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PROYECTO DE MEJORAMIENTO DE LA FUNCIÓN DE CONTROL DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL

ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

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1. DATOS INICIALES DEL PROYECTO

1.1. Tipo de Solicitud de dictamen

Actualización del dictamen de prioridad

1.2. Nombre del Proyecto

Proyecto de Mejoramiento de la Función de Control de la Contraloría General del

Estado

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1.3. Entidad (UDAF)

La Unidad Administrativa Financiera a cargo del proyecto la representa el Quipo de

Gestión que la Contraloría General del Estado, ha designado para el efecto

1.4. Entidad Operativa Desconcentrada (EOD)

La CGE no ejecuta este proyecto a través de sus procesos desconcentrados

1.5. Ministerio Coordinador

No aplica

1.6. Sector, subsector y tipo de inversión

El sector al cual pertenece la propuesta es el Administrativo (17),

MACROSECTOR ACTIVIDADES

RELACIONADAS

Infraestructura Institucional

Adquisición Ampliación Construcción Equipamiento

Fortalecimiento Institucional

Capacitación Control Difusión

1.7. Plazo de ejecución

Su período de ejecución está proyectado para 4 años, iniciando a mediados del año

2014 hasta 2018 (48 meses)


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Los recursos provenientes de préstamos externos, serán desembolsados bajo la

siguiente cronología:

Firma de convenio de préstamo: 2014

Primer desembolso: 2014

Plazo para último desembolso: 2018

1.8. Monto total

El monto total del proyecto “MEJORAMIENTO DE LA FUNCIÓN DE CONTROL DE

LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO” asciende a USD $ 22´869.420,58; de

los cuales USD. 20'000.000,00 (86%) serán financiados a través de un préstamo con

el Banco Interamericano de Desarrollo, a 25 años plazo, con un período de gracia de

5.5 años a una tasa de interés basada en la LIBOR.; y los USD. 2´869.420,58

(12.58%) restantes, serán financiado con cargo al presupuesto de inversión de la

Contraloría General del Estado. Los recursos serán ejecutados de la siguiente manera:

AÑOS

PRÉSTAMOS EXTERNOS

RECURSOS FISCALES TOTAL

(BID) (PGE)

2014 $ 39,000.00 $ 1,680.00 $ 40,680.00

2015 $ 4,408,800,00 $ 483,013.70 $ 4,891,813.70

2016 $ 7,675,100.00 $ 887,491.76 $ 8,562,591.76

2017 $ 7,221,100.00 $ 1,304,795.53 $ 8,525,895.53

2018 $ 660,000.00 $ 192,439,59 $ 852439.59

TOTAL $ 20,000,000.00 $ 2,869,420.58 $ 22,869,420.58

Fuente: Plan Ejecución Plurianual (PEP) 31 -10-2014

2. DIAGNÓSTICO Y PROBLEMA

2.1. Descripción de la situación actual del sector, área o zona de intervención y

de influencia por el desarrollo del proyecto

El 2 de diciembre de 1927, entró en vigencia la Ley Orgánica de Hacienda, publicada

en el Registro Oficial Nº 448 de 16 de noviembre de 1927, que creó la Contraloría

General de la Nación, como departamento independiente del gobierno, con el objeto

de realizar el control fiscal, compilar cuentas y constituir la oficina central de la

Contabilidad del Estado.


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Mediante Decreto Ley 1065-A se reforma a la ley Orgánica de Hacienda de 1927; tales

enmiendas son codificadas en 1960, estableciendo que la Contraloría debe tener un

sistema moderno de control (Sistema Integrado de Administración Financiera y

Control) con el fin de precautelar la economía, efectiva y eficiente administración de

los recursos humanos, materiales y financieros, para controlar oportunamente los

fondos fiscales y satisfacer las necesidades del servicio público y del desarrollo del

país.

En la constitución de 1967 se le asignaron, además, funciones de fiscalización y se

cambió la denominación de "Contraloría General de la Nación" por la de Contraloría

General del Estado.

En 1977 se expide la ley Orgánica de Administración Financiera y Control (LOAFYC)

publicada en el Registro Oficial No.337, de 16 de mayo de ese año, con la cual se

sustituyó a la Ley Orgánica de Hacienda Codificada. La LOAFYC, contenía las normas

fundamentales que rigen la estructura y funcionamiento de la Contraloría General del

Estado; en ella se plasmó el cambio de esta Institución dejando atrás el sistema del

simple Control Fiscal para instaurar el sistema de Control Gubernamental Moderno de

los recursos públicos.

En 2002, se expide la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado (LOCGE) en

donde en su Artículo 1, la Contraloría General del Estado tiene el objeto de mantener y

establecer el sistema de control, fiscalización y auditoría del Estado, y regular su

funcionamiento con la finalidad de examinar, verificar y evaluar el cumplimiento de la

visión, misión y objetivos de las instituciones del Estado y la utilización de recursos,

administración y custodia de bienes públicos.

Por su parte, la Constitución de la República del Ecuador del año 2008, establece en

su Artículo 211 que la Contraloría General del Estado es un “organismo técnico

encargado del control de la utilización de los recursos estatales, y la consecución de

los objetivos de las instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho

privado que dispongan de recursos públicos”.


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Las funciones de la Contraloría General del Estado contempladas en la Carta Magna

en su Artículo 212 son:

1. Dirigir el sistema de control administrativo que se compone de auditoría interna,

auditoría externa y del control interno de las unidades del sector público y de

las entidades privadas que dispongan de recursos públicos.

2. Determinar responsabilidades administrativas y civiles culposas e indicios de

responsabilidad penal, relacionadas con los aspectos y gestiones sujetas a su

control, sin perjuicio de las funciones que en esta materia sean propias de la

Fiscalía General del Estado.

3. Expedir la normativa para el cumplimiento de sus funciones.

4. Asesorar a los órganos y entidades del Estado cuando se le solicite.

En relación al Sistema de Control, Fiscalización y Auditoría del Estado (Art. 5,

LOCGE), este comprende a:

a. Los dignatarios, autoridades, funcionarios y servidores públicos, sin excepción,

se responsabilicen y rindan cuenta pública sobre el ejercicio de sus

atribuciones, la utilización de los recursos públicos puestos a su disposición,

así como de los resultados obtenidos de su empleo;

b. Las atribuciones y objetivos de las instituciones del Estado y los respectivos

deberes y obligaciones de sus servidores, sean cumplidos a cabalidad;

c. Cada institución del Estado asuma la responsabilidad por la existencia y

mantenimiento de su propio sistema de control interno; y,

d. Se coordine y complemente con la acción que otros órganos de control externo

ejerzan sobre las operaciones y actividades del sector público y sus servidores.

La ejecución del sistema de control, fiscalización y auditoría del Estado se realiza por

medio del control interno y externo. El control interno es de responsabilidad

administrativa de cada una de las instituciones del Estado. El control externo de los

recursos públicos es competencia de la CGE1 y se realiza en forma ex post y

autónoma de la Función Ejecutiva (FE). El control externo se ejerce a través de

auditorías externas que se realizan de dos formas: (i) directamente bajo la

responsabilidad de la CGE a través de sus dependencias a nivel central como

desconcentrado; y (ii) por medio de las Unidades de Auditoría Interna (UAI) localizadas

1 Constitución de la República del Ecuador, Artículo 211 y 212, y Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado,

Artículo 6.


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dentro de cada institución pero que dependen técnicamente de la CGE. El personal de

las UAI, es nombrado, removido o trasladado, por el Contralor General del Estado; en

el caso de los titulares de las UAI de los gobiernos autónomos descentralizados, la

CGE asume el pago de sus remuneraciones.2.

En cuanto a los Servicios que brinda la Contraloría General del Estado para el

cumplimiento de la normativa (Artículos 19, 20, 21, 22, 23 y 31 de la Ley Orgánica de

la Contraloría General del Estado) y su misión son:

• Examen especial

• Auditoría financiera

• Auditoría de gestión

• Auditoria de aspectos ambientales

• Auditoria de obras públicas o de ingeniería

• Declaraciones patrimoniales juramentadas

• Mantener el registro de cauciones

• Verificar el cumplimiento de recomendaciones

• Intervención como parte en los juicios civiles, penales, contenciosos

administrativos

• Consultorías, asesorías

• Brindar capacitación

• Otorgar certificado de responsabilidades

La Contraloría General del Estado ha realizado importantes esfuerzos de

consolidación institucional como los siguientes: (i) desconcentración de funciones, (ii)

renovación de personal, (iii) mejora de infraestructura tecnológica y física. Durante el

2012 se destaca el logro de los siguientes resultados de gestión: (i) en lo que

corresponde al control ejercido por las UAI, la CGE aprobó 799 informes de auditorías

y exámenes especiales. El monto examinado fue de US$3.9 mil millones

determinándose responsabilidades administrativas por US$1.3 millones, civiles por

US$4.2 millones e indicios de responsabilidad penal por US$0.7 millones, y (ii) en

relación al control realizado directamente por la CGE, se llevaron a cabo 1.622

auditorías y exámenes especiales, 1.191 planificadas y 431 imprevistas. Las acciones

de control aprobadas durante ese año (incluidos los de arrastre de años anteriores) fue

de 1.306.

2 Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, Artículo 14.


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Entre los avances logrados con el Plan Estratégico institucional 2009-12, destacan: i)

preparación de matrices de riesgo para la priorización del control; ii) realización de

audiencias públicas con la participación de alrededor de 3 mil personas en cada

Audiencia; iii) creación de la línea telefónica 1800- ETICOS y del correo

é[email protected] en que se recibieron 3.188 denuncias en el período; iv)

1680 cursos de capacitación en control y auditoría, gestión pública, procesos

informáticos y Talento Humano; v) desarrollo y emisión del Código de Ética; vi) ingreso

de 576 nuevos servidores mediante concursos de méritos y oposición a la CGE y 733

funcionarios a las Unidades de Auditoría Interna (nuevos nombramientos y contratos);

y vii) nueva estructura orgánica, fortaleciendo la desconcentración de la institución,

con 9 direcciones regionales y 23 delegaciones provinciales.

Por su parte, el Plan Estratégico institucional 2013 - 2017, considera cuatro objetivos

estratégicos sobre tres aristas, los mismos que se impulsarán desde este proyecto:

La Contraloría General del Estado -CGE-, forma parte de la Organización

Latinoamericana y del Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores -OLACEFS-,

organismo que cumple con funciones de investigación científica especializada para

fomentar el desarrollo y perfeccionamiento de las EFS de América Latina y el Caribe.

Durante el período 2011 - 2012, Ecuador ejerció la Presidencia de este organismo

internacional, responsabilidad que estuvo representada por el titular de la CGE, Dr.

Carlos Pólit.

El rol protagónico de la CGE se ha incrementado considerablemente en los últimos

OE1

Mejorar la información entre la sociedad y la CGE

OE2

Actuar de forma efectiva en el control de los recursos públicos

VALOR PÚBLICO

(Resultados) OE 3

Desarrollar las competencias, desempeño y bienestar laboral del talento humano

TALENTO HUMANO OE4

Fortalecer la capacidad de gestión y recursos institucionales

GESTIÓN Y RECURSOS


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años en un contexto de diversificación, incremento de la participación del Estado y de

la descentralización. En efecto, la esfera de alcance de las actividades de la CGE

pasó de 2.858 entidades públicas sujetas a control en 2010 a 6.094 en 2013; mientras

el gasto público aumentó casi 40% en el mismo período (de poco más de 20 mil

millones a casi 35 mil), y las transferencias a los gobiernos autónomos

descentralizados aumentaron cerca de 90% en los últimos 10 años (cerca de 1000

millones en 2002 a más 2 mil en 2012).

En el período comprendido entre 2009 a 2012, la gestión de control del uso de los

recursos del Estado en las instituciones públicas, según lo establecen los artículos 211

y 212 de la Constitución de la República, la Contraloría ha generado los siguientes

resultados:

Informes aprobados 2009 – 2012

Fuente: Informe de Rendición de Cuentas 2012, CGE

RESPONSABILIDADES

PREDETERMINACIONES AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 (*)

Glosas 1.261 1.059 1.297 2.184

Ordenes de reintegro 0 145 806 1.465

Sanciones administrativas 1.283 2.995 4.399 1.788

TOTAL 2.544 4.199 6.502 5.437

RESOLUCIONES AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 (*)

1.592

1.856

1.214

2.105

2009 2010 2011 2012


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Glosas 170 461 516 612

Ordenes de reintegro 0 136 228 87

Sanciones administrativas 162 201 611 1.282

TOTAL 332 798 1.355 1.981

13% 19% 21% 36%

(*) La información del año 2013 tiene fecha de corte 27 de agosto de 2013. Dirección de Responsabilidades, CGE

Se han gestionado 3.188 denuncias, recibidas a través de los canales 1800-ETICOS,

mediante correo electrónico y comunicaciones externas, las mismas que detallan el

siguiente estado:

DENUNCIAS GESTIONADAS 2009 - 2012

Verificaciones Preliminares 2.454

Acciones de Control 388

Denuncias en análisis 35

Denuncias que no han justificado el inicio de alguna acción 311

TOTAL 3.188

Fuente: Coordinación de Planificación y Evaluación Institucional CGE

2.2. Identificación, descripción y diagnóstico del problema

Este análisis se enfocará directamente a identificar las variables que inciden en el

ejercicio de la función de control que realiza la Contraloría General del Estado, se

tomará en cuenta los resultados, variables e indicadores de gestión que soporten el

nivel de efectividad del sistema de control en el mejoramiento de la gestión de la

administración pública. La evaluación de esta información, permitirá diagnosticar el

nivel de afectación que tiene en relación al planteamiento de la problemática

identificada, así como también, dará cuenta puntualmente de los aspectos que serán

susceptibles de mejoramiento.

En este sentido, el Proyecto pondrá énfasis en mejorar la efectividad de la función de

control de la Contraloría General del Estado, especialmente a través del cumplimiento

de:


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1. Las recomendaciones emitidas por la CGE, son de cumplimiento obligatorio una

vez aprobado el informe (90 días de acuerdo a la Ley Orgánica de la CGE). No

obstante, la verificación de su cumplimiento se realiza en la siguiente acción de

control efectuada. En base a la determinación de responsabilidades se han logrado

recuperar montos significativos para el Estado. En una muestra de once proyectos

donde fueron determinadas responsabilidades, el cumplimiento de

recomendaciones generó recuperaciones por USD 165 millones, lo cual evidencia

el gran potencial de ganancias existente.

Actualmente, de un análisis muestral se desprende que de las 910

recomendaciones realizadas en el 2010 por las Direcciones de Auditoría

Desarrollo e Inclusión Social, Producción, Ambiente y Finanzas, Desarrollo

Seccional y Seguridad Social y Proyectos y Ambiental, se han implementado

216 recomendaciones al 20133.

2. Sanciones administrativas determinadas y cobradas. En el año 2012, se emitieron

un total de 612 resoluciones de sanciones administrativas determinadas, de las

cuales 239 han sido cobradas (USD $ 217.029,49)4, es decir, el 39%.

RESOLUCIONES DE SANCIONES

ADMINISTRATIVAS

SANCIONES PAGADAS

MONTO RECAUDADO

2011 211 141 USD $ 145.346,41

2012 612 239 USD $ 217.029,49

Fuente: Dirección de Responsabilidades, 2013.

Con el fin de mejorar la efectividad del sistema de control de la gestión de la

administración pública en base a lo anterior, es necesario fortalecer aspectos

relacionadas con la calidad, cobertura y oportunidad de las acciones de control

susceptibles de mejora.

A continuación se detallan los principales aspectos antes mencionados:

4 Dirección de Responsabilidades, CGE, 2013.


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Calidad: La Contraloría General del Estado busca optimizar el proceso de revisión de

los informes de auditoría para fortalecer la calidad de los mismos en torno a los

hallazgos encontrados y predeterminación de responsabilidades.

Cobertura: La institución busca incrementar el porcentaje de entidades públicas

sujetas a control en los próximos años, considerando la caducidad prevista en el

Artículo 71 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado para la realización

de acciones de control. En la planificación anual de control de la Contraloría General

del Estado, se consideran 4 criterios para priorizar a las entidades públicas que serán

intervenidas:

1. Conflictividad: Focaliza como elemento principal el número de pedidos de

intervención o denuncias de irregularidades realizadas por autoridades,

instituciones y la ciudadanía.

2. Materialidad: Corresponde al presupuesto devengado por grupo de gasto de

la entidad sujeta a control.

3. Caducidad: Se refiere al tiempo transcurrido, medido en años, desde la

última intervención de la Contraloría General del Estado.

4. Área de intervención: Se refiere al grado de importancia que tiene la entidad

analizada, en el ámbito de control de la unidad de auditoría. Este criterio será

asignado por el responsable de la unidad de control.

Oportunidad: De conformidad con la Ley Orgánica de la Contraloría, en su Artículo 26,

los informes de auditoría desde la emisión de la orden de trabajo, hasta la aprobación

del informe, como regla general, no excederán de un año. Por tal motivo, la Contraloría

General del Estado requiere optimizar los tiempos entre el inicio de la acción de control

hasta la conferencia final y aprobación de informes por parte del Contralor, con el fin

de realizar otras acciones de control.

Estos aspectos resultan de dos tipos diferentes de causas:

1. Las que se consideran como principales, ya que impactan directamente la

capacidad de la CGE de ejercer su función misional, tales como los

procesos institucionales, los sistemas de información y talento humano; y

2. Las que tienen menor impacto en el ejercicio de las acciones de control tales


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como, la interacción de la CGE con los gestores públicos y la sociedad, y

algunas necesidades de infraestructura física.

Procesos institucionales

Los procesos para realizar acciones de control son susceptibles de ser optimizados,

estandarizados y automatizados. Dichos procesos están respaldados por normas e

instrumentos metodológicos que requieren ser actualizados considerando los nuevos

estándares internacionales5. A la fecha se ha realizado un relevamiento de todos los

procesos misionales y de asesoría y de apoyo, en donde existen 86 procesos

misionales agrupados en 9 sistemas de gestión: control; auditorías internas;

desconcentrada de control; asuntos éticos, participación ciudadana y control

patrimonial; coordinación jurídica; recursos de revisión; técnica normativa y desarrollo

administrativo; responsabilidades; y patrocinio, recaudación y coactivas.

