vigilancia y cumplimiento en las obligaciones de la empresade tipo legal tales como: IVA, Retencin en la fuente, Impuestos, etc.

Actuar con integridad, honestidad y absoluta reserva de la informacin de laempresa.

Mantener actualizada la informacin la cual se ejecutar a las exigencias de lanormatividad en materiafiscal y tributaria.

Estar atento a las entradas y salidas de dinero de la empresa.

Mantener en aviso al gerente sobre el presupuesto que gasta o que necesitaperidicamente la empresa.

Orientar la elaboracin de los estados financieros peridicamente y lapresentacin de esta informacin de manera clara y precisa

Elaboracin de roles.

5
http://www.monografias.com/trabajos14/informeauditoria/informeauditoria.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos3/presupuestos/presupuestos.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/poli/poli.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/poli/poli.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/poli/poli.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/veref/veref.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/obligaciones/obligaciones.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/empre/empre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/impuesto-valor-agregado/impuesto-valor-agregado.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/impu/impu.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/valores/valores.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/empre/empre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/lamateri/lamateri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/control-fiscal/control-fiscal.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/marx-y-dinero/marx-y-dinero.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos3/gerenylider/gerenylider.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/clapre/clapre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos5/estafinan/estafinan.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/informeauditoria/informeauditoria.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos3/presupuestos/presupuestos.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/poli/poli.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/veref/veref.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/obligaciones/obligaciones.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/empre/empre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/impuesto-valor-agregado/impuesto-valor-agregado.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/impu/impu.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/valores/valores.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/empre/empre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/lamateri/lamateri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/control-fiscal/control-fiscal.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/marx-y-dinero/marx-y-dinero.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos3/gerenylider/gerenylider.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/clapre/clapre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos5/estafinan/estafinan.shtml


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PERFIL

Educacin

C.P.A (Contador Pblico Auditor)

Experiencia Experiencia mnima de dos aos en cargos similares

Vendedores

Encargado de las ventas y del contacto permanente con nuestros clientes,encargado de buscar clientes potenciales, dar soporte al gerente en todas lasactividades de mercadeo, realizara estrategias y planes de marketing que

requiera el proyecto.

PERFIL:

Experiencia Experiencia mnima de un ao en ventas.

Movilizacin propia.

Persona emprendedora para el cumplimiento de metas y objetivos.

Jefe de Planta

El Jefe de Planta ser el encargado de cumplir con la supervisin del procesode produccin y adems velar por la correcta fabricacin de productos,cuidando detalles de diseo y normas de calidad.

PERFIL

Educacin

Ingeniero Qumico

Experiencia

Procesos de alimentos, experiencia mnima dos aos

6


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Operarios/Obreros

Los operarios son los encargados de llevar a cabo cada una de las diferentes

etapas en el proceso de produccin, desde el momento en que llega lamateria prima hasta el momento de entrega del mismo y uno de ellos cumplecon la funcin de guardiana.

PERFIL

Educacin

Bachiller

Edad de 18 a 30 aosGenero Indistinto

Con o sin experiencia

Disponibilidad a tiempo completo

Chofer/Despachador

El chofer repartidor es el responsable de: Entregar pedidos, facturas, equipos,piezas y partes a clientes mantener el vehculo en optimas condiciones,trabajara bajo cronograma cumpliendo de forma eficiente.

PERFIL: Bachiller Disponga de licencia profesional Disponibilidad a tiempo completo

Mensajero/Aseo

Sera la persona encargada de llevar paquetes urgentes a su destino, dentro dela misma ciudad. Tambin ser el encargado de la limpieza de la empresa.

PERFIL

Bachiller

Disponibilidad a tiempo completo

Posea moto

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A continuacin se muestran los cargos del organigrama con el nmero depersonas necesarias para cubrir los puestos.

CARGON DEPUESTO

Gerente General 1Contador 1Jefe de Planta 1Mensajero/aseo 1Vendedores 2Chofer/despachador 1Operadores/obreros 6

TOTAL 13

REGLAMENTO INTERNO

Lograr que las relaciones establecidas entre la direccin y el personal, como lasatisfaccin en el trabajo las oportunidades de progreso, se mantengan conciliandolos intereses de las dos partes.

PERSONAL.Satisfacer las necesidades de los trabajadores que laboran en la organizacin y

tratar de ayudarles en los problemas relacionados a su seguridad y bienestarpersonal.En la resolucin de problemas de tipo personal se deber tener una actitud demadurez y respeto a la vida privada del elemento humano, a fin de evitar caer en unasituacin de mayor dificultad. Coordinar, publicar y difundir los derechos y las

prestaciones sociales y econmicas, que otorgan tanto la organizacin como losorganismos externos y disposiciones legales, para que sus beneficios lleguen enigualdad de oportunidad a los trabajadores.

MOTIVACION AL PERSONAL

Desarrollar formas de mejorar las actitudes del personal, las condiciones,relaciones de trabajo y la calidad del personal.El trabajo es un medio para lograr satisfaccin y permitir el mximo desarrollo

personal y social. Todo lo que propicie esto deber ser estimulado.

DESARROLLO DEL PERSONAL

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Brindar oportunidades para el desarrollo integral de los trabajadores, a fin de quelogren satisfacer sus diferentes tipos de necesidades, y para que en lo referente altrabajo puedan ocupar puestos superiores.

Identificar aquellas reas en las que las personas puedan aspirar a su promocin.

CAPACITACION

Brindar la oportunidad a los trabajadores de adquirir conocimientos, de carctertcnico, o administrativo.Impulsar los planes de capacitacin

ENTRENAMIENTO

Dar al trabajador las oportunidades para desarrollar su capacidad, a fin de que

alcance las normas de rendimiento que se establezcan, y que desarrolle todassus potencialidades, en bien de l mismo y de la organizacin.Impulsar los planes de entrenamiento, incorporando en ellos la capacitacin.

REMUNERACION

Nuestra empresa adoptara un estilo de remuneracin competitiva con el fin demantener y motivar a los empleados y tambin atraer a nuevos talentos.Las polticas de remuneracin, es tener un sistema de recompensas que sea justo

para el empleado y el empleador con el fin de que nuestro personal se sienta atradopor el trabajo y que est motivado econmicamente para desempearse en buenaforma.

PRINCIPIOS.

Remunerar a cada empleado de acuerdo con el valor del cargo que ocupa.Retener colaboradores actuales.Tener niveles remunerativos competitivos, para que el empleado no busque otraoportunidad de empleo, y la tasa de rotacin disminuya.

