proyecto lavanderia tres

PROYECTODEINVERSION

SERVICIODELAVANDERIA

DireccindeInnovacinyDesarrolloProductivo

SecretaradePymes,CooperativasySocialAgropecuario

Mayo2009

ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera 2

RESUMEN

El presente informe detalla un proyecto de inversin para la apertura de unaLavanderaIndustrial,dondeserealizarelserviciodeLavado,SecadoyPlanchadodeprendas,destinadoahoteles,restaurantesypblicoengeneraldelaciudaddeSalta.Adems el servicio va a incluir el transporte de las prendas sucias desde losestablecimientos y entregando las prendas limpias a domicilio. Para el caso departiculares,elserviciodetransportenoestarincluido.

Paraeliniciodeesteemprendimiento,senecesitarpersonalcapacitadoenelrubro,cuyascondicioneslaboralesseencuentrandetalladasenelCCT526/08.

En base a un estudio de costos de produccin, se analiz el punto de equilibrio,determinando que es necesario alcanzar un volumen de ventas de 17.371 Kg deprendas anuales para cubrir todos los costos operativos de la fbrica, tanto fijoscomovariables.Lacapacidaddeserviciodelestablecimientoasciendea1.646Kgderopaporda,por lo tanto los costosoperativosde la fbrica serncubiertosen sutotalidad.

La inversin inicialdelproyectoasciendea$233.817ycontempla laadquisicindemaquinaria,vehculosycapitaldetrabajopara15dasdefuncionamiento.

Teniendoen cuentaestos aspectosmencionados se confeccionel flujode fondosproyectadoa48meses (4aos).La inversin se recuperaal trminode2aosy5mesesaproximadamente,alcanzandounVAN=$139.805yunaTIRdel51,04%(paraunatasadecortedel25%).


INTRODUCCINElobjetivodelpresenteproyectoconsisteeniniciarunacompaadestinadaaprestarserviciosde lavanderadeprendas.Estardestinadoabrindar serviciosapersonasfsicasoempresas,comohostalesyrestaurantesdelazonacntricadelaciudad.El serviciode lavandera esuna actividadque se encuentramuydemandada en laactualidad, principalmente debido a la gran cantidad de hostales y restaurantespequeosqueabren suspuertas cadaaoen la ciudadde Salta, lo cualbrindaunnmeroimportantedeclientespotenciales.LaubicacindellocalserenlazonadelmacrocentrodelaciudaddeSaltadebidoaqueesdondeseencuentranlosclientespotencialesydondelosparticularestrabajanypuedenaccederaesteservicioconfacilidad.

ASPECTOSDELMERCADOElcrecimientode laactividadtursticaen laciudadfavoreceelcrecimientodeotrossectores relacionadosal turismocomoel serviciode lavandera industrial,debidoaquelosestablecimientosdestinadosabrindarserviciosdealojamientoygastronomarequierendeeste servicio.Por lo tanto, los segmentosdemercadoa los cuales seorientaranlasactividadesdelproyectosern:

Hostales,ofreciendoelserviciode lavadodesbanas,cubrecamas, frazadas,manteles,toallasyuniformesdelpersonal.

Restaurantes, ofreciendo el servicio de lavado demanteles y uniformes delpersonal.

Para poder brindar el servicio adecuado a los hostales y restaurantes se realizarservicio completo, incluyendo el transporte de las prendas sucias desde losestablecimientos y entregando las prendas limpias a domicilio. Para el caso departiculares,elserviciodetransportenoestarincluido.DESCRIPCINDELSERVICIO:Enlalavanderaseprestarnlossiguientesservicios:Serviciodelavadoysecado:Lasetapasdedichoserviciosonlassiguientes:

Recepcindelasprendas Clasificacinporcolores:elcualserealizarclasificandoendosgrupos,ropa

blancayropadecolor. Prelavado,consisteenlaremocindemanchasdelasprendasmedianteeluso

dealgnproductoquitamanchas Lavadoenunamaquinalavadorahorizontal. Centrifugadoenunamaquinacentrifugadorahidroextractora. Secadoenunequiposecadorrotativoelctrico.


Perfumadodelasprendas. Empaquetadoenbolsas. Entregaalcliente,lacualpuedehacerseadomiciliooesretirada.