De una muestra de tres procesos6, se observa que puede haber ganancia en

eficiencia, sobre todo cuando las actividades agregadoras de valor representan el 25%

5 Tales como las consideradas por la OECD en “Buenas prácticas para el apoyo a EFS”, 2012

6 Los 3 procesos analizados fueron actividades complementarias dentro de la gestión agregador de valor, elaboración de proyectos de instrumentos jurídicos y movimientos de personal dentro de la gestión de asesoría y apoyo.

1. G. Control

(15 procesos)

2. G. Auditorías internas

(16 procesos)

3. G. Desconcentrada

de control

(10 procesos)

4. G. Asuntos éticos,

participación ciudadana y

control patrimonial

(16 procesos)

5. G. Coordinación

jurídica

(8 procesos)

6. G. Recursos de revisión

(6 procesos)

7. G. Técnica, normativa y desarrollo

administrativo

(4 procesos)

8. G. Responsabilidade

s

(5 procesos)

9. G. Patrocinio, recaudación y

coactivas

(6 procesos)


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del total de actividades de cada proceso. Por otro lado, el análisis COBIT7 realizado en

el año 2011 demuestra que, el 26,5% de los 34 procesos analizados tienen un nivel de

madurez de 1, el 58,8% tienen un nivel de madurez de 2 y el 14,7% alcanza el nivel 3.

Por su parte, los procesos de apoyo que soportan las actividades de control

evidencian la necesidad de reforzar la articulación con los niveles desconcentrados. Es

necesario fortalecer los procesos de formulación de los Planes Operativos Anuales

(POAs), Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan Anual de Compras (PAC) y el de

presupuesto para que se encuentren totalmente alineados y conciliados a nivel central

y desconcentrado.

Sistemas de información

En cuanto a los sistemas de información requieren articularse y apoyarse en

tecnologías más modernas. La CGE cuenta actualmente con 7 sistemas de

información correspondientes a la cadena de valor que fueron desarrollados antes de

la aprobación del Estatuto por lo que requieren ser ajustados a la nueva definición de

procesos agregadores de valor: Plan-Catastro; Control (SISCON); Autoaudit;

Predeterminación de Responsabilidades (SIPRE); Responsabilidades (SIRES);

Juicios; y Sistema de Auditoría Interna (SAID). Cada sistema ha sido desarrollado para

uso exclusivo del área responsable y con limitado número de usuarios, la información

que se administra en los sistemas se refiere principalmente a la planificación y

seguimiento de las actividades operativas de la CGE con excepción del Autoaudit. El

aplicativo para apoyar el trabajo de auditoría, Autoaudit, es utilizado por el 42% del

personal auditor externo e interno, principalmente como sistema de gestión

documental; La Dirección de Auditoría Interna (DAI) gestiona sus operaciones con un

sistema independiente que solamente funciona en las UAI, lo que dificulta la

integración de la información del control interno y externo.

En relación a tecnología que soporta dichos sistemas, la mayoría han sido

desarrolladas al interior de la institución, y se encuentra en diferentes plataformas

informáticas lo que hace difícil la integración de los datos de los procesos misionales y

7 Mide el nivel de madurez para la administración y el control de los procesos de tecnologías de la Información en base al estado de los procesos funcionales de las organizaciones. El nivel se mide en una escala de 0 a 5, en donde 0 significa que no hay procesos definidos y 5 que los procesos se han refinado hasta un nivel de mejor práctica, basados en resultados de mejoras continuas y en donde las Tecnologías de la Información se usan de forma integrada para automatizar el flujo de trabajo, brindando herramientas para mejorar la calidad y la efectividad. Dirección de Tecnologías de la Información, CGE.


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los de apoyo e impide contar con información completa e integrada para la toma de

decisiones. Únicamente el sistema Autoaudit ha sido adquirido por la institución con un

total de licencias para 400 funcionarios y el 28% de los aplicativos informáticos se

encuentra en plataforma Web.

Talento Humano

Con relación al Talento Humano, la CGE cuenta actualmente con aproximadamente

1.758 funcionarios, s. La CGE experimentó, en los últimos años, dos flujos

relacionados con su talento Humano: la salida, principalmente por jubilaciones, de

personal técnico con amplia experiencia en las actividades de control lo que implicó

una cierta pérdida de experticia; y la entrada, mediante concurso, de nuevo personal

que requiere ser capacitado.

Fuente: CGE – Dirección de Talento Humano

En este sentido, el capacitar y nivelar al personal nuevo y aquel localizado a nivel

desconcentrado es el más importante desafío que tiene la CGE para mejorar sus

acciones de control. En total, existen 390 Unidades de Auditoría Interna a nivel

nacional, donde se encuentran un total de 1.109 funcionarios.

La efectividad de la CGE en términos de calidad y oportunidad puede ser afectada por

la creciente carga de trabajo relacionada con determinadas actividades de auditorías

externas e internas. Ante esta situación, la CGE ha elaborado un plan de Talento

Humano para llenar un número sustantivo de puestos, principalmente en áreas

agregadoras de valor. Sin embargo, la definición del número y perfil del personal total

requerido estará en función de la revisión de los procesos y cargas de trabajo los

cuales se encuentran en marcha.

Complementariamente a las tres causas principales mencionadas (procesos, sistemas

de información, y talento humano), la CGE requiere enfrentar otros desafíos como

mejorar la interacción con los gestores públicos y la sociedad, para recibir

aportaciones de éstos a la mejora de la calidad y oportunidad de las acciones de

control.

En ese sentido:

La falta de colaboración de los gestores públicos en la entrega oportuna de

información que es requerida por los auditores contribuye a reiterados pedidos


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de ampliación de plazo y un significativo retraso en la preparación de los

informes de auditoría.

La sociedad presenta pocas denuncias sustentadas (denuncias, pruebas, etc.)

a pesar de su participación en audiencias públicas;

De las 23 delegaciones provinciales, al menos 13 presentan necesidades de

mejora de infraestructura física.

2.3. Línea Base del Proyecto

Los nuevos lineamientos estratégicos de la Contraloría General del Estado y la

descripción de la situación actual de la entidad que han sido descritos en los puntos

2.1 y 2.2, originan información para la determinación de la línea de base de un

conjunto de indicadores sobre los cuales se espera que el proyecto genere impactos y

resultados.

Indicadores en relación al impacto esperado

IMPACTO INDICADOR LÍNEA BASE

Año

Efectividad de las acciones de control

% Recomendaciones de acciones de control implementadas por entidades públicas

2010 - 2013

% Sanciones administrativas determinadas y cobradas en un período fiscal

2012

Indicadores en relación a los resultados esperados

RESULTADO INDICADOR LÍNEA BASE

Año

Calidad de las acciones de control

mejorada

% de devolución de informes de acciones de control previa la aprobación del Director de la unidad administrativa entre 3 y 6 veces.

2012

% de predeterminación de responsabilidades validadas

2012

Percepción de los supervisores sobre la suficiencia de la información entregada por los funcionarios públicos a los auditores para la formulación de los informes (%)

2013


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15

Cobertura de las acciones de control

ampliada

% Acciones de control realizadas en entidades de alto riesgo

2012

% Entidades sujetas a control del Estado fiscalizadas anualmente

2012

Oportunidad de las acciones de control

mejorada

Tiempo promedio entre el inicio de las acciones de control hasta la conferencia final

2011-2012

Tiempo promedio entre la conferencia final hasta la aprobación por parte del Contralor

2011-2012

% Acciones de control con ampliaciones de plazo frente a órdenes de trabajo emitidas en el transcurso de un año

2012

2.4. Análisis de la Oferta y Demanda

2.4.1. Demanda

2.4.1.1. Población de referencia

La población de referencia es de 14'483.499 habitantes, de acuerdo al VII Censo

Poblacional y VI de Vivienda del año 2010, realizado por el INEC, de esta población se

tiene que el 49% son hombres y el 51% mujeres. Se ha considerado también como

población referencial a las 6.241 entidades públicas sujetas a control en 2012 y, de

acuerdo con información proporcionada por el Ministerio de Finanzas para el año

2012, alrededor de 550.000 personas trabajan en el Sector Público.

2.4.1.2. Población demandante potencial

El Sistema de Control Administrativo está enfocado a garantizar el buen uso de los

recursos del Estado, así como el cumplimiento de los objetivos institucionales de las

6.241 entidades públicas sujetas a control en 2012. La población demandante

potencial es la misma descrita en la población de referencia, ya que con el

cumplimiento efectivo de la administración pública a través de servicios al ciudadano

de calidad y calidez se garantiza el Buen Vivir de toda la ciudadanía, así como

también, se beneficia con la optimización de los recursos Estatales, porque permite a

las instituciones correspondientes, una buena distribución y proyección del

Presupuesto General del Estado para mejores y mayores resultados en la sociedad.

Adicionalmente, a través del aumento en la efectividad de las acciones de control y su

difusión, conforme al principio de publicidad de la información pública, el Estado

garantiza a las personas el derecho de tener acceso a la información pública de las


ESTADO

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16

instituciones. Los resultados de las acciones de control que la Contraloría General del

Estado aplica está considerada como fuente de información que garantiza este

derecho, por lo que al incrementar la efectividad del Sistema de Control de la

Contraloría General del Estado, la ciudadanía podrá tener acceso a información de

manera más eficiente y oportuna, así como también, garantizará la participación

ciudadana en los procesos de control. Por lo expuesto, la población referencial y

potencial es de 14’483.499 habitantes, de entre los cuales se consideran a los

ciudadanos como demandantes de servicios públicos de calidad, información y

derechos, los servidoras y servidores públicos sujetos a las acciones de control, y, los

funcionarios de la Contraloría General del Estado, quienes implementarán las mejoras

en el sistema de control.

2.4.1.3. Población demandante efectiva

Para la determinación de la población demandante efectiva, se han considerado los

siguientes segmentos:

CRITERIO FINES

POBLACIÓN DEMANDANTE EFECTIVA

HOMBRES MUJERES

Personal CGE: Población que a través de los productos, alcanzará la mejora en la efectividad.

Mejoramiento en condiciones laborales

Mejoramiento de las normas, procesos y sistemas de control

Desarrollo del talento humano y capacidad instalada

885 873

Servidores públicos sujetos a control: Universo de servidores públicos que recibirán más y mejores informes de auditoría más útiles y oportunos Mejoramiento en la interacción

de la CGE con los gestores públicos y ciudadanía

319.441 221.979

Ciudadanía :

Acceso a la información Garantía de derechos del Buen Vivir

7’096.914 7’386.585

La demanda potencialmente efectiva se ha considerado la tasa de crecimiento

poblacional (1.95%)8

2.4.2. Oferta

Por mandato constitucional, la Contraloría General del Estado es el Organismo

Técnico de Control y la gestión de control sobre el uso de recursos públicos son de

8 Censos de Población y Vivienda 2001 y 2010


ESTADO

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17

responsabilidad directa de esta entidad, por lo tanto, no existe competencia que oferte

este tipo de servicios.

2.5. Identificación y caracterización de la población objetivo (beneficiarios)

La población en cada uno de los segmentos determinados tiene características:

Personal de la Contraloría General del Estado: A mayo de 2014, la institución

cuenta en su distributivo de personal con 1758 servidores, de los cuáles, 1398 son

profesionales, que corresponde al 79.52% y 360 no tienen título profesional que los

acredite que representa el 20.48% restante. Conforme esta identificación, el personal

de la CGE, presenta el siguiente detalle:

PROFESIONALES NO PROFESIONALES TOTAL

HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES

687 681 198 192 1758

39% 39% 11% 11% 100%

Fuente: Dirección de Talento Humano, Contraloría General del Estado, 2013.

Servidores públicos: En el Ecuador se encuentran desempeñando funciones en el

sector público 541.4209 servidores públicos, de los cuales 319.441 son hombres y el

221.979 son mujeres, la relación porcentual que demuestra la condición de equidad de

género, se encuentra representada en el siguiente gráfico:

9 Fuente: Ministerio de Finanzas, 2012

0

100

200

300

400

500

600

700

800

PROFESIONALESHOMBRES

PROFESIONALESMUJERES

NOPROFESIONALES

HOMBRES

NOPROFESIONALES

MUJERES

749 690

226 209


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

18

Fuente: Ministerio de Finanzas, 2012.

Población Ecuatoriana: En el Ecuador tenemos una población actual aproximada de

14’483.499 conforme el Censo 2010, distribuidos en 24 provincias. Como se

puntualizó anteriormente, se incluye como población objetivo a todos los habitantes del

Ecuador, dado que el incremento en la efectividad del sistema de control resultante de

este proyecto, beneficiará a toda la población, directa o indirectamente. La población

está distribuida conforme se detalla en el siguiente cuadro:

REGIÓN NATURAL PROVINCIA HABITANTES PORCENTAJE

COSTA 50.19%

El Oro 600.659 4.15%

Esmeraldas 534.092 3.69%

Guayas 3’645.483 25.17%

Los Ríos 778.115 5.37%

Manabí 1’369.780 9.46%

Santa Elena 308.693 2.13%

Zona no delimitada 32.384 0.22%

SIERRA 44.53%

Azuay 712.127 4.92%

Bolívar 183.641 1.27%

Carchi 164.524 1.14%

Cañar 225.184 1.55%

Chimborazo 458.581 3.17%

Cotopaxi 409.205 2.83

Imbabura 398.244 2.75%

Loja 448.966 3. 96%

Pichincha 2’576.287 17.19%

Santo Domingo de los Tsáchilas 368.013 2.54%

Tungurahua 504.583 3.48%

ORIENTE 5.11%

Morona Santiago 147.940 1.02%

Napo 103.697 0.72%

Orellana 136.396 0.94%

Pastaza 83.933 0.58%

Sucumbíos 176.472 1.22%

Zamora Chinchipe 91.376 0.36%

INSULAR 0.17% Galápagos 25.124 0.17% Fuente: Censo de Población y Vivienda, 2010

Ecuador tiene una población es étnicamente diversa, pero la mestiza (indígena +

español) es el grupo predominante en el país con el 72% de la población actual.

ETNIA Nro.

HABITANTES PORCENTAJE

Afroecuatoriano 1’041.559 7.19%

Blanco 882.383 6.09%

Indígena 1’018.176 7.03%

Mestiza 10’417.299 71.93%

Hombres 59%

Mujeres 41%

Servidores Públicos al 2012


ESTADO

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19

Montubio 1’070.728 7.39%

Otros 53.354 0.37% Fuente: Censo de Población y Vivienda, 2010

2.6. Ubicación geográfica e impacto territorial

Este proyecto tiene alcance a nivel nacional, tendrá cobertura en primer plano para las

unidades del nivel central de la Contraloría General del Estado (Pichincha), así como

en las unidades desconcentradas ubicadas en las 9 regionales y 23 Delegaciones

Provinciales, donde se gestarán las soluciones de mejora para fortalecer al Sistema de

control administrativo. Dado que este proyecto tiene como objetivo mejorar la

efectividad del Sistema de Control del país, se intervendrá tanto en procesos

habilitantes de asesoría y apoyo, como en los agregadores de valor.

3. ARTICULACIÓN CON LA PLANIFICACIÓN

3.1. Alineación objetivo estratégico institucional

El Proyecto de Mejoramiento de la Función de Control de la Contraloría General del

Estado, fue concebido como apoyo al cumplimento del PEI, a través de la ejecución


ESTADO

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20

de sus 4 componentes se articula de la siguiente manera con el Plan Estratégico

Institucional 2013 – 2017:

Componente Proyecto Objetivo Estratégico

Componente 1: Mejoramiento de las normas, procesos y sistemas de información del sistema de control, a través de estudios de pre factibilidad, desarrollo e implementación.

O.E.2: Actuar de forma efectiva en el control de los recursos públicos

Componente 2: Desarrollo del talento humano, capacidad instalada, e implementación de actividades requeridas para el fortalecimiento institucional.

O.E.3: Desarrollar las competencias, desempeño y bienestar laboral del talento humano. O.E.4: Fortalecer la capacidad de gestión y recursos institucionales

Componente 3: Mejoramiento en la interacción de la Contraloría General del Estado con los gestores públicos y los ciudadanos

O.E.1: Mejorar la comunicación e información entre la sociedad y la CGE

Componente 4: Administración y evaluación para asegurar la eficiencia de la gestión administrativa, operativa y financiera del proyecto

N/A

3.2. Contribución del proyecto a la meta del Plan Nacional del Buen Vivir

alineada al indicador del objetivo estratégico institucional

La Contraloría General del Estado, y consecuentemente las actividades que realiza se

alinean con el Objetivo 1 del Plan Nacional del Buen Vivir: Consolidar el Estado

democrático y la construcción del poder popular, y de manera puntual con la Política 4:

Mejorar la facultad reguladora y de control del Estado.

4. MATRIZ DE MARCO LÓGICO

4.1. Objetivo general y objetivos específicos

Objetivo general

Contribuir a una mayor efectividad del sistema de control del Gobierno del Ecuador, a

través del mejoramiento de la calidad, cobertura y oportunidad de las acciones de

control.


ESTADO

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21

Objetivos específicos

a. Mejorar la planificación, ejecución y aplicación de resultados de las acciones de

control realizadas por parte de la Contraloría General del Estado

b. Fortalecer las capacidades de los funcionarios de la Contraloría General del

Estado y de las Unidades de Auditoría Interna, y potenciar la infraestructura física y

tecnológica.

c. Mejorar la oportunidad en la preparación de los informes de acciones de control

formulados por los auditores de la Contraloría General del Estado.

d. Asegurar la eficiencia de la gestión administrativa del proyecto a través del

monitoreo de las actividades de ejecución, resultados y evaluaciones.

