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Este Manual ha sido editado por el Programa de Educación Financiera que coordina el Banco

Central de Reserva de El Salvador, como una contribución a la formación de formadores que

difundan el desarrollo de las capacidades financieras en niños y jóvenes.

La distribución de este material es gratuita.

El contenido de esta publicación puede usarse con fines educativos y otros de naturaleza no

comercial, a condición de que cualquier utilización o reproducción de dicho tipo mencione al

Banco Central de Reserva de El Salvador.

Investigación y Textos:

Irina Cisneros Henríquez

Hazell Del Cid

Lyann María Sánchez

Yoseline Mejía Quijada

Edición:

Irina Cisneros Henríquez

Hazell Del Cid

Colaboración:

Ana Tobar

Impreso en El Salvador, Noviembre 2015

Actualizado en 2017

Programa de Educación Financiera

El Salvador

Tiene como misión el proveer entre los usuarios e inversionistas el conocimiento de productos y

servicios financieros, sus beneficios, obligaciones y riesgos. Dentro de nuestros objetivos prevalece

el fortalecer las capacidades financieras en la población e incrementar por medio de estas el

empoderamiento del consumidor.

El Banco Central de Reserva de El Salvador, en apoyo del Instituto de Garantía de Depósitos y la

Defensoría del Consumidor, ha elaborado el presente manual de enseñanza para formadores, el

cual proveerá de una herramienta práctica en busca de facilitar la enseñanza de la Educación

Financiera.

Para facilitar al formador la enseñanza, se ha enmarcado en cuadros naranjas los principales

conceptos o puntos importantes a recalcar; en recuadros verdes encontrará actividades a realizar

y algunas lecturas reflexivas que permitirán facilitar la comprensión de conceptos o temas

específicos; también podrá encontrar remarcado con negrillas, palabras claves en el desarrollo de

los temas.

i

CONTENIDO

SIGLAS ........................................................................................................................... 1

CONOCE A LA FAMILIA PISTILLO ..................................................................................... 2

¿QUÉ ES LA EDUCACIÓN FINANCIERA? ........................................................................... 3

ENCUESTA NACIONAL DE CAPACIDADES FINANCIERAS .............................................. 3

¿QUÉ INVOLUCRA LA EDUCACIÓN FINANCIERA? ....................................................... 4

¿PARA QUÉ SIRVE? .................................................................................................... 5

¿QUÉ VALORES SE INCLUYEN? ................................................................................... 5

SEGURIDAD FINANCIERA ........................................................................................... 6

LIBERTAD FINANCIERA .............................................................................................. 7

LECTURA REFLEXIVA: LA INVERSIÓN DE LA FAMILIA PISTILLO .................................... 9

¿CÓMO PUEDE UTILIZAR EL MATERIAL EN CLASE? ..................................................... 9

GASTO Y CONSUMO RESPONSABLE ............................................................................. 11

LECTURA REFLEXIVA: DESEOS O NECESIDADES ........................................................ 11

¿CÓMO PUEDE UTILIZAR EL MATERIAL EN CLASE? ................................................... 14

DINERO EN EFECTIVO .................................................................................................. 15

HISTORIA DE LA MONEDA ........................................................................................ 15

DINERO EN EFECTIVO .............................................................................................. 17

LECTURA REFLEXIVA: CÓMO SE MUEVE EL DINERO .................................................. 17

CARACTERÍSTICAS Y MEDIDAS DE SEGURIDAD DE LOS BILLETES DÓLARES ............... 18

1.TOQUE: TOQUE EL BILLETE Y COMPRUEBE LO SIGUIENTE .................................... 18

2. MIRE: EN EL BILLETE ES POSIBLE OBSERVAR ......................................................... 19

3. GIRE: SOSTENGA Y GIRE EL BILLETE ...................................................................... 19

TRATAMIENTO DE LOS BILLETES MUTILADOS .......................................................... 20


PRODUCTOS FINANCIEROS .......................................................................................... 23

¿QUÉ SON LOS PRODUCTOS FINANCIEROS? ............................................................ 23

PRODUCTOS FINANCIEROS ...................................................................................... 23

RELACIÓN DE CONSUMO EN SERVICIOS FINANCIEROS ............................................. 24


ii

DINERO ELECTRÓNICO Y CUENTAS DE AHORRO SIMPLIFICADAS ................................... 29

LEY PARA FACILITAR LA INCLUSIÓN FINANCIERA ...................................................... 29

DINERO ELECTRÓNICO ............................................................................................ 30

LECTURA REFLEXIVA: MI BILLETERA ELECTRÓNICA .................................................. 31

CUENTAS DE AHORRO CON REQUISITOS SIMPLIFICADOS ......................................... 32

LECTURA REFLEXIVA: INCLUSION FINANCIERA ......................................................... 32

COMPARACIÓN DE AMBOS PRODUCTOS ................................................................. 33

LA OFERTA DE DINERO ELECTRÓNICO Y DE CUENTAS SIMPLIFICADAS ...................... 34

BENEFICIOS DE LA LEY Y RIESGOS A CAUTELAR ........................................................ 35


CUENTAS DE AHORRO TRADICIONALES ........................................................................ 37

CUENTAS DE AHORRO ............................................................................................. 37

CUENTAS DE AHORRO PARA PENSIONADOS ............................................................ 39

CUENTAS DE AHORRO PARA NIÑOS ......................................................................... 40

CUENTA CORRIENTE ................................................................................................ 41

EL CHEQUE .............................................................................................................. 44

