ANEXO 5

ANEXO 5ESTUDIO PARA EVALUAR LA CONVENIENCIA DE ABRIR UN NEGOCIO

PERFIL DE INVERSIN

BENEFICIARIO: EMPRESA SOCIAL AGROPROYECTOS EL CAPIRE SC DE RL DE CVREPRESENTANTE: EDGAR RAFAEL SALAZAR OCON

AND. ISLA CLARION 554

COLONIA LA ALBARRADA

COLIMA, COL.

DIRECCIN: DOMICILIO CONOCIDO

TINAJAS, COLIMA. 1.1. Antecedentes y aspectos generales.

Este proyecto tiene sus orgenes en la necesidad de los integrantes de la empresa social de contar con un negocio propio que les proporcione ingresos mayores. As surgi la idea de producir grana de cochinilla en invernadero.La grana cochinilla es un insecto que se instala como parsito en las hojas del nopal y produce un colorante natural, rojo intenso, que contiene dos sustancias, el carmn y el cido carmnico.

El colorante se utiliza en diversas industrias: la alimenticia, la cual la emplea en la preparacin de jugos, embutidos, refrescos, yogurt y dulces, entre otros; la industria cosmtica destina su aplicacin en labiales, rubor, maquillajes y sombras para ojos; la industria farmacutica usa el colorante para comprimidos, jarabes, medicamentos, recubrimientos de tabletas, entre otros; la industria textil lo aprovecha en teido de telas; y tambin puede ser utilizado como tinte para leos, acuarelas, litografas y en la cermica.Los integrantes de la empresa social no cuentan con pasivos por lo que manifiestan que de ser apoyadas, el recurso no se emplear para el pago de deudas.

1.2 Objetivos y metas.1.2.1 Objetivos

Producir de manera intensiva grana de cochinilla en condiciones de invernadero.1.2.2 Metas

Generar y mantener empleo e ingreso a los integrantes de la empresa social.La mano de obra ser proporcionada por las mismas socias de la empresa, se requerirn 4 trabajadoras para el invernadero y 5 para mantener la plantacin; sin embargo, las funciones no son fijas y pueden rotar actividades dependiendo de la poca y las cargas de trabajo.1.3 RESUMEN EJECUTIVOTipo de apoyo solicitadoMonto de la inversin total para abrir o ampliar el negocio

(A)Monto de las aportaciones del solicitante

(B)Monto de las aportaciones de otras dependencias del gobierno federal, estatal o municipal

(C)Monto de los recursos que aportara FONAES

(D)Porcentaje del costo total de inversin cubierto por FONAES

(D / A)*100

Apoyo en efectivo para abrir o ampliar un negocio$2,119,085.20$1,120,085.20NA$999,000.0047.14%

Estructura Financiera propuesta para el desarrollo del Negocio

Capital de Inversin$1,948,947.00$949,947.00NA$999,000.00No llenar

Capital de Trabajo Total$170,138.20$170,138.20NA

-Capital de Trabajo (materiales e insumos)$72,938.20$72,938.20NA

-Capital de trabajo (mano de obra)$97,200.00$97,200.00NA

1.4 ANALISIS DE MERCADO.

Cul es el mercado que pretendo abarcar (local, municipal, un grupo de municipios en el estado o de ms de dos estados contiguos, varios estados, todo el pas, otros pases)?

El principal mercado que pretendemos abarcar se concentra bsicamente en empresas instaladas en la republica mexicana..La ubicacin del negocio me facilita abarcar el mercado que pretendo (hay vas de comunicacin y medios de transporte a costo competitivo)?

La ubicacin del terreno donde se producir la grana cochinilla se localiza muy cerca de carreteras estatales y federales que permiten el traslado de la mercanca a cualquier parte del pas.

Cul es, en promedio, la calidad y precio que existe en el mercado del producto o servicio que voy a vender?

De acuerdo con las empresas que se dedican al cultivo de la grana cochinilla, la calidad de la grana seca que producen cuenta con un contenido de entre 18 y 21% de cido carmnico. La grana cochinilla seca presenta precios con fluctuaciones, ha llegado a alcanzar hasta 100 dlares por kilogramo y en algunas pocas puede descender hasta 20 dlares. Pero si el mercado est orientado a grandes volmenes se puede colocar desde 40 dlares por kilogramo.Cmo se compara el producto o servicio que ofrecera el negocio, en calidad, cantidad, oportunidad, presentacin y precio, con lo que existe actualmente en el mercado?

