programas presupuestarios con enfoque de resultados
TRANSCRIPT
Programas Presupuestarios
con enfoque de resultados
Aspectos Macroeconómicos
Enfoque de Desarrollo
Programas Presupuestales
Articulación de P. P.
CONTENIDO
PBI: MUNDIAL - AMERICA LATINA - PERU
-15
-10
-5
0
5
10
15
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
MundoAmérica LatinaPerú
El ideal de Administración Pública – AP• Equilibrio entre lo político y la administración, evitando el control
“partidista” de la AP
• El administrador público tiene que ser un profesional
• No basta separar la AP de la política, esta tiene que ser científica para
aplicar principios técnicos a los asuntos del gobierno.
• El control político excesivo mina la eficiencia administrativa
• Había que imitar la operatividad de la empresa privada de producción a
gran escala y con eficiencia (caso de la empresa Ford).
• Es necesario establecer sistemas de control para la complejidad de la
producción a escala (Ejm. La producción fabril de textiles y los
diferentes niveles de supervisión y especialización).
• Era necesario darle un sentido y orden a la organización del Estado
• Aparece el concepto de Burocracia (Weber).
EL Paradigma Burocrático
La Burocracia - Weber
- Forma legal racional de organización.
- Integrada jerárquicamente por especialistas nombrados con base en su competencia.
- Administran reglas impersonales bajo el principio de eficiencia para el logro de objetivos.
- Precisión, firmeza, disciplina, rigor y confiabilidad que sustentan su eficiencia técnica.
Operatividad del cuerpo de funcionarios
- Principio de áreas jurisdiccionales fijas y oficiales, generalmente ordenadas por reglas, por
leyes o por regulaciones administrativas
- Los principios de jerarquía en las oficinas y de niveles de autoridad graduada significan un
sistema firmemente ordenado y de superordinación y subordinación en que hay una
supervisión de los cargos inferiores por los superiores.
- La administración de la oficina moderna se basa en documentos escritos (“los archivos”)
que se conservan en su forma original o borrador.
- Cuando el cargo está plenamente desarrollado, la actividad oficial exige toda la capacidad
de trabajo del funcionario, sin que importe que su tiempo obligatorio en la oficina pueda
estar bien delimitado.
- La administración de la oficina sigue reglas generales más o menos estables, más o menos
exhaustivas, y que se pueden aprender.
EL Paradigma Burocrático
Organización Sistémica al
organigrama - Modelo Fordista
ORGANIZACIÓN BUROCRÁTICA
ECONOMÍA DEL BIENESTAR
Rama del pensamiento económico que se
propone incrementar el bienestar total o la
Utilidad total existente en una Sociedad
Para ello establece las condiciones para
conseguir la máxima Eficiencia Económica
en términos de maximizar la producción con
una cantidad dada de Recursos y optimizar
la Distribución de Bienes y servicios,
evaluando las políticas que persiguen la
consecución de ciertas metas que se
consideran deseables desde el punto de
vista del bienestar.