IGUALDAD.

Proyectar la igualdad interna, que la compensacin econmica o remuneracinguarde relacin con el valor relativo de los cargos.Estimular el desempeo adecuado.El pago debe recompensar adecuadamente por su desempeo y dedicacin alempleado.Cumplir con las disposiciones legales.Mejorar la productividad y eficiencia administrativa.

ESTRUCTURA DE LOS SALARIOS

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Estudian los principios para lograr que la remuneracin global que recibe eltrabajador sea adecuada a la importancia de: Su puesto

Su eficiencia personal

Las necesidades del empleado

Las posibilidades de la empresa

ASPECTOS QUE INCIDEN EN LA FIJACIN DE LOS SALARIOS

EL PUESTO

Una de las razones bsicas para que existan diferencias en el monto del salario, escon relacin a la importancia del puesto. La remuneracin debe estar en

proporcin directa al trabajo.

LA EFICIENCIA

Es justo tomar en cuanto la forma como el puesto se desempea, ya quevarios individuos no las hacen con la misma eficiencia en el trabajo.

FUNCIN DE EMPLEO.

Lograr que todos los puestos sean cubiertos por personal idneo, de acuerdo a unaadecuada planeacin de recursos humanos

RECLUTAMIENTO

Buscar y atraer solicitantes capaces para cubrir las vacantes que se presenten.Siempre que se registre una vacante, antes de recurrir a fuentes externas,deber procurarse cubrirla, con personas que ya estn laborando en la organizacin y

para quienes esto signifique un asenso.CONTRATACIN

Llegar a acuerdos con las personas, que satisfagan en la mejor forma posiblelos intereses del trabajador y de la organizacin.Establecer un clima de cordialidad y esfuerzo coordinado entre la empresa y eltrabajador

INDUCCIN.

Dar la informacin necesaria al nuevo trabajador y realizar todas las actividades paralograr su rpida incorporacin a los grupos sociales que existan en su medio detrabajo, a fin de lograr una identificacin entre el nuevo miembro y la organizacin.

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Publicar y difundir los objetivos y polticas de la organizacin as como todosaquellos aspectos que la caracterizan, aceptando las crticas y sugerencias comouna forma de lograr la constante superacin.

INTEGRACIN, PROMOCIN Y ASCENSOS.

Asignar los trabajadores puestos en que mejor utilicen sus habilidades. Buscarsu desarrollo integral y estar pendiente de aquellos movimientos que le

permitan la mejor posicin para su desarrollo.Cuando exista una vacante, antes de recurrir a fuentes externas, deber

procurarse cubrirla, con personas que ya estn laborando en la organizacin.

CONTROL DE ASISTENCIAS.

Establecer horarios de trabajo y periodos de ausencia con percepcin desueldo, que sean justos tanto para los empleados como para la organizacin, ascomo sistemas eficientes que permitan su control.Ajustarse en lo dispuesto a la Ley respecto al contrato, as como en el reglamento

interior de trabajo.

ACTIVIDADES RECREATIVAS.

Estudiar y resolver las peticiones que hagan los trabajadores sobre programas oinstalaciones para su crecimiento.La iniciativa en este sentido corresponde a todo el personal.

SEGURIDAD.

Desarrollar y mantener instalaciones y procedimientos para prevenir accidentes detrabajo y enfermedades profesionales.Dar oportunidad para la difusin de medidas de higiene y seguridad extensivas al

hogar y la comunidad.

PROTECCIN Y VIGILANCIA.

Tener adecuados mtodos precautorios para salvaguardar a la organizacin, supersonal y sus pertenencias, de robo, fuego y riesgos similares.No violar el derecho de dignidad humana registrando a los obreros al salir delestablecimiento. Dotar a la organizacin contra incendio y robo, mantenersiempre buenas condiciones.

Rol de Pagos personal de Cuencapulp

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Decimo cuarto Decimo tercero VacacionesFondos deReserva

Nmero de

puestos N de horas

Sueldo

Mensual

Nominal

Sueldo

Mensual

Total

Aporte

Personal

Aporte

p at ro na l S eca p I ce

Prov decimo

cuarto

Provision

decimo tercero Vacaciones

Fondos de

Reserva

TOTAL A

RECIBIR

TOTAL

PROVISION

ANUAL

TOTAL

LIQUIDO

1 8 900 900 84.15 100.35 4.5 4.5 20 75.00 37.50 74.97 815.85 316.82 1132.67

1 8 520 520 48.62 57.98 2.6 2.6 20 43.33 21.67 43.32 471.38 191.50 662.88

1 8 500 500 46.75 55.75 2.5 2.5 20 41.67 20.83 41.65 453.25 184.90 638.15

1 8 240 240 22.44 26.76 1.2 1.2 20 20.00 10.00 19.99 217.56 99.15 316.71

2 8 240 480 44.88 53.52 2.4 2.4 40 40.00 20.00 39.98 435.12 198.30 633.42

1 8 240 240 22.44 26.76 1.2 1.2 20 20.00 10.00 19.99 217.56 99.15 316.71

6 8 240 1440 134.64 160.56 7.2 7.2 120 120.00 60.00 1 19.95 1305.36 594.91 1900.27

135600.82

Contador

Jefe de Planta

Mensajero/aseo

Vendedores

Chofer/despachador

Operadores/obreros

Selecciona puesto:

Gerente General

Fuente: Los Autores

Rol de Pagos DesglosadoMANO DE OBRA DIRECTA

Selecciona

puesto:

Nmero de

puestos N de horas

TOTAL A

RECIBIR

PROVISION

ANUAL

TOTAL

LIQUIDO

Jefe de Planta 1 8 5439.00 1550.55 6989.55

Operadores/obreros 6 8 15664.32 3868.58 19532.90

Total personas 7Total anual 26522.45

MANO DE OBRA INDIRECTA

Selecciona

puesto:

Nmero de

puestos N de horas

TOTAL A

RECIBIR

TOTAL

PROVISION

ANUAL

TOTAL

LIQUIDO

1 8 2610.72 869.06 3479.78

1 8 2610.72 869.06 3479.78

TOTAL PERSONAS 2TOTAL ANUAL 6959.57

GASTOS DE ADMINISTRACION

Selecciona

puesto:

Nmero de

puestos N de horas

TOTAL A

RECIBIR

TOTAL

PROVISION

ANUAL

TOTAL

LIQUIDO

1 8 9790.20 2598.99 12389.19

1 8 5656.56 1602.97 7259.53


GASTOS DE VENTAS

Selecciona

puesto:

Nmero de

puestos N de horas

TOTAL A

RECIBIR

TOTAL

PROVISION

ANUAL

TOTAL

LIQUIDO

2 8 2341.44 1738.13 4079.57


Gerente General

Contador

Vendedores

Mensajero/aseo

Chofer/despachador

Fuente: Los Autores

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ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO

En el presente captulo, se analizarn las inversiones que se realizan en el proyectoen su etapa inicial, los ingresos, costos y al final se demostrara la factibilidad del

proyecto utilizando las diferentes herramientas como son la Tasa Interna de Retorno(TIR), el Valor Actual Neto (VAN), Recuperacin, Sensibilidad; fundamentales que

permitirn obtener la rentabilidad que la empresa alcanzar si se ejecuta el planpropuesto.