Creemos que nuestro negocio ser competitivo por los precios y la calidad con la que ofertaremos nuestro producto.EmpresaCalidadPrecio

Agroproyectos El CapireMuy buena$420.00 kg.

Quines son los consumidores del producto o servicio?

El mercado estar asegurado en virtud de que el grupo Campo Carmn cuenta con la capacidad para comprar la produccin de Grana derivada de los productores participantes en los proyectos apoyados por el FONAES, que decidan implementar este negocio, sin embargo, podran considerarse otras opciones de comercializacin con empresas nacionales que requieren colorantes naturales para sus procesos de produccin.Actualmente cunto se consume y a qu precio en promedio?

La empresa Campo Carmn tiene una demanda concreta de 80 toneladas anuales de grana seca para proveer a la empresa Promotora Tcnica Industrial, cifra superior a su capacidad de produccin, es ms, esta demanda no logra ser cubierta con la oferta nacional. Actualmente el dficit se importa del Per. Por ello se considera que el mercado de la grana estar asegurado para nuestra empresa de resultar apoyada por FONAES.Qu tan satisfechos estn los consumidores con la calidad y precio del producto o servicio que existe actualmente en el mercado?

El mercado se rige por los precios de salida de Per. La grana cochinilla seca presenta precios con fluctuaciones, pero si el mercado est orientado a grandes volmenes se puede colocar desde 40 dlares por kilo de grana seca. La calidad que exige el mercado es grana seca con 18 a 21% de contenido de cido carmnico.Cmo se espera el comportamiento de los consumidores en los prximos cinco aos?

Un factor que favorece al mercado de este producto es que gracias a sus virtudes, la demanda de cochinilla en los mercados internacionales es creciente por el cambio de colorantes artificiales a colorantes de origen natural orgnico para emplearse en la industria alimenticia, farmacutica y cosmtica. Por lo que cada vez ms empresas estn cambiando el colorante artificial por colorante natural.Quines son los principales productores en el mercado que pretende abarcar?

Los productores en su mayora son grupos de campesinos que buscan alternancia de produccin de sus tierras.Qu porcentaje de la demanda atienden estos productores?

Los productores nacionales atienden aproximadamente el 70% de la demanda actual.Cmo se vende el producto o servicio (directo al consumidor, a mayoristas o de otra forma)? Pretendemos proveer a la empresa mayorista Campo Carmn, ya que cuenta con la capacidad de comprar la produccin de grana derivada de los productores participantes en los proyectos apoyados por FONAES, esto debido a que ella provee a la empresa Promotora Tcnica Industrial.Cunto podra vender anualmente, durante los prximos cinco aos?

Tenemos proyectado vender anualmente como se muestra en la siguiente tabla:Empresa Social Agroproyectos El Capire

ProyeccinANUALAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

CONCEPTOCANTIDADPRECIOCANTIDADCANTIDADCANTIDADCANTIDADCANTIDAD

Grana Seca3 TON$420,0003 TON3 TON3 TON3 TON3 TON

Lo que espero vender durante un ao corresponde a la suma de cantidades mensuales iguales o hay variaciones en los meses? Estimamos obtener 3 cosechas de grama al ao, ya que la colecta de la cosecha se dejar secar durante aproximadamente 20 das, razn por la cual se estima que se obtendrn ingresos por la venta de grana seca 4 meses despus de cada infestacin.Contar con las materias primas suficientes, de buena calidad, oportunamente y a precios competitivos, para producir y vender lo que espero?

Las materias primas que nuestro negocio necesita existen con suficiencia en el mercado regional por lo que se encuentran con precios competitivos y de buena calidad.Contar el personal adecuado y necesario para producir y vender lo que espero?

Nuestro negocio contar con personal suficiente, adecuado y motivado, debido a que los mismos beneficiarios atendern los empleos directos que este negocio generar. De igual manera, existe en la regin oferta de mano de obra necesaria para este negocio.