TARJETAS DE DÉBITO ............................................................................................... 45

DEPÓSITOS A PLAZO ................................................................................................ 45

GARANTÍA DE DEPÓSITOS EN EL SALVADOR................................................................. 47

ADMINISTRACIÓN DEL IGD ...................................................................................... 47

INSTITUCIONES FINANCIERAS GARANTIZADAS ........................................................ 47

ALCANCE DE LOS DEPÓSITOS GARANTIZADOS ......................................................... 47

¿CUÁLES DEPÓSITOS NO ESTÁN GARANTIZADOS? ................................................... 47

ENTIDADES COLECTIVAS SIN PERSONALIDAD JURÍDICA ........................................... 48

MONTO DE COBERTURA .......................................................................................... 48

FONDEO IGD ........................................................................................................... 48

COMO GARANTIZA LOS DEPÓSITOS EL IGD .............................................................. 49

PROCESO DE REESTRUCTURACIÓN .......................................................................... 49

PROCESO DE PAGO DE LA GARANTÍA ....................................................................... 50

NORMA DE DIVULGACIÓN DE LA GARANTÍA DE DEPÓSITOS ..................................... 51

MODALIDADES DE CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN DE DIVULGACIÓN .............. 52

EJEMPLO DE CÓMO CALCULAR LA GARANTÍA .......................................................... 54

iii


EL CRÉDITO.................................................................................................................. 58

HISTORIAL CREDITICIO ............................................................................................ 60

GARANTÍA ............................................................................................................... 61

CRÉDITOS PERSONALES ........................................................................................... 61

CRÉDITO HIPOTECARIO ........................................................................................... 62

CRÉDITOS A LA PRODUCCIÓN .................................................................................. 63

CRÉDITOS ESTUDIANTILES ....................................................................................... 63

TARJETAS DE CRÉDITO ............................................................................................. 64

SERVICIOS DE INFORMACIÓN .................................................................................. 66

DERECHOS DE LOS CONSUMIDORES O CLIENTES ..................................................... 67

DEBERES DE LAS AGENCIAS DE INFORMACIÓN DE DATOS ........................................ 68

CÓMO FUNCIONA EL SISTEMA FINANCIERO ............................................................... 69

INSTITUCIONES QUE CONFORMAN EL SISTEMA FINANCIERO .................................. 69

IMPORTANCIA DEL SISTEMA FINANCIERO ............................................................... 69

¿POR QUÉ REGULAR EL SISTEMA FINANCIERO? ....................................................... 70


ROL DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS .................................................................. 73

BANCO CENTRAL DE RESERVA DE EL SALVADOR ...................................................... 73

SUPERINTENDENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO ...................................................... 75

INSTITUTO DE GARANTÍA DE DEPÓSITOS ................................................................. 76

DEFENSORÍA DEL CONSUMIDOR .............................................................................. 77

BANCOS ESTATALES DE EL SALVADOR...................................................................... 77

BANCOS PRIVADOS.................................................................................................. 79

BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y CRÉDITO ............................. 80

FEDERACIONES DE BANCOS COOPERATIVOS ........................................................... 81

ASEGURADORAS...................................................................................................... 81

ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES (AFP) .............................................. 81

MERCADO DE VALORES ........................................................................................... 82

REPASO ................................................................................................................... 83


GLOSARIO ................................................................................................................... 87

iv

BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................. 93

ANEXO: RESULTADOS DE LA ENCUESTA NACIONAL DE CAPACIDADES FINANCIERAS 2016 ................................................................................................................................... 94

1

SIGLAS

Administradoras de Fondos de Pensiones AFP

Banco Central de Reserva BCR

Banco de Fomento Agropecuario BFA

Banco Multisectorial de Inversiones BMI

Central de Depósito de Valores CEDEVAL

Consejo Monetario Centroamericano CMCA

Documento Único de Identidad DUI

El Banco de Desarrollo de El Salvador BANDESAL

Fiscalía General de la República FGR

Índice de Precios al Consumidor IPC

Instituciones Miembros IMI

Instituto de Garantía de Depósito IGD

International Financial Review IFR

Ley de Integración Monetaria LIM

Ley de Regulación de los Servicios de Información sobre el Historial de

Crédito de las Personas LRSIHCP

Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones SAP

Número de Identificación Tributaria NIT

Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico OCDE

Pequeñas y Medianas Empresas PYMES

Policía Nacional Civil PNC

Superintendencia del Sistema Financiero SSF

Tasa Anual Equivalente TAE

2

CONOCE A LA FAMILIA PISTILLO

3

¿QUÉ ES LA EDUCACIÓN FINANCIERA?