2022
2018
DEL CRECIMIENTO
ECONÓMICO AL DESARROLLO
Funciones Antes Durante Después
Estabilización
Economía – política fiscal:
Expansiva
Metas
De
Déficit
Control
De
Agregados
Estabilidad
De
Indicadores
Distribución
Equidad entre grupos de diferentes
Niveles de ingresos Equidad Equidad
Reducción
De
Brechas
Asignación
Provisión de bienes públicos y
corrección de fallas de mercado.Asignación
Eficiente
Ejecución
Eficiente
Calidad
De Vida
DISTRIBUCIÓN DEL GASTO PÚBLICO
DESEMPEÑO
MACROECONÓMICO
PRESIÓN
TRIBUTARIA
META
DEFICIT FISCAL
(-1%)
GOBIERNO
NACIONAL
(147)
GOBIERNO
REGIONAL
(26)
GOBIERNO
LOCAL
(1837)
GASTO
PÚBLICO
ETES
(97)
GASTO
CORRIENTE
GASTO
CAPITAL
SERVICIO
DEUDA
Ley Marco del Presupuesto del sector Público
INGRESOS = GASTOS Programación Multianual 2015 - 2017
MARCO MACROECONOMICO MULTINUAL PRESUPUESTO MULTINUAL
2019
168
CRECIMIENTO Y POBREZA
2014
50%
45%
41%
53%
50%
51%
49%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
1970 1980 1985 1991 1994 1996 2005
22 %
Reducción de la Pobreza
DEPARTAMENTO AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 2013-2012
CAJAMARCA 55.2 55.8 54.2 52.9 -1.3
AYACUCHO 48.2 52.7 52.6 51.9 -0.7
AMAZONAS 50.5 44.6 44.5 47.3 2.8
HUANCAVELICA 63 54.6 49.5 46.6 -2.9
PASCO 36.3 40.7 41.9 46.6 4.7
APURIMAC 62 57 55.5 42.8 -12.7
HUANUCO 54.7 54.1 44.9 40.1 -4.8
LORETO 49.8 48.1 41.8 37.4 -4.4
PIURA 44.3 35.2 34.9 35.1 0.2
PUNO 48.6 39.1 35.9 32.4 -3.5
SAN MARTIN 36.9 31 29.6 30 0.4
LA LIBERTAD 31.4 27.4 30.6 29.5 -1.1
LAMBAYEQUE 38.2 30.4 25.2 24.7 -0.5
ANCASH 27.1 27.2 27.4 23.5 -3.9
JUNIN 28.5 24.1 23.7 19.5 -4.2
CUSCO 42.7 29.7 21.9 18.8 -3.1
CALLAO 18.5 15.8 14.4 13.5 -0.9
UCAYALI 21.7 13.5 13.2 13.4 0.2
LIMA 16 15.8 14.4 13.1 -1.3
TUMBES 19.7 13.9 11.7 12.7 1
TACNA 14.2 16.6 11.7 11.8 0.1
AREQUIPA 13.6 11.5 11.9 9.1 -2.8
MOQUEGUA 14.3 10.9 9.6 8.7 -0.9
ICA 12.4 10.9 8.1 4.7 -3.4
MADRE DE DIOS 5 4.1 2.4 3.8 1.4
Fuente: INEI
INCIDENCIA DE POBREZA TOTAL POR DEPARTAMENTOS 2010 - 2013
(En Porcentajes )
PBI
VARIACIÓN % REAL
GESTIONAR EL DESARROLLO
CON
ENFOQUE TERRITORIAL
PLAN OPERATIVO
AÑO 1
PLAN OPERATIVO
AÑO 2
Plan Anual de Contrataciones
Programa de InversionesPLAN OPERATIVO
AÑO 3
Plan Anual de Contrataciones
Programa de Inversiones
PLAN OPERATIVO
AÑO 4
Plan Anual de Contrataciones
Programa de Inversiones
DESARROL
LO
TERRITOR
IAL
PLAN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
Plan Anual de Contrataciones
Programa de Inversiones
PLAN DE DESARROLLO CONCERTADO
Brechas Plan Nacional
Planes Sectoriales - PESEM
ASPECTOS A CONSIDERAR EN EL
PLANEAMIENTO
MANDATO DE LEY: PRESUPUESTO POR RESULTADOS
C a m b i o
El Fin es el Ciudadano
Creación de Valor Público
Eliminar restricciones para
el Desarrollo Pleno del
Ciudadano
Desarrollo Económico con
Inclusión
Mayor Rentabilidad Social
al Gasto Público
¿QUÉ ES PRESUPUESTO POR RESULTADOS?
ESTA ES LA BELLEZA DEL PERÚ
=
Marco Macroeconómico
MultianualProgramación Multianual
Presupuesto
Gastos de
Inversión- Pre Inversión
- Ejecución
- Operación y
Mantenimiento
P L A N P E R Ú 2 0 2 1
O B J E T I V O N A C I O N A L R E S U L T A D O F I N A L
Conservación y aprovechamiento sostenible de
los recursos naturales y biodiversidad, que
permita una buena calidad de vida para las
personas y la existencia de ecosistemas
saludables,
Incremento de la conservación y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales y de la diversidad
biológica Mejora de la calidad ambiental Mejora de la prevención y atención de desastres naturales
Economía competitiva con alto nivel de empleo
y productividad
Política económica estable que alienta la inversión Pública y Privada
Incremento de la productividad y competitividad del país.