A qu precio podr vender en el primer ao y en los que siguen?

Tenemos proyectado ofrecer nuestro producto a los siguientes precios:Empresa Social Agroproyectos El Capire

ProyeccinAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

CONCEPTOPRECIOPRECIOPRECIOPRECIOPRECIO

Grana Seca TON$420,000.00 $432,600.00$445,578.00$458,945.00$472,714.00

Cmo lograr vender mi producto o servicio?

Consideramos vender nuestro producto a la empresa mayorista Campo Carmn, la cual provee a la empresa Promotora Tcnica Industrial.El precio al que vender me permitir cubrir los costos de produccin, adems de recuperar la inversin y generar una utilidad?El precio que tendrn nuestros productos permitir cubrir los costos de produccin, recuperar la inversin y generarnos utilidades.INGRESOS ANUALES $1,260,000.00

COSTOS Y GASTOS ANUALES $581,994.70

RECUPERACIN ANUAL DE INVERSION $199,800.00

UTILIDAD ANUAL$478,205.30

1.5. Anlisis Tcnico.

Cules son las caractersticas detalladas del producto o servicio que producir el negocio?

El producto final es grana seca con 18 a 21% de contenido de cido carmnico, que se utiliza como colorante natural en la industria alimenticia, farmacutica y cosmtica.Cunto espero producir anualmente, durante los prximos cinco aos?

Tenemos proyectado producir como se muestra en la siguiente tabla:

Empresa Social Agroproyectos El Capire

ProduccinAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

CONCEPTOCANTIDADCANTIDADCANTIDADCANTIDADCANTIDAD

Grana Seca 3 toneladas3 toneladas3 toneladas3 toneladas3 toneladas

Cmo producir el bien o servicio del negocio? Describa el proceso productivo, considerando materias primas, tiempos, cantidades y frecuencia de cada etapa del proceso.

El proceso productivo de nuestro negocio ser el siguiente:Produccin del nopal

1. Deshierbe, abono, fertilizacin, poda y riego.

Las malezas compiten con las plantas de nopal por espacio, luz, humedad y nutrimentos, adems se considera que son sitios de refugio de insectos transmisores de enfermedades, por lo que es importante mantener limpio el huerto.El nopal se le ubica como una planta rstica, no obstante, responde favorablemente a la aplicacin de abonos.Las podas en el cultivo tienen la finalidad de dar a la planta una forma adecuada para facilitar su manejo.Se tiene la idea de que nopal no requiere de la aplicacin de agua, sin embargo, ser necesario aplicar entre cuatro y ocho litros de agua por metro cuadrado al mes en poca de sequa.

Para esto se necesitarn fertilizantes, fumigantes, cuchillos, azadones, palas, bombas para fumigar, entre otras herramientas.2. Control de plagas y enfermedades.Constituye una actividad determinante en el cuidado de la plantacin y posibilita evitar la contaminacin por plagas o enfermedades que puedan disminuir la productividad.3. Cosecha.

La cosecha requiere de mano de obra capacitada para realizar el corte adecuado de la penca y realizar la transportacin hacia el rea de invernadero. Para esto necesitaremos tinas, carretillas, cuchillos, etc.Produccin de grana cochinilla.1. Infestar la penca con el pie de cra de cochinilla.

Para infestar la penca, sta deber tener alrededor de 12 meses de edad, con un tamao de 35 a 40 centmetros de largo. Se requerirn 20 kg. de pie de cra para el proceso inicial de infestacin. 2. Colocar la penca en la nopaloteca.

Una vez que las pencas han sido infestadas, se acomodan en ganchos en la nopaloteca y debern ser supervisadas todo el tiempo.3. Recolectar la grana

La recoleccin de la grana se realizar de manera manual por el personal de nuestra empresa. La cosecha de la grana se hace con extremo cuidado para no reventar las granas al pasar las brochas por las pencas. Se realizar sobre plsticos protectores o en contenedores.4. Secar la grana

Se esparce sobre plsticos colocados en el piso o se extiende en tamices grandes. As permanece alrededor de 20 das, protegida de polvo y humedad hasta secarse.5. Empaque de la grana seca.Se realiza separando la grana de la granilla en bolsas de plstico de 20 kilos y se colocan en un lugar seco y bajo la sombra.Cules son las materias primas y auxiliares que utilizar para producir el bien o servicio del negocio?