La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), definió en el 2008 este concepto, como: "El proceso por el cual consumidores e inversionistas financieros mejoran la comprensión de los productos financieros, los conceptos y riesgos y que a través de información, instrucción y/o consejo, se desarrollan las habilidades y confianza, teniendo mayor conocimiento de los riesgos financieros y de las oportunidades, para tomar decisiones con más información, sabiendo donde acudir por ayuda y adoptando otras acciones efectivas para mejorar el bienestar financiero." Al pasar los años, este concepto se ha ido modificando y a pesar de que no existe una definición específica, los elementos que se consideran en su enunciación siempre han implicado aspectos financieros y el desarrollo de habilidades que faciliten la toma de decisiones. Día a día tomamos decisiones que se relacionan con nuestras finanzas; por ello, es importante que la educación financiera se inserte dentro del concepto de educación para la vida , que se refiere a la educación permanente que incide en la vida diaria de las personas, debido a que es un conocimiento flexible, diverso y accesible, tanto en el tiempo como en el espacio. La educación financiera debe ser considerada como una herramienta para promover el crecimiento económico, la confianza y la estabilidad. La promoción de la educación financiera no debe entenderse como un sustituto para la regulación financiera, la cual es esencial para proteger a los consumidores. A partir de 2016, El Salvador ya cuenta con estadísticas que permiten medir el nivel de educación financiera en la población, esto a partir de los resultados obtenidos de la Encuesta Nacional de Capacidades Financieras, que tenía como propósito obtener la información necesaria para medir el nivel de conocimiento, información, comportamientos y aptitudes de la población salvadoreña en relación a sus finanzas, con el objetivo de continuar y mejorar las acciones realizadas hasta el momento en el país todo con el objeto de incrementar las capacidades financieras en la población.

ENCUESTA NACIONAL DE CAPACIDADES FINANCIERAS

La Encuesta Nacional de Capacidades Financieras tuvo una cobertura departamental del 61%, el levantamiento se llevó a cabo en 159 de los 262 municipios del país y se encuestaron a 4,829 personas mayores de 18 años y tomadores de decisiones financieras en sus hogares.

Educación Financiera Proceso por medio del cual las

personas toman conciencia de la importancia de desarrollar conocimientos, actitudes,

destrezas, valores, hábitos y costumbres en el manejo de la economía personal y familiar,

por medio del conocimiento y la utilización adecuada de las

herramientas e instrumentos ási os de la vida fi a ie a .

4

Los datos fueron recolectados entre junio y julio de 2016 a través de un cuestionario compuesto por 7 secciones y 73 preguntas. El contenido del cuestionario estuvo dividido en: datos iniciales del encuestado, economía en el hogar, productos y servicios financieros, conductas y actitudes hacia el dinero, evaluación de conceptos financieros, planeación para el futuro y otros aspectos. Algunos datos interesantes a mencionar entre los resultados obtenidos, son los relacionados con los registros y control de gastos de las familias, las costumbres relacionadas con el ahorro, el crédito y el endeudamiento. Apenas un 9.2% de las personas llevan registro de sus ahorros y menos del 25% llevan registro de sus deudas, ingresos y gastos respectivamente, por otro lado, el 28% no tiene ningún tipo de registro. Además, solo un 44% de las familias afirmó llevar un presupuesto o plan de gasto y aproximadamente la mitad de estas familias lo cumplen o siguen algunas veces, mientras que un 47% aproximadamente, afirma cumplirlo siempre. Lo anterior es muy importante, pues permite conocer como está la economía en los hogares y la relevancia que las familias le dan a llevar un presupuesto ordenado que guie sus acciones. Sin embargo, son cifras que aún falta mucho por mejorar. En tema de ahorro, a penas un 38% de las familias destinan una parte de sus ingresos a ahorrar y la mitad aproximadamente, asigna menos de la cuarta parte de su ingreso. En cuanto al crédito, es interesante mencionar que casi la mitad de las familias consideran que el crédito es un problema y no una solución, la mayoría considera su capacidad de pago a la hora de pedir un préstamo y más de la mitad conocen algunos de los requisitos que piden las instituciones financieras para otorgar créditos. Por último, en tema de endeudamiento, un 26% de las familias alegaron tener un tipo de deuda. Del anterior porcentaje, entre 3 y 4 de cada 10 familias, se endeudaron para pagar otras deudas atrasadas y 3 de cada 10 para pagar gastos personales. También es importante señalar que, aunque casi el 70% de estas personas asignan al pago de deudas menos de la cuarta parte de su ingreso, de forma global las familias se están endeudando en actividades que no les genera ganancias.

¿QUÉ INVOLUCRA LA EDUCACIÓN FINANCIERA?

Elementos básicos de economía

Riqueza económica individual

Dinero y finanzas

Ahorro

Herramientas de planeación

Medidas de protección

Administración de riesgos

Crédito y manejo de deuda

Consumo responsable

Inversión

Entre otros

5

Actividad con los alumnos: haz una lluvia de ideas, y que los alumnos indiquen que se imaginan ua do ha la os de edu a ió fi a ie a . Elabora un cartel con todos los componentes que

involucren la educación financiera.

¿PARA QUÉ SIRVE?

Mejorar la calidad de vida

Respeto de los valores

Construcción continua del conocimiento

Desarrollo de capacidades financieras

Aprender a tener una cultura de prosperidad

Tener seguridad y libertad financiera

¿QUÉ VALORES SE INCLUYEN?