4.2. Indicadores de resultado

El siguiente gráfico explica el impacto que el Proyecto pretende alcanzar:

El proyecto pretende alcanzar 3 resultados:

Calidad de las acciones de control mejorada

Cobertura de las acciones de control ampliada

Oportunidad de las acciones de control mejorada

La metodología para medir el avance del resultado se resume en la siguiente tabla:

RESULTADO INDICADOR Fórmula para el cálculo

Incremento en la efectividad de las

acciones de control (%)

Recomendaciones de acciones de control implementadas por

entidad

L.B.: 2010 y 2013

Meta: 2013 y 2016

Sanciones administrativas determinadas y

cobradas en un período fiscal

L.B.: 2012

Meta: 2017)

Impacto esperado Indicador Línea base y meta


ESTADO

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22

Calidad de las acciones de

control mejorada

% de devolución de informes de acciones de control previa la aprobación del Director de la unidad administrativa

Nro. Informes devueltos entre 3 y 6 veces / Nro. Total de informes sometidos a revisión

% de predeterminación de responsabilidades validadas

Nro. Responsabilidades predeterminadas validadas por la Dirección de Responsabilidades / Nro. Total de responsabilidades predeterminadas

Percepción de los supervisores sobre la suficiencia de la información entregada por los funcionarios públicos a los auditores para la formulación de los informes

Nro. De informes recibidos en atención solicitudes formuladas por el auditor / Nro. Total de solicitudes de información enviadas a los servidores por el auditor

Cobertura de las acciones de

control ampliada

% Acciones de control realizadas en entidades de alto riesgo

Entidades alto riesgo auditadas en el período n / Total entidades alto riesgo período n

% Entidades sujetas a control del Estado fiscalizadas anualmente

Entidades auditadas en el período n / Total entidades sujetas a control período n

Oportunidad de las acciones de control mejorada

Tiempo promedio entre el inicio de las acciones de control hasta la conferencia final

Tiempo transcurrido entre la fecha de emisión de la orden de trabajo y la conferencia final

Tiempo promedio entre la conferencia final hasta la aprobación por parte del Contralor

Tiempo transcurrido entre la fecha de conferencia final y la aprobación del informe por el Contralor y envío a la entidad auditada para la implementación de recomendaciones

% Acciones de control con ampliaciones de plazo frente a órdenes de trabajo emitidas en el transcurso de un año

Acciones de control con ampliaciones de plazo / órdenes de trabajo emitidas en el transcurso de un año

En función del análisis del impacto como de los resultados esperados, se ha

determinado que los beneficiarios de este proyecto serán:

4.3. Matriz de marco lógico

Mayor y mejor control sobre los recursos públicos

Ciudadanía

Acciones de control oportunas y a más entidades

Servidores públicos

Incremento de sus capacidades, bienestar y mejoramiento de condiciones laborales.

Servidores CGE


ESTADO

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23

En el marco lógico concuerdan los objetivos, componentes, actividades, indicadores,

medios de verificación y supuestos del proyecto, que permite al gestor y evaluador

tener una imagen global del proyecto propuesto.

RESUMEN NARRATIVO

INDICADORES VERIFICABLES OBJETIVAMENTE

MEDIOS DE VERIFICACIÓN

SUPUESTOS

FIN

Efectividad de las acciones de control mejorada

Recomendaciones de acciones de control implementadas por entidades públicas

Reportes unidades de control -Consolidación Coordinación de Planificación y Evaluación Institucional de la CGE

Que se institucionalizan y priorizan los procesos, procedimientos y propuestas de mejora, permitiendo la optimización de los recursos

Sanciones administrativas determinadas y cobradas en un período fiscal

Reportes periódicos - Dirección de Responsabilidades

PROPÓSITO (Objetivo general)

Contribuir a una mayor

efectividad del sistema de control del

Gobierno del Ecuador, a través del

mejoramiento de la calidad, cobertura y

oportunidad de las acciones de

control

CALIDAD DE LAS ACCIONES DE CONTROL MEJORADAS: Disminución del 10% las devoluciones de informes de acciones de control previa la aprobación del Director de la unidad administrativa pertinente, hasta el 2017

Reporte periódico de encuesta aplicada a los supervisores de calidad

Que no se oficialice la periodicidad con la que se aplicarán las encuestas

Que el índice de rotación de supervisores tenga tendencia a la alta

CALIDAD DE LAS ACCIONES DE CONTROL MEJORADAS: Incremento del 16% en el porcentaje de predeterminación de responsabilidades validadas, hasta el 2017

Reporte periódico de responsabilidades predeterminadas, validadas por la Dirección de Responsabilidades

Índice de rotación del personal de la Dirección de Responsabilidades

Incumplimiento de plazos de entrega de información por parte de las entidades auditadas, que no permita establecer en forma oportuna las responsabilidades

CALIDAD DE LAS ACCIONES DE CONTROL MEJORADAS: Disminución del 16% en informes recibidos por CGE para la formulación de informes, hasta el 2017

Reporte periódico de encuesta aplicada a los supervisores de calidad

Que no se oficialice la periodicidad con la que se aplicarán las encuestas

Que el índice de rotación de supervisores tenga tendencia a la alta


ESTADO

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24

COBERTURA DE LAS ACCIONES DE CONTROL AMPLIADA: Incremento del 22% de acciones de control realizadas en entidades de alto riesgo, hasta el 2017

Reportes periódicos - Coordinación de Planificación y Evaluación Institucional de CGE

Que el índice de rotación de los equipos de trabajo tenga tendencia a la alta

COBERTURA DE LAS ACCIONES DE CONTROL AMPLIADA: Incremento del 20% de entidades fiscalizadas, hasta el 2017

OPORTUNIDAD DE LAS ACCIONES DE CONTROL MEJORADA: Disminución del tiempo promedio empleado entre el inicio de la acción de control hasta la conferencia final, en 14 días hasta el 2017

Que las entregas de información por parte de los servidores auditados, no cumplan con los plazos establecidos

OPORTUNIDAD DE LAS ACCIONES DE CONTROL MEJORADA: Disminución del tiempo promedio empleado entre la conferencia final hasta la aprobación por parte del Contralor, en 13 días hasta el 2017

OPORTUNIDAD DE LAS ACCIONES DE CONTROL MEJORADA: Disminución del 11% en las acciones de control con ampliaciones de plazo, hasta el 2017

COMPONENTES

Componente 1: Mejoramiento de las normas, procesos y sistemas de información del sistema de control, a través de estudios de pre factibilidad, desarrollo e implementación.

100% de las normas, procesos y sistemas de información mejorados a 2017

Normas actualizadas Manuales de procesos y procedimientos Sistemas en fase de producción

Que los procesos de contratación pública sean declarados desiertos Pago inoportuno de facturas Error en la efectividad de desembolsos

Componente 2: Desarrollo del talento humano, capacidad instalada, e implementación de actividades requeridas para el fortalecimiento institucional.

100% del talento humano fortalecido técnicamente 100% de las instalaciones proyectadas para construcciones, totalmente potenciadas

Evaluaciones de personal Encuestas de medición de índice de satisfacción Reportes de efectividad en acciones de control Reportes de encuestas de satisfacción del usuario de CGE


ESTADO

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25

Componente 3: Mejoramiento en la interacción de la Contraloría General del Estado con los gestores públicos y los ciudadanos

1 de cada 2 solicitudes de información a servidores de las entidades auditadas, contienen datos completos que permiten incrementar la calidad de las acciones de control

Reportes periódicos de recepción de información Informes de percepción ciudadana sobre la gestión de CGE

Que los procesos de difusión de la gestión de la CGE, no permitan visualizar su utilidad y no genere sentido de inclusión Procesos de contratación pública fallidos o desiertos

Componente 4: Administración y evaluación para asegurar la eficiencia de la gestión administrativa, operativa y financiera del proyecto

100% del presupuesto ejecutado en función a la planificación planteada

Reporte e-Sigue Informes de auditorías aplicadas Balances

Que los procesos de contratación pública sean declarados desiertos Pago inoportuno de facturas Error en la efectividad de los desembolsos del Proyecto

ACTIVIDAD

RESUMEN NARRATIVO

PRESUPUESTO INDICADORES VERIFICABLES

OBJETIVAMENTE

MEDIOS DE VERIFICACIÓN

SUPUESTOS

Componente 1: Mejoramiento de las normas,

procesos y sistemas de

control

$ 7,000.00

TDRs para contratación de actualización de

normativa de la CGE elaborados

Plan de adquisiciones

Contratos suscritos

Reportes e-Sigef

Documentos de

soporte de pagos

Portal de compras públicas

POA

PEP

Incumplimiento de convenios, plazos

y entregas

Procesos de pago fallidos

Procesos de contratación

pública fallidos o desiertos

Reformas en planificación

$ 7,000.00

TDRs para contratación de levantamiento de

procesos misionales y de apoyo de la CGE

elaborados

Incumplimiento de convenios, plazos

y entregas

Procesos de pago fallidos

Procesos de contratación

pública fallidos o desiertos

Reformas en planificación

$ 2,286,000.00

Normativa Técnica y de Desarrollo

Administrativo (normas, manuales, guias, etc),

de la Contraloría General del Estado

actualizadas

$ 1,400,000.00

Procesos misionales y de apoyo de la CGE y

actualización de su


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

26

normativa revisados, levantados,

estandarizados, optimizados,

sistematizados e implementados; e

implementación a un Sistema de Gestión de

Calidad de dos procesos misionales

$ 200,000.00

Dos procesos misionales de la CGE

certificados en Sistema de Gestión de Calidad en base a normas ISO

9001:2008

$ 7,000.00

TDRs para contratación de Desarrollo e

implementación de los aplicativos informáticos

de los procesos misionales y

administrativos (Software) elaborados

$ 3,773,000.00

Aplicativos informáticos de los procesos

misionales y administrativos

(Software) desarrollados e implementados

$ 2,000,000.00

Hardware para integración de los

sistemas corporativos adquirida

Componente 2: Desarrollo del

TH y capacidad instalada

$ 10,000.00

TDRs para las contrataciones de

desarrollo e implementación del

Modelo de Gestión del Talento Humano por competencias y la de

desarrollo e implementación de una estrategia de gestión

del conocimiento

$ 2,200,000.00

Modelo de Gestión del Talento Humano por competencias para la

CGE y de las UAI´s con dimensionamiento

diseñado, desarrollado e implementado ,

$ 460,000.00

Estrategia de gestión de conocimiento desarrollada e implementada

$ 720,000.00

Capacitación al personal de la CGE

para fortalecimiento de


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

27

competencias

$ 870,000.00

Unidades de Auditoría Interna capacitadas en

técnicas y metodologías que

permitan el fortalecimiento de sus

competencias.

$ 3,400,000.00

Edificios para las Delegaciones

Provinciales de Los Ríos y Francisco de Orellana para la realización de las

acciones de control

$ 400,000.00

Fiscalizaciones a las construcciones de los

edificio para las Delegaciones

Provinciales de Los Ríos y Francisco de

Orellana

Componente 3: Mejoramiento

en la interacción con gestores públicos y la ciudadanía

$ 50,000.00

Portal Electrónico Institucional valorado y rediseñado para apoyo a los gestores públicos

$ 780,000.00

Coaching ontológico para servidores de la

CGE y talleres comunicacionales para gestores públicos para promover cambio de la

percepción de la gestión de control

diseñado y ejecutados

$ 990,000.00

Campañas de concienciación a los

servidores públicos y a la ciudadanía sobre la

importancia de las acciones de control y las labores llevadas a

cabo por la CGE realizadas

$ 140,000.00

Encuestas de opinión a los gestores públicos y ciudadanía realizadas

Componente 4: Administración,

auditorías, evaluaciones y monitoreo del

programa

$ 309,420.58

Asistencia técnica a la gestión del Programa

$ 160,000.00

Auditorías de Estados Financieros

$ 300,000.00

Evaluación intermedia, final y expost de costo

beneficio

$ 2,400,000.00

Impuesto al Valor Agregado


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

28

4.3.1. Anualización de las metas de los indicadores del propósito

Producto

Costo total

estimado por

producto (US$)

Unidad de

medida Línea de

base

2012

Año

1 Año

2 Año

3 Año

4 Año

5

Meta

final Fuente/ Medio de verificación

Componente 1: Mejoramiento de las normas, procesos y sistemas de control

1.1. TDRs para contratación de

actualización de normativa de

la CGE elaborados

7.000 TDRs

Normativa 0 1

1 Dirección de Normativa y Desarrollo

Administrativo


levantamiento de procesos

misionales y de apoyo de la

CGE elaborados

7.000 TDRs

Procesos 0 1


Administrativo

1.3. Normativa Técnica y de

Desarrollo Administrativo

(normas, manuales, guias,

etc), de la Contraloría General

del Estado actualizadas

$ 2.286.000 Normativa 0 1


Administrativo

1.4. Procesos misionales y de

apoyo de la CGE levantados,

estandarizados, optimizados,

e implementados; e

implementación a un Sistema

de Gestión de Calidad de

cuatro procesos misionales

$ 1.400.000

Procesos 0 14


Administrativo

1.5. Procesos misionales de la

CGE certificados en Sistema

de Gestión de Calidad en

$ 200.000 Procesos

certificados 0 4

4

Dirección de Tecnologías de la

Información y Comunicaciones


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

29

base a normas ISO 9001:2008


Desarrollo e implementación

de los aplicativos

informáticos de los procesos

misionales y administrativos

(Software) elaborados

7.000

TDRs

aplicativos

informáticos

0 1


Administrativo

1.7. Aplicativos informáticos

de los procesos misionales y

administrativos (Software)

desarrollados e

implementados

$ 3.773.000 Sistemas 0 54

54 Dirección de Tecnologías de la


1.8. Hardware para

integración de los sistemas

corporativos adquirida $2.000.000 Plataforma 0 1

1

Dirección de Tecnologías de la


Componente 2: Desarrollo del TH y capacidad instalada

2.1. TDRs para las contrataciones

de desarrollo e

implementación del Modelo

de Gestión del Talento

Humano por competencias y

la de desarrollo e

implementación de una

estrategia de gestión del

conocimiento

10.000

TDRs

Gestión del

Talento

Humano y

Gestón del

conocimient

o

0 2

2 Dirección de Talento Humano

2.2. Modelo de Gestión del

Talento Humano por

competencias para la CGE y

$2.200.000 Modelo de

Gestion 0 1

1 Dirección de Talento Humano


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

30

de las UAI´s con

dimensionamiento diseñado,

desarrollado e implementado , 2.3. Estrategia de gestión de

conocimiento desarrollada e

implementada $ 460.000 Estrategia 0

1 1 Dirección de Talento Humano

2.4. Capacitación al personal

de la CGE para

fortalecimiento de

competencias (55)

$ 720.000 Eventos 0 41

14

Dirección de Capacitación y Dirección

de Talento Humano

2.5. Unidades de Auditoría

Interna capacitadas en

técnicas y metodologías que

permitan el fortalecimiento de

sus competencias. (36)

$ 870.000 Unidades AI 0

36

36

Dirección de Auditorías Internas y

Dirección de Capacitación

2.6. Edificios para las

Delegaciones Provinciales de

Los Ríos y Francisco de

Orellana para la realización

de las acciones de control

$3.400.000 Edificios 0 2

2

Dirección Administrativa y Dirección

de Tecnología de la Información y

Comunicación

2.7. Fiscalizaciones a las

construcciones de los edificio

para las Delegaciones

Provinciales de Los Ríos y

Francisco de Orellana

$ 400.000 0 2

2

Dirección Administrativa y Dirección

de Tecnología de la Información y

Comunicación

Componente 3: Mejoramiento en la interacción con gestores públicos y la ciudadanía

3.1. Portal Electrónico

Institucional valorado y

rediseñado para apoyo a los

$ 50.000 Portal

rediseñado 0 1

1 Dirección de Comunicación

Institucional y Dirección de Tecnología

de la Información y Comunicación


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

31

gestores públicos 3.2. Coaching ontológico para

servidores de la CGE y

talleres comunicacionales

para gestores públicos para

promover cambio de la

percepción de la gestión de

control diseñado y ejecutados

$780.000 Talleres 0 5

5

Dirección de Comunicación

Institucional

3.3. Campañas de

concienciación a los

servidores públicos y a la

ciudadanía sobre la

importancia de las acciones

de control y las labores

llevadas a cabo por la CGE

realizadas

$ 990.000 Campañas 0 1 1

2

Dirección de Comunicación

Institucional y Dirección de Etica

Pública

3.4. Encuestas de opinión a

los gestores públicos y

ciudadanía realizadas $ 140.000 Encuestas 0 1 1

2 Dirección de Comunicación

Institucional

SUB TOTAL Componentes 1, 2

y 3 $ 19.700.000

4.1. Asistencia técnica a la

gestión del Programa $ 309.420,58

4.2. Auditorías de Estados

Financieros $160.000 1 1 1 2 5

4.3. Evaluación intermedia,

final y expost de costo

beneficio $300.000 1 1

2

4.4. Impuesto al Valor

Agregado $2.400.000


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

32

SUB TOTAL Administración

del Programa $ 3.169.420,58

TOTAL ESTIMADO DEL

PROGRAMA $22´869.420,58


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

33

5. ANALISIS INTEGRAL

5.1. Viabilidad técnica

.

El proyecto nace de la necesidad de mejorar la efectividad del sistema de control de la

Contraloría General del Estado, en términos de cobertura, calidad y oportunidad para

realizar acciones de control, para lo cual se hace imprescindible someter a este

organismo de control a un proceso de fortalecimiento institucional, comprende entre

otros aspectos, diseño de procesos; definición de estructuras de gestión y normas de

gestión; desarrollo del talento humano, sistemas de capacitación, estrategias de

comunicación; desarrollo de sistemas informáticos y el hardware respectivo que

soporte estos nuevos sistemas a ser desarrollados; etc.

Como se lo ha indicado en el desarrollo de este documento, gran parte de este

proyecto será financiado con crédito con el Banco Interamericano de Desarrollo,

institución que cuenta con una sólida experiencia en el apoyo a Entidades de

Fiscalización Superior, tanto a nivel bilateral con operaciones de préstamo,

cooperaciones técnicas como iniciativas regionales. La viabilidad y cumplimiento de

las metas proyectadas se sujetará básicamente de la oportuna asignación

presupuestaria, la misma que está en dependencia del cumplimiento cabal de las

condiciones y acuerdos establecidos con el Banco Interamericano de Desarrollo.

Adicionalmente, la viabilidad del proyecto depende de la agilidad con que los procesos

de contratación se desenvuelvan, así como la disponibilidad de proveedores en el

mercado.

El proyecto es consistente con las prioridades fijadas por el Banco Interamericano de

Desarrollo y con el Plan de Acción de la Corrupción, es estratégicamente clave para

apoyar la utilización creciente de Sistemas Nacionales.

La Contraloría General del Estado, en un análisis aplicado por el Banco

Interamericano de Desarrollo, ha sido calificada con un nivel de desarrollo medio y

riesgo medio, lo que la ha habilitado con la capacidad suficiente para ejecutar el

proyecto.