Estructura Productiva Diversificada
Mantenimiento de la estabilidad macroeconómica.
Estado democrático y descentralizado que
funciona con eficiencia al servicio de la
ciudadana y del desarrollo, y garantiza la
seguridad ciudadana
Incremento de la efectividad y eficiencia gubernamental
Mejoras en regulación, políticas de libre competencia y protección del consumidor
Mejora del Estado de Derecho
Mejora de la eficiencia del mercado laboral
Incremento de la seguridad ciudadana
Mejora del orden interno y orden público
Igualdad de oportunidades y acceso universal a
los servicios básicos
Acceso Universal a Identidad
Mejora de seguridad habitacional
Acceso a los servicios de agua y electricidad
Acceso y mejoramiento de la vivienda de la población
Mejora de condiciones del entorno urbano
Acceso a agua segura y a disposición sanitaria de excretas
Incremento de la calidad y cobertura de las comunicaciones
Incremento en la cobertura y sostenibilidad de la provisión de energía
Reducción de los tiempos y costos de desplazamiento de las
personas y el acceso a los mercados
Reducción de desnutrición en niños menores de 5 años
Incremento de la seguridad alimentaria
Reducción de morbimortalidad materna-neonatal
Reducción de morbimortalidad por enfermedades trasmisibles
Reducción de morbimortalidad por enfermedades no trasmisibles
Reducción de la morbimortalidad por accidentes de tránsito
Mejora de logros de aprendizaje
Mejora de las competencias profesionales y técnicas
Mejora del entorno familiar y social Mejora del entorno familiar y social
Mejora de protección social para grupos más vulnerables
Acceso a programas sociales
Desarrollo regional equilibrado e
Infraestructura Adecuada
adecuada Infraestructura económica y productiva
Planificación Macro Regional
Actividad Industrial Diversificada–Agro – Pesquero –Minero – Turístico
Fortalecimiento de la inversión privada orientada a mercados internos y externos
Ciudades Intermedias con Centros Poblados Planificados
INGRESOS GASTOS
PBI 2014 2015 2016 2017
Agropecuario 4.4 4.2 4.2 4.1
Pesca 3.5 4.2 4.5 5.0
Minería e H. 6.2 13 11 6.4
Manufactura 4.5 4.5 4.8 4.8
Electricidad y agua 5.7 5.8 6.0 6.0
Construcción 7.5 7.8 7.8 7.8
Comercio 6.0 6.0 6.1 6.1
Otros. 6.0 6.1 6.2 6.2
PROGRAMACIÓN MULTINUAL: INGRESOS = GASTOS
M A T R I Z L O G I C A
FIN
Resultado Final IndicadorMedios de
Verificació
n
PRORGAMA PRESUPUESTAL
PROPÓSITO
Resultado
Específico
Indicador Medios de
Verificació
n
Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadores Medios de
verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . . . . 1 . . . . . . 1 . . .
. . .
2. . . . . . 2 . . . . . . 2 . .
. . .
n . . . . . n . . . . . . n . . .
. .
Indicadores Medios de
Verificació
n
Supuestos
Territorial
PIP
Sectorial
Nacional
VINCULACIÓN PLAN, PRESUPUESTO E
INVERSIÓN
Contenido de un Programa Presupuestario
M A T R I Z L Ó G I C AResultados Final
Cuantificación de la Población Potencial Indicador Medios de
Verificación
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados Específico
Problema que se desea resolver
Modelo conceptual
Causas . Efectos
Tablas, gráficos y fuente de información
Sustento de la vinculación con el RF
Cuantificación de la Población Objetivo
Criterios de focalización y selección de la PO
Indicadores
Unidad de medida
Fórmula
Seguimiento - Indicadores
Medios de
Verificación Supuestos
Productos
P1 P2 Pn
Criterios de evidencias P RE
Descripción de Productos
Responsables de la definición y ejecución de P
Grupo beneficiario del producto
Descripción de Bs y Ss x Grupo Beneficiario
Modalidad de entrega de Bs y Ss
Prorgmación Multianual de Productos
Indicadores
Unidad de medida
Fórmula
Seguimiento - Indicadores
Medios de
Verificación
Supuestos
Actividades
P1 P2 Pn
1 . . . . 1 . . . . 1 . . . .