Honestidad Responsabilidad Respeto

Cumplimiento Prudencia Solidaridad

6

Lista otros valores con ayuda de los alumnos. LISTA LA EDUCACIÓN FINANCIERA FOMENTA

Valores

Actitudes Positivas

Adquirir conocimientos

Ciudadanos responsables

SEGURIDAD FINANCIERA

Al hablar de educación financiera, se vuelve necesario hablar de Seguridad Financiera. La seguridad financiera puede variar entre una persona y otra, o incluso en las diferentes etapas de la vida. Decimos que se tiene seguridad financiera cuando:

No tienes deudas o tienes capacidad de pago Cuando consumes responsablemente

Cuando Ahorras mes a mes Cuando logras administrar tus riesgos Cuando el uso de tu dinero te permite vivir sin dificultades económicas

Esta seguridad financiera se vuelve un objetivo en nuestras vidas y lograrlo dependerá del control que tengamos sobre nuestros gastos, del consumo responsable y de nuestra cultura de ahorro. En pocas palabras, para lograr la seguridad financiera, como mínimo deberás: hacer un control de tus gastos y aumentar tu cuota de ahorro mensual. Ejemplo: si mensualmente gastamos US$500.00 y ganamos US$450.00, en poco tiempo estaremos endeudados. Esta situación nos indica que debemos ajustarnos a nuestro nivel de vida y gastar por debajo de los ingresos que recibimos mensualmente, de esta manera, podremos equilibrarnos financieramente y destinar el dinero restante al ahorro o inversión que nos permita alcanzar la seguridad financiera anhelada. En este contexto, es importante que se definan objetivos concretos, es decir, trazarse metas teniendo en cuenta nuestro nivel de ingresos, gastos, ahorro y todo aquello que nos permita lograr el cumplimiento del objetivo. Ejemplo de metas: Ahorrar para la universidad, comprar una casa, ahorrar para la vejez, poner un negocio, invertir el dinero, comprar un auto, comprar un libro, entre otros.

Seguridad Financiera Situación en la que una persona

es capaz de cubrir sus necesidades y hacer frente a sus obligaciones financieras, sin tener

difi ultades e o ó i as

7

No trabajo No cobro

No ingresos

Actividad con los alumnos: Ayuda a los alumnos a que establezcan metas, para ello puedes realizar preguntas como: ¿Hay algo que necesites y que no puedes tenerlo ahora? ¿Cuánto dinero quieren tener dentro de un mes o en un año? ¿Cuánto dinero necesito para adquirir mi meta? ¿Me gustaría tener dinero ahorrado para alguna emergencia (Ej: se arruinan los zapatos deportivos, necesito comprar un libro)? Sugiere fijar metas de corto plazo, de esta forma podrán ir viendo los pequeños logros fruto de su esfuerzo; también es importante que sugieras que determinen un tiempo para alcanzar la meta y que a medida vayan cumpliendo sus metas, tracen nuevamente otras.

LIBERTAD FINANCIERA

La educación financiera, también permite lograr la tan anhelada libertad financiera. Según Robert Kiyosaki, la libertad financiera es la capacidad de poder dejar de trabajar y seguir generando ingresos sin la presencia física de la persona; básicamente se logra cuando tus ingresos pasivos (ingresos que no dependen de tu trabajo) son superiores a tus gastos. Este autor nos dice que la mayoría de las personas son esclavos del trabajo, lo que significa que día a día tienen que trabajar para poder generar dinero y poder así mantener su estilo de vida. Para poder comprender la definición del término Libertad Financiera , es necesario que entendamos la clasificación de nuestros ingresos y gastos. Entenderemos por ingresos activos, aquellos que se reciben a cambio de la realización de una actividad o trabajo.

Existe también otra clase de ingresos denominados ingresos pasivos. Estos ingresos, a diferencia de los activos, se generan sin necesidad de emplear tiempo a cambio.

Ingresos

Activos

Salario

Honorarios

Comisiones

Libertad Financiera Capacidad de poder dejar de trabajar y seguir generando

ingresos sin la presencia física de la persona

8

Ingresos

Pasivos Renta (alquiler de

propiedades)

Dividendos

Derechos de autor

Rentabilidad (Inversiones)

Patentes

Utilidades (Acciones)

Intereses

En el contexto de los ingresos pasivos, se desarrolla el tema de la acumulación de bienes, que representa el patrimonio con el que cuentan las personas y que les genera rentas o utilidades. El consumo será abordado con mayor detalle en el capítulo siguiente; sin embargo, estableceremos que el consumo es el gasto que se emplea para la satisfacción de las necesidades básicas y otros requerimientos que se demandan para vivir adecuadamente. Entre el flujo de dinero que ingresa y sale de nuestras manos, es importante detallar el concepto de austeridad que significa: ealiza el gasto e esa io . Al ser austeros con el uso de nuestros ingresos, nos relacionamos directamente con el ahorro, dinero que puede ser destinado para inversión y que genera rentabilidad. Proceso para generar ingresos pasivos

Ingresos

Austeridad

Ahorro Inversión

Rentabilidad

Austeridad Realizar el gasto necesario

Inversión

Destinar parte de nuestros recursos a actividades

productivas con el propósito de obtener un beneficio

Rentabilidad

Relación entre el beneficio y el costo incurrido de una

inversión

9

LECTURA REFLEXIVA: LA INVERSIÓN DE LA FAMILIA PISTILLO

Prudencio Pistillo, es un padre de familia que vela por el bienestar de sus hijos, por lo que mes a mes lleva una planificación de los ingresos familiares de su casa y un control de los gastos que se ocasionan; Prudencio, al ver que sus hijos estaban creciendo y que las necesidades de la familia incrementaban a medida sus hijos crecían, comprendió que muy pronto los ingresos de su trabajo y el de su mujer, Esperanza Pistillo, no serían suficientes para enfrentar los gastos futuros.