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5.1.1. Descripción de la ingeniería del proyecto

La ingeniería del proyecto, está basado en algunos acuerdos establecidos con el

Banco Interamericano de Desarrollo. La Contraloría General del Estado tendrá a

cargo la administración técnica y financiera y, para ello, se apoyará en un Equipo de

Gestión (EDG) que estará conformado por profesionales idóneos, con experiencia

relevante en la ejecución de este tipo de programas. A su vez, las unidades

administrativas de la institución darán respaldo al Equipo de Gestión para el

cumplimiento de sus responsabilidades, incluyendo reportes de progreso, Plan

Operativo Anual (POA), Plan de Ejecución del Programa (PEP) e informes de auditoría

y de evaluación.

Complementariamente, el Equipo de gestión preparará proyecciones de flujo de

fondos, las solicitudes respectivas y las justificaciones de uso de fondos. Asimismo,

será responsable de realizar los controles que correspondan a los efectos de

garantizar el adecuado uso y transparencia de los fondos bajo su responsabilidad.

Para ello, contará, al menos, con un Coordinador/Director General del Programa; un

Especialista en Administración Financiera; otro en Adquisiciones; y uno más en

Planeación y Monitoreo.

La implementación del proyecto contará con modalidades de monitoreo ejecutado por

el Banco Interamericano de Desarrollo y por la Contraloría General del Estado:

MODALIDAD DETALLE RESPONSABLE

Continua

Se la realiza a lo largo de todo el proceso de ejecución

del proyecto, para garantizar el cumplimiento de

metas, plazos, presupuestos y acuerdos.

Equipo de Gestión

Periódica

Se realiza de manera semestral y los resultados son

puestos a conocimiento y consideración del Banco

Interamericano de Desarrollo

Equipo de Gestión

Ocasional

Realizado por el Banco Interamericano de Desarrollo,

en función a las misiones planificadas para dar soporte

en eventos considerados críticos en la implementación

del proyecto

Misiones Banco

Interamericano de

Desarrollo


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En función a los objetivos específicos que persigue el proyecto, se trabajará sobre 3

ejes básicos, en los cuales se pretende mejorar los procesos y sistemas que tiene la

Contraloría General del Estado, optimizándolos, articulándolos y automatizándolos. El

proyecto además desarrollará actividades para fortalecer el talento humano en

términos de eficiencia, fomentará la mejora en el clima laboral generando mejores

condiciones de trabajo para los servidores de la Contraloría.

Finalmente el proyecto considerará acciones que permitan incrementar la interacción

de la gestión de la Contraloría General del Estado con los actores públicos y la

ciudadanía.

El ámbito del proyecto se extiende a nivel nacional, contempla acciones tanto en

planta central como en las 9 regionales y 23 delegaciones provinciales.

5.1.2. Especificaciones técnicas

Para el correcto desarrollo del proyecto, el Equipo de Gestión recibirá el respaldo

técnico de las unidades administrativas de la Contraloría General del Estado. Se ha

considerado para la implementación del proyecto, rubros como adecuación y

equipamiento de infraestructura, adquisición de bienes, servicios de desarrollo de

proyectos informáticos, asesorías en mejoramiento de procesos y sistemas, talleres,

entre otros. Las adquisiciones que se realicen con recursos del proyecto, serán

realizadas de acuerdo a las políticas para la adquisición de Bienes y Obras del Banco

Interamericano de Desarrollo y las políticas para la selección y contratación de los

consultores. Para realizar los procesos contractuales, se deberá contratar asistencia

técnica especializada para elaborar especificaciones técnicas de pliegos de licitación

complejos.

El proyecto contará con controles a través de auditorías externas.

La información y reportes necesarios para la aplicación del proyecto deberán ser

generados por las unidades tanto técnicas como administrativas de la Contraloría

General del Estado.

En este sentido a lo largo de la ejecución de proyecto se prevé desarrollar los

siguientes componentes:


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Componente 1: Mejoramiento de las normas, procesos y sistemas de

información del sistema de control

Componente 2: Desarrollo del talento humano y la capacidad instalada

Componente 3: Mejoramiento en la interacción de la Contraloría General del

Estado con los gestores públicos y los ciudadanos

Componente 4: Administración y evaluación para asegurar la eficiencia de la

gestión administrativa, operativa y financiera del proyecto

Los componentes antes descritos, para su efectivo desarrollo contemplan actividades

macros, que en algunos casos se las desarrollará a través de consultorías, para lo cual

se presenta un esquema resumen de los objetivos y alcances de las principales

consultorías a desarrollar.

Componente 1. Mejoramiento de las normas, procesos y sistemas de información del

sistema de control

Subcomponente 1.1 Mejoramiento de normas y procesos

Consultoría Normas

FICHAS DE VIABILIDAD TÉCNICA

Formulación de metodologías para la actualización de normativas técnica y para

desarrollo administrativo

1. INTRODUCCIÓN

La Contraloría General del Estado, como ente de control de la República del Ecuador

ha sido testigo de cambios dinámicos, entornos políticos, económicos y sociales que

han sido trascendentales en su historia.

La institución está fuertemente comprometida en establecer mejores prácticas,

procesos y gestión dentro de un marco constitucional que satisfaga las demandas de

la colectividad. Precisamente debido al mandato Constitucional, a la Contraloría

General del Estado le corresponde el control de la correcta utilización de los recursos

estatales y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos

públicos.


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Para dar cumplimiento con estas sensibles y delicadas funciones atribuidas a la

institución se ha planteado incurrir en el mejoramiento de las normas y lineamientos

existentes; así como, su constante actualización con la ayuda de los servicios

proporcionados por la consultoría.

2. JUSTIFICACIÓN

La Contraloría General del Estado, busca la actualización de normativa técnica y de

desarrollo administrativo, que impulse la mejores prácticas de la auditoría

gubernamental y sea pilar fundamental de la actividad de control propia de la

institución.

3. OBJETIVOS

3.1 GENERAL

Desarrollar un modelo de gestión normativo que detalle los procedimientos aplicables

para obtener una normativa clara y precisa capaz de cumplir los estándares de

calidad, los requisitos y satisfacer las necesidades y expectativas de los clientes

internos y externos, usuarios de la Contraloría General del Estado.

3.2 ESPECÍFICOS

Mapeo, Diagnóstico y Actualización de la Normativa Técnica y de Desarrollo

Administrativo (normas, manuales, guias, etc), de la Contraloría General del

Estado, Capacitar al personal en técnicas de noción legislativa y actualización de

conocimientos, argumentación y demás herramientas que le permitan elaborar

normativa de calidad.

4. METODOLOGÍA

Para el desarrollo de está consultoría se utilizaran metodologías que incluyan las

mejores prácticas en el desarrollo de técnicas legislativas, así como el análisis de la

normativa vigente que rige a la Contraloría General del Estado.

5. ALCANCE Y PROFUNDIDAD


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La consultoría incluye la actualización de normativa técnica y desarrollo administrativo

así como la capacitación en técnicas legislativas, técnicas de investigación y

actualización de conocimientos necesarios para la elaboración de normativa.

Para el desarrollo de esta actividad el equipo consultor trabajará en coordinación con

el personal de la unidad administrativa encargada del manejo de la normativa técnica y

con cada unidad dueña de los procesos.

Para ésta consultoría, se ha destinado un presupuesto de USD 2´286.000,00, monto

que será utilizado en su totalidad para cumplir con los objetivos específicos citados

anteriormente.

6. PRODUCTOS ENTREGABLES

Producto de la consultoría se han definido los siguientes productos entregables:

a. Diseño de métodos y procedimientos para la generación de la normativa

técnica y de desarrollo administrativo.

b. Elaboración de guías metodológicas

c. Manuales de procesos y procedimientos

d. Capacitación y manuales de inducción en nociones de técnica legislativa y

actualización de conocimientos en temas jurídicos

7. VALIDACIÓN TÉCNICA

La revisión, análisis y validación de los entregables producto de la consultoría serán

llevados a cabo por el personal técnico de la institución escogido para el efecto, dicha

validación será sometida por parte de este equipo a un proceso de socialización con

las unidades administrativas de la institución relacionadas con el manejo de la

normativa en las áreas técnicas y de desarrollo administrativo, y con cada una de las

unidades administrativas de la CGE, se aceptarán estos productos mediante la firma

de actas de conformidad.


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8. PRESUPUESTO POR ACTIVIDADES Y CRONOGRAMA DE

EJECUCIÓN

Nombre de tarea Duración Aporte BID Aporte Local

Comienzo Fin

Normativas técnica y de desarrollo administrativo (normas, manuales, guías) de la CGE actualizadas.

448 días 2,286,000.00 $ 0.00 19/09/2014 04/07/2016

Contratación de la Firma Consultora especializada legislación.

168 días $ 0.00 $ 0.00 19/09/2014 26/05/2015

Prepara Aviso de Expresión de Interés (AEI)

5 días $ 0.00 $ 0.00 19/09/2014 25/09/2014

Solicitud de No objeción al BID

1 día $ 0.00 $ 0.00 26/09/2014 26/09/2014

No objeción del BID 5 días $ 0.00 $ 0.00 29/09/2015 03/10/2015

Publicación en el UNDB (BID) y en medios locales.

5 días $ 0.00 $ 0.00 06/10/2014 13/10/2014

Recibe manifestaciones de interés

14 días $ 0.00 $ 0.00 14/10/2014 31/10/2014

Califica antecedentes para integrar lista corta

10 días $ 0.00 $ 0.00 04/11/2014 17/11/2014

Elaboración de Pliegos (TDR, hoja de datos, grilla de criterios y modelo de contrato.)

20 días $ 0.00 $ 0.00 18/11/2014 15/12/2014

Solicitud de No Objeción al BID

1 días $ 0.00 $ 0.00 16/12/2014 16/12/2014

No objeción del BID a lista corta y pliegos

5 días $ 0.00 $ 0.00 17/12/2014 23/12/2014

Invita a presentar propuestas técnica y económica

30 días $ 0.00 $ 0.00 24/12/2014 09/02/2015

Evaluación de ofertas técnicas

15 días $ 0.00 $ 0.00 10/02/2015 04/03/2015

Solicitud No Objeción BID

1 día $ 0.00 $ 0.00 05/03/2015 05/03/2015

No objeción del BID 5 día $ 0.00 $ 0.00 06/03/2015 12/03/2015

Notifica resultado técnico e invita a la apertura de ofertas económicas

5 días $ 0.00 $ 0.00 13/03/15 19/03/2013

Apertura de propuestas económicas, evaluación

10 días $ 0.00 $ 0.00 20/03/2015 02/04/2015

Notificación al BID 1 día $ 0.00 $ 0.00 04/04/2014 06/04/2015

Solicitud No Objeción BID 1 día $ 0.00 $ 0.00 07/04/2015 07/04/2015

No Objeción del BID 5 días $ 0.00 $ 0.00 08/04/2015 14/04/2015

Negocia contrato y adjudicación

8 días $ 0.00 $ 0.00 15/04/2015 24/04/2015


1 día $ 0.00 $ 0.00 27/04/2015 27/04/2015



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Firma del contrato 15 días $ 0.00 $ 0.00 06/05/2015 26/05/2015

Ejecución del contrato 240 días $ 0.00 $ 0.00 27/05/2015 06/05/2016

producto 1 120 días $ 0.00 $ 0.00 27/05/2015 16/11/2015

producto 2 40 días $ 0.00 $ 0.00 17/11/2015 13/01/2016

producto 3 45 días $ 0.00 $ 0.00 14/01/2016 18/03/2016

producto 4 35 días $ 0.00 $ 0.00 21/03/2015 06/05/2015

Pago 280 días

$ 2,286,000.00 $ 0.00 27/05/2015 04/07/2016

Anticipo (30%) 10 días $ 685,800.00 $ 0.00 27/05/2015 09/06/2016

Pago contra entrega de producto 1 (30%)

40 días $ 480,060.00 $ 0.00 17/11/2015 13/01/2016

Informe del Administrador del Contrato

30 días $ 0.00 $ 0.00 17/11/2015 29/12/2015

Aprobación del producto 4 días $ 0.00 $ 0.00 30/12/2015 05/01/2016

Suscripción acta pago parcial 5 días $ 0.00 $ 0.00 06/01/2016 12/01/2016

Pago Producto 1 día $ 480,060.00 $ 0.00 13/01/2016 13/01/2016


40 días $ 400,050.00 $ 0.00 14/01/2016 11/03/2016


40 días $ 400,050.00 $ 0.00 21/03/2016 13/05/2016


40 días $ 320,040.00 $ 0.00 09/05/2016 04/07/2016

VIABILIDAD TÉCNICA CONSULTORIA PROCESOS

Revisión, levantamiento, estandarización, optimización, sistematización e

implementación de procesos misionales y de apoyo de la CGE y actualización

de su normativa; e implementación a un Sistema de Gestión de Calidad de dos

procesos misionales

1. INTRODUCCIÓN

La Contraloría General del Estado, como ente de control de la República del Ecuador

ha sido testigo de cambios dinámicos, entornos políticos, económicos y sociales que

han sido trascendentales en su historia.


ESTADO

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La institución está fuertemente comprometida en establecer mejores prácticas,

procesos y gestión dentro de un marco constitucional que satisfaga las demandas de

la colectividad. Precisamente debido al mandato Constitucional, a la Contraloría

General del Estado le corresponde el control de la correcta utilización de los recursos

estatales y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos

públicos.

Para dar fiel cumplimiento con estas competencias atribuidas a la institución se ha

planteado incurrir en el mejoramiento de los procesos existentes; más ágiles y

oportunos con la ayuda de los servicios actualizados con los que cuenta la consultoría.

2. JUSTIFICACIÓN

La Contraloría General del Estado, busca el mejoramiento, estandarización,

optimización, y sistematización de sus procesos, tanto misionales como de apoyo. Las

nuevas tendencias y metodologías de administración se basan o fundamentan en una

estructura organizacional por procesos que, regule las actividades de control propias

de la institución.

Es imperativo que el organismo de control cuente con un diagnóstico de la situación

actual de sus procesos, el simplificarlos, actualizarlos o descartarlos de ser el caso,

servirá como herramienta de gestión vital para la consecución de los objetivos

organizacionales.

Es necesario contar con herramientas, sistemas y apoyo tecnológico de punta en

referencia a los procesos institucionales, que vaya de la mano con el direccionamiento

estratégico que busca la Contraloría General del Estado.

3. OBJETIVOS

GENERAL


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Fortalecer la gestión de la Contraloría General del Estado sobre la base de su

visión, misión y objetivos estratégicos a través de la optimización y mejora de sus

procesos agregadores de valor y habilitantes de apoyo y asesoría para garantizar

la satisfacción de los sectores que tienen interés en el desempeño organizacional

de la institución.

ESPECÍFICOS

Levantar, estandarizar y optimizar los procesos agregadores de valor y

habilitantes de apoyo y asesoría de la institución.

Diseñar e implementar metodologías y herramientas para el control,

evaluación y mejora de los procesos.

Actualizar el manual de procesos de la institución con la inclusión de las

mejoras efectuadas.

Capacitar al personal técnico de la institución en la aplicación e

implementación de las metodologías desarrolladas, así como el uso de

herramientas utilizadas en este proceso de mejoramiento.

implementar a un Sistema de Gestión de Calidad de dos procesos

misionales

4. METODOLOGÍA

Para el desarrollo de está consultoría se utilizaran metodologías que incluyan las

mejores prácticas en el mejoramiento de procesos, aplicadas con técnicas modernas y

efectivas, para el efecto se observara la aplicación de técnicas tales como

cuestionarios para diagnósticos de procesos, hojas de trabajo para el análisis de

procesos (SER Y DEBER SER), matrices de valor agregado, herramientas para el

diagnóstico y solución de problemas como diagramas de Pareto, de causa efecto,

lluvia de ideas, método 5 W`s + H, también se utilizará el benchmarking como un

proceso que sirva para identificar, comprender y adaptar las prácticas y procesos

sobresalientes de entidades similares a la nuestra con el objeto de ayudar a nuestra

institución a mejorar su desempeño.


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La consultoría incluye el levantamiento, optimización y estandarización de los

procesos misionales y administrativos de la Contraloría General del Estado

seleccionados para este proyecto, mismos que son: gestión de control, gestión de

auditorías internas, gestión de asuntos éticos, participación ciudadana y control

patrimonial, gestión jurídica, gestión técnica normativa y desarrollo administrativo,

gestión de responsabilidades, gestión de recursos de revisión, gestión de patrocinio,

recaudación y coactivas, gestión de control, responsabilidades y aprobación de

informes de los procesos desconcentrados, gestión de asesoría, gestión de asuntos

internacionales, gestión de secretaría general, gestión de control interno, gestión de

planificación y evaluación institucional, gestión administrativa, gestión financiera,

gestión de talento humano, gestión de tecnología de la información, gestión de

comunicación social, gestión de capacitación.

Para el desarrollo de esta actividad se conformará un grupo de trabajo entre el equipo

consultor y un equipo técnico de profesionales de la Contraloría, se trabajará con

todas las unidades administrativas de la institución, tanto a nivel local, como a nivel

provincial en lo que respecta a los procesos desconcentrados con los que cuentan las

direcciones regionales y delegaciones provinciales.

La consultoría se desarrollará principalmente en la ciudad de Quito, edificio matriz de

la institución, en el caso de los procesos desconcentrados, cuando se considere

pertinente el grupo de trabajo que se conforme en esta consultoría, se movilizara a las

provincias que considere pertinente para efectuar sus labores.

Para el desarrollo de la consultoría sobre los Procesos misionales y de apoyo de la

CGE y actualización de su normativa revisados, levantados, estandarizados,

optimizados, sistematizados e implementados, se ha destinado un presupuesto de

USD 1´400.000,00 dólares (un millón cuatrocientos mil dólares), y 200.000,00 para

obtener una Certificación del Sistema de Gestión de Calidad de dos procesos

misionales de la CGE en base a normas ISO 9001:2008.



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Producto de la consultoría se han definido los siguientes productos entregables:

a. Planificación de ejecución del proyecto

b. Informe con análisis de la normativa legal pertinente para sustentar la

optimización y estandarización de los procesos.

c. Capacitación y manuales de inducción en metodologías y herramientas que se

utilizaran en el proceso de mejoramiento de los procesos para el equipo técnico

de la institución.

d. Plan de mejoramiento de procesos.

e. Matriz de indicadores de gestión, que contendrá: nombre del indicador;

descripción; fórmula de cálculo; responsable de cálculo; frecuencia de

medición; fuente; responsable del análisis; estructura para la toma de

información.

f. Estudios técnicos que contribuyan al mejoramiento de procesos,

procedimientos y métodos de trabajo.

g. Manual de Procesos y Procedimientos de la Contraloría General del Estado

actualizado, que contenga lo siguiente:

Mapa de procesos, presentado de forma gráfica.