El criterio para decidir sobre la inversin en el proyecto depende de la cantidad dedinero con la que contamos, de los equipos necesarios, la capacidad de la fbrica yde los conocimientos que se tenga acerca de la actividad emprendida.

A continuacin se detallan los las distintas inversiones en las que se incurren para lapuesta en marcha de la fbrica.

PRESUPUESTO DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO

INVERSIN

Para transportar nuestra materia prima desde el centro de Acopio el arenal hasta laplanta realizaremos la adquisicin de una camioneta marca Chevrolet LUV D-MAX2.4L CS TM 4X2 de 2400cc, la misma que fue cotizada en Metrocar:

Vehiculo 15259.38Fuente: Cotizacion Metrocar

Las oficinas estarn ubicadas en la misma planta, de esta manera los costos oinversiones que se debern hacer para la adecuacin de las oficinas corresponden alos muebles y computadores que se vayan a utilizar, la cual no representa una cifrasignificativa en relacin al tamao de la inversin total del proyecto.

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Muebles y Equip Oficina Cantidad Cos_unit Costo_TotalEscritorios 3 150.00 450.00Computador Portatil 3 725.89 2177.67

Impresoras 2 70.00 140.00Escaner 1 85.00 85.00Redes y Cableado 1 900,00 900,00Central Telefonica 1 650,00 650,00Telefonos 2 12,00 48,00Derecho de Lineas 2 115,00 230,00FAX 1 148,00 148,00Archivadores Aereos 3 95.00 190.00Silla de escritorio 3 45.00 135.00

Sillas de visita 6 25.00 150.00Total 3327.67Fuente: Cotizacion Muebles A1

Fuente: Practicompu

Fuente: Etapa

El costo del terreno es de $80 el m2, tal como se indica en el siguiente cuadro:

Costo del terreno $7,380.00

Construccion Civil Planta $15,000.00Fuente:http://ecuador.inmobiliaria.com

14
http://ecuador.inmobiliaria.com/http://ecuador.inmobiliaria.com/http://ecuador.inmobiliaria.com/


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CANTIDAD DESCRIPCION CAPACIDAD PVP1 BALANZA PESAJE 250kg $90.001 PIZARRON MEDIANO $35.00

Fuente: Proveedores Industriales

CANTIDAD DESCRIPCION CAPACIDAD PVP

1LAVADO CON SISTEMA PARA INMERSION YLAVADO DE FRUTOS MEDIANO $200.00

2 BALDES PLASTICOS 50LTS $20.001 MUEBLE METALICO MEDIANO $150.00


CANTIDAD DESCRIPCION CAPACIDAD PVP1 BANCADA ACERO INOX 100KG $325.001 LAVAMANOS 50LTS $150.003 TABLAS DE CORTE GRANDES $15.004 CUCHILLOS GRANDES $180.002 DESCORAZONADORES MEDIANOS $80.002 DESCASCARADORES MEDIANOS $80.003 BANDEJAS PLASTICAS BORDE ALTO 50LTS $120.001RECIPIENTE ESTERILIZADO 50LTS $290.001 TACHO BASURA 25LTS $35.001 MOLINO INDUSTRIAL $490.00


CANTIDAD DESCRIPCION CAPACIDAD PVP1 COSINA INDUSTRIAL 4 QUEMADORES $230.001 OLLA ESMALTADA 20LTS $110.001 CESTO EN ACERO INOX 20LTS $160.001 BANCADA ACERO INOX $290.00


CANTIDAD DESCRIPCION CAPACIDAD PVP1 DESLPADORA 50/80KG HORA $3,000.001 LICUADORA 5LTS $280.002 RECIPIENTES 20LTS $70.001 BANCADA ACERO INOX 20LTS $400.001 ESPATULA MEDIANA $15.001 PULVERIZADOR STANDARD $15.001 PISTON DE AGUA STANDARD $9.001 ARMARIO MEDIANO $130.00


CANTIDAD DESCRIPCION CAPACIDAD PVP1 TANQUE DOSIFICADOR 15/20LTS $350.001 SELLADORA FUNDAS $5,990.001 BALANZA ELECTRONICA 5KG $160.001 PIZARRON $35.00


CANTIDAD DESCRIPCION CAPACIDAD PVP1 CUARTO FRIO 10M2 $5,000.00


INVERSION TOTAL $18,504.00

RECEPCION

LAVADO Y SANITACION

CORTES Y DESBANQUES

ESCALDADO

DESPLPADO

EMBASADO Y SELLADO

CONGELAMIENTO

LISTADO DE MAQUINARIA

15


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Las herramientas de trabajo que requieren nuestros obreros para operar connormalidad son las siguientes:

Cantidad Descripcion Costo

1 Tablero $ 5.001 esfero $ 0.352 gorras $ 16.002 botas $ 14.002 guantes $ 12.002 delantales $ 16.001 escobas $ 2.00

1 gorras $ 8.001 botas $ 7.001 guantes $ 6.001 delantales $ 8.00




TOTAL $ 181.35

Despulpado Refinacion

Area de Escaldado y pasteurizado

Embasado y Sellado, congelado y almacenaje

Uniformes y Materiales Para los Obreros x Seccion

Recepcion Materia Prima, lavado, sanitacion y Enjuague

Cortes Descascado

Fuente: Los Autores

La publicidad, se limita a las salidas de efectivo en anuncios publicitarios enrevistas de circulacin en la ciudad de Cuenca, publicidad en 120 espacioscontratados en las radios FM88 y K1 a nivel local en las radios ms escuchadas.