Prudencio recordó que a su trabajo llegaron a dar unas charlas de educación financiera y que en esa ocasión le habían hablado de la importancia de generar ingresos pasivos; Prudencio dijo a Esperanza que era necesario contar con algún bien que pudiera generar ingresos, sin necesidad de que dedicaran tiempo y trabajo en ello; acordó con Esperanza usar parte de sus ahorros para adquirir un local comercial, el cual utilizarían para alquilar. Como sus ingresos eran pocos, cancelaron una parte del local al contado y pidieron un crédito al banco. La familia Pistillo logró alquilar el local en poco tiempo; parte de los ingresos que se generaban eran para pagar el crédito y el resto lo destinaron al ahorro. Al pasar el tiempo, solo con el alquiler del local lograron cancelar el crédito e incrementar sus ahorros en gran medida, por lo cual decidieron invertir en un segundo local utilizando sus ahorros generados. Prudencio y Esperanza estaban muy felices de ver como su dinero les estaba generando ganancias, es decir dinero adicional para poder hacer frente a los gastos futuros. Actividad con los alumnos: 1. Haz las siguientes preguntas para crear reflexión sobre el texto: ¿Qué impulsó a Prudencio a querer generar ingresos adicionales?, ¿Cómo logró la Familia Pistillo invertir en un local comercial?, ¿Qué enseñanza nos deja el texto? 2. Haz una lista de las palabras claves y busca su significado en el diccionario

¿CÓMO PUEDE UTILIZAR EL MATERIAL EN CLASE?

1. ¿Qué entiendes por Educación Financiera?

Hay que Invertir

en un local

10

2. Completa el siguiente esquema

3. Podrías nombrar algunos ejemplos de cuando tienes Seguridad Financiera

a)

b)

c)

d)

4. Complete el siguiente cuadro comparativo de los ingresos activos y pasivos

Ingresos activos Ingresos pasivos

* *

5. ¿Cuál es el significado de las siguientes palabras?

Austeridad

Inversión

Rentabilidad

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GASTO Y CONSUMO RESPONSABLE

El consumo puede entenderse como el uso de bienes o servicios para la satisfacción de las necesidades y/o deseos de las personas. El gasto se genera en la medida que compramos esos bienes y servicios.

LECTURA REFLEXIVA: DESEOS O NECESIDADES

Ricky, el hijo mayor de la familia Pistillo, arruinó sus zapatos de fútbol, en un partido de la escuela.

Cierto día Ricky, jugando en un partido de la escuela, decía - ¡Pásenla, Pásenla!.. le puedo pegar -, cuando la pelota llegó hasta él, le da una patada tan fuerte que hasta su zapato sale volando, Ricky no logró anotar el gol y sus amigos le comentan, - ¿Cómo le ibas a pegar bien con esos zapatos destartalados? necesitas unos nuevos -. Algunos niños de la escuela tenían los últimos tacos que han salido al mercado, y por supuesto, Ricky quería comprar unos. Al llegar a casa solicita una Reunión de

Familia para pedir unos zapatos chivos para jugar fútbol y les comenta que tiene US$2.00 disponibles para comprar sus zapatos. Su madre, Esperanza, le comenta que sus zapatos valen más de dos dólares y que comprar unos zapatos tan caros en este momento, no sería posible debido a que no tienen dinero suficiente para comprarlos. Prudencio pregunta a Ricky si tiene dinero ahorrado que pueda servir para comprarlos, pero a Ricky no le sobra nada del dinero que le dan sus padres y sus abuelos. Actividad con los alumnos: reflexiona con los alumnos, haz las siguientes preguntas:¿Comprar los zapatos es una necesidad o un deseo? ¿Qué es una necesidad? ¿Será necesario comprar los zapatos más caros? ¿Qué limita la compra de los zapatos? Cuando hablamos de consumo, es importante dejar claro algunos conceptos como escasez, deseos, necesidades, limitaciones, entre otros. En el relato anterior veíamos que Ricky necesita unos zapatos nuevos, porque se arruinaron; sin embargo, él desea los últimos que han salido para estar igual que sus compañeros; la falta de dinero de su familia limita el poder adquirir unos zapatos tan caros en este momento; sin embargo, tal vez la familia pueda comprar unos más sencillos, de menor valor que logren cubrir la necesidad de Ricky.