Lista de procedimientos asociados a cada proceso.

Procedimientos que contenga por lo menos el siguiente contenido:

Objetivo

Insumos de entrada

Recursos utilizados

Productos resultantes

Líder o dueño del proceso

Normativa utilizada

Indicadores de gestión

Diagrama de flujo del procedimiento, que incluye la descripción de

actividades, entradas, salidas y controles.

7. VALIDACIÓN TÉCNICA

La revisión, análisis y validación de los productos entregables producto de la

consultoría serán llevados a cabo por el personal técnico de la institución escogido

para el efecto, dicha validación será sometida por parte de este equipo a un proceso


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de socialización con las unidades administrativas y de control de la institución,

asegurándose que dichas unidades muestren conformidad con los productos

entregables objeto de la optimización y mejora de los procesos, la firma de actas de

conformidad con estos productos, será la aceptación expresa de validez de los

mismos.

8. PRESUPUESTO POR ACTIVIDADES Y CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN

Nombre de tarea Duración Aporte BID Aporte Local Comienzo Fin

Procesos misionales y de apoyo de la CGE optimizados e implementados; y cuatro procesos misionales implementados al Sistema de Gestión de Calidad ISO 9001:2008

490 días $ 1,400,000.00 $ 0.00 16/09/2014 29/08/2016

Contratación de la Firma Consultora especializada en procesos

168 días $ 0.00 $ 0.00 16/09/2014 21/05/2015


5 días $ 0.00 $ 0.00 16/09/2014 22/09/2014

Solicitud de No objeción al BID 1 día $ 0.00 $ 0.00 23/09/2015 23/09/2014


Publicación en el UNDB (BID) y en medios locales

5 días $ 0.00 $ 0.00 01/10/2014 07/10/2014

Recibe manifestaciones de interés 14 días $ 0.00 $ 0.00 08/10/2014 28/10/2014


10 días $ 0.00 $ 0.00 29/10/2014 12/11/2014


20 días $ 0.00 $ 0.00 13/11/2014 10/12/2014

Solicitud de No Objeción al BID 1 día $ 0.00 $ 0.00 11/12/2014 11/12/2014


5 días $ 0.00 $ 0.00 12/12/2014 18/12/2014

Invita a presentar propuestas técnica y económica.

30 días $ 0.00 $ 0.00 19/12/2014 04/02/2015

Evaluación de ofertas técnicas 15 días $ 0.00 $ 0.00 05/02/2015 27/02/2015




5 días $ 0.00 $ 0.00 10/03/2015 16/03/2015


10 días $ 0.00 $ 0.00 17/03/2015 30/03/2015

Notificación al BID 1 día $ 0.00 $ 0.00 31/03/2015 31/03/2015




ESTADO

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Negocia contrato y adjudicación 8 días $ 0.00 $ 0.00 10/04/2015 21/04/2015



Firma del contrato 15 días $ 0.00 $ 0.00 30/04/2015 21/05/2015


producto 1 80 días $ 0.00 $ 0.00 22/05/2015 11/09/2015

producto 2 40 días $ 0.00 $ 0.00 14/09/2015 11/11/2015

producto 3 1 día $ 0.00 $ 0.00 12/11/2015 12/11/2015

producto 4 89 días $ 0.00 $ 0.00 13/11/2015 22/03/2016

producto 5 60 días $ 0.00 $ 0.00 23/03/2016 15/06/2016

producto 6 10 días $ 0.00 $ 0.00 16/06/2016 29/06/2016

Pago 322 días $ 1,400,000.00 $ 0.00 22/05/2015 29/08/2016

Anticipo (30%) 15 días $ 420,000.00 $ 0.00 22/05/2015 11/06/2015


42 días $ 245,000.00 $ 0.00 14/09/2015 13/11/2015


42 días $ 117,600.00 $ 0.00 12/11/2015 12/01/2016

Informe del Administrador del Contrato 30 días $ 0.00 $ 0.00 12/11/2015 23/12/2015

Aprobación del producto 6 días $ 0.00 $ 0.00 24/11/2015 04/01/2016

Suscripción acta pago parcial 5 días $ 0.00 $ 0.00 06/01/2016 12/01/2016

Pago Producto 1 día $ 127,400.00 $ 0.00 13/01/2016 13/01/2016


42 días $ 196,000.00 $ 0.00 23/03/2016 19/05/2016


42 días $ 147,000.00 $ 0.00 16/06/2016 18/08/2016

Pago Final contra entrega de producto 6 (15%)

42 días $ 147,000.00 $ 0.00 30/06/2016 29/08/2016

Nombre de tarea Duración Costo Aporte Local Comienzo Fin

Procesos misionales de la CGE certificados en base al Sistema de Gestión de Calidad, normas ISO 9001:2008

246 días $ 200,000.00 $ 0.00 03/10/2016 21/09/2017

Contratación de la Firma Consultora especializada en certificación de procesos, en base a las normas ISO 9001:2008

73 días $ 0.00 $ 0.00 03/10/2016 16/01/2017

Elaboración de documentos técnicos 20 días $ 0.00 $ 0.00 03/10/2016 28/10/2016


ESTADO

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(términos de referencia, metodología de evaluación, presupuesto referencial, formatos-formularios)

Solicitud de certificación presupuestaria y PAC

3 días $ 0.00 $ 0.00 31/10/2016 04/11/2016

Elaboración de Pliegos y Resolución de Aprobación y Autorización de Inicio del proceso precontractual (Lista Corta)

5 días $ 0.00 $ 0.00 07/11/2016 11/11/2016

Invitación manifiesto de interés 3 días $ 0.00 $ 0.00 14/11/2016 16/11/2016

Elaboración de Lista Corta 3 días $ 0.00 $ 0.00 17/11/2016 21/11/2016

Preguntas al Proceso precontractual 3 días $ 0.00 $ 0.00 22/11/2016 24/11/2016

Respuestas del proceso precontractual 3 días $ 0.00 $ 0.00 25/11/2016 29/11/2016

Presentación de las ofertas 8 días $ 0.00 $ 0.00 30/11/2016 12/12/2016

Convalidación de Errores 2 días $ 0.00 $ 0.00 13/12/2016 14/12/2016

Evaluación Técnica y Económica de las Ofertas

6 días $ 0.00 $ 0.00 15/12/2016 22/12/2016

Apertura de la oferta económica (sobre 2)

1 día $ 0.00 $ 0.00 23/12/2016 23/12/2016

Publicación de Resultados de la Evaluación

1 día $ 0.00 $ 0.00 26/12/2016 26/12/2016

Negociación 3 días $ 0.00 $ 0.00 27/12/2016 29/12/2016

Adjudicación 1 días $ 0.00 $ 0.00 30/12/2016 30/12/2016

Suscripción del contrato y entrega de garantías

10 días $ 0.00 $ 0.00 02/01/2017 13/01/2017

Designación del Administrador del Contrato

1 días $ 0.00 $ 0.00 16/01/2017 16/01/2017


producto 1 66 días $ 0.00 $ 0.00 16/01/2017 20/04/2017

producto 2 66 días $ 0.00 $ 0.00 21/04/2017 24/07/2017

Pago 174 días $ 200,000.00 $ 0.00 16/01/2017 21/09/2017

Consultoría Procesos

Subcomponente 1.2. Integración de los sistemas de información

DESARROLLO E IMPLEMENTACIÓN DEL APLICATIVO INFORMÁTICO DE LOS

PROCESOS MISIONALES Y ADMINISTRATIVOS

1. INTRODUCCION

Es de interés de la Contraloría General del Estado disponer de un sistema informático

integrado para llevar el control de los procesos misionales y administrativos, para

efectuar un mejor control, hacer uso de sus facultades de manera efectiva y cumplir

con los artículos 211 y 212 de la constitución, siendo este desarrollo un componente

del proyecto general que ejecutará la Contraloría con el BID.


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Dentro de las actividades de pre inversión está la necesidad de una consultoría para

definir los Términos de Referencia y análisis de factibilidad para luego en una posterior

contratación realizar el desarrollo e implementación del mencionado sistema integrado.

2. JUSTIFICACION

La Contraloría cuenta con varios aplicativos informáticos desarrollados hace varios

años atrás en la herramienta power builder que cumplían con el objetivo en su

momento pero que actualmente limitan mucho para cumplir con las necesidades

actuales requeridas, siendo una necesidad relevante contar con un sistema

actualizado que integre todos sus procesos misionales y así mismo contar con el

proceso administrativo dentro de un sistema modular bajo arquitecturas de seguridad,

operable en cualquier plataforma en busca de una buena gestión y además que se

pueda contar con información confiable y oportuna para el nivel ejecutivo.

3. METODOLOGIA

La metodología usada será la de las mejores prácticas para el desarrollo de sistemas

orientado a procesos, en tiempo real y que cumplan con el ciclo de vida de desarrollo

de software, que contemple las siguientes características:

Existencia de reglas predefinidas

Cobertura total del ciclo de desarrollo de software

Verificaciones intermedias

Planificación y control

Comunicación efectiva

Fácil formación

Herramientas UML/CASE/Prototipos

Actividades que mejoren el proceso de desarrollo

Soporte al mantenimiento

Soporte de la reutilización de software


La empresa consultora realizará el análisis según lo requerido y en conjunto con el

departamento de Gestión de Proyectos, para el desarrollo e implementación del

sistema informático integrado de procesos misionales y administrativos de la

Contraloría General del Estado, el sistema debe ser web, será de ámbito nacional,


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incluyendo a las diferentes Regionales y Delegaciones, operable en cualquier

plataforma.

Antes de su versión final se validara las especificaciones para la entrega.


Determinar los grupos usuarios del sistema

Revisar los procesos misionales y administrativos y dejar el diagrama de flujo

de todos ellos en nivel óptimo y de forma integrada.

Definición de nuevas necesidades a automatizar en función del negocio

Levantamiento y definición de los requerimientos técnicos de acuerdo a los

procesos para la posterior implementación del sistema

Determinar los procesos de mayor prioridad a implementarse dentro del

sistema

Definir las estrategias para las etapas de adquisición, instalación, implantación

y puesta en operación el sistema.

Presupuesto referencial operacional de inversión del desarrollo e

implementación del sistema

Propuesta del sistema a desarrollar en una nueva plataforma en base al

resultado del análisis realizado.

Desarrollar un cronograma valorado para las etapas de adquisición, desarrollo

e implementación del sistema integrado.

Definición de tiempos aproximados de inicio y fin del sistema

Diagrama de casos de uso en herramientas UML/CASE/Prototipos

Diseño de un plan de pruebas a ejecutar basado en ISTQB, entrega de

formatos por tipo de pruebas a realizar ya sean de carga, concurrencia,

funcionales, integración, aceptación entre otros.

6. VALIDACION TÉCNICA

ENTREGABLE VALIDACIÓN

Determinar los grupos usuarios del sistema Documento con la lista grupos de usuarios


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Revisar los procesos misionales y administrativos y dejar el diagrama de flujo de todos ellos en nivel óptimo y de forma integrada.

Documento con el diagrama de flujo de todos ellos de forma integrada.


Documento con la definición de las nuevas necesidades a automatizar en función del negocio

Levantamiento y definición de los requerimientos técnicos de acuerdo a los procesos para la posterior implementación del sistema

Documento con la definición de los requerimientos técnicos de acuerdo a los procesos para la posterior implementación del sistema

Determinar los procesos de mayor prioridad a implementarse dentro del sistema

Documento con recomendación de procesos priorizados a implementarse dentro del sistema

Definir las estrategias para las etapas de adquisición, instalación, implantación y puesta en operación el sistema.

Documento con la definición de estrategias para las etapas de adquisición, instalación, implantación y puesta en operación el sistema.

Presupuesto referencial operacional de inversión del desarrollo e implementación del sistema.

Documento que me indique un Presupuesto referencial operacional de inversión del desarrollo e implementación del sistema.

Propuesta del sistema a desarrollar en una nueva plataforma en base al resultado del análisis realizado.

Documento con la herramienta de desarrollo y base de datos a usar luego del análisis realizado

Desarrollar un cronograma valorado para las etapas de adquisición, desarrollo e implementación del sistema integrado.

Documento con el cronograma de valores por etapas: adquisición, desarrollo e implementación del sistema integrado.

Definición de tiempos aproximados de inicio y fin del sistema.

Documento con el cronograma de trabajo

Diagrama de casos de uso en herramientas UML/CASE/Prototipos.

Documento con los diagramas de uso

Diseño del plan de pruebas a ejecutar basado en ISTQB, entrega de formatos por tipo de escenarios a realizar pruebas de carga, concurrencia, funcionales, integración, aceptación entre otros.

Documento con el plan de pruebas a ejecutar basado en ISTQB, con los de formatos por tipo de escenarios de pruebas a realizar, de carga, concurrencia, funcionales, integración, aceptación entre otros.

7. PRESUPUESTO POR ACTIVIDADES

Actividad Duración/días Costo

Determinar los grupos usuarios del sistema 3 10.000


5 30.000


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51


3 20000


10 50000


3 10000


5 30000


3 5000


5 20000


3 20000


2 5000


5 20000


5 30000

Total 52 250.000

8. CRONOGRAMA

Actividad Duración/días Costo Comienzo Fin

Determinar los grupos usuarios del sistema

3 10.000 02/03/2015 05/03/2015


5 30000 06/03/2015 13/03/2015


3 20000 14/03/2015 17/03/2015


10 50000 18/03/2015 28/03/2015


ESTADO

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52


3 10000 29/03/2015 01/04/2015


5 30000 02/04/2015 07/04/2015


3 5000 08/04/2015 11/04/2015


5 20000 12/04/2015 17/04/2015


3 20000 18/04/2015 21/04/2015


2 5000 22/04/2015 24/04/2015


5 20000 25/04/2015 30/04/2015


5 30000 01/05/2015 06/05/2015

8.1 CRONOGRAMA DE LA INVERSIÓN


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Nombre de tarea Duración Costo BID Aporte Local

Costo Total Comienzo Fin

Aplicativos informáticos de los procesos misionales y administrativos (Software) desarrollados e implementados

510 días $ 3.773.000,00 $ 0,00 $ 3.773.000,00 01/09/2015 06/09/2017

Contratación de la consultora especializada en implementación de aplicativos informáticos

168 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 01/09/2015 02/05/2016


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 01/09/2015 07/09/2015


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 08/09/2015 08/09/2015

No objeción del BID 5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 09/09/2015 15/09/2015


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/09/2015 22/09/2015


14 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/09/2015 13/10/2015


10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 14/10/2015 27/10/2015


20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 28/10/2015 26/11/2015

Solicitud de No Objecion al BID

1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 27/11/2015 27/11/2015


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 30/11/2015 04/12/2015


30 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 07/12/2015 19/01/2016


15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 20/01/2016 11/02/2016


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 12/02/2016 12/02/2016

No objeción del BID 5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/02/2016 19/02/2016


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 22/02/2016 26/02/2016


10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 29/02/2016 11/03/2016

Notificación al BID 1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 14/03/2016 14/03/2016


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/03/2016 15/03/2016

No Objeción del BID 5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/03/2016 22/03/2016


8 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/03/2016 01/04/2016


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 04/04/2016 04/04/2016

No Objeción del BID 5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 05/04/2016 11/04/2016

Firma del contrato 15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 12/04/2016 02/05/2016

Ejecución del contrato 300 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 03/05/2016 07/07/2017

producto 1 170 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 03/05/2016 02/01/2017

Producto 2 110 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 03/01/2017 09/06/2017

Producto 3 20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 12/06/2017 07/07/2017

Pago 342 días $ 3.773.000,00 $ 0,00 $ 3.773.000,00 03/05/2016 06/09/2017

Anticipo (30%) 15 días $ 1.131.900,00 $ 0,00 $ 1.131.900,00 03/05/2016 23/05/2016


42 días $ 1.131.900,00 $ 0,00 $ 1.131.900,00 03/01/2017 03/03/2017


42 días $ 1.131.900,00 $ 0,00 $ 1.131.900,00 12/06/2017 08/08/2017

Pago Final contra entrega de productos 3 (10%)

42 días $ 377.300,00 $ 0,00 $ 377.300,00 10/07/2017 06/09/2017


ESTADO

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VIABILIDAD TECNICA

COMPONENTE 2

1.3 DESARROLLO DE TALENTO HUMANO Y CAPACIDAD INSTALADA

1.3.1.- DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO

1.3.1.1.- DISEÑAR, DESARROLLAR E IMPLEMENTAR EL DIMENSIONAMIENTO

DEL TALENTO HUMANO DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO Y DEL

PERSONAL TÉCNICO DE LAS UNIDADES DE AUDITORÍA INTERNA DEL

SECTOR PÚBLICO

INTRODUCCIÓN.-

Uno de los principales principios en la administración pública es la eficiencia,

característica aplicable a la Contraloría General del Estado y que no excluye la mejora

continua a la que estamos supeditados como principal Organismo Técnico de Control

del adecuado uso de los recursos. Dentro de esta mejora el área de Talento Humano

tiene un papel muy importante y de impacto en la gestión del cambio, buscando

eliminar totalmente la administración tradicional con un nuevo enfoque integrado de

gestión del talento humano por competencias, diseñando e implementado soluciones

técnicas propias del área, que permitan el desarrollo del profesional de la Institución

como parte fundamental de la misma, por ende mejorando la productividad.

Todo ello deberá estar ligado y alineado con la estrategia de la institución, empleando

para el efecto la mezcla de modelos de gestión humanísticos desarrollados con

procesos claros, equitativos y justos.

JUSTIFICACIÓN.-

El dimensionamiento de personal es una herramienta técnica de alto impacto que

permite medir la planta de personal de una Institución, forma parte del proceso del

diseño de perfiles y orgánicos, y es la base para el desarrollo de estructuras

organizacionales desde el enfoque de talento humano para niveles operativos y

mejoramiento del diseño organizacional. Busca la determinación de actividades

racionalizadas y ordenadas que permita desarrollar puestos y ubicarlos dentro de una


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estructura organizacional y funcional, llevadas a tiempo nos generan la carga laboral

que nos da el número de posiciones o población real requerida; así como perfiles por

competencias que mejoran la productividad de las áreas y por ende de la Institución.