Servicio de Planchado: Este servicio puede ser un complemento del servicio delavado.El servicioconsistebsicamenteen realizarelplanchado sobre la ropaalgohumedecida, con el fin de quitar las arrugas que pudieran tener. Este proceso esrealizadoluegodelcentrifugado.Acontinuacinsepresentaundiagramaqueresumeelprocesoantesexplicado:

ASPECTOSTCNICOSYORGANIZATIVOSMATERIASPRIMASEINSUMOS:Loscostosoperativosvariablesestnconstituidospor lasmateriasprimase insumosnecesariosparalaproduccin,ellosson:

Quitamanchaspararopa(Presentacin:5Lts.) JabnenPolvoBajaespuma(Presentacin:20Kg.) Suavizante1CalidadPerfumado(Presentacin:5Lts.) Perfumepararopa(Presentacin:5Lts.) Aprestopararopa(Presentacin:5Lts.) Lavandinapararopablanca(Presentacin:5Lts.) Lavandinapararopacolor(Presentacin:5Lts.) Bolsas60x90cm(Presentacin:10unidades)

Enelapartadodecostosvariablessevana incluir lascantidadesempleadasdecadaunodelosinsumosconsusrespectivoscostos.ESTABLECIMIENTOYLAYOUT:Parainiciarlaoperacindelafbricasesuponequesecuentacon:

Unestablecimientode21x10mts,acondicionadosegnelLayoutPropuesto,elcualsepresentaacontinuacin:


BIENESAADQUIRIREquipos:

Lavadorade ropahorizontal:Tieneuna capacidadde30Kg yel tiempodelavadodelasprendasasciendea25minutos.

CentrfugaHidroextractora:Tieneunacapacidadde15Kgyeltiempodelciclodecentrifugadoesde5minutos.

SecadorRotativoElctrico:Tieneunacapacidadde15Kgyeltiempodelciclodesecadoesde20minutos.

Planchadoraelctrica (Calandra):Tieneunacapacidadde40KgderopaporHora.

Bsculas:Elobjetivodelasmismasespesarlasprendasprevioasulavadopordosmotivos,primero,paranoexcederlacapacidaddelosequiposysegundo,pararealizarelcobrodelservicio.

Accesorios:

Canastos para ropamojada:Destinados a transportar las prendasmojadasdesde laLavadorahacia lacentrifuga,y tambinaquellasprendashmedas,desdelacentrifugahastalasecadoraolacalandra.

Canastos para ropa seca: Algunos estarn destinados a transportar lasprendassucias,recinllegadasalestablecimientoyotroslasprendaslimpias,listasparasuempaquetadoydespacho.

Cepillos:Estndestinadosarealizarelprelavado,encasodesernecesario.Mobiliario:

3MesasdeTrabajo.Dosdeellasestarndestinadasallevaracaboeldobladoyempaquetadodelasprendaslimpiasylaterceraestardestinadaarealizarelprelavadodelaropasucia.

6 Estanteras de 400x900x2000 mm. Cuatro de ellas estn destinadas alalmacenamiento de las prendas listas para su despacho hasta su posteriordistribucin y lasdos restantesestndestinadas a almacenar los insumos ymateriasprimas.

1Escritorio. 8SillasComunes. 1Computadora.

Indumentariayequiposdeseguridad:

Matafuegosde10Kg.ClaseABCconSelloIRAM GabineteparaMatafuego ZapatosdeSeguridad RopadeSeguridad,camisaypantaln Guantes


Vehculos:Se prev la compra de un vehculo Peugeot Partner 0 Km Diesel, el cual serdestinadoarealizarlasentregasalosclientes.RECURSOSHUMANOSLamanodeobraempleadaen laRamaLavaderosseencuentrareglamentadaporelConvenio Colectivo de Trabajo 526/08. El personal requerido para desarrollar lasactividadesson:

Ayudante(Categora1):realizartareasdelimpiezayaseodelrea,realizareltransportedentrodelServiciode lospaquetesy/omaterialesaprocesaroesterilizar,ayudarenelreaderecepcin,entregayalmacenaje,ayudarenladistribucindemateriales,actuarsiemprebajo indicacionesysupervisintcnica.

Operario Secador (Categora 1): Es quien introduce, controla el proceso yretiralasprendasdelasecadora.

Operarioamquinadeplanchar(Categora2):Esaqulqueincorporalaropaa la calandra, la recibe y dobla o redobla y la entrega para su control yembalado.

Choferyrepartidorprincipal (Categora3):requieresu licenciahabilitanteyademsde realizarsus tareasespecficasactacomo repartidorprincipalentodossusconceptosytareas.