2 . . . . 2 . . . . 3 . . . .
n . . . . n . . . . n . . . .
Cálculo de las Metas de Programación Multianual de P
Programación presupuestaria anual
Indicadores
Unidad de medida
Fórmula
Seguimiento - indicadores
Medios de
Verificación
Supuestos
Nombre: . . . . . . . . Tipo de Programa . . . . . . . . Período de Ejecución . . . . . . .
Entidad responsable . . . . . . . Unidad responsable . . . . . . . . Funcionario Responsable . . . . .
. . .
DISEÑO DE ARTICULACIÓN
TERRITORIAL DEL PP
A P RE RF
GN GR GL
PROGRAMACIÓN MULTIANUAL –PLAN OPERATIVO
M A T R I Z L Ó G I C A
Resultados Final Indicador Medios de
Verificación
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE
RESULTADOS
Resultados Específico Indicadores
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 Pn
Conjunto articulado de actividades
Indicadores Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . . 1 . . . . 1 . . . .
2 . . . . 2 . . . . 3 . . . .
n . . . . n . . . . n . . . .
Indicadores
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMACIÓN
MULTIANUAL FÍSICA
Y FINANCIERA
Indicadores Prioritarios
para evaluación de
Desempeño
RESPONSABLES
Cambio Población Objetivo
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
2 . . . 2 . . . 3 . . .
n . . . n . .. n . .
.
Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
2 . . . 2 . . . 3 . . .
n . . . n . .. n . .
.
Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
2 . . . 2 . . . 3 . . .
n . . . n . .. n . .
.
Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
2 . . . 2 . . . 3 . . .
n . . . n . .. n . .
.
Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
2 . . . 2 . . . 3 . . .
n . . . n . .. n . .
.
Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
2 . . . 2 . . . 3 . . .
n . . . n . .. n . .
.
Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
Programación Multianual en
base a metas de resultados
específicos
PROGRAMACIÓN PRESUPUESTARIA 2012
CATEGORIAS DE PROGRAMACIÓN
TIPO DESCRIPCIÓN
Programa Presupuestal con
enfoque de resultados
Es la unidad básica de programación. Su punto de partida es un Resultado Final,
tiene un solo objetivo llamado Resultado Específico, el mismo que se alcanza a
través de Productos. Cada Producto requiere de un conjunto de Actividades.
El presupuesto de esta unidad básica puede contener Gasto Corriente y Gasto
de Capital.
Acciones Centrales
Comprende las actividades orientadas a la gestión de los recursos humanos,
materiales y financieros de una entidad, que contribuyen al logro de los
resultados de todos sus Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados
(Ver Anexo 5).
Asignaciones Presupuestarias
que no resultan en productos
Comprende las asignaciones que se aprueben en el presupuesto para la atención
de una finalidad específica por la entidad.
Dichas asignaciones no tiene relación con el proceso de generación productiva
de la entidad. Por ejemplo, la cesión de fondos para que en otro ámbito se realice
el proceso de gestión productiva (por ejemplo, Fondos de Incentivos Municipales)
o el servicio de la deuda pública.
Tratamiento de los proyectos de inversión pública en ejecución. previo análisis de
causalidad respecto a los Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados,
identificados en la entidad, podrán ser incluidos como parte de alguno de ellos.
GOBIERNO
NACIONAL(147)
GOBIERNO
REGIONAL(26)
GOBIERNO
LOCAL(1838)
ETES(97)
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2
Pn
ACTIVIDADES
P1 P2
Pn
1 . . . 1 . . .