Las materias primas y auxiliares necesarios para el funcionamiento de nuestro negocio son los siguientes:

Fumigantes Fertilizantes Cuchillos

Cepillos Guantes de hule Cubre bocas

Mandiles Paliacates Brochas

Cintas Franelas Escobas

Cepillos para barrer Bolsas de plstico Cloro

Jabn Jergas Entre otros.

Existen en el mercado a mi alcance estas materias primas y auxiliares en la cantidad, calidad y precio necesarios para producir el volumen de producto o servicio que quiero ofrecer? Describa quines son y dnde estn sus proveedores, as como la calidad y precio que ofrecen.

Todas las materias primas necesarias para el funcionamiento de nuestro negocio existen en el mercado local, con volumen suficiente, de buena calidad y con precios aceptables.Algunos de los proveedores de estas materias primas son los siguientes: Productora de Insumos Orgnicos de Occidente ubicada en carretera ColimaGuadalajara, en el Trapiche, Col.; Biocampo instalada en Cndor 485 de Villa de lvarez, Col.; Casa Proveedora del Campesino situada en merced Cabrera 400 de Villa de lvarez, Col.; Fertilizantes Gmez ubicada en Pablo Silva Garca 122 e Villa de lvarez, Col.; Ducor Agro de Carlos de la Madrid 1 en Colima, Col.; Proveedora Agrcola de Tecomn instalada en Lerdo de Tejada 478 de Colima, Col., entre otras.El costo de estas materias primas y auxiliares es adecuado para los costos de produccin que consider en el anlisis de mercado?

Los costos de las materias primas necesarias para el buen funcionamiento de nuestro negocio son adecuados para los costos de produccin considerados en el anlisis de mercado.Qu tipo de trabajadores (jornaleros, obreros, tcnicos, profesionistas, etc.) y qu cantidad de ellos necesito para producir el producto o servicio del negocio?

Para el funcionamiento de nuestro negocio se emplearan a nueve personas. Cinco que realizarn las actividades diarias necesarias en el cultivo y cosecha del nopal, as como otras cuatro personas en las actividades y tareas en el invernadero. Cabe sealar que integrantes de la empresa social sern quienes se empleen en estas labores.Cuenta con la posibilidad de disponer de esos trabajadores a los salarios existentes en el mercado?

Es importante destacar que los integrantes de la empresa social sern quienes se empleen en la produccin de grana seca. Sin embargo, existen en el mercado laborar, personas con las caractersticas que necesitamos para emplearse en nuestro negocio, y los salarios que estamos presupuestando son acordes a esos trabajos.

El costo de esta mano de obra es adecuado para los costos de produccin que consider en el anlisis de mercado?

El costo de la mano de obra necesaria en nuestro negocio es adecuado para los costos de produccin considerados en el anlisis de mercado que realizamos.Qu maquinaria, equipo, herramientas e instalaciones necesito para producir el producto o servicio del negocio? Descrbalos detalladamente, incluyendo caractersticas, tamao, capacidad de produccin, costos de adquisicin o construccin, costos de instalacin, costos anuales de operacin y costos anuales de mantenimiento.Para poner en funcionamiento nuestro negocio contamos con dos parcelas con superficie suficiente, ubicadas en la comunidad de Tinajas, Colima.Necesitaremos adems lo siguiente: a) Invernadero. Consta de tres naves con una dimensin total de 25.5 m por 52 m. con un rea para la produccin neta 1,326 m2 y una superficie total de 1,618 m2. Cuenta con malla antinfidos y una antecmara de acceso o caseta fitosanitaria con tapetes de desinfeccin construida con los mismos materiales.

b) Nopaloteca. Es el sistema al interior del invernadero con dimensiones de 16 m. de largo X 80 cm de ancho X 2.40 m. de altura ancladas o enterradas en cemento a 60 cm que permite optimizar el espacio para colocar las pencas. Cuenta con estantes de 5 niveles de 40 cm de altura cada uno, 6 mdulos o divisiones horizontales de 2.40 m cada uno, 4 lneas de cable de acero para tensar y sostener, a lo largo de la estructura, las pencas o cladodios en cada nivel.