La interconexión de estos aspectos, que se verá reflejado en la evaluación del

desempeño, evidencia la retroalimentación que reciben entre sí todos los subsistemas

de talento humano.

OBJETIVOS.-

Si bien el objeto del programa es contribuir a una mayor efectividad del sistema de

control del Gobierno de Ecuador a través del mejoramiento de la calidad, cobertura,

oportunidad de las acciones de control a cargo de la Contraloría General del Estado,

nos enfocaremos en el Desarrollo del Talento Humano y la Capacidad Instalada.

GENERAL:

Diseñar, desarrollar e implementar el Dimensionamiento del Talento Humano de la

Contraloría General del Estado y del personal técnico de las Unidades de Auditoría

Interna del sector público.

ESPECÍFICOS:

Diseñar la herramienta de Dimensionamiento de Talento Humano.

Implementar el Dimensionamiento de Talento Humano.

Levantar actividades a todo el personal de la Contraloría General del Estado,

en sus puestos de trabajo.

Generar políticas de desarrollo de puesto.

Obtener brechas de todo el personal.

Elaborar perfiles por competencias.

Actualizar el Diccionario de competencias.

Establecer propuesta de nueva estructura organizacional y reorganización del

personal.

Realizar informes técnicos de dimensionamiento: carga, población, clasificación

de actividades, incongruencias, estructuras, distributivo, perfiles, brechas


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56

METODOLOGÍA

Para el dimensionamiento se realizará el levantamiento de actividades a través de

entrevistas por incidentes críticos en cada uno de los puestos de trabajo, recopilación

de información y análisis documental pertinente que permite identificar de manera

ordenada las actividades, frecuencia, incidencia y dificultad que se necesitan para

ejecutar un proceso, actividad o tarea que permitan responder de manera adecuada y

oportuna a las necesidades propias de la institución.

Para ello se establecerán políticas acordes con la cultura organizacional de la

institución, alineadas al direccionamiento estratégico bajo un enfoque de talento

humano por competencias. Las mismas que se aplicarán en el desarrollo del resto de

herramientas y productos, que guarden congruencia en todo el desarrollo del proceso.

ALCANCE Y PROFUNDIDAD

La consultoría se aplicará a todo el personal de la Contraloría General del Estado y del

personal técnico de las Unidades de Auditoría interna de las instituciones del estado,

ubicados en todas las provincias del país, entregando un informe técnico en el que

conste los resultados del dimensionamiento por unidad administrativa, generando

métricas de carga, relación de carga vs remuneración, sucesión, propuesta de nueva

estructura y reorganización, generación de políticas de desarrollo de puesto y

distribución de personal, generación de brechas, desarrollo de perfiles por

competencias, incluyendo diccionario de competencias.

El presupuesto aproximado es de USD. 2.200.000,00 con un horizonte de 2 años,

tiempo en el que se realizará la inversión, con un anticipo del 40% del monto total del

contrato, que corresponde USD. 880.000,00; dos pagos contra entrega del producto,

por USD 550.000,00 cada uno, que corresponde al 25% del monto total del contrato y

un pago final de 220.000,00, que representa el 10% del monto del contrato.

PRODUCTOS Y ENTREGABLES

Informe Técnico de Dimensionamiento


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Políticas de desarrollo de puestos y de distribución de personal

Brechas generadas por servidor

Perfiles por competencias

Diccionario de competencias actualizado

Propuesta de Reestructura o reorganización Institucional

Distributivo final de la Contraloría General del Estado y de las Unidades de

Auditorías Internas de las Instituciones del sector público.

VALIDACIÓN TÉCNICA

Existe una generación mínima de valor agregado en el desarrollo de productos y

herramientas técnicas de talento humano que apalanquen la gestión estratégica de la

institución y potencialicen el desarrollo de sus funcionarios;

Se requiere el desarrollo e implementación de una herramienta técnica de talento

humano que permita medir la planta de personal de la Institución y establecer la

población ideal requerida por unidad administrativa.

Adicionalmente se debe actualizar y potencializar los perfiles por competencias bajo el

enfoque de gestión del talento humano por competencias, en congruencia y en

retroalimentación del dimensionamiento de personal, actualizando y generando un

nuevo diccionario de competencias para la Contraloría General del Estado.

La estructura organizacional de la CGE, tiene una estructura que por su naturaleza es

micro administrativa, por su ámbito y contenido es general e integral, por su

presentación es mixta es decir vertical y horizontal

Si bien el desarrollo de estructuras organizacionales parte, en su mayoría del

levantamiento de procesos, con un efecto vertical descendente, es decir va de la

identificación de los macro procesos hacia actividades y tareas dependiendo de la

necesidad. El dimensionamiento como herramienta técnica de talento humano tiene

un efecto vertical ascendente, es decir va de las actividades hacia los macro procesos,

llegando a converger y validarse.


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El área de Talento Humano no cuenta con herramientas técnicas que permita desde

su campo de acción, generar estructuras organizacionales, funcionales y posicionales;

que apalanquen a una gestión concebida por procesos.

PRESUPUESTO POR ACTIVIDADES

CRONOGRAMA

Modelo de

Gestión del Talento

Humano por

competencias para

la CGE y de las

UAI´s con

dimensionamiento,

diseñado,

desarrollado e

implementado

594 días $ 2.200.000,00 $ 0,00 $ 2.200.000,00 15/06/2015 18/10/2017

Contratación de la

consultora

especializada en

modelos de gestión

del talento humano

168 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/06/2015 15/02/2016

Prepara

Aviso de Expresión

de Interés (AEI)

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/06/2015 19/06/2015

Solicitud

de No objeción al

BID

1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 22/06/2015 22/06/2015

No

objeción del BID

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/06/2015 29/06/2015

Publicación en el

UNDB (BID) y en

medios locales

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 30/06/2015 06/07/2015

Recibe

manifestaciones de

interés

14 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 07/07/2015 24/07/2015


ESTADO

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Califica

antecedentes para

integrar lista corta

10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 27/07/2015 07/08/2015

Elaboración de

Pliegos (TDR, hoja

de datos, grilla de

criterios y modelo

de contrato.)

20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 11/08/2015 07/09/2015

Solicitud

de No Objecion al

BID

1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 08/09/2015 08/09/2015

No

objeción del BID a

lista corta y pliegos

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 09/09/2015 15/09/2015

Invita a

presentar

propuestas técnica y

económica

30 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/09/2015 28/10/2015

Evaluación de

ofertas técnicas

15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 29/10/2015 20/11/2015

Solicitud

No Objeción BID

1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/11/2015 23/11/2015

No

objeción del BID

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 24/11/2015 30/11/2015

Notifica

resultado técnico e

invita a la apertura

de ofertas

económicas

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 01/12/2015 07/12/2015

Apertura

de propuestas

económicas,

evaluación

10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 08/12/2015 21/12/2015

Notificación al BID

1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 22/12/2015 22/12/2015

Solicitud

No Objeción BID

1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/12/2015 23/12/2015

No

Objeción del BID

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 24/12/2015 31/12/2015

Negocia

contrato y

adjudicación

8 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 04/01/2016 13/01/2016


ESTADO

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60

Solicitud

No Objeción BID

1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 14/01/2016 14/01/2016

No

Objeción del BID

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/01/2016 21/01/2016

Firma del

contrato

15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 22/01/2016 15/02/2016

Ejecución

del contrato

390 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/02/2016 28/08/2017

producto

1

240 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/02/2016 23/01/2017

Producto

2

130 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 24/01/2017 28/07/2017

Producto

3

20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 31/07/2017 28/08/2017

Pago 426 días $ 2.200.000,00 $ 0,00 $ 2.200.000,00 16/02/2016 18/10/2017

Anticipo

40%)

15 días $ 880.000,00 $ 0,00 $ 880.000,00 16/02/2016 07/03/2016

Pago

contra entrega de

producto 1 (25%)

42 días $ 550.000,00 $ 0,00 $ 550.000,00 24/01/2017 24/03/2017

Pago

contra entrega de

producto 2 (25%)

36 días $ 550.000,00 $ 0,00 $ 550.000,00 31/07/2017 19/09/2017

Pago

Final contra entrega

de productos 3

(10%)

36 días $ 220.000,00 $ 0,00 $ 220.000,00 29/08/2017 18/10/2017

** Se deberán realizar permanentes coordinaciones con los responsables del

levantamiento de procesos a fin de validar estructuras y perfiles.


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1.3.1.2- DISEÑO, DESARROLLO E IMPLEMENTACIÓN DE UN MODELO DE

GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO POR COMPETENCIAS PARA LOS

SERVIDORES DE LA CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO Y DEL PERSONAL

TECNICO DE LAS UNIDADES DE AUDITORIAS INTERNAS DE LAS

INSTITUCIONES DEL SECTOR PÚBLICO

INTRODUCCIÓN.-

Con la gestión del talento humano, las instituciones buscan a través de un proceso

estructurado, alcanzar su misión, visión, estrategia y objetivos institucionales,

orientando la gestión de los servidores y funcionarios a lograr resultados de

excelencia.

Dentro de esta gestión, tenemos como nuevas prácticas organizacionales a las

competencias, entendiendo que el único factor irrepetible es su talento humano, su

capital intelectual; las personas pasan a ser el factor diferenciador por excelencia; esto

nos ha permitido en las organizaciones pasar de hablar de condiciones físicas o

tecnológicas, a hablar de personas y de comportamientos, utilizando terminologías

tales como: capacidades, condiciones, atributos, requerimientos, requisitos, etc.,

aplicados a los diferentes subsistemas de talento humano.

A mediados del 2012 y de acuerdo al último estatuto orgánico de gestión

organizacional por procesos, la Dirección de Recursos Humanos de la Contraloría

General del Estado, que mantenía dentro de su estructura un Departamento de

Personal, se convirtió en la nueva Dirección de Talento Humano con un área de

Gestión del Talento Humano, la misma que se encuentra dentro de los procesos de

apoyo, cuyo objetivo es pasar de una administración tradicional de recursos humanos,

totalmente operativa, pasiva y poco estratégica, a un área de apoyo técnico que

genere valor agregado en sus procesos, estructuras y manejo del cliente interno.

JUSTIFICACIÓN.-

La institución no cuenta con una implementación técnica global del enfoque de la

gestión del talento humano por competencias, y la aplicación de las mismas en los

diferentes subsistemas de talento humano, carece de un enfoque metodológico por


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62

competencias, en el cual se hayan identificado, levantado y descrito las mismas con la

participación de autoridades y servidores líderes de opinión de las unidades y áreas

administrativas, haciéndose necesario revisar, optimizar y actualizar las mismas desde

su inicio que son los perfiles o normas de trabajo, con la participación de los diferentes

niveles administrativos.

Las competencias responden a un modelo de gestión humanista, cuya perspectiva

busca un estado ideal o un nivel superior al actual, permitiendo pasar de una

administración tradicional de recursos humanos, totalmente operativa, pasiva y poco

estratégica, sin generación de valor agregado en sus procesos, estructuras y manejo

del cliente interno, a un escenario con desarrollo de herramientas técnicas, necesarias

para un efectivo éxito profesional y personal del capital humano, volviéndose

indispensable para la consecución de resultados, transformando a su capital humano

en capital intelectual, siendo ésta una ventaja competitiva institucional.

Este manejo técnico contribuirá a la maximización en la utilización de las habilidades,

destrezas y conocimientos del personal, ordenamiento estructural orientado a generar

valor agregado; así como el mejoramiento y aprovechamiento de los niveles de

comunicación, liderazgo, infraestructura, permitiendo incrementar los niveles de

productividad del área de gestión del talento humano.

Adicionalmente todos los subsistemas de talento humano, deben operar bajo un

enfoque integrado para lo cual el uso de herramientas informáticas se hace

fundamental.

OBJETIVOS.-

Diseñar, desarrollar e implementar un modelo de gestión del talento humano por

competencias para los servidores de la Contraloría General del Estado y del personal

técnico de las Unidades de Auditorías Internas del sector público

GENERAL:

Diseñar, e implementar un modelo de gestión del talento humano por competencias.


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ESPECÍFICO:

Analizar situacionalmente el enfoque por competencias dentro de cada uno de

los subsistemas de talento humano.

Generar una herramienta informática que permita automatizar, integrar y

consolidar los diferentes subsistemas de talento humano, ajustados a la

realidad institucional y normativa legal vigente.

Validar, actualizar y optimizar los perfiles por competencias.

Capacitar, sensibilizar y socializar el enfoque de talento humano por

competencias al área de Talento Humano.

Difundir y socializar el enfoque de competencias a todo el personal de la

Contraloría General del Estado y al personal técnico de las unidades de

Auditoría Interna de las instituciones del sector público.

Identificar y definir competencias institucionales y específicas, integrando

habilidades, destrezas y conocimientos imprescindibles para lograr el éxito.

Materializar la administración por competencias dentro de la gestión del talento

humano.

Establecer parámetros técnicos, equitativos y objetivos de valoración que

potencialicen la capacidad de los servidores, agreguen valor a los procesos de

trabajo, mejorando así su productividad.

METODOLOGÍA

Se realizará una evaluación de la implementación del enfoque de gestión de talento

humano por competencias en los diferentes subsistemas, se analizarán y se

determinarán oportunidades de mejora tanto desde el punto de vista metodológico; así

como en la integración e interconexión de los diferentes subsistemas; se realizará una

socialización del mismo utilizando los medios más adecuados


La Consultoría se aplicará al análisis y determinación de oportunidades de mejora al

enfoque metodológico por competencias y su aplicación en los diferentes subsistemas,

entregando un informe técnico en el que consten los resultados de la implementación


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CUP: 195910000.0000.376974

64

de las acciones de mejora; así como la operatividad del sistema integrado de talento

humano; y el componente del mismo.

Adicionalmente generará la socialización del enfoque por competencias a nivel

nacional.

El presupuesto aproximado es de USD. 2.200.000, con un horizonte de aplicación de 2

años, el mismo que inicia en la culminación de la fase 1 de la implementación del

Dimensionamiento.


Informe técnico de análisis situacional del enfoque por competencias aplicado

dentro de cada uno de los subsistemas de talento humano.

Operatividad de la herramienta informática que automatice, integre y consolide

los diferentes subsistemas de talento humano, ajustados a la realidad

institucional y normativa legal vigente

informe técnico en el que conste los resultados de la implementación de las

acciones de mejora; así como la operatividad del sistema integrado de talento

humano; y el componente del mismo.

Perfiles por competencias validados y actualizados

Personal de Talento Humano capacitado en el enfoque de talento humano por

competencias.

Plan de difusión y sociabilización implementado del enfoque de competencias a

todo el personal de la Contraloría General del Estado y personal técnico de las

Unidades de Auditorías Internas del sector público.


Las competencias nacen de la estrategia, pero requiere de la estructura para poder

desarrollarlas, a través de los perfiles de puestos y su integración en los diferentes

subsistemas de la gestión del talento humano, su implementación adecuada permitirá

mejorar la productividad de las diferentes unidades administrativas, potencializando a

su talento humano.


ESTADO

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CRONOGRAMA



Modelo de Gestión del Talento Humano por competencias para la CGE y de las UAI´s con dimensionamiento, diseñado, desarrollado e implementado

594 días $ 2.200.000,00 $ 0,00 $ 2.200.000,00 15/06/2015 18/10/2017

Contratación de la consultora especializada en modelos de gestión del talento humano

168 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/06/2015 15/02/2016


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/06/2015 19/06/2015


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 22/06/2015 22/06/2015

No objeción del BID

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/06/2015 29/06/2015


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 30/06/2015 06/07/2015


14 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 07/07/2015 24/07/2015


10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 27/07/2015 07/08/2015


20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 11/08/2015 07/09/2015


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 08/09/2015 08/09/2015


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 09/09/2015 15/09/2015


30 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/09/2015 28/10/2015


15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 29/10/2015 20/11/2015


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/11/2015 23/11/2015


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 24/11/2015 30/11/2015


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 01/12/2015 07/12/2015


10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 08/12/2015 21/12/2015


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 22/12/2015 22/12/2015


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/12/2015 23/12/2015

No Objeción del BID

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 24/12/2015 31/12/2015


8 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 04/01/2016 13/01/2016


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 14/01/2016 14/01/2016

No Objeción del 5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/01/2016 21/01/2016


ESTADO

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BID

Firma del contrato

15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 22/01/2016 15/02/2016

Ejecución del contrato

390 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/02/2016 28/08/2017

producto 1 240 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/02/2016 23/01/2017

Producto 2 130 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 24/01/2017 28/07/2017

Producto 3 20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 31/07/2017 28/08/2017

Pago 426 días $ 2.200.000,00 $ 0,00 $ 2.200.000,00 16/02/2016 18/10/2017

Anticipo 40%) 15 días $ 880.000,00 $ 0,00 $ 880.000,00 16/02/2016 07/03/2016


42 días $ 550.000,00 $ 0,00 $ 550.000,00 24/01/2017 24/03/2017


36 días $ 550.000,00 $ 0,00 $ 550.000,00 31/07/2017 19/09/2017

Pago Final contra entrega de productos 3 (10%)

36 días $ 220.000,00 $ 0,00 $ 220.000,00 29/08/2017 18/10/2017

1.3.1.3.- DESARROLLO E IMPLEMENTACIÓN DE UNA ESTRATEGIA DE GESTIÓN

DEL CONOCIMIENTO Y GESTIÓN DEL CAMBIO

INTRODUCCIÓN.-

El talento humano es el centro de la gestión del conocimiento, el conocimiento es el

único activo que crece con el tiempo y no se desgasta pero que puede desparecer con

las personas, si este no es compartido. Por eso se centra en la forma de dar a conocer

y administrar las actividades relacionadas con el conocimiento como su creación,

captura, transformación y uso.

Por otro lado la gestión del cambio es un proceso diseñado para reducir o eliminar los

efectos no deseados de este mismo cambio y potencie las posibilidades de crear

futuro en la institución, su gente y contexto.