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Publicidad

Rubro CANT/MESCOSTOUNI

TOTALMES

TOTALANUAL

PAGINA WEB 1,00 80,00 80,00 960,00AFICHES 200,00 1,00 200,00 2400,00BANNERS 6,00 25,00 0,00 150,00EXHIBIDORES 20,00 15,00 300,00 3600,00TOTAL MENSUAL DE PUBLICIDAD YPROMOCION 580,00 7110,00

Fuente: Los Autores

Para financiar el proyecto de desarrollo de pulpa de fruta, se lo realizara mediante unprstamo a una institucin bancaria a una tasa inters activa del 11.23 % anual.

Estructura Del Financiamiento

Porcentaje Apalancamiento0,6 0,4

Prstamo Capital PropioFuente: Elaborado por los autores

DINERO ACTIVOS16386.40 CAPITAL PROPIO24579.60 FINANCIADO40966.00TOTAL

Fuente: Elaborado por los autores

Para el clculo de los ingresos, se debe recordar, que la empresa es nueva en elmercado y por lo tanto marca como producto, aun no tiene un posicionamiento

claramente establecido en los consumidores, por tal el consumo no ser tan alto enlos primeros meses, por ello se tendr un criterio conservador, en el cual elcrecimiento anual para los siguiente aos ser para clculos financieros del 5%,siguiendo el criterio de Porter.

Para las Proyecciones de los ingresos, se debe tomar en cuenta, los siguientesparmetros:

Capacidad de la Planta: La maquinaria instalada tiene la capacidad de producir 70Kg. por hora, del producto terminado, esto equivale a 140 unidades de Pulpas de 500gramos por hora, pero como se debe mantener un criterio conservador durante los

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primeros aos, entonces se tendr funcionando la planta a un 50 % de su capacidad,para mantener un lineamento constante de produccin y no tener excesosproductivos.

Capacidad De La Planta

Cantidad Productividad diariaKg/h g/h 50% Und de 500gr 70 70000 35000gr 1120

Fuente: Elaborado por los autores

En la siguiente tabla se muestra la productividad dada, diariamente, mensual yanual:

Produccin Unidades de 500gr

Diaria Semanal Mensual Anual

1120 5600 112000 1344000Fuente: Elaborado por los autores

MATERIALES DIRECTOS

La materia prima para realizar la pulpa de tomate de rbol y la pulpa de mora, essumamente importante conseguirla a un precio bajo en poca de cosecha ya queresulta ms rentable para nuestro proyecto. Cabe sealar que nuestro producto es100% natural no necesitamos de ningn conservante y aditivo solo la fruta.

Materiales Directos

Peso Tomate 120grcascara y tallo 20gr

pepa 15grPura Pulpa 85gr

Peso Tomate 450grcascara y tallo 80grPura Pulpa 370gr

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Producto Precio/Saco CantidadPaquete

500gr Libra/GramosTomate rbol $20 24000gr 1 $ 0,42

Mora $7 4090lbs 1 $0.85Funda polietileno 500gr 0.14

Fuente: Proveedores

En seguida se detalla los servicios bsicos de agua, luz, telfono, y el servicio deInternet.

Servicios Varios

Servicios Varios costo mensual costo anualservicios bsicos 350,00

agua 100,00 1.200,00

luz 200,00 2.400,00

Telfono 50,00 600,00

Internet 45,00 540,00

Total 395,00 5.090,00Fuente: Elaborado Por Las Autoras

ANALISIS DE LA INFORMACION

En tanto hemos podido recopilar la informacin necesaria para realizar nuestrosclculos y demostrar financieramente la viabilidad del proyecto, indicamos losiguiente:

PRODUCCION DIARIA48% DE LA PRODUCCION PULPA DE TOMATE

52% DE LA PRODUCCION MORA

CALCULOS PARA 1 MES DE PRODUCCION DE22400 FUNDAS DE 500GR

MI PRODUCCION TOTAL MENSUAL ES DE11.200.000 GRES DECIR 22400 FUNDAS DE 500gr

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Descripcion x mes CostoTOMATE ARBOL 5376000gr 4480

Descripcion x mes CostoMORA 5824000gr 9967

MD TOMATE DE ARBOL

MD MORA

MD 14447.00MOD 2210.20GIF 1131.76Costo Produccion 17788.97

GASTO VENTAS 919.92GASTO ADMINISTRACION 1637.39Gasto de Operacin 2557.31

Costo Produccion 17788.97Gasto de Operacin 2557.31COSTO TOTAL 20346.28

COSTO TOTAL 20346.28

%BENEICIO 30%PVP TOTAL $ 26,450.16

PVP UNITARIO 1.18

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ESTADO PRESUPUESTADO AL 2011DE PERDIDAS Y GANANCIAS X EL METODO DE CONTRIBUCION

DESCRIPCION TOTALPVP 317184.00COSTOS VARIABLES TOTALES 224506.62MARGEN DE CONTR 92677.38COSTOS FIJOS TOTALES 19648.72UTILIDAD DEL EJERCICIO 73028.6615% TRABAJADORES 10954.30UTILIDAD $ 62,074.36

FUENTE: LOS AUTORES


DESCRIPCION TOTALVENTAS 348902.40COSTOS VARIABLES TOTALES 246957.28MARGEN DE CONTR 101945.12COSTOS FIJOS TOTALES 19648.72UTILIDAD DEL EJERCICIO 82296.4015% TRABAJADORES 12344.46

UTILIDAD $ 69,951.94FUENTE: LOS AUTORES


DESCRIPCION TOTALPVP 380620.80COSTOS VARIABLES TOTALES 269407.94

MARGEN DE CONTR 111212.86COSTOS FIJOS TOTALES 19648.72UTILIDAD DEL EJERCICIO 91564.1415% TRABAJADORES 13734.62UTILIDAD $ 77,829.52

FUENTE: LOS AUTORES

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BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO AL 2011