1 . . .
2 . . . 2 . . .
3 . . .
n . . . n . ..
n . . .
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
P1 P2 Pn
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1
. . .
2 . . . 2 . . . 3
. . .
n . . . n . .. n
. . .
Coordinador
PP
G NResponsable del PP
Designado por el Titular
ET Programa
Coordinan
Seguimiento al PP
Evaluación de Metas
Acciones de Adecuación
G R y G LGerente de Planificación y Presupuesto
ET del Programa
Coordinan
Seguimiento PP
Evaluación de metas
Acciones de Adecuación
37 Programas
9 Sectores
DGPPPromotor
La Articulación parte de la
Cultura del Enfoque de
Resultado
• PRIORIZACIÓN
• OBJETIVOS (Indicadores)
• COMPROMISOS
• RECURSOS
• ARTICULACIÓN
• SEGUIMIENTOY EVALUACIÓN
• PARTICIPACIÓN
ESTADO
EMPRESA POBLACIÓN
7 ASPECTOS DE LA GESTIÓN
POR RESULTADOS
ARTICULACIÓN P P
FASE PROGRAMACIÓN: 1. Difusión de la Lógica del PP
Condiciones Previas
Estructura programática del PP, Productos y Actividades
que, según sus competencias debieran ejecutar las
entidades de gobierno regional y/o local, debidamente
identificadas.
Definiciones operativas de las actividades y productos que
son posibles de ejecutar por las entidades de los niveles de
gobierno regional y local.
Listado de insumos críticos según las definiciones
operacionales de las actividades .
Indicadores de producción física que identifica claramente
las fuentes de información para la programación y
ejecución.
Se cuenta con una Tipología de Proyectos de Inversión
Pública que podrán ser incluidos en el PP, cuando
corresponda.
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Gobierno Regional y Gobierno
Local identifican, roles,
responsabilidades en el marco del
PP.
Se difunden Criterios claros de
programación, basados en fuentes
de información sobre P y A.
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
Diseño del taller de validación
Muestra de entidades de gobierno regional y
local, sustentada en los ámbitos de intervención
priorizados por el PP (Criterios de Priorización)
Definición del Equipo Técnico vinculado al PP en
nivel del Gobierno Regional y Local.
Validación de Definiciones Operacionales de
Productos, Actividades, Insumos Críticos y
Tipología de Proyectos.
Metodología de Validación, de aplicación a los
PP.
Se Organizan Mesas de Trabajo por Productos,
donde se revisan además las actividades y los
Insumos.
En caso sea necesario se implementa una
Mesa para la Tipología de PIPs.
FASE PROGRAMACIÓN: 2. Validación de los Modelos Operacionales del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
Apropiación de modelos operacionales y
tipología de proyectos validado.
Materiales para difusión y asistencia
técnica elaborados.
Se definen Mecanismos de Difusión para
que las entidades vinculadas al PP se
empoderen e intervengan.
FASE PROGRAMACIÓN: 3. Difusión del Diseño Validado del PP
Condiciones Previas
Información para determinar metas de productos
Proyección de metas de indicadores de resultado
y desempeño de producto para nivel nacional y
regional.
Propuesta de metas físicas para alcanzar los
resultados.
2015 2015 2017
Proyecto Presupuesto
2015
Ejercicio de Proyección
Para esta etapa el manejo de la
información por PP y por región
es fundamental.