Procesadorde lavado (Categora3):domina todas las tcnicasde lavadoderopa,preparaydiluyelosproductosqueseutilizanenlosprocesos,ordenaladistribucin del trabajo para la mejor organizacin y aprovechamiento delequipo de lavado. Debe tener conocimientos generales sobre las distintasfibrasqueseutilizanenlaconfeccindelastelas,ydelasanilinasypigmentosque intervienen en su coloreado o estampado. Tambin deber saberidentificar losdiversos tiposde suciedadesy/omanchasyopera lamaquinalavadoraycentrifugadora.

Oficial Administrativo (Categora 3): es quien con estudios secundarioscompletosoconocimientosequivalentes,operacomputadoras,realizatodoloinherente a la facturacin, cobranzas, compras, pagos, control de stock,liquidacindesueldosyjornales,movimientosbancarios,etc.

La escala salarial para los trabajadores de la Rama Lavaderos con vigencia desdeSeptiembrede2008eslasiguiente:


Personal Cant Categora TarifaxHora($)

AdicionalAsistencia($/quinc)

AdicionalPuntualidad($/quinc)

AdicionalViticos($/da)

SueldoBruto

($/quinc)

CostoM.O.

($/quinc)

Ayudante 2 1 5,92 75 150 5,50 1.434 2.008OperarioSecador 2 1 6,08 75 157 5,50 1.472 2.060

OperarioaMaquinadePlanchar

2 2 6,08 75 157 5,50 1.472 2.060

Choferyrepartidorprincipal

1 3 6,26 75 174 5,50 766 1.072

ProcesadordeLavado 2 3 6,26 75 174 5,50 1.531 2.144

OficialAdministrativo 2 3 6,26 75 174 5,50 1.531 2.144

TOTAL 8.206 11.489

Elrgimenlaboralserde48horassemanalesen2turnosde8horasdiarias.CAPACIDADDESERVICIOLa capacidad de servicio de la lavandera industrial depende directamente de lacantidaddeunidadesdelavado,cadaunadelascualesestacompuestapor:

Lavadorahorizontal Centrifugahidroextractora Secadorrotativo Calandra

La capacidad de servicio de una unidad de lavado se puede calcular teniendo encuentalacapacidaddecargaylostiemposdeciclodecadaequipo.Sabiendoqueserequieren dos unidades productivas, se presenta un clculo de la capacidad deserviciodiariadecadaequipo:

Capacidadporciclo(Kg)

Tiempociclo(min)

Nciclos/da

NmerodeUP

Produccin(Kg/da)

Lavado 30 35 27 2 1.646Centrifugado 15 10 96 2 2.880Secado 15 30 32 2 960SecadoPlanchado 40 60 16 2 1.280

Unavezdefinidalaproduccindiariadecadaequipo,sedebedefinircualequipoeselcuellodebotellaparael servicio.Teniendoen cuentaqueel secado se realizaa lamitadde lasprendasyqueelplanchadoa laotramitad, sepuedeapreciarqueelcuellodebotelladelservicioeslalavadora,porlocualesteequipoeselquedefinelacapacidaddeserviciodelestablecimiento,1.646Kg/da.


Paraelprimeraoseestimaunautilizacindelacapacidaddeserviciodel70%,paraelsegundoaodel80%,paraeltercerodel90%yfinalmenteparaelcuartoaoseesperatrabajaraplenacapacidad.REQUERIMIENTOSLEGALESYPROTECCIN:La empresa debe cumplir con la Habilitacin Municipal (Ordenanza 12.689),inscribirseenDireccinGeneraldeRentasparaelpagodeImpuestosalasActividadesEconmicas.Asimismodebecomprometersea inscribirsecomoMonotributistayenelRgimendeAutnomoparapodercubrirlasCargasSocialesdesusempleados.Entre la documentacin a presentar para la habilitacin se encuentran: planosaprobados por la Secretaria de Obras Publicas de la Municipalidad de Salta(ordenanza 13.284), Certificado de Desinfeccin y Certificado de Bomberos, entreotros.

ASPECTOSECONOMICOSYFINANCIEROSINVERSIONESInversinenActivoFijo

ProductoPrecioUnitario

($)Cantidad(Unid)

Inversin($)

EquiposLavarropasIndustrial(30kg) 13.260 2 26.520CentrifugaIndustrial(15kg) 6.078 2 12.155SecadoraIndustrial(15kg) 15.249 2 30.498Calandra(40Kg/h) 23.758 2 47.515Bscula 2.553 2 1.500AccesoriosCanastospararopamojada 1.216 4 4.862Canastospararopaseca 968 4 3.872Cepillos 30 8 240MobiliarioMesadeTrabajo 500 3 1.500Estanteras 280 6 1.680Escritorio 500 1 500Sillas 60 8 480Computadora 2.000 1 2.000IndumentariayequiposdeseguridadRopadetrabajo 100 8 800Guantes 30 8 240Zapatos 200 8 1.600Matafuegos 250 2 500Gabineteparamatafuegos 90 2 180VehculosPeugeotPartner0kmDiesel 61.790 1 61.790Imprevistos(10%) 19.843