Necesidad Sensación de que algo nos

hace falta

Escasez Insuficiencia de recursos para

satisfacer todas nuestras necesidades y deseos

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En la vida, el ser humano necesita de una vivienda digna, alimentarse, vestirse, educarse, transportarse, comunicarse; para poder cubrir estas necesidades realizamos un gasto por medio de la compra de bienes y servicios: casas, comida, ropa, estudios, libros, carros, servicio de agua, servicio de energía eléctrica, entre otros.

En esta etapa de satisfacción de las necesidades, es necesario que priorices tu estilo de vida para que tus recursos sean suficientes para cubrir tus necesidades y alguno que otro gusto. Por ejemplo: cuando terminas de jugar y estas un poco

cansado, te da sed, para saciarla puedes tomar algo, si te decides por un refresco esto se convierte en deseo; sin embargo, si consumes agua estas cubriendo tu necesidad. En este ejemplo para saciar tu sed, puedes elegir entre comprar un refresco o una bolsa con agua, si escoges agua tienes que renunciar a comprar el refresco, en este caso el refresco sería el costo de oportunidad. Actividad con los alumnos: cita otros ejemplos con la ayuda de los alumnos para ver las diferencias entre deseos y necesidades. Al consumir y generar un gasto por la compra de bienes o servicios estamos haciendo uso del dinero que nos proporcionan nuestros padres, dinero que es limitado y que proviene del esfuerzo de su trabajo. Actividad con los alumnos: consulta a los alumnos ¿Qué sucede cuando consumimos de forma descontrolada? ¿Puede la forma en que consumimos afectar nuestra calidad de vida? Efectivamente, el consumo puede afectar nuestra calidad de vida, por ello se vuelve importante que lo hagamos responsablemente, evitando el acumulamiento de productos innecesarios o el despilfarro de dinero al gastarlo todo; también es necesario que se comprenda que el consumo que realizamos afecta a la sociedad y al medio ambiente. En El Salvador, la mayor parte de la población es consumista, lo cual lleva efectos negativos que pueden afectar: la salud de las personas, su situación financiera, los recursos naturales y el medio ambiente en general. Por lo anterior, es importante crear conciencia del consumo responsable, es decir, que las personas sean capaces de seleccionar solo lo que necesitan, de no gastar innecesariamente, de proteger los recursos naturales que son escasos y evitar generar tanta basura que impacta directamente al medio ambiente. Algunas organizaciones a nivel mundial indican que el consumo debe ser:

Responsable

Saludable

Ético

Sostenible

Solidario

Costo de Oportunidad Es aquel bien o servicio al que tenemos que renunciar por

elegir otro

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Responsable: consumo que tiene en cuenta no sólo la satisfacción de las necesidades reales del individuo, sino también la conservación del medio ambiente y la igualdad social. Saludable: consumo de productos beneficiosos y mantenimiento de hábitos de vida que mejoren la salud. Ético: consumo que tiene en cuenta las implicaciones sociales y valora las opciones más justas, solidarias y ecológicas. Sostenible: consumo eficiente que propicia un desarrollo sostenible, es decir, que permite satisfacer las necesidades del presente sin perjudicar a las generaciones futuras. Solidario: consumo de productos de comercio justo, que repercuten directamente de forma positiva sobre la producción y la artesanía de países pobres. Actividad con los alumnos: 1. pídele a los alumnos que hagan una lista de los productos y servicios necesarios para cubrir las necesidades de su hogar. Revisa las listas y determina cuales son necesidades y cuales son deseos. 2. Dile a los alumnos que antes de tomar una decisión sobre una compra, se pregunten: ¿Necesito lo que voy a comprar? ¿Quiero satisfacer un deseo? ¿Puedo vivir sin él? ¿Cuánto me va a durar? ¿Cuánto tiempo lo usaré? ¿Se puede reciclar? Los deseos y las necesidades no tienen límites, pero nuestros recursos o dinero sí. Considerando que nuestro dinero es escaso, las elecciones de consumo se vuelven importantes, para no dañar nuestra calidad de vida, al medio ambiente y a la sociedad. Actividad con los alumnos: Analiza tu consumo, pídele a los alumnos que llenen un cuadro similar al propuesto para que razonen sobre el consumo que realizan.

Producto o servicio

Necesidad o deseo

Características (útil, saludable, resistente, contaminante, etc.)

Precio A

Precio B

Decisión de compra (la haces, la pospones, la anulas o buscas otra alternativa)

Tarjeta de Celular

Golosinas

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1. Tomando en cuenta la historia de Ricky y lo que significa cada término a continuación, podrías

contar una situación similar que ya experimentaste.

Deseo

Necesidad

2. ¿Qué es el costo de oportunidad? Menciona 3 ejemplos de cuando has experimentado

alguna situación similar

a) b) c)

3. Enumera las características de cómo debe ser el consumo y por qué.

4. Recuérdale a tus alumnos los hábitos de un consumidor inteligente:

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DINERO EN EFECTIVO

HISTORIA DE LA MONEDA

En la antigüedad solía medirse el valor de las cosas estableciendo un valor comparativo con respecto al objeto más codiciado del lugar. Esto hace comprensible por qué nuestros antepasados precolombinos utilizaban el cacao como moneda, pues consideraban el chocolate como la bebida de los dioses. Si bien el trueque fue una forma de comercio que se conservó hasta el presente siglo, el uso del cacao como valor de cambio, data del auge de la civilización Maya. La unidad monetaria del cacao era el Xontle, que

estaba formado por 400 almendras de cacao. Posteriormente, los españoles introdujeron en el país el uso de su moneda: el Real, pero el cacao se siguió usando a razón de 200 almendras de cacao por un real.