c) Lote de ganchos. Se utilizarn para colgar las pencas al interior de la nopaloteca, el material es de dos vueltas de alambre galvanizado calibre 14.Dnde producir el bien o servicio del negocio? Describa las necesidades de espacio para instalar y operar el negocio: ubicacin, superficie, accesos, servicios, etc.Nuestra empresa estar ubicada en dos parcelas del ejido de Tinajas, Colima. Una, con superficie de 3-88-61.12 hectreas que cuenta con plantacin de nopal con sistema de riego; y otra con superficie de 0-71-90.65 hectreas donde se instalar el invernadero con la nopaloteca y se acondicionar un rea para maniobras. La distribucin de las reas o espacios con que contar nuestro negocio se muestra en el plano siguiente:PARCELA NO. 157 Z-1 P1/2 CON PLANTACIN DE NOPAL

PARCELA No. 291 Z-1 P1/2 DONDE SE INSTALAR EL INVERNADERO Y LA NOPALOTECA

Existe el espacio fsico para instalar el negocio en la localidad donde quiero instalarlo?

El inmueble donde planeamos instalar nuestro negocio es propiedad de uno de los integrantes de la empresa social beneficiaria, por lo que no representar problema alguno disponer del espacio fsico. Asimismo dicho inmueble cuenta con los servicios precisos para el buen funcionamiento de nuestro negocio.A continuacin se muestra el croquis de la ubicacin del inmueble:

El costo de adquisicin o arrendamiento del espacio fsico es adecuado para los costos de produccin que consider en el anlisis de mercado?

Por ser propiedad de un integrante del grupo social beneficiario, el inmueble donde se instalar nuestro negocio, no representar ningn costo de adquisicin o de arrendamiento.1.6. Anlisis Financiero.A cunto asciende la inversin inicial que debo hacer para abrir el negocio?La inversin inicial para abrir nuestro negocio asciende a $2,119,085.20, de los cuales $1,1120,085.20 son aportacin de la empresa social beneficiario y el monto total de la aportacin de FONAES es de $999,000.00.

INVERSIN INICIAL

CONCEPTO DE INVERSIONUNIDAD DE MEDIDACANTPRECIO UNITARIO ($)INVERSION TOTAL ($)APORTACION DEL SOLICITANTEAPORTACION DE OTROSAPORTACION DEL FONAES

ACTIVOS FIJOS

PARCELA CON SUPERFICIE 3.88-61.12 HA.HA.3.88-61.12 $833,000.00 $833,000.00NA

PARCELA CON SUPERFICIE 0-71-90.65 HA.HA.0-71-90.65

INVERNADERO PIEZA1$387,800.00 $387,800.00 NA$387,800.00

NOPALOTECAPIEZA1$511,200.00 $511,200.00NA$511,200.00

GANCHOSLOTE1$100,000.00 $100,000.00 NA$100,000.00

PIE DE CRIA GRANA COCHINILLAKG20$5,000.00 $100,000.00 $100,000.00 NA

EQUIPO PRODUCCIN GRANAVARIOS1$16,947.00$16,947.00 $16,947.00 NA

SUBTOTAL$1,948,947.00$949,947.00 NA$999,000.00

CAPITAL DE TRABAJO

MATERIAS PRIMAS

MATERIALES E INSUMOSVARIOS1$72,938.20$72,938.20$72,938.20NA

MANO DE OBRA

MANO DE OBRAMESES3$32,400.00$97,200.00$97,200.00NA

SUBTOTAL$170,138.20$170,138.20NA

TOTAL DE INVERSIN$2,119,085.20$1,120,085.20NA$999,000.00

100%52.86%47.14%

Deber hacer inversiones adicionales ms adelante y a cunto ascienden?

En nuestro negocio solo ser necesario realizar inversin adicional cuando se requiera remplazar el mobiliario que se utiliza en nuestro negocio, para ello se tiene considerado una reserva de depreciacin del 10%. Sin embargo, pretendemos adherirnos al sistema de capitalizacin, para que al final del periodo de recuperacin, estemos en condiciones de realizarle mejoras a las instalaciones y ampliar nuestra capacidad de produccin y de mercado.Cunto gastar en total cada mes o ao para producir el bien o servicio que pretendo, tomando en cuenta el costo de las materias primas, la mano de obra y los servicios que debo utilizar para producir el volumen que pretendo?