Total 218.275


InversinenCapitaldeTrabajoLa inversin en capital de trabajo se estimar como la cuanta de los costos deoperacinquedebefinanciarsedesdeelmomentoenqueseefectaelprimerpagoporlaadquisicindelamateriaprimahastaelmomentoenqueserecaudaelingresoporlaventadelosproductos,quesedestinarafinanciarelperiodosiguiente.Ennuestrocasodichoperodoesde15das,debidoaqueeseltiempoqueseestimaque tendrduracinelcrditoaclientes,esdecir,el tiempoque seestimaque serecaudarnlosingresosporlaprestacindelservicio.InversionesTotalesAcontinuacinsepresentaunatablaconunresumendelosmontosdeinversinenActivoFijo,CapitaldeTrabajoyelmontototaldeinversindelproyecto:

INVERSINTOTALACTIVOFIJO $218.275CAPITALDETRABAJO $15.542TOTAL $233.817

INGRESOSANUALESConlafinalidaddeestimarelmontodeingresosanualessepresentaunatablaconladondeseencuentranlosingresosylospreciospropuestos:

INGRESOSTOTALESServicio Precio($/Kg) Ao1 Ao2 Ao3 Ao4

LavadoSecado 2 265.421 303.338 341.255 379.173LavadoSecadoyPlanchado 2,5 497.664 568.759 639.854 710.949Total 763.085 872.097 981.109 1.090.121Elpreciodeventafuedeterminadoenbaseadoscriterios:

Costo Unitario: Este costo depende directamente del nivel de serviciosprestados.A continuacin sepresentauna tabla con los costosunitariosenambos casos, lavado secado y lavado planchado, para cada ao deevaluacindelproyecto:

CostoUnitarioLavado

Secado($/Kg)CostoUnitarioLavado

Planchado($/Kg)Ao1 1,77 2,04Ao2 1,63 1,90Ao3 1,52 1,79Ao4 1,43 1,71

Enbase aestos costosunitarios se tomounporcentajede gananciaen cada caso,determinandolospreciosdeventadelservicio.


Preciodelacompetencia:Asimismo,unavezdeterminadoelpreciodeventatentativo,seinvestiglospreciosdelprincipalcompetidor,paradeterminarsilospreciospropuestossoncompetitivosenelmercado.Elresultadodedichainvestigacinfuemuyfavorabledebidoaquelacompetenciaposeeunprecioactualde$0,75porprenda,sinimportarsupeso.Paradaruna ideaclarade lascantidadesqueesorepresenta,acontinuacinseexplicaconunejemplo:siaunjuegodesabanasdeunaplaza(700gr)selerealiza el lavado y secado con nuestros precios propuestos, costara $ 1,4;mientrasque siel lavadoy secadose realizacon lacompetencia,el serviciocostara $ 2,25, debido a que un juego de sabanas de una plaza estaconstituidapor3prendas.

COSTOSVARIABLESLoscostosoperativosvariablesestnconstituidospor lasmateriasprimase insumosnecesariospararealizarellavado,secadoyplanchadodelasprendas.Acontinuacinsepresentaunatablalosdatosmsrelevantesdelosinsumossisetrabajaal100%delacapacidaddeservicio:

Producto PresentacinPrecioUnitario

($)

Cantidad(/kgropa)

Cantidadanual

CostoTotal

($/ao)Quitamanchaspararopa 5 Lt 22 0,004Lt/Kg 1.896Lt 8.258JabnenPolvoBajaespuma 20 Kg 61 0,040Kg/Kg 18.959Kg 57.350

Suavizante1CalidadPerfumado 5 Lt 12 0,024Lt/Kg 11.375Lt 27.528

Perfumepararopa 5 Lt 42 0,010Lt/Kg 4.740Lt 40.145Aprestopararopa 5 Lt 23 0,05Lt/Kg 14.219Lt 65.379Lavandinapararopablanca 5 Lt 11 0,08Lt/Kg 18.959Lt 41.292

Lavandinapararopacolor 5 Lt 19 0,08Lt/Kg 18.959Lt 73.408Bolsas60x90cmx10unidades 10 Unidades 6 0,20Unid/Kg