Las primeras monedas que circularon en nuestra tierra fueron acuñadas en España, hasta que finalmente en 1731, se fundó la primera Casa de la Moneda en Guatemala. Sin embargo, las monedas más usadas durante la colonia fueron los llamados macacos o morlacos. Los macacos eran piezas de plata de forma irregular, acuñadas en Perú o México en su mayoría. Se cortaban con tenaza y tenían grabadas las

columnas de Hércules con la inscripción "Plus Ultra". En grandes cantidades, eran aceptadas por su peso en metal más que por su valor nominal. Los macacos se siguieron usando después de la Independencia de los países centroamericanos y el 9 de julio de 1856 se estableció su curso legal. Al mismo tiempo que los macacos, aparecieron las fichas de finca, que eran una especie de monedas fabricadas de latón. Casi todas tenían forma circular y se diferenciaban entre sí porque tenían grabado el nombre de la finca que las emitía. Estas fichas de finca eran utilizadas para pagar a los colonos por su trabajo y éstos, con las fichas, adquirían en las tiendas de la localidad los bienes que necesitaban. Durante el período de la Federación Centroamericana, el sistema monetario colonial no cambió. Se usó el peso de plata, equivalente a 8 reales, como moneda principal, pero se acuñó la primera moneda regional cuyo objetivo fue conmemorar la Independencia. Los primeros cambios ocurrieron después, cuando el Gobierno decretó la acuñación de una moneda nacional en oro y plata. Las piezas de plata tenían una "R" que significaba "Real" y las de oro una "E" por Escudo. En 1883, bajo la presidencia del doctor Rafael Zaldívar, se decretó la Primera Ley Monetaria, adoptándose el Peso como unidad monetaria y se descartó el sistema español de división del Peso en 8 reales, estableciéndose por ley el sistema métrico decimal, donde el peso equivalía a 10 reales.

16

A fines del siglo XIX, aparecen los primeros billetes de banco en El Salvador. Estos pasaron a jugar un papel importante como instrumento de cambio, como unidad de medida del valor de los bienes y como elemento de ahorro. La emisión de los billetes estaba a cargo de bancos particulares autorizados por el Gobierno.

Los primeros billetes salvadoreños fueron emitidos por el Banco Internacional, fundado en 1880. A este banco le fue otorgado el derecho exclusivo de emitir billetes que debían ser recibidos en oficinas públicas. Después, se autorizaron otros dos bancos de emisión: el Banco Occidental y el Banco Agrícola Comercial. El 28 de agosto de 1892, durante la presidencia del General Carlos Ezeta, se inauguró la Casa de la Moneda. Además, el 1

de octubre del mismo año, como homenaje a Cristóbal Colón en el IV Centenario del Descubrimiento de América, el Poder Legislativo reformó la Ley Monetaria de 1883, cambiando el nombre de nuestra unidad monetaria de Peso a Colón. Se decretó que su valor con respecto al dólar fuera de ¢2.00 por US$1.00. En 1919 se decretó la Segunda Ley Monetaria que estipulaba que las monedas desgastadas por el manejo diario serían retiradas de la circulación y las piezas recortadas o perforadas no serían de curso legal. Además, quedaba prohibido usar fichas, vales, etc., en sustitución de la moneda. Esta contravención sería penada por la ley. Asimismo, definía que el Ministerio de Hacienda tendría el control de la circulación monetaria. El Salvador vivió una época de prosperidad económica en la década de 1920 a 1930. Sin embargo, la depresión mundial, la caída de los precios internacionales del café y la falta de control en el sistema monetario, trajeron como consecuencia la mayor crisis económica de El Salvador. El país no tenía una institución que técnicamente se dedicara a velar por el mantenimiento del valor de la moneda y a controlar las actividades que realizaban los bancos. Por esta razón, el Gobierno contrató un experto inglés llamado Frederick Francis Joseph Powell, para que analizara la estructura bancaria del país. El Sr. Powell en su informe, concluyó que el sistema bancario debía organizarse con un banco central dentro del sistema tradicional, con funciones de mantener y resguardar la moneda y el crédito y de emitir billetes, teniendo como uno de sus objetivos asegurar el valor externo del Colón, que era la moneda nacional. Fue así como el 19 de junio de 1934, a iniciativa del Poder Ejecutivo, la Asamblea Legislativa aprobó la Ley de Creación del Banco Central de Reserva de El Salvador, institución que tendría como principal objetivo, controlar el volumen del crédito y la demanda de moneda circulante y la facultad exclusiva de emitir billetes. A partir de su creación, el Banco Central de Reserva (BCR) fue el único que emitió billetes. El 31 de agosto de 1934, el BCR puso en circulación la primera familia de billetes en la historia de El Salvador, en las denominaciones de uno, cinco, diez, veinticinco y cien colones. A esta familia se le añadió el billete de dos colones en 1955 y el de cincuenta colones en 1979.