JUSTIFICACIÓN.-

La Contraloría General del Estado necesita desarrollar estrategias que permitan la

retención y transferencia de conocimientos de sus servidores, diseñadas para

preservar la disponibilidad de la información llevada a cabo por los individuos

dominantes o con mejores prácticas y facilitar la toma de decisiones, así como reducir

el riesgo.

http://es.wikipedia.org/wiki/Informaci%C3%B3n

http://es.wikipedia.org/wiki/Toma_de_decisiones


ESTADO

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Por cuanto existen varias herramientas de talento humano que se aplicarían, las

mismas que tienen un impacto en las personas, es necesario desarrollar una

estrategia de gestión del cambio que potencialice la implementación de los mismos

con la mayor participación y colaboración de los servidores.

OBJETIVOS.-

Desarrollar e implementar una estrategia de gestión del conocimiento y de gestión del

cambio.

GENERALES:

Desarrollar e implementar una estrategia de gestión del conocimiento para los

servidores de la Contraloría General del Estado.

Desarrollar e implementar una estrategia de gestión del cambio para los servidores

de la Contraloría General del Estado.

ESPECÍFICOS:

GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO

Identificar y organizar el conocimiento existente.

Facilitar la generación de nuevo conocimiento.

Apalancar la innovación a través de la reutilización y apoyo de la habilidad de

los servidores a través de equipos de trabajo para lograr un mejor desempeño

en la institución.

GESTIÓN DEL CAMBIO

Determinar el problema –la situación a superar- ;

Identificar la situación actual;

Identificar la meta por alcanzar;


ESTADO

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68

Identificar las fuerzas positivas y negativas que inciden sobre él –mediante el

análisis del campo de fuerzas- ; y

Desarrollar una estrategia para lograr el cambio de la situación actual

dirigiéndolo hacia la meta.

METODOLOGÍA

Metodología desarrollada por la consultora para cumplir con los objetivos generales y

específicos.


La consultoría aplicará la estrategia de gestión del conocimiento y gestión del cambio

a tomando en consideración a todos los servidores de la Contraloría General del

Estado, entregando un informe técnico en el que conste los resultados de la

implementación de la estrategia.

El presupuesto aproximado es de USD. 460.000, con un horizonte de aplicación de 1

año 5 meses, el mismo que inicia dos meses antes de la culminación de las

actividades antecesoras.


Informe técnico de la estrategia implementada de gestión del conocimiento, y

su interrelación con herramientas técnicas de desarrollo de puestos y con los

subsistemas de talento humano.

Operatividad con los subsistemas de talento humano que corresponda.

Informe técnico de la estrategia implementada de gestión del cambio, alineadas

con la aplicación de las nuevas herramientas de talento humano, que

potencialice la implementación de los mismos con la mayor participación y

colaboración de los servidores.

Operatividad de los planes de difusión, sensibilización y sociabilización por

herramienta.


ESTADO

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69


Ambas gestiones se hacen necesarias para la implementación de un nuevo enfoque

de gestión del talento humano, donde priman las personas las cuales se constituyen

en el capital intelectual de la institución, y de cuya implementación depende el éxito del

modelo y la potencialización y desarrollo de los talentos.


CRONOGRAMA


Costo Total

Comienzo Fin

Estrategia de gestión de conocimiento desarrollada e implementada.

369 días $ 460.000,00 $ 0,00 $ 460.000,00 01/11/2016 24/04/2018

Contratación de la consultora especializada en gestión del conocimiento

168 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 01/11/2016 03/07/2017


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 01/11/2016 09/11/2016


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 10/11/2016 10/11/2016


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 11/11/2016 17/11/2016


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 18/11/2016 24/11/2016


14 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 25/11/2016 15/12/2016


10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/12/2016 29/12/2016


20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 30/12/2016 26/01/2017


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 27/01/2017 27/01/2017


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 30/01/2017 03/02/2017


30 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 06/02/2017 21/03/2017


15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 22/03/2017 11/04/2017


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 12/04/2017 12/04/2017


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 13/04/2017 20/04/2017

Notifica resultado técnico e invita

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 21/04/2017 27/04/2017


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

70

a la apertura de ofertas económicas


10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 28/04/2017 12/05/2017


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/05/2017 15/05/2017


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 16/05/2017 16/05/2017


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 17/05/2017 23/05/2017


8 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 24/05/2017 02/06/2017


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 05/06/2017 05/06/2017


5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 06/06/2017 12/06/2017

Firma del contrato

15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 13/06/2017 03/07/2017


165 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 04/07/2017 02/03/2018

producto 1 100 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 04/07/2017 24/11/2017

Producto 2 65 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 27/11/2017 02/03/2018

Pago 201 días $ 460.000,00 $ 0,00 $ 460.000,00 04/07/2017 24/04/2018

Anticipo (30%)

15 días $ 138.000,00 $ 0,00 $ 138.000,00 04/07/2017 24/07/2017


36 días $ 184.000,00 $ 0,00 $ 184.000,00 27/11/2017 18/01/2018


30 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 27/11/2017 10/01/2018

Suscricpción acta pago parcial

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 11/01/2018 17/01/2018

Pago Producto

1 día $ 184.000,00 $ 0,00 $ 184.000,00 18/01/2018 18/01/2018


36 días $ 138.000,00 $ 0,00 $ 138.000,00 05/03/2018 24/04/2018


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

71

1.3.1.4.- CAPACITACIÓN AL PERSONAL DE LA CONTRALORIA GENERAL DEL

ESTADO PARA FORTALECIMIENTO DE COMPETENCIAS

No corresponde a consultoría, está relacionado con la contratación de servicios, el

cual tiene un presupuesto aproximado de USD. 720.000, con un horizonte de 1 año,

iniciando al final de la fase 1 Dimensionamiento en el cual ya existen resultados

provisionales de brechas, y un mes antes del inicio de la segunda actividad que tiene

que ver con la implementación de un modelo de gestión del talento humano por

competencias.

El presupuesto será distribuido en 55 eventos, con aproximadamente una

concurrencia de 35 servidores y funcionarios por evento, cubriendo así la población

total de la CGE.



Funcionarios de la CGE capacitados en fortalecimiento de competencias

380 días $ 720.000,00 $ 0,00 $ 720.000,00 08/08/2016 09/02/2018

Actividades de capacitación en fortalecimiento de competencias realizados (55)

380 días $ 720.000,00 $ 0,00 $ 720.000,00 08/08/2016 09/02/2018

Contratación 104 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 08/08/2016 04/01/2017

Elaboración y Aprobación de Especificaciones Técnicas

20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 08/08/2016 05/09/2016

Preparación de Bases

10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 06/09/2016 19/09/2016


1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 20/09/2016 20/09/2016

No Objeción BID 5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 21/09/2016 27/09/2016

Convocatoria 5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 28/09/2016 04/10/2016

Preparación de ofertas

33 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 05/10/2016 22/11/2016

Evalucación de Ofertas y Propuestas de Adjudicación

10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 23/11/2016 07/12/2016

Notificación de Adjudicación

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 08/12/2016 14/12/2016

Firma del contrato

15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 15/12/2016 04/01/2017


240 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 05/01/2017 19/12/2017

producto 1 180 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 05/01/2017 20/09/2017

Producto 2 60 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 21/09/2017 19/12/2017


ESTADO

CUP: 195910000.0000.376974

72

Pago 276 días $ 720.000,00 $ 0,00 $ 720.000,00 05/01/2017 09/02/2018

Anticipo (30%) 15 días $ 216.000,00 $ 0,00 $ 216.000,00 05/01/2017 25/01/2017

Pago contra entrega de producto 1 (50%) al cumplimiento del 75% de las actividades contratadas

36 días $ 360.000,00 $ 0,00 $ 360.000,00 21/09/2017 14/11/2017


36 días $ 144.000,00 $ 0,00 $ 144.000,00 20/12/2017 09/02/2018


30 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 20/12/2017 01/02/2018

Suscricpción acta de entrega recepción definitiva

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 02/02/2018 08/02/2018

Pago Producto 1 día $ 144.000,00 $ 0,00 $ 144.000,00 09/02/2018 09/02/2018

1.3.1.5.- CAPACITACION EN TECNICAS Y METODOLOGIAS A UNIDADES DE

AUDITORIAS INTERNAS QUE PERMITAN EL FORTALECIMIENTO DE SUS

COMPETENCIAS

No corresponde a Consultoría, está relacionado con la contratación de servicios, el

cual tiene un presupuesto aproximado de USD. 870.000, con un horizonte de 1 año, el

mismo que se ejecutará en el 25 de enero de 2017.

El presupuesto será distribuido en 35 eventos, con aproximadamente una

concurrencia de 35 servidores y funcionarios por evento, cubriendo así la población

total del personal técnico de las Unidades de Auditorías Internas de las instituciones

del sector público.


Costo Total

Comienzo Fin

Unidades de Auditoría Interna capacitadas en técnicas y metodologías que permitan el fortalecimiento de sus competencias

380 días $ 870.000,00 $ 0,00 $ 870.000,00 29/08/2016 05/03/2018

Unidades de Auditoría Interna capacitadas y fortalecidas (36)

380 días $ 870.000,00 $ 0,00 $ 870.000,00 29/08/2016 05/03/2018

Contratación 104 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 29/08/2016 24/01/2017

Elaboración y Aprobación de

20 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 29/08/2016 23/09/2016


ESTADO

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Especificaciones Técnicas

Preparación de Bases

10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 26/09/2016 07/10/2016

Solicitu No Objeción BID

1 día $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 10/10/2016 10/10/2016

No Objeción BID

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 11/10/2016 17/10/2016

Convocatoria

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 18/10/2016 24/10/2016

Preparación de ofertas

33 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 25/10/2016 13/12/2016

Evalucación de Ofertas y Propuestas de Adjudicación

10 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 14/12/2016 27/12/2016

Notificación de Adjudicación

5 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 28/12/2016 03/01/2017

Firma del Contrato

15 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 04/01/2017 24/01/2017


240 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 25/01/2017 10/01/2018

producto 1 180 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 25/01/2017 11/10/2017

Producto 2 60 días $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 12/10/2017 10/01/2018

Pago 276 días $ 870.000,00 $ 0,00 $ 870.000,00 25/01/2017 05/03/2018

Anticipo (30%)

15 días $ 261.000,00 $ 0,00 $ 261.000,00 25/01/2017 14/02/2017

Pago contra entrega de producto 1 (50%) al cumplimiento del 75% de las actividades contratadas

36 días $ 435.000,00 $ 0,00 $ 435.000,00 12/10/2017 04/12/2017


36 días $ 174.000,00 $ 0,00 $ 174.000,00 11/01/2018 05/03/2018

1.3.2.- MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD INSTALADA DE LA CONTRALORIA

GENERAL DEL ESTADO

1.3.2.1 ADECUACIÓN Y EQUIPAMIENTO DE LAS DIRECCIONES REGIONALES Y

PROVINCIALES PARA LA REALIZACIÓN DE LAS ACCIONES DE CONTROL

La Contraloría dentro de sus prioridades está el de cubrir los requerimientos de

infraestructura propia de las Direcciones Regionales y Provinciales, por lo que se ha

determinado la construcción de los siguientes edificios:

LOCALIZACION CONSTRUCCIONES ACCION Valor (USD)

Delegación Provincial de Francisco De Orellana Construcción Edificio 1,400,000,.00

Delegación Provincial de Francisco De Orellana Fiscalización del Edificio 200,000.00

Delegación Provincial de Los Ríos Construcción Edificio 2000,000,00

Delegación Provincial de Los Ríos Fiscalización del Edificio 200,000.00

TOTAL 3,800.000.00


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Los estudios para la contratación de la obra se encuentran en la etapa de aceptación,

por lo que la ejecución de esta actividad será en el menor plazo.

La ejecución de las obras estará ligada al cronograma de obra de los estudios

respectivos.

5.2. Viabilidad financiera fiscal

Este proyecto no va a generar ingresos o beneficios de tipo monetario a la Contraloría

General del Estado, ya que es de carácter eminentemente social.

5.2.1. Metodologías utilizadas para el cálculo de la inversión total, costos de

operación y mantenimiento, ingresos y beneficios

Para la determinación del monto de la inversión, la Contraloría General del Estado, en

acompañamiento con el Banco Interamericano de Desarrollo, realizó la valoración

económica de los componentes previstos, desagregados a nivel de actividades para

determinar sus presupuestos, lo cual se puede apreciar en el anexo 2 Plan de

ejecución plurianual.


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5.2.2. Identificación y valoración de la inversión total, costos de operación y

mantenimiento, ingresos y beneficios

Inversión Total:

Para la estimación de la inversión en los componentes 1 (equipamiento) y 2

(infraestructura), se usó la información correspondiente a otras obras de similares

características que Contraloría General del Estado ha ejecutado, estableciendo un

costo por metro cuadrado de construcción para el caso de la infraestructura y un costo

medio para equipamiento (hardware).

Para llevar a cabo los componentes 1 (Nomas y Procesos) se utilizó costos

referenciales de empresas consultoras nacionales e internacionales, el detalle de los

costos de todas las consultorías, se las puede apreciar en el apartado, 5.1. Viabilidad

técnica, 5.1.2. Especificaciones técnicas, Fichas de viabilidad técnica.

Ingresos En el deber ser de la Contraloría General del Estado, no contempla la venta de sus

servicios, por lo tanto y considerando que este proyecto tiene como fin la

implementación de soluciones de reforma institucional que permitan incrementar la

efectividad del Sistema de Control Administrativo, el proyecto no genera ingresos.

Vida Útil

El período de vigencia del proyecto es de 4 años, desde el año 2014 al 2018.

5.2.3. Flujo financiero fiscal

El proyecto no va a generar ingresos o beneficios de tipo monetario, debido a que es

de mejoramiento institucional y no contempla el cobro por la prestación de sus

servicios, por lo tanto sus ingresos son de cero, durante el período de ejecución. El

flujo financiero se lo realizó considerando esta premisa tal como se ilustra en la

siguiente tabla.


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76

5.2.4. Indicadores financieros fiscales

Los indicadores financieros del proyecto se detallan a continuación:

VAN ($ 14.222.855,47)

TIR -

5.3. Viabilidad económica

Debido a que este proyecto no va a generar ingresos o beneficios de tipo monetario a

la CGE, no es procedente un estudio de orden financiero, en el que se pretenda

demostrar beneficios monetarios para la CGE; por consiguiente, corresponde realizar

el análisis de la “viabilidad económica”; a través de la cuantificación y valoración de los

beneficios (ahorros) que va a generar su implementación en la gestión institucional.

La “viabilidad económica” se determina al comparar: los beneficios que va a generar a

la sociedad la realización del proyecto, frente a los costos en los que incurrirá este

Organismo de Control, en su implementación.

Por las razones expuestas, el proyecto cuenta con análisis de rentabilidad

socioeconómica; pero no financiera. Los mismos que están explicados en el anexo 5.

5.3.1. Metodologías utilizadas para el cálculo de la inversión total, costos de

operación y mantenimiento, ingresos y beneficios.

Beneficio 1. Evitar pérdidas económicas generadas por la acción u omisión de los servidores públicos o de terceros


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A inicios de los 70´s, Becker y Stigler10 establecieron que altos salarios públicos

emparejados con altas probabilidades de auditoría podrían ser mecanismos disuasivos

efectivos contra la corrupción.

En Brasil, Beylis, Finan y Mazzocco11 reportan que, sobre la base de la información del

Programa de Auditorías Municipales de la CGU, cuando se incrementa la probabilidad

de una auditoría (de un 5% a un 17%), la corrupción en los gobiernos municipales se

reduce ocho veces.

En el marco de lo señalado, se han estimado beneficios económicos generados por la

disminución de irregularidades en Gobiernos Autónomos Descentralizados o unidades

públicas sujetas a control que tienen Unidades de Auditoría Interna que generan

pérdidas económicas. Para ello se han utilizado supuestos conservadores, tal como se

puede ver a continuación:

Para el análisis se ha tomado valores correspondientes a las estimaciones de

montos de responsabilidades determinados en las auditorías internas. El monto

de responsabilidades determinadas por las UAIs el año 2012 asciende a US$

4.87 millones (página 114 de la Rendición de Cuentas de la CGE).

Se estima que a los 7 años de iniciado el proyecto, el incremento previsto del

25% del número de auditorías, va a generar un efecto de disuasión que logrará

reducir un 60% de las pérdidas económicas en las unidades públicas sujetas a

auditoría interna al final del horizonte de evaluación. Para el logro de lo

señalado se ha considerado que la efectividad del programa se da de forma

gradual a partir del segundo año cuando la disuasión generaría 30% de

disminución de las pérdidas económicas, y para los años siguientes se

incrementaría 15% anual hasta el sétimo año.

Sobre la base de la disminución de los montos mínimos de las pérdidas económicas

consideradas, los supuestos respaldados con las evidencias internacionales y la

gradualidad señalada anteriormente, se ha estimado que se generarían beneficios

10

Gary Becker y George Stigler, Law Enforcement, Malfeasance and Compensation of Enforcers, 3 J. Legal Studies I (1974)

11 Guillermo Beylis, Federico Finan y Mauricio Mazzocco, Understanding Corruption: Theory and Evidence from the Audits of

Local Governments, Mimeo 2011


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económicos (Valor Actual de Beneficios) por evitar pérdidas económicas a las

unidades públicas por un monto de US$ 6.67 millones a lo largo del horizonte de

evaluación del proyecto.

Beneficio 2: Incremento del recupero de las responsabilidades civiles y penales.

En materia de recupero se tiene el caso de Brasil, que en el período 2008-2010, la

CGU ha logrado recuperaciones totales (excluyendo perjuicios efectivos y potenciales

y expresados en reales constantes de 2010) que han fluctuado entre 300 millones y

880 millones de reales. Frente a un presupuesto total (2010) de US$248 millones, la

CGU ha logrado ahorros que fluctúan entre 1.2 y 3.6 veces su presupuesto.

Para la estimación del recupero del presente Programa, se está considerando de

acuerdo a la Rendición de Cuentas 2012 que las Responsabilidades Determinadas

alcanzan los US$ 67.86 millones, el mismo año se recuperaron US$ 25.1 millones,

constituyendo esto un aproximado de 36.98%.