Para el buen funcionamiento de nuestro negocio, consideramos que tendremos gastos anuales de $581,994.70. Se muestra la siguiente grafica donde se desglosan dichos gastos.COSTOS TOTALES

MesAo

Materias primas y auxiliares$1,000.00$12,000.00

Fumigantes y fertilizantes$5,000.00$60,000.00

Sueldo de nueve empleados$32,400.00$388,800.00

Agua$100.00$1,200.00

Impuestos $500.00$6,000.00

Mantenimiento$200.00$2,400.00

Depreciacin$9,299.60$111,594.70

Total$48,499.60$581,994.70

Cunto ingresar en total cada mes o ao por las ventas que pretendo lograr?

Tenemos proyectado que nuestro negocio tenga ingresos anuales de $1,260,000.00.INGRESOS

ANUAL

CONCEPTOCANTIDADPRECIOMONTO

Grana seca3 TON$420,000.00$1,260,000.00

Cunto pagar de impuestos por los ingresos calculados para cada mes o ao?

Nuestros clculos indican que pagaremos por concepto de impuestos $6,000.00 anuales.Cunto obtendr de utilidades cada mes o ao y a partir de qu momento empezar a obtenerlas?

Nuestro negocio tiene proyectado obtener utilidades de $678,005.30 anuales, a partir del octavo mes de que inicie operaciones nuestro negocio.UTILIDADES

Ao

Ingresos Totales$1,260,000.00

Gastos Totales$581,994.70

Utilidad$678,005.30

Cunto podr recuperar cada mes o ao de la inversin realizada, considerando las utilidades que obtendr?

Cada ao nuestro negocio podr obtener de recuperacin de inversin $199,800.00.En cuntos meses o aos recuperar la inversin total realizada?

Tenemos estimado recuperar la inversin realizada en 5 aos. Pretendemos iniciar las operaciones de nuestro negocio al quinto mes de que se reciba el apoyo de FONAES, esto debido a que se realizarn las instalaciones necesarias. Iniciaremos la recuperacin de la inversin al octavo mes del inicio de operaciones. Anualmente se recuperar el 20 % de la inversin.

Considerando los gastos que realizar y los ingresos que obtendr a lo largo del periodo considerado, obtendr un buen porcentaje de utilidad, en relacin con los ingresos y la inversin total en el negocio?

Consideramos que nuestro negocio obtendr buen porcentaje de utilidad en relacin con la inversin e ingresos proyectados.UTILIDADINGRESO TOTAL

UTILIDAD SOBRE INGRESOS =$678,005.30/$1,260,000.00X 100 =53.80 %

UTILIDADINVERSIN

UTILIDAD SOBRE INVERSIN =$678,005.30/$2,119,085.20X 100 =31.99 %

AnexosI.Estado de origen y aplicacin de recursosEmpresa Social AGROPROYECTOS EL CAPIRE

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS

ORIGENAPLICACIN

FUENTEMONTOPORCENTAJECONCEPTOSMONTO

(pesos)( % )(pesos)

RECURSOS PROPIOS$833,000.00 74.37%DOS PARCELAS UBICADAS EN TINAJAS, COLIMA$833,000.00

RECURSOS PROPIOS$16,947.001.51%EQUIPO PARA PRODUCCIN DE GRANA$16,947.00

RECURSOS PROPIOS$100,000.008.93%PIE DE CRIA DE GRANA$100,000.00

RECURSOS PROPIOS$72,938.206.51%MATERIALES E INSUMOS$72,938.20

RECURSOS PROPIOS$97,200.008.68%MANO DE OBRA$97,200.00

TOTAL$1,120,085.20100%TOTAL$1,120,085.20

FUENTEMONTOPORCENTAJECONCEPTOSMONTO

(pesos)( % )(pesos)