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

BANCOS 75403.90 CUENTAS X PAGAR 283.2

CUENTAS X COBRAR 7929.00 SALARIOS 9885.49INVENTARIO 283.2 TOTAL PASIVO CORRIENTE 10168.69TOTAL ACTIVO CORRIENTE 83332.90 PASIVO NO CORRIENTEACTIVOS FIJOS PRESTAMO L/P 35664.63MAQUINARIA Y EQUIPO 18504.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 35664.63DEP ACU MAQ Y EQUIPO -1850.40 TOTAL PASIVO 45833.32TERRENO 7350.00EDIFICIO 15000.00DEP ACU EDIFICIO -750.00VEHICULO 15259.38DEP ACU VEHICULO -3051.88MUEBLES Y EQUIPO 925.00DEP ACU MUEBLES Y EQUIPO -185.00EQUIPO COMPUTO 2402.67DEP ACU EQ COMPUTO -792.88TOTAL ACTIVOS 52810.89CONSTITUCION COMPAA 588.67SUMINISTROS PLANTA 181.35 CAPITAL SOCIAL 25947.44PUBLICIDAD 7110.00 UTILIDAD 62074.36OTROS ACTIVOS 7880.02 TOTAL PATRIMONIO 88021.80TOTAL ACTIVO 144023.81 TOTAL PASIVO +CAPITAL 144023.81

BALANCE GENERALCUENCAPULP

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

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BANCOS 82625.01 CUENTAS X PAGAR 283.2CUENTAS X COBRAR 7929.00 SALARIOS 9885.49INVENTARIO 283.2 TOTAL PASIVO CORRIENTE 10168.69TOTAL ACTIVO CORRIENTE 90554.01 PASIVO NO CORRIENTEACTIVOS FIJOS PRESTAMO L/P 35664.63MAQUINARIA Y EQUIPO 16653.60 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 35664.63DEP ACU MAQ Y EQUIPO -1665.36 TOTAL PASIVO 45833.32TERRENO 7350.00EDIFICIO 14250.00DEP ACU EDIFICIO -712.50VEHICULO 12207.50DEP ACU VEHICULO -2441.50MUEBLES Y EQUIPO 740.00DEP ACU MUEBLES Y EQUIPO -148.00EQUIPO COMPUTO 1609.79DEP ACU EQ COMPUTO -53.61TOTAL ACTIVOS 47789.92

SUMINISTROS PLANTA 181.35 CAPITAL SOCIAL 19681.33PUBLICIDAD 7110.00 UTILIDAD 69951.94OTROS ACTIVOS 7291.35 TOTAL PATRIMONIO 89633.27

TOTAL ACTIVO 145635.28 TOTAL PASIVO +CAPITAL 145635.28



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BANCOS 89846.12 CUENTAS X PAGAR 284.3CUENTAS X COBRAR 792.90 SALARIOS 9885.49INVENTARIO 284.3 TOTAL PASIVO CORRIENTE 10169.79TOTAL ACTIVO CORRIENTE 90639.02 PASIVO NO CORRIENTEACTIVOS FIJOS PRESTAMO L/P 35664.63MAQUINARIA Y EQUIPO 14988.24 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 35664.63DEP ACU MAQ Y EQUIPO -1665.36 TOTAL PASIVO 45834.42TERRENO 7350.00EDIFICIO 13537.50DEP ACU EDIFICIO -676.88VEHICULO 9766.00DEP ACU VEHICULO -1953.20MUEBLES Y EQUIPO 592.00DEP ACU MUEBLES Y EQUIPO -118.40EQUIPO COMPUTO 1078.56DEP ACU EQ COMPUTO -1078.56TOTAL ACTIVOS 41819.91OTROS INGRESOS 13764.78SUMINISTROS PLANTA 181.35 CAPITAL SOCIAL 19681.33PUBLICIDAD 7110.00 UTILIDAD 77829.52OTROS ACTIVOS 21056.13 TOTAL PATRIMONIO 97510.85

TOTAL ACTIVO 153515.06 TOTAL PASIVO +CAPITAL 153515.06



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CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

PE=1637.39/0.34

PE=4815 FUNDAS DE 500GR

Fuente: Los Autores

INDICADORES FINANCIEROS PARA EL AO 2011

RAZON CORRIENTE $ 3.61

Conclusion.- $3.61 de activo x cada dlar

de pasivo

PRUEBA ACIDA $ 2.57Conclusion.- $3.35 de activo x cada dlar

de pasivo

CAPITAL DE TRABAJO 16262.71

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ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBREPrecio 1.18 1.18 1.18 1.18 1.18 1.18 1.18 1.18 1.18 1.18 1.18 1.18Ventas/und 22400.00 22400.00 22400.00 22400.00 22400.00 22400.00 23520.00 24640.00 25760.00 26880.00 26880.00 26880.00Total Ingresos 26432.00 26432.00 26432.00 26432.00 26432.00 26432.00 27753.60 29075.20 30396.80 31718.40 31718.40 31718.40INGRESOS70%al contado 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 19427.52 20352.64 21277.76 22202.88 22202.88 22202.8820%a 30 dias 5286.40 5286.40 5286.40 5286.40 5286.40 5286.40 5550.72 5815.04 6079.36 6343.68 6343.68 6343.6810%a 60 dias 2643.20 2643.20 2643.20 2643.20 2643.20 2643.20 2775.36 2907.52 3039.68 3171.84 3171.84 3171.84Ingreso Mensual 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 19427.52 20352.64 21277.76 22202.88 22202.88 22202.88

EGRESOSCostos VariablesMaterial Directo 14447.00 14447.00 14447.00 14447.00 14447.00 14447.00 15169.35 15891.70 17336.40 17336.40 17336.40 17336.40Mano Obra Directa 2210.20 2210.20 2210.20 2210.20 2210.20 2210.20 2320.71 2431.22 2541.73 2652.25 2652.25 2652.25GIF 2051.68 2051.68 2051.68 2051.68 2051.68 2051.68 2154.26 2256.85 2359.43 2462.02 2462.02 2462.02Total Costos Variables 18708.89 18708.89 18708.89 18708.89 18708.89 18708.89 19644.33 20579.77 22237.57 22450.66 22450.66 22450.66

Costos FijosGstos Administracion 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39Total Costos Fijos 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39 1637.39

Engreso Mensual 17071.49 17071.49 17071.49 17071.49 17071.49 17071.49 18006.94 18942.38 20600.17 20813.27 20813.27 20813.27

Ingreso Mensual 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 18502.40 19427.52 20352.64 21277.76 22202.88 22202.88 22202.88

Egreso Mensual 17071.49 17071.49 17071.49 17071.49 17071.49 17071.49 18006.94 18942.38 20600.17 20813.27 20813.27 20813.27CAPITAL TRABAJO 1430.91 1430.91 1430.91 1430.91 1430.91 1430.91 1420.58 1410.26 677.59 1389.61 1389.61 1389.61

PROYECCION CAPITAL DE TRABAJO 2011

FUENTE: LOSAUTORES

Tal como se puede observar tenemos un saldo positivo segn nuestros clculos proyectados, lo que nos permite contar con un capitalde operacin mnimo, por lo que la empresa deber incrementarlo con un adecuado manejo de sus proveedores y de sus cuentas xcobrar, e incluso solicitar un prstamo.