94.793Unid 57.350

Total

Insumos 370.709

COSTOSFIJOSLoscostosoperativosfijosestnconstituidosporaquelloscostosquenovaranconelniveldeproduccinsinoquesemantienenconstantesalolargodeltiempo.Elcuadropresentandodichoscostosysusmontossepresentaacontinuacin:


CostosOperativosTotalestem Ao1($) Ao2($) Ao3($) Ao4($)

ManodeObra 298.703 298.703 298.703 298.703Electricidad 10.383 10.383 10.383 10.383Gas 1.793 1.793 1.793 1.793Combustibles 14.400 14.400 14.400 14.400Agua 5.723 5.723 5.723 5.723Telfono 3.000 3.000 3.000 3.000Alquileres 36.000 36.000 36.000 36.000Publicidady/opromocin 3.000 3.000 3.000 3.000

Total 373.002 373.002 373.002 373.002PUNTODEEQUILIBRIOElPuntodeEquilibrioesaquelendondelosingresostotalesrecibidosseigualanaloscostos asociados con la venta de un producto. Un punto de equilibrio es usadocomnmente en las empresas para determinar la posible rentabilidad de venderdeterminadoproducto.Parasuestimacinseemplearonloscostosoperativosfijosyvariablesylosingresosporventas.MedianteestainformacinsepudoestimarlosKilogramosderopaquesenecesitavenderparacubrirloscostosanuales,tantofijoscomovariables.Elgraficosepresentaacontinuacin:

ElPuntodeequilibrioesaqueldondeseintersectanambasrectas,cuyosvaloresson:Produccin=17.371KgdeprendasporaoCostos=Ingresos=$39.952Porlotantosedebenlavarmasde1.448Kgderopapormesparaquelaactividadcomienceaserrentable.


FLUJODEFONDOSTeniendo en cuenta todo lo presupuestado previamente relativo a los costos deoperacin, la inversin en maquinaria y herramientas, mobiliario y equipos deseguridad se elabora el siguienteestado econmico, el cual refleja la situacindelemprendimientoenlosprximos4aos.

Actual Ao1 Ao2 Ao3 Ao4INGRESOS TotaldeIngresos 763.085 872.097 981.109 1.090.121EGRESOS Materiasprimas 0 259.497 296.568 333.638 370.709ManodeObra 0 298.703 298.703 298.703 298.703Electricidad 0 10.383 10.383 10.383 10.383Gas 0 1.793 1.793 1.793 1.793Combustibles 0 14.400 14.400 14.400 14.400Agua 0 5.723 5.723 5.723 5.723Telfono 0 3.000 3.000 3.000 3.000Alquileres 0 36.000 36.000 36.000 36.000Publicidady/opromocin 0 3.000 3.000 3.000 3.000Imp.AlasActividadesEconmicas(3%) 0 22.893 26.163 29.433 32.704Depreciaciones 0 43.655 43.655 43.655 43.655InteresesFinancierosCrdito 0 0 0 0 0TotaldeEgresos 0 699.046 739.387 779.729 820.070RESULTADOECONOMICO 0 64.039 132.710 201.380 270.051Impuestosalasganancias(fija+%) 8.417 25.009 46.719 72.471Depreciaciones 43.655 43.655 43.655 43.655CapitaldeTrabajo 15.542 1.545 1.545 1.545 InversionesenMaquinasyEquipos 218.275 FFDELPROYECTO 233.817 97.732 149.811 196.772 241.236FFACUMULADO 233.817 136.085 13.726 210.498 451.734Prstamo AmortizacindelCrdito 0 0 0 0FLUJODECAJA 233.817 97.732 149.811 196.772 270.051

EVALUACINECONMICADELPROYECTO

FFdelProyectoTasadecorte= 25%

VAN= 139.805,11TIR= 51,04%

PERIODODEREPAGO= 29Rentabilidadsobrelainversin=

VAN/InversinInicial= 59,79%FFA/InversinInicial= 193,20%


Deloanterior,observamosquedecumplirselossupuestosdeventaplanteados,elproyectoesrentableyelemprendedortendrcapacidaddepagoparadevolverelprstamo.El presente modelo fue formulado y redactado por personal de la Direccin deInnovacinyDesarrolloProductivo.Alosfinesdeampliarlainformacindelpresenteproyecto,por favor srvase contactarse con la SecretaradePymes,Cooperativas ySocial Agropecuaria, sita en Rivadavia 429 (Salta) Tel. (0387) 4315779 Email:[email protected]

proyecto lavanderia tres

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