FONAES$387,800.0038.82%INVERNADERO$387,800.00

FONAES$511,200.0051.17%NOPALOTECA$511,200.00

FONAES$100,000.0010.01%GANCHOS$100,000.00

TOTAL$999,000.00100% $999,000.00

II.Programa de inversionesCONCEPTO DE INVERSIONUNIDAD DE MEDIDACANTPRECIO UNITARIO ($)INVERSION TOTAL ($)APORTACION DEL SOLICITANTEAPORTACION DE OTROSAPORTACION DEL FONAES

ACTIVOS FIJOS

PARCELA CON SUPERFICIE DE 3-88-61.12 HA.HA.3-88-61.12 $833,000.00 $833,000.00NA

PARCELA CON SUPERFICIE DE 0-71-90.65 HA.HA.0-71-90.65

INVERNADERO PIEZA1$387,800.00 $387,800.00 NA$387,800.00

NOPALOTECAPIEZA1$511,200.00 $511,200.00NA$511,200.00

GANCHOSLOTE1$100,000.00 $100,000.00 NA$100,000.00

PIE DE CRIA GRANA COCHINILLAKG20$5,000.00 $100,000.00 $100,000.00 NA

EQUIPO PRODUCCIN GRANAVARIOS1$16,947.00$16,947.00 $16,947.00 NA

SUBTOTAL$1,948,947.00$949,947.00 NA$999,000.00

CAPITAL DE TRABAJO

MATERIAS PRIMAS

MATERIALES E INSUMOSVARIOS1$72,938.20$72,938.20$72,938.20NA

MANO DE OBRA

MANO DE OBRAMESES3$32,400.00$97,200.00$97,200.00NA

SUBTOTAL$170,138.20$170,138.20NA

TOTAL DE INVERSIN$2,119,085.20$1,120,085.20NA$999,000.00

100%52.86%47.14%

III.Determinacin del Capital de Trabajo a travs del mtodo de flujo de caja y punto de equilibrio

IV.Estados financieros pro forma:ESTADO DE RESULTADOSESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTO / AOAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

Ingresos por venta1,260,000.001,348,200.001,442,574.001,543,554.181,651,602.97

Costos de produccin 72,000.0077,040.0082,432.8088,203.1094,377.31

Utilidad Bruta (=)0.001,188,000.001,271,160.001,360,141.201,455,351.081,557,225.66

Gastos de administracin388,800.00416,016.00445,137.12476,296.72509,637.31

Gastos de ventas3,600.003,852.004,121.644,410.154,718.87

Utilidad de Operacin ( =)0.00795,600.00851,292.00910,882.44974,644.211,042,869.48

Costos financieros (pago del inters)

Depreciaciones y Amortizaciones 111,594.72111,594.72111,594.72111,594.72111,594.72

Utilidad antes de impuestos (=)0.00684,005.28739,697.28799,287.72863,049.49931,274.76

ISR 6,000.006,420.006,869.007,350.007,865.00

PTU

Utilidad o prdida Neta 0.00678,005.28733,277.28792,418.72855,699.49923,409.76

Pago del Principal (pago del crdito)

Saldo antes de Capitalizacin0.00678,005.28733,277.28792,418.72855,699.49923,409.76

Capitalizacin del Apoyo 199,800.00199,800.00199,800.00199,800.00199,800.00

Dividendos a los socios0.00478,205.28533,477.28592,618.72655,899.49723,609.76

BALANCE GENERALBALANCE GENERAL

31/12/201331/12/201431/12/201531/12/201631/12/2017

ACTIVO

CIRCULANTE

CAJA$759,938.001,405,010.002,109,223.002,876,717.003,771,992.00

NO CIRCULANTE

INVERNADERO, MOBILIARIO Y EQUIPO$1,116,000.00$1,116,000.00$1,116,000.00$1,116,000.00$1,116,000.00$1,116,000.00

DEPRECIACIN ACUMULADA(111,600.00)(223,200.00)(334,800.00)(446,400.00)(558,000.00)

TERRENOS$832,947.00$832,947.00$832,947.00$832,947.00$832,947.00$832,947.00

DIFERIDO

MATERIALES E INSUMOS$72,938.0000000

MANO DE OBRA$97,200.0000000

TOTAL ACTIVO$2,119,085.00$2,597,285.00$3,130,757.00$3,723,370.00$4,379,264.00$5,102,869.00

PASIVO

NO CIRCULANTE

CRDITO FONAES$999,000.00$799,200.00$599,400.00$399,600.00$199,800.00$0

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL$1,120,085.00$1,120,085.00$1,120,085.00$1,120,085.00$1,120,085.00$1,120,085.00