Sin PP Con PP
PP Desnutrición Crónica
Metas Físicas por Regiones - Brechas
FASE PROGRAMACIÓN: 4. Propuesta de Metas de Resultado y Producto del PP
GUÍA DE PROGRAMACIÓN MULTINUAL
GUIA DE PROGRAMACIÓN
MULTINUAL DE PROGRAMAS
PRESUPUESTALES
ARTICULABLES
Objeto:
Brindar orientaciones prácticas para
la programación y formulación
multianual de productos, actividades
e inversiones en los Programas
Presupuestales que tienen
articulación territorial
Marzo 2014
Dirección General de Presupuesto
Publico
1. Proyección de Metas de Indicador de Desempeño PP
2. Proyección de Metas Físicas
Resultado 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017Meta
Óptima
Producto 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017Meta
Óptima
H i s t ó r i c o P r o y e c c i ó n
Producto 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Actividad 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
H i s t ó r i c o P r o y e c c i ó n
Meta
Óptima
Meta
Óptima
3. Revisión de las Definiciones Operacionales
4. Costeo de productos y Actividades
5. Cartera Estratégica de Proyectos ( vinculación a PP )
Programación Presupuestal con énfasis en Metas Físicas
Factor de esfuerzo
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
Diseño de Talleres de metas Físicas por Unidades
Ejecutoras – UE.
Diseño de taller de consolidación de metas físicas
Protocolo de Articulación de Programación Multianual,
que se desarrolla el mes de Mayo.
2015 2015 2017
Ejercicio de Proyección
Proyecto de Presupuesto
2015
Las reuniones de trabajo con los GR se
realizan por mesas temáticas (Salud,
Educación, Transportes, Agricultura,
Vivienda).
Determinaciones de cobertura de
necesidades entre la Entidad Responsable
del PP y las UE de los GR.
Por Regiones (Unidades Ejecutoras)
Gobiernos Locales
FASE PROGRAMACIÓN: 5. Definición de Metas Físicas y Financieras del PP
FASE FORMULACIÓN: 6. Ajuste de Metas Físicas y Financieras del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
Base de datos de metas físicas ajustadas al marco
presupuestal en los tres niveles de gobierno,
cuando corresponda
Diseño de Taller de ajuste de metas con equipo
técnico
Protocolo de Reunión de Trabajo de Ajuste de
Metas Proyecto de Presupuesto 2014.
Las reuniones de trabajo con los GR se
realizan por mesas temáticas (Salud,
Educación, Transportes, Agricultura,
Vivienda).
Determinaciones de cobertura de
necesidades entre la Entidad
Responsable del PP y las UE de los GR.
Ajustes Presuopeustales
Por Regiones y Unidades Ejecutoras
FASE FORMULACIÓN: 7. Consolidación de la Formulación del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
Base de datos de metas físicas consistente hasta
específica de gasto en los tres niveles de gobierno,
cuando corresponda.
Documentos de sustentación adecuados son
socializados por el Coordinador Territorial
Protocolo de Formulación para el Proyectos de
Presupuesto del año 2014
Las reuniones de trabajo con los GR se
realizan por mesas temáticas (Salud,
Educación, Transportes, Agricultura, Vivienda).
- Revisión de Programación (P, A e Insumos)
- Verificación de los Insumos críticos
- Cadenas funcionales Programáticas
- Tipología de Proyectos
- Otros.
Demanda Adicional
Sustentación del GR ante la DGPP
FASE EJECUCIÓN 8. Revisión de Metas del Ejercicio Vigente del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
En base a la ejecución del año anterior se
procede a la revisión y Ajuste de Metas al iniciar
el Año Fiscal
Asistencia técnica de la DGPP y el Coordinador
Territorial para el proceso
Como resultado del trabajo anterior, se estable
un Plan de Acompañamiento al PP para
garantizar su adecuada ejecución y
cumplimiento de compromisos.
Las entidades a cargo de lo PP desarrollan
reuniones de trabajo que pueden ser:
- Reuniones de trabajo Nacionales
- Reuniones de trabajo Macro Regionales
- Reuniones de Trabajo en cada región a nivel
de Unidad Ejecutora.
- Otros.
FASE SEGUIMIENTO9. Seguimiento a la ejecución del PP
Condiciones Previas
Seguimiento Financiero mensual de Producto.
Seguimiento Trimestral/Semestral de Metas
Físicas.
Asistencia técnica de la DGPP y el Coordinador
Territorial para el proceso.
Seguimiento al avance de Metas Físicas (semestral) y Metas Financieras (Trimestral)
de los Productos de los PP a través de Sistema Integrado de Administración
Financiera – SIAF.