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CALCULO DE LA RENTA Y TABLA DE AMORIZACION PRESTAMO

R= 35664.631-((1+0.00963333) -120)

0.009633333

R= 35664.630.680.01

R= 502.65


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BANCO PACIFICO TASA DEL 11,56%AO RENTA INTERES AMORTIZACION SALDO

0 35664.631 502.65 343.57 159.08 35505.552 502.65 342.04 160.62 35344.933 502.65 340.49 162.16 35182.764 502.65 338.93 163.73 35019.045 502.65 337.35 165.30 34853.74

6 502.65 335.76 166.90 34686.847 502.65 334.15 168.50 34518.348 502.65 332.53 170.13 34348.219 502.65 330.89 171.77 34176.44

10 502.65 329.23 173.42 34003.0211 502.65 327.56 175.09 33827.9312 502.65 325.88 176.78 33651.1513 502.65 324.17 178.48 33472.6714 502.65 322.45 180.20 33292.4715 502.65 320.72 181.94 33110.5416 502.65 318.96 183.69 32926.8517 502.65 317.20 185.46 32741.3918 502.65 315.41 187.24 32554.1419 502.65 313.60 189.05 32365.1020 502.65 311.78 190.87 32174.2321 502.65 309.95 192.71 31981.5222 502.65 308.09 194.56 31786.9523 502.65 306.21 196.44 31590.5124 502.65 304.32 198.33 31392.1825 502.65 302.41 200.24 31191.9426 502.65 300.48 202.17 30989.7727 502.65 298.53 204.12 30785.6528 502.65 296.57 206.09 30579.5629 502.65 294.58 208.07 30371.4930 502.65 292.58 210.07 30161.4231 502.65 290.55 212.10 29949.3232 502.65 288.51 214.14 29735.1833 502.65 286.45 216.20 29518.9734 502.65 284.37 218.29 29300.69

35 502.65 282.26 220.39 29080.3036 502.65 280.14 222.51 28857.7837 502.65 278.00 224.66 28633.1338 502.65 275.83 226.82 28406.3139 502.65 273.65 229.01 28177.3040 502.65 271.44 231.21 27946.0941 502.65 269.21 233.44 27712.6542 502.65 266.97 235.69 27476.9643 502.65 264.69 237.96 27239.0044 502.65 262.40 240.25 26998.7545 502.65 260.09 242.57 26756.1846 502.65 257.75 244.90 26511.2847 502.65 255.39 247.26 26264.0248 502.65 253.01 249.64 26014.3849 502.65 250.61 252.05 25762.3350 502.65 248.18 254.48 25507.8551 502.65 245.73 256.93 25250.9252 502.65 243.25 259.40 24991.5253 502.65 240.75 261.90 24729.6254 502.65 238.23 264.42 24465.1955 502.65 235.68 266.97 24198.2256 502.65 233.11 269.54 23928.6857 502.65 230.51 272.14 23656.5458 502.65 227.89 274.76 23381.7759 502.65 225.24 277.41 23104.3660 502.65 222.57 280.08 22824.2861 502.65 219.87 282.78 22541.5062 502.65 217.15 285.50 22256.00

63 502.65 214.40 288.25 21967.7564 502.65 211.62 291.03 21676.7165 502.65 208.82 293.83 21382.8866 502.65 205.99 296.67 21086.2267 502.65 203.13 299.52 20786.6968 502.65 200.25 302.41 20484.2869 502.65 197.33 305.32 20178.9670 502.65 194.39 308.26 19870.7071 502.65 191.42 311.23 19559.4772 502.65 188.42 314.23 19245.2473 502.65 185.40 317.26 18927.9874 502.65 182.34 320.31 18607.6675 502.65 179.25 323.40 18284.2676 502.65 176.14 326.52 17957.7577 502.65 172.99 329.66 17628.0978 502.65 169.82 332.84 17295.2579 502.65 166.61 336.04 16959.2180 502.65 163.37 339.28 16619.9381 502.65 160.11 342.55 16277.3882 502.65 156.81 345.85 15931.5383 502.65 153.47 349.18 15582.3584 502.65 150.11 352.54 15229.8185 502.65 146.71 355.94 14873.8786 502.65 143.28 359.37 14514.5087 502.65 139.82 362.83 14151.6788 502.65 136.33 366.33 13785.3589 502.65 132.80 369.85 13415.4990 502.65 129.24 373.42 13042.0791 502.65 125.64 377.01 12665.06

92 502.65 122.01 380.65 12284.4193 502.65 118.34 384.31 11900.1094 502.65 114.64 388.02 11512.0895 502.65 110.90 391.75 11120.3396 502.65 107.13 395.53 10724.8097 502.65 103.32 399.34 10325.4698 502.65 99.47 403.18 9922.2899 502.65 95.58 407.07 9515.21

100 502.65 91.66 410.99 9104.22101 502.65 87.70 414.95 8689.27102 502.65 83.71 418.95 8270.32103 502.65 79.67 422.98 7847.34104 502.65 75.60 427.06 7420.28105 502.65 71.48 431.17 6989.11106 502.65 67.33 435.33 6553.78107 502.65 63.13 439.52 6114.27108 502.65 58.90 443.75 5670.51109 502.65 54.63 448.03 5222.49110 502.65 50.31 452.34 4770.14111 502.65 45.95 456.70 4313.44112 502.65 41.55 461.10 3852.34113 502.65 37.11 465.54 3386.80114 502.65 32.63 470.03 2916.77115 502.65 28.10 474.56 2442.21116 502.65 23.53 479.13 1963.09117 502.65 18.91 483.74 1479.35118 502.65 14.25 488.40 990.94119 502.65 9.55 493.11 497.84120 502.65 4.80 497.86 -0.02

AMORTIZACION DEL CREDITO

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ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

INV INICIAL 0 400 800 1200 1600 1700 1800 780 140 380 500 120(+-)INV FINAL 400 800 1200 1600 1700 1800 780 140 380 500 120 240