INCREMENTO AL CAPITAL$199,800.00$399,600.00$599,400.00$799,200.00$999,000.00

RESULTADO DEL EJERCICIO$478,200.00$1,011,672.00$1,604,285.00$2,260,179.00$2,983,784.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL$2,119,085.00$2,597,285.00$3,130,757.00$3,723,370.00$4,379,264.00$5,102,869.00

V.Flujo neto de efectivoFLUJO NETO DE EFECTIVO

CONCEPTO / AOAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

ENTRADAS (+)

Aportaciones de socios1,120,085.20

Aportacin Fonaes999,000.00

Crdito0.00

Otros financiamientos0.00

Ingresos por Venta1,260,000.001,348,200.001,442,574.001,543,554.181,651,602.97

Otros ingresos

TOTAL ENTRADAS2,119,085.201,260,000.001,348,200.001,442,574.001,543,554.181,651,602.97

SALIDAS (-)

Inversiones Activos fijos y diferidos1,948,947.00

Capital de trabajo170,138.20

Costos de produccin, gastos de administracin y ventas (no incluye depreciaciones y amortizaciones de activos) 0.00464,400.00496,908.00531,691.56568,909.97608,733.49

Costos financieros (pago del inters)0.000.000.000.000.000.00

ISR 0.006,000.006,420.006,869.007,350.007,865.00

PTU0.000.000.000.000.000.00

Pago a Principal (pago del crdito)0.000.000.000.000.000.00

TOTAL SALIDAS2,119,085.20470,400.00503,328.00538,560.56576,259.97616,598.49

Valores residuales (+)0.00

Recuperacin de Capital de trabajo (+)0.00170,138.20

FLUJO NETO DE EFECTIVO -2,119,085.20789,600.00844,872.00904,013.44967,294.211,205,142.68

VI. Indicadores: PUNTO DE EQUILIBRIOPUNTO DE EQUILIBRIOAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

PE ($)532,335569,598609,470652,133697,782

% DE LAS VENTAS42%42%42%42%42%

VALOR ACTUAL NETOVALOR ACTUAL NETO

PROYECTADO$6,304,470

TASA INTERNA DE RETORNOTASA INTERNA DE RETORNO

PROYECTADO42.07%

RELACIN BENEFICIO - COSTORELACIN BENEFICIO COSTO

PROYECTADO1.88%

INFORMACIN DE IMPACTO SOCIAL DEL NEGOCIOFORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADAS

Tipo de

OcupacinNo. de Personas OcupadasDas laborados x persona al aoHoras laboradas al da

Trabajadores permanentes subordinados remunerados92808

Trabajadores eventuales subordinados remunerados

Jornales

Trabajadores permanentes subordinados sin pago2808

Trabajadores eventuales subordinados sin pago

Empleadores permanentes12808

Empleadores eventuales

Trabajadores x cuenta propia2808

Trabajadores por comisin o encargo

TOTAL102808

PLAZO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN

Inicio de operaciones al quinto mes de que se reciba el apoyo de FONAES.

Inicio de recuperacin de la inversin al octavo mes del inicio de operaciones.

Anualmente se recuperar el 20 % de la inversin.

RECUPERACIN DE LA INVERSIN

MESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5

1

2

3

4$66,600.00$66,600.00$66,600.00$66,600.00$66,600.00

5

6

7

8$66,600.00$66,600.00$66,600.00$66,600.00$66,600.00

9

10

11

12$66,600.00$66,600.00$66,600.00$66,600.00$66,600.00

TOTAL$199,800.00$199,800.00$199,800.00$199,800.00$199,800.00

ACUMULADO$199,800.00$399,600.00$599,400.00$799,200.00$999,000.00

ESTUDIO PARA EVALUAR LA CONVENIENCIA DE ABRIR UN NEGOCIO HECHO POR:C.P. DORA SOSA CHVEZ

TEL. 312 13 208 92