Considerando que el Programa generará un incremento del 25% del número de

auditorías y será acompañado con la mejora de la calidad de las auditorias, se prevé

que se logre un incremento en el mismo porcentaje del monto de recupero. Sin

embargo se prevé que al sétimo año se logrará sólo una efectividad del 60% debido

principalmente a que los procesos de recupero pueden exceder el año, a que hay

otras entidades participantes en el proceso de recupero, entre otros. Para el logro de

lo señalado se ha considerado que la efectividad del programa se da de forma gradual

Beneficios 0 1 2 3 4 5 6 7

Casos evitados 1 460 638 1 679 733 1 931 693 2 221 447 2 554 664 2 937 864

Flujo de recupero 1 460 638 1 679 733 1 931 693 2 221 447 2 554 664 2 937 864

VAB 6 670 857


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a partir del segundo año cuando la efectividad del recupero es 30%, y para los años

siguientes se incrementaría 15% anual hasta el sétimo año.

Sobre la base de los supuestos señalados en el numeral anteriores se ha estimado un

Valor Actual de Beneficios ascendiente a US$ 8.75 millones.

5.3.2. Identificación y valoración de la inversión total, costos de operación y

mantenimiento, ingresos y beneficios.

Inversión Total:

Se utilizarán USD. 22’869.420,58 de los cuales el 86% serán financiados a través

de una operación de crédito con el Banco Interamericano de Desarrollo y el 14%

por fondos fiscales de inversión del presupuesto de la Contraloría General del

Estado, que servirá para financiar los costos de administración del proyecto. Estos

recursos se invertirán en función al Plan de Desembolsos detallados a

continuación:

Beneficios 0 1 2 3 4 5 6 7

Mayor recuperos 1 916 407 2 203 868 2 534 449 2 914 616 3 351 808 3 854 579

Flujo de recupero 1 916 407 2 203 868 2 534 449 2 914 616 3 351 808 3 854 579

VAB 8 752 396


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Ingresos

En el deber ser de la Contraloría General del Estado, no contempla la venta de sus

servicios, por lo tanto y considerando que este proyecto tiene como fin la

implementación de soluciones de reforma institucional que permitan incrementar la

efectividad del Sistema de Control Administrativo, el proyecto no genera ingresos.

5.3.3. Flujo económico

El proyecto cuenta con un extenso análisis económico – financiero, a continuación se

presenta un resumen del comportamiento del flujo de efectivo por un periodo de vida

útil de 7 años.

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

0 1 2 3 4 5 6 7

Beneficios - - 3.377.044,60 3.883.601,29 4.466.141,48 5.136.062,71 5.906.472,11 6.792.442,93

Inversión - 40.680,00 4.887.813,70 8.562.591,76 8.525.895,53 852.439,59

Flujo Neto - (40.680,00) (1.510.769,10) (4.678.990,47) (4.059.754,05) 4.283.623,12 5.906.472,11 6.792.442,93


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5.3.4. Indicadores económicos

Considerando la tasa social de descuento de 12%, un horizonte de evaluación de 10

años y los beneficios y costos se está obteniendo un Valor Actual Neto (VAN) del

Programa de US$ 1,200,396.63 y una Tasa Interna de Retorno de 18.88%, lo cual

demuestra que este Programa es viable y generaría beneficios netos para Ecuador.

5.4. Viabilidad ambiental y sostenibilidad social

5.4.1. Análisis de impacto ambiental y de riesgos

Impacto ambiental

No existen riesgos ambientales o sociales asociados con las actividades planteadas

en esta operación. Se considera la contratación de servicios de adecuación de

infraestructura que se desarrollarán en sitios urbanos, éstos producirán molestias

temporales como: ruido, polvo, escombros, etc.; mismos que se enmarcan dentro de la

categoría 2: Proyectos que no afectan el medio ambiente, ni directa o indirectamente;

sin embargo, de acuerdo a la magnitud que presente la obra, se considerarán los

aspectos relacionados con la prevención y mitigación de impactos, contingencias,

capacitación, salud ocupacional y seguridad industrial, manejo de desechos,

relaciones comunitarias, rehabilitación de áreas afectadas, entrega del área y

monitoreo.

Dentro de los pliegos de contratación se considerará la responsabilidad que tiene el

ejecutor en cuanto al cumplimiento de la legislación y normativa ambiental

correspondiente en estos casos, es decir, que se establecerán las instancias de

organización mínimas que posibiliten una adecuada gestión ambiental.

VAN $ 1.200.396,63

TIR 18,88%

TSD 12%


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Análisis de riesgos

Como parte del diseño de la operación se ha realizado un ejercicio de gestión de

riesgos del Proyecto siguiendo la metodología del Banco Interamericano de Desarrollo.

El Proyecto se considera de riesgo medio. En ese ejercicio se identificó como riesgo

fiduciario el retraso en la ejecución de los procesos de selección y contratación debido

a:

i) Desconocimiento de Políticas y Guías del Banco Interamericano de Desarrollo que

determinen el incumplimiento de condiciones y cláusulas contractuales establecidas en

el Contrato de Préstamo, lo que pueda decantar en el detenimiento de los

desembolsos; y

ii) Deficiente administración del Talento Humano. Para mitigar este riesgo, se

recomendó contratar asistencia técnica especializada para elaborar especificaciones

técnicas de pliegos de licitación complejos.

5.4.2. Sostenibilidad social

La Contraloría General del Estado, es el organismo técnico encargado del control de

la utilización de los recursos estatales, y la consecución de los objetivos de las

instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan

de recursos públicos, esta labor la efectúa principalmente a través de la auditoría

gubernamental en sus diferentes modalidades.

El proyecto busca mejorar la gestión de este organismo técnico, es importante resaltar

que el servicio de auditoría se lo proporciona a las entidades sujetas a control, es

decir las entidades del sector público constituyen el principal usuario de los servicios

de la CGE, no obstante el fin supremo es precautelar el buen uso de los recursos

públicos, y en este sentido quienes se benefician de un uso más eficiente de estos

recursos es la ciudanía en general, sin distinción de género, etnia, grupo cultural o

generacional.

Adicionalmente el proyecto ha establecido un componente específico que busca el

mejoramiento en la interacción de la CGE con los gestores públicos y los ciudadanos,

garantizando de esta manera que todas y todos los ecuatorianos en el ejercicio pleno


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de sus derechos constitucional, pueden ejercer el control social, a través de diversos

mecanismos.

6. FINANCIAMIENTO Y PRESUPUESTO

El costo total del Proyecto asciende a USD 22´869.420,58 que como se ha señalado

en algunas ocasiones, el 86%, es decir USD. 20'000.000, serán financiados con

fuentes externas a través de la suscripción de un crédito otorgando por el Banco

Interamericano de Desarrollo con cargo a los recursos del Capital Ordinario (CO). El

14% restante, será cargado al presupuesto de inversión de la Contraloría General del

Estado para financiar parte del costo de la administración del proyecto, y el IVA que

genera el mismo. La siguiente tabla describe el presupuesto consolidado por

componente. Entre las categorías de gastos que serán cubiertas por el proyecto en

las que se incluyen adquisición de bienes, servicios, y consultorías.

N. COMPONENTE MONTO TOTAL TOTAL PRESTAMO BID

TOTAL APORTE LOCAL

1 COMPONENTE 1. MEJORAMIENTO DE LAS NORMAS, PROCESOS Y SISTEMAS DE CONTROL

9,680,000.00

9,680,000.00 0.00

2 COMPONENTE 2. DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO (TH) Y CAPACIDAD INSTALADA

8,060,000.00 8,060,000.00 0.00

3 COMPONENTE 3. MEJORAMIENTO EN LA INTERACCIÓN DE LA CGE CON LOS GESTORES PÚBLICOS Y LOS CIUDADANOS

1,960,000.00 1,960,000.00 0.00

4 ADMINISTRACIÓN, AUDITORIAS, EVALUACIONES Y MONITOREO DEL PROGRAMA

CONTRATACIONES EQUIPO DE GESTION

309,420.58 0.00 309,420.58

AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS

160,000.00 0.00 160,000.00

EVALUACIONE INTERMEDIA

100,000.00 100,0000,00

EVALUACION FINAL

200,000.00 200,000.0,00

IVA 2,400,000.00 0.00 2,400,000.00

T O T A L 20,000,000.00 2,869,420,68

22,869,420.58


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7. ESTRATEGIA DE EJECUCIÓN

7.1. Estructura operativa

Para la gestión de este proyecto, se ha considerado una estructura técnica

administrativa, que permita la gobernanza adecuada para alcanzar los objetivos:

Para determinar el esquema de gobernanza del proyecto se ha considerado como

variable principal la participación directa del equipo del proyecto con el personal de la

Contraloría General del Estado, impulsado a nivel de autoridades, con la ejecución del

proyecto y su estructura.

7.2. Arreglos institucionales y modalidad de ejecución

Al ser este un proyecto que se encuentra financiado casi en su totalidad por el Banco

Interamericano de Desarrollo, se encuentra articulado y supeditado al cumplimiento de

acuerdos que han sido establecidos previo a la aprobación de financiamiento:

Coordinador / Director del

Proyecto

Especialista

Administrativo Financiero

Analista

Especialista en

Adquisiciones

Analista

Especialista en

Planeación y Monitoreo

Analista


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Resumen de mecanismos acordados para la ejecución

Prestatario y Organismo Ejecutor. El prestatario será la República de Ecuador y el

Organismo Ejecutor (OE) será la CGE.

Proyecciones de flujo de fondos y respaldos de ejecución:

El Banco Interamericano de Desarrollo realizó un análisis de capacidad institucional de

la CGE al ser ejecutor del programa, usando como base el Sistema de Evaluación de

la Capacidad Institucional (SECI) del Banco. El resultado final de dicha evaluación

sugiere que la CGE se encuentra en capacidad de ejecutar el programa. Los Acuerdos

y Requisitos Fiduciarios (ARF) reflejan los lineamientos de gestión financiera y de

planificación, al igual que de supervisión y ejecución de adquisiciones que se aplicarán

para la ejecución del Programa. En el ROP se establecerán las funciones y

responsabilidades en el proceso de coordinación, la estructura de supervisión técnica

y fiduciaria, y la frecuencia y contenido mínimo de los informes de monitoreo.

Adquisición de obras, bienes y servicios distintos a consultoría y servicios de

consultoría.

Las adquisiciones financiadas total o parcialmente con recursos del Banco, serán

realizadas de acuerdo con las Políticas para la Adquisición de Bienes y Obras

financiadas por el Banco (GN-2349-9) y las Políticas para la Selección y Contratación

de Consultores (GN-2350-9). El Plan de adquisiciones contiene el detalle de las

adquisiciones que se implementarán durante la ejecución del Proyecto, el cual incluye:

(i) los contratos para obras, bienes, servicios diferentes a consultoría y servicios de

consultoría;

(ii) los métodos propuestos para la contratación de obras, bienes y servicios diferentes

a consultoría y para la selección de consultores; y

(iii) los procedimientos aplicados por el Banco para el examen de las contrataciones.

Auditorías. Los servicios de auditoría externa para el Proyecto serán provistos por la

CGE. Dentro de los 120 días del cierre del ejercicio fiscal, el Equipo de gestión

presentará al Banco los estados financieros auditados anuales del Proyecto. El último

estado financiero auditado se presentará dentro de los 120 días siguientes de la fecha

estipulada para el último desembolso de la operación.


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7.3. Cronograma valorado por componente y actividad

N. COMPONENTE MONTO TOTAL PRESTAMO BID APORTE LOCAL

AÑO AÑO

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2013 2014 2015 2016 2017 2018


9,680,000.00 0.00 14,000.00 1,357,800.00 4,267,100.00 4,041,100.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2 COMPONENTE 2. DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO (TH) Y

CAPACIDAD INSTALADA

8,060,000.00 0.00 0.00 3,022,000.00 1,668,000.00 2,730,000.00 640,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3 COMPONENTE 3. MEJORAMIENTO EN LA

INTERACCIÓN DE LA CGE CON LOS GESTORES PÚBLICOS Y

LOS CIUDADANOS

1,960,000.00 0.00 25,000 25,000.00 1,640,000,00 270,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4 ADMINISTRACIÓN,

AUDITORIAS, EVALUACION

ES Y MONITOREO

DEL PROGRAMA


309,420.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 90,567.04 94,778.38 94,778.38 29,296.79


160,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30,000.00 40,000.00 40,000.00 50,000.00

EVALUACIONE

INTERMEDIA

100,000.00 0.00 0.00 0.00 100,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

EVALUACION FINAL

200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 180,000 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA 2,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,680.00 362,446.66 752,713.38 1,170,017.15 113,142.80

T O T A L 22,869,420.58 0.00 39,000 4,404,800.00 7,675,100.00 7,221,100.00 660,000.00 0.00 1,680.00 483,013.70 887,491.76 1,304,795.53 852,439.59

20,000,000.00 2,869,420.58

22,869,420.58


ESTADO

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NRO. COMPONENTE PRESTAMO BID

AÑO 2014 TOTAL

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,000.00 0.00 14,000.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,000.00 25,000.00



0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

EVALUACION FINAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,680.00 0.00 1,680.00

T O T A L

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,680.00 25,000.00 40,680.00

40,680.00


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7.4. Demanda pública nacional plurianual

7.4.1. Determinación de la demanda pública nacional plurianual

N. COMPONENTE MONTO TOTAL PORCENTAJE

NACIONAL USD NACIONAL

PORCENTAJE IMPORTADO

USD IMPORTADO


9,680,000.00 68% 6,582,400.00 32% 3,097,600.00


8,060,000.00 60% 4,836,000.00 40% 3,224,000.00


1,960,000.00 87% 1,705,200.00 13% 254,800.00



309,420.58 100% 309,420.58 0% 0.00


160,000.00 100% 160,000.00 0% 0.00


100,000.00 60% 60,000.00 40% 40,000.00

EVALUACION FINAL 200,000.00 60% 120,000.00 40% 80,000.00

IVA 2,400,000.00 100% 2,400,000.00 0% 0.00

T O T A L 22,869,420.58 16,173,020.58 6,696,400.00

22,869,420.58


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8. ESTRATEGIA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN

8.1. Seguimiento de la ejecución

En base a los acuerdos levantados con el Banco Interamericano de Desarrollo, el

“Proyecto de Mejoramiento de la Función de Control de la Contraloría General del

Estado”, será monitoreado desde dos vías; la primera que será continua, y de

responsabilidad del equipo de gestión, para medir la progresión de los avances con

periodicidad de 6 meses, los mismos que serán puesto a consideración del Banco

Interamericano de Desarrollo; y la segunda ocasional, a través de las misiones de

administración o visitas de inspección del Banco Interamericano de Desarrollo en

momentos que se estime.

Seguimiento por parte de la Contraloría General del Estado: Para realizar el

seguimiento del proyecto, la Contraloría General del Estado utilizará las siguientes

herramientas:

(i) Matriz de Resultados;

(ii) Plan de Ejecución Plurianual;

(iii) Arreglos de Monitoreo y Evaluación;

(iv) Plan de Adquisiciones;

(v) Matrices de Riesgo, y de Evaluación y Mitigación de los Riesgos del Proyecto

(vi) Plan de Desembolsos del Proyecto

La Contraloría General del Estado mantendrá un sistema de monitoreo y evaluación

de todos los componentes del proyecto, sobre la base del cual prepararán los informes

y datos que remitirán al Banco, adicionalmente, en la estructura del equipo de gestión,

deberá considerar la contratación de un especialista encargado de las funciones de

planeación y monitoreo.

8.2. Evaluación de resultados e impactos

La verificación del logro de las metas de resultado e impacto contenidas en la Matriz

de Resultados se realizará mediante las siguientes evaluaciones: intermedia, final,

costo-beneficio ex-post, e impacto.


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La evaluación intermedia se realizará una vez que se haya desembolsado el

40% de los recursos del préstamo, o hayan transcurrido dos años y seis meses

desde la fecha de vigencia del contrato de préstamo, lo que ocurra primero. A

su vez, la evaluación final se realizará cuando se haya desembolsado el 90%

de los recursos del préstamo. Para la medición de percepción los gestores

públicos y el grado de confianza de la ciudadanía en la entidad se realizarán al

menos dos encuestas de percepción, una en los primeros seis meses de

ejecución y la otra a la finalización del Programa, a una muestra

estadísticamente confiable; y se utilizarán mecanismos tanto de uso

administrativo como de recolección de información a través de trabajo de

campo.

Una vez finalizada la operación se llevará a cabo una evaluación económica

ex-post la cual deberá basarse en la misma metodología utilizada para evaluar

la factibilidad del proyecto, incluyendo actualización de los costos incurridos y

beneficios alcanzados.

Adicionalmente se realizará una evaluación de impacto que buscará establecer

la relevancia de las actividades realizadas las UAI de los Gobierno Autónomos

Descentralizados (GAD) para la mejora de su desempeño, a ser medido en

términos de los siguientes indicadores: (i) devolución de informes de acciones

de control previa a la aprobación; (ii) tiempo promedio entre el inicio de la

acción de control hasta la conferencia final; y (iii) recomendación de acciones

de control implementadas por el GAD. Para ello se realizarán las siguientes

actividades: desarrollo de una metodología con miras de evaluar los cambios

en el desempeño de las UAIs que hacen parte del grupo de tratamiento. Para

seleccionar el grupo de tratamiento a ser evaluado entre las 50

municipalidades que serán intervenidas con recursos de esta operación, se

hará una muestra de municipalidades relativamente homogéneas considerando

la población, el índice de pobreza de las mismas. De esta muestra se sortearán

6 municipalidades12, que serán el Grupo de Tratamiento, el cual será

comparado con otras 6 de características similares, también seleccionadas por

sorteo, que serán el Grupo de Control.

12 El proyecto tiene previsto realizar actividades de fortalecimiento institucional como capacitación en auditoría

gubernamental en, al menos, 56 UAIs de GADs.


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8.3. Actualización de línea base

Hasta el momento no es necesario actualizar la línea base del proyecto

9. ANEXOS

9.1. Autorizaciones ambientales otorgadas por el Ministerio del Ambiente y otras según corresponda

El proyecto contempla dos actividades de infraestructura, las que se desarrollaran en el 2015, actualmente se están revisando los estudios técnicos de dichas actividades, con los cuales se obtendrá los respectivos permisos ambientales.

9.2. Certificaciones técnicas, costos, disponibilidad de financiamiento y otras

Se adjunta al presente proyecto los siguientes documentos de apoyo

Cronograma valorado

PEP (Plan de ejecución Plurianual)

Matriz de Resultados

Contrato de Préstamo 3120/OC - EC

Análisis Económico financiero, incluye fórmulas de cálculo

proyecto de mejoramiento de la funciÓn de control de la contralorÍa general del ... ·...

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