Indicadores de Desempeño a través de la Información del INEI
FASE EVALUACIÓN10. Evaluación Presupuestal del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Evaluación Presupuestal a través del
SIAF.
Evaluación Semestral de Metas Físicas y Metas financieras
Registro adecuado de las metas físicas y consistencia con
las metas financieras por las entidades de los tres niveles
de gobierno, cuando corresponda
Evaluación al Programa:
Básicamente, busca responder lo siguiente:
¿El diseño del programa es el más apropiado (consistente)?
¿Qué tan eficiente es la gestión del programa?
¿Cuál es el desempeño del programa?
Esta evaluación es realizada por consultores externos.
Se traducen en compromisos formales de mejora: “matrices de
compromisos” (acciones, medios de verificación y plazos).
MEF hace seguimiento periódico al cumplimiento de los
Compromisos.
42 Evaluaciones Independientes
4 Evaluaciones de Impacto.
ARTICULACIÓN Y RETROALIMENTACIÓN DE LA
GESTIÓN DE PP
1. Difusión de
Lógica del PP
2. Validación
Modelos
Operacionales
3. Difusión PP
Validado
4. Propuesta
de Metas
Resultado y
Producto
5. Definición
de Metas físicas
y Financieras
6. Ajuste de
Metas Físicas y
Financieras
7. Consolidación de
la Formulación
8. Revisión
de la Ejecución E
A y Ejecución E V
9. Seguimiento a la
ejecución
10. Evaluación
GUÍA METODOLÓGICA
DE DIFUSIÓN PP
por
Públicos Objetivos
INSTRUCTIVO DE
PRORGMACIÓN Y
FORMULACIÓN PPPlanificación,
P. P.
Multiunaldad
ADECUACIÓN DEL P P
Planeamiento
Programas Presupuestales
Programación Multianual
Monitoreo Social
SISTEMA DE SEGUIMIENTO
Indicadores de Desempeño
Metas Físicas
Vinculación de PIP al PP
Sistematizar Buenas Prácticas
Retroalimente al Proceso de Gestión de los PP
DGPPDGPI
CEPLANG N/GR/GL
Cooperación
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS DE LOS PP
DISEÑO VALIDACIÓN DIFUSIÓN PROGRAMACIÓN EJECUCIÓNSEGUIMIENTO
EVALUACIÓN
C a d e n a d e v a l o r d e l p r o g r a m a P r e s u p u e s t a l
SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO PÚBLICO
SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA
SISTEMA NACIONAL DE PLANIFICACIÓN
SISTEMA CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES
SISTEMA PERSONAL
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
SISTEMA CONTABILDAD
SISTEMA NACIONAL
DE PLANIFICACIÓN
S N I P
SISTEMA TESORERÍA Y ENDEUDAMIENTO
INSTRUMENTOS DE GESTIÓN DE LOS PP
DISEÑO VALIDACIÓN DIFUSIÓN PROGRAMACIÓN EJECUCIÓNSEGUIMIENTO
EVALUACIÓN
Directivas
Guías
Asistencia Técnica
Directivas
Metodologías
Asist. Técnica
Directivas
Metodologías
Acompañamiento
Directivas
Guías de Programación
Manuales operacionales
Capacitación
Asistencia Técnica
Directivas
Guías
Capacitación
Asistencia Técnica
Directivas
Sistemas
informáticos
C a d e n a d e v a l o r d e l p r o g r a m a P r e s u p u e s t a l
RESULTAIndicadores de Desempeño
de PP
ARTICULACIÓN EN CASCADA
10 SECTORES
26 REGIONES
1842 MUNICIPIOS
PLANES
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
CARTERAS ESTRATÉGICAS DE PROYECTOS
Caso de Municipalidad
Identificar 5 Servicios Prioritarios
Servicio Indicador Cobertura Calidad
1
2
3
4
5
TALLER
TALLER: MEJORA DE SERVICIO
Identificar el servicio a mejorar
Analizar la brecha del servicio
Análisis de causas del problema,
vinculado al servicio
Identificar acciones de mejora del
servicio
Plantear estrategias de implementación
de servicio