CUENCAPULPPRESUPUESTO DE INVENTARIO

01 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

VALORESEN DOLARES

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

II 0 400 800 1200 1600 1700 1800 780 140 380 500 120

PRODUCCIO 22800 22800 22800 22800 22500 22500 22500 24000 26000 27000 26500 27000SUMA 22800 23200 23600 24000 24100 24200 24300 24780 26140 27380 27000 27120(-)PREV VEN 22400 22400 22400 22400 22400 22400 23520 24640 25760 26880 26880 26880(+-)INV FINA 400 800 1200 1600 1700 1800 780 140 380 500 120 240

CUENCAPULP

PRESUPUESTO DE PRODUCCION

01 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011VALORESEN DOLARES


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FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

DESCRIPCION AO 0 AO 1 AO 2 AO 3

BENEFICIOSIngresos 0.00 340972.00 375069.20 412576.12Valor liquidacion / Residual 0.00 0.00 0.00 0.00TOTAL INGRESOS 0.00 340972.00 375069.20 412576.12

COSTOSInversiones 59441.05 0.00 0.00 0.00Costos Fab, Adm, Vtas 0.00 244155.00 266606.00 289056.00Costos Financieros 0.00 6031.84 6031.84 6031.8415% trabajadores 0.00 10954.299 12344.46 13734.6204

Costos no imputablesDepreciacion 0.00 6630.00 5020.97 5492.00

TOTAL COSTOS 59441.05 267771.14 290003.27 314314.46Flujo de Fondos Neto -59441.05 73200.86 85065.93 98261.66

FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADOCUENCAPULP

TMAR= i+f+ifTMAR= 0.06+0.15+(0.06*0.15)TMAR= 0.22TMAR= 22%

VAN= S/(1+i) nVAN ao 0= -59441.05VAN ao 1= 44545.53VAN ao 2= 36395.30VAN ao 3= 37647.69TOTAL VAN $ 59,147.47

TIR= 15.10%

Conclusion Final: Se esperaba que el proyecto rinda a una tasa del 22%, esto no va a sucedery el proyecto va a rendir a una tasa del 15%


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MARCO LEGAL

REQUISITOS

NOMBRE: CUENCA PULP

SOLICITUD DE APROBACIN

Copias certificadas de la escritura de constitucin de la compaa, a las que seadjuntar la solicitud, suscrita por abogado, requiriendo la aprobacin del contratoconstitutivo.

NMEROS MXIMOS Y MNIMOS DE SOCIOS

Se constituye por cinco socios

Juan Pablo Samaniego, ci. 0103440699. Doris Ayabaca, ci. 0104304589. Isabel Chumi, ci. 0104789607. Lisbet Zhunio, ci. 0104857040. Araceli Rodas vila, ci. 0104231998.

CAPITAL MINIMO

El capital mnimo con que ha de constituirse la compaa es de cuatrocientos dlaresde los Estados Unidos de Amrica.

A LA CMARA DE INDUSTRIALES O DE LA PEQUEA INDUSTRIA

Si la compaa va a dedicarse a cualquier actividad industrial es necesario que seobtenga la afiliacin a la Cmara de Industriales respectiva o a la Cmara de laPequea Industria que corresponda.

EL ORIGEN DE LA INVERSIONPrstamo a largo plazo en el Banco del Pacfico.

REGISTRO MUNICIPAL PARA EL FUNCIONAMIENTO DE

PROCESADORA DE ALIMENTOS

Solicitud valorada

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Planilla de Inspeccin.

Copia ttulo del profesional responsable (Ing. en Alimentos Bioq.

Farmacutico)

Copia carn actualizado del profesional responsable

Lista de productos a elaborar

Permiso del CONSEP (en caso de usar y/o comercializar precursores

qumicos )

Categora otorgada por el Ministerio de Industrias y Comercio (Industrias y

Pequeas Industrias).

Copia de la Cdula del propietario.

Copia de carns de Salud Ocupacionales

Copia del RUC del establecimiento

Certificado de Funcionamiento del Cuerpo de Bomberos

Papeleta de Votacin

Impuesto de patentes

PERSONA JURIDICA

Comprar formulario Declaracin de Capital para el pago de impuestos y

obtencin de la Patente Municipal en la ventanilla #11 de Tesorera

Municipal.

Presentar copia legible del RUC actualizado de la compaa.

Presentar copia legible de la declaracin del Impuesto a la Renta del perodo

a declarar.

Presentar copia de las Escrituras de Constitucin cuando es por primera vez.

Llenar el formulario a mquina o con letra clara.

Costo.

La base del impuesto ser la siguiente:Para las personas naturales o jurdicas y sociedades de hecho, que estn obligadas allevar contabilidad, con excepcin de bancos y financieras, la base del impuesto ser

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el total del activo del ao inmediato anterior, menos el pasivo corriente, a cuyoefecto debern entregar una copia del balance general presentado en los organismosde control;

Para las personas naturales y jurdicas y sociedades de hecho que no estn obligadosa llevar contabilidad, la base del impuesto ser el total del activo declarado en losformularios que, para tal efecto, entregar la Jefatura de Rentas de la I.Municipalidad, sujeto a revisin por las secciones correspondientes;Para las personas naturales y jurdicas, sociedades de hecho o negocios individualescon excepcin de bancos y financieras, que tengan sus casas matrices en el cantnCuenca y sucursal o agencias en otros lugares del pas; y tambin para las sucursaleso agencias que funcionen en el cantn con casas matrices en otros lugares, elimpuesto se calcular en proporcin a los activos de cada jurisdiccin; y,Para los bancos o financieras, sean matrices o sucursales, la base del impuesto ser elsaldo de cartera local, al 31 de diciembre del ao inmediato anterior, segn el

informe presentado a la Intendencia de Bancos.

COMPRA DE LA PATENTE

Marco legal

Ley de Rgimen Municipal, Arts. 381 a 386. Ordenanza que reglamenta el cobro del Impuesto de Patentes a los

Comerciantes e Industriales publicada en Registro Oficial No. 73 de fecha

13 de Diciembre de 1968.Ordenanza que reglamenta el cobro del Impuesto de Patentes Municipales,Codificada del 29 de diciembre del 2000; publicada en Registro Oficial No.308 de fecha 18 de Abril del 2001.

Ordenanza que Reglamenta la Determinacin, administracin, Control yRecaudacin del Impuesto de Patentes Municipales, publicada en RegistroOficial No.494 de fecha 31 de diciembre de 2004.

OBSERVACIONES

Estn exentos del pago de este impuesto los artesanos calificados.Si la Administracin Tributaria Municipal, determinare que la inversin efectuada

por el artesano calificado es superior a la referida en el literal b) del Art. 1 de la Leyreformatoria a la Ley de Defensa Artesanal, publicada en el registro Oficial No. 940del 7 de mayo de 1996, proceder a realizar la determinacin tributariacorrespondiente.

REQUISITOS PARA LA COMPRA DE PATENTES

PERSONA JURIDICA

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Comprar formulario Declaracin de Capital para el pago de impuestos yobtencin de la Patente Municipal en la ventanilla #11 de TesoreraMunicipal.

Presentar copia legible del RUC actualizado de la compaa. Presentar copia legible de la declaracin del Impuesto a la Renta del perodo

a declarar. Presentar copia de las Escrituras de Constitucin cuando es por primera vez. Llenar el formulario a mquina o con letra clara.

IMPORTANTELa Direccin Financiera Municipal tiene plena facultad para fiscalizar lo

pertinente, los establecimientos de todos los sujetos pasivos del tributoregulado en esta Ordenanza, y comprobar la veracidad de los datos de la

declaracin o del balance general.

OBLIGACION TRIBUTARIAQuienes inicien actividades econmicas, presentarn su declaracin yobtendrn su patente dentro de los 30 das siguientes al de la apertura de sunegocio o establecimiento; y quienes estn ejercindolas, lo harn hasta el 30de junio de cada ao.Los sujetos pasivos que, dentro de los plazos sealados, no presentaren lasdeclaraciones a que estn obligados, sern sancionados, sin necesidad deresolucin administrativa, con una multa equivalente al 3% del impuesto a

pagar por mes o fraccin de mes, sin perjuicio de los interese previstos.

COLOCACON DE ROTULOS

Requisitos

Formulario de autorizacin para colocacin de rtulos y anuncios Copia de la Cedula de Identidad Copia del RUC En caso de solicitarse la colocacin de una valla, deber presentarse el

plano del soporte publicitario, el diseo estructural, una garanta pordaos que puedan causarse a terceros por el fracaso de la valla yfotomontaje que permita visualizar el impacto que la valla vaya a causaren el medio

Marco legal

Ordenanza para la Instalacin y Control de la Publicidad y Propaganda Exterioren el Cantn Cuenca Codificada; Reglamento a la Ordenanza que Regula laInstalacin y Control de la Publicidad y Propaganda. El trmite se lo realizar enocho das laborables.

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PERMISO DE BOMBEROS

REQUISITOS

Presentar solicitud del permiso del Municipio. Copia de factura de compra de extintores o de recarga a nombre del

propietario. Inspeccin por este departamento de las instalaciones y de seguridades contraincendios. El propietario debe cumplir las condiciones dadas por el inspector para poderemitir el permiso de funcionamiento

REGISTRO SANITARIO

El Registro Sanitario que nos otorga el Ministerio de Salud, es mediante las buenaspracticas de manufactura, esto requiere una visita a la fabrica comprobando la buenaproduccin de la Pulpa, en este caso, como tambin las instalaciones adecuadas paradicho proceso, llevando todos estos procesos a la calidad del producto.

1. SOLICITUD2. PERMISO DE FUNCIONAMIENTO:3. CERTIFICACION OTORGADA POR LA AUTORIDAD DE

SALUD COMPETENTE4. INFORMACION TECNICA RELACIONADA CON EL PROCESO

DE ELABORACION Y DESCRIPCION DEL EQUIPOUTILIZADO.

5. CERTIFICADO DE ANALISIS DE CONTROL DE CALIDAD DELPRODUCTO:

6. ESPECIFICACIONES QUIMICAS DEL MATERIAL UTILIZADOEN LA MANUFACTURA DEL ENVASE.

7. PROYECTO DE ROTULO A UTILIZAR POR CUADRUPLICADO:

8. INTERPRETACION DEL CODIGO DE LOTE.

9. PAGO DE LA TASA POR EL ANALISIS DE CONTROL DECALIDAD, PREVIO A LA EMISION DEL REGISTROSANITARIO:

INSPECTORA DE TRABAJO

Las inspectoras de trabajo a travs de los inspectores pueden receptar denunciasderivadas de la relacin laboral, practicar liquidaciones cuando termine una relacinlaboral o cuando se presenta un desahucio o notificacin de terminacin del contratode trabajo.

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Los Inspectores de Trabajo tienen el objetivo de velar por el cumplimiento de lasobligaciones que la ley impone a empleadores y trabajadores.

Los inspectores de trabajo tienen entre sus atribuciones: cuidar que se observen lasdisposiciones sobre seguridad e higiene en los locales de trabajo, velar por elcumplimiento de las obligaciones que la ley impone a empleadores y trabajadores,conceder o negar las peticiones de visto bueno, presentadas por trabajadores oempleadores, imponer multas de acuerdo a las normas del Cdigo de Trabajo y delMandato Constituyente 8 y realizar inspecciones a los centros de trabajo paracerciorarse del cumplimiento de las disposiciones del Cdigo de Trabajo y demsnormativa constitucional, legal o reglamentaria en materia laboral.

SALARIOS

El Ministerio de Relaciones Laborales a travs del Consejo Nacional de SalariosCONADES, tiene a su cargo el establecimiento anual del sueldo o salario bsicounificado para los trabajadores del sector privado, as como tambin la organizacinde las comisiones sectoriales para la fijacin y revisin de sueldos, salarios bsicos yremuneraciones bsicas mnimas unificadas de los trabajadores del sector privado quelaboren en las distintas ramas de actividad (comisiones sectoriales).

En el caso de que el CONADES, no haya resuelto la fijacin del salario bsico, lecorresponde al Ministro de Relaciones Laborales fijar el salario bsico unificado.

El CONADES, es un organismo encargado de asesorar al Ministro de RelacionesLaborales, en relacin a las remuneraciones y a la aplicacin de polticas salariales deacuerdo a la realidad nacional.

El CONADES es un organismo tripartito, integrado por un delegado del sectortrabajador, un delegado del sector empleador y por un funcionario del Ministerio deRelaciones Laborales, el Subsecretario de Trabajo quin preside dicho organismo.

PERMISO DE MUNICIPIO $ 19.67FORMULARIO $ 4.00COMPRA DE PATENTE $ 400.00COLOCACION DE ROTULOS $ 5.00PERMISO DE BOMBEROS $ 120.00REGISTRO SANITARIO $ 40.00TOTAL $ 588.67

GASTOS CONSTIT

proyecto pulpa de fruta juan pablo final

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