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Estos billetes se fueron modificando por separado, cambiando un poco su diseño o desapareciendo en algunas denominaciones y apareciendo otras nuevas, pero no se volvió a emitir una nueva familia de billetes completa, sino hasta 1997. Con esta nueva familia se introdujo el billete de doscientos colones. A partir del 1 de enero de 2001, con la entrada en vigencia de la Ley de Integración Monetaria (LIM), se autoriza como moneda de curso legal en El Salvador, el dólar de Estados Unidos de América en el artículo 3 de dicha Ley. Se establece la libre circulación de ambas monedas, el dólar y el colón, en los artículos 3 y 5, y estipula el cambio de ocho colones setenta y cinco centavos por un dólar en el artículo 1. Han transcurrido más de 500 años desde que nuestros antepasados usaban el cacao como su moneda, como su manera de medir el precio de las cosas. La evolución del sistema monetario salvadoreño ha caminado durante todos estos años, a la par de la transformación de nuestra economía, de nuestra sociedad y de la manera de ver el mundo en las diferentes etapas de nuestra historia. Hoy, los salvadoreños nos estamos modernizando para avanzar junto con el resto del mundo, hacia nuevos niveles de desarrollo humano y progreso en todos los campos de la vida.

DINERO EN EFECTIVO

En toda actividad económica cotidiana, es imprescindible el uso del dinero para poder efectuar intercambios comerciales, adquirir productos, servicios y recibir pagos de diversa índole. El dólar, como moneda de curso legal en el país desde 2001, posee diversas medidas de seguridad para poder identificar un billete legítimo de uno falsificado.

LECTURA REFLEXIVA: CÓMO SE MUEVE EL DINERO

Llegaba el fin de mes y con éste el pago que recibía Prudencio en su trabajo. Como era costumbre, Prudencio reunía a la familia y entregaba parte del dinero a Esperanza para cubrir los gastos de la casa, a Cora y Ricky les daba una pequeña cantidad para qué pudieran comprar algo en la escuela. Con el dinero que recibe Esperanza realiza los pagos del agua, la energía eléctrica, el teléfono y va al mercado a comprar los alimentos de la casa y todo lo necesario para cubrir las necesidades de su familia, otra parte se guarda en el banco en una cuenta de ahorro.

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Cora es una niña muy cuidadosa con su dinero y no compra muchas cosas en la escuela, por eso siempre guarda en su alcancía el dinero que le da papá. Ricky por su parte, compra golosinas en la escuela, así que parte del dinero que recibe queda en la tienda. La señora de la tienda utiliza ese dinero y el que recibe de otros

niños por la venta de sus productos, para comprar mercadería nueva y poder seguir vendiendo; el dinero de la señora de la tienda lleva como destino final llegar a las empresas que producen las golosinas, ese dinero sirve para que la empresa siga produciendo y para pagar el salario de sus empleados que, como Prudencio, reciben su paga cada fin de mes y así vuelve a iniciar la circulación del dinero. Actividad con los alumnos: reflexiona con los alumnos, haz las siguientes preguntas: ¿Para qué nos sirve el dinero? ¿Cuáles destinos lleva el dinero? ¿Cómo las empresas generan dinero para pagar a sus empleados? ¿De dónde viene el dinero que reciben tus padres?

CARACTERÍSTICAS Y MEDIDAS DE SEGURIDAD DE LOS BILLETES DÓLARES

Para poder identificar los billetes falsificados y evitar pérdidas económicas, usted debe aplicar el método de revisión de los billetes To ue, Mi e y Gi e .

1. TOQUE: TOQUE EL BILLETE Y COMPRUEBE LO SIGUIENTE

Papel moneda: los billetes están elaborados con 75 por ciento de algodón y 25 por ciento de lino, lo que otorga al billete una textura característica e

inconfundible, además de una resistencia que no poseen las falsificaciones.

Intaglio o alto relieve: toque las partes oscuras del billete (traje del personaje y los bordes) hacia arriba y hacia abajo y sentirá el alto relieve de la tinta, de textura rugosa. Aplica en todas las denominaciones.

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2. MIRE: EN EL BILLETE ES POSIBLE OBSERVAR

Fibrillas: polímeros diminutos, más visibles con el uso de una lupa, de

colores azul y rojo que se encuentran incrustados en cualquier parte del billete, en todas las denominaciones. Marca de agua: al sostener el billete a contraluz, encontrará una imagen tenue, similar a la imagen grande del personaje del billete. La marca de agua es parte del papel en sí y puede verse por ambos lados del billete. El billete de $5 rediseñado posee dos marcas de agua. Sostenga el billete contra la luz y observará al lado derecho de éste, el número 5 en grande. La segunda marca consiste en tres números 5 ubicados en columna al lado izquierdo del personaje.

Posición del Hilo de seguridad: También sostenga el billete contra la luz y busque al

lado derecho o izquierdo del personaje, una banda plástica incrustada dentro del billete, en la que se lee varias veces USA y el número de la denominación del billete que esté observando.

3. GIRE: SOSTENGA Y GIRE EL BILLETE

Tinta que cambia de color: En la parte frontal de los

billetes de $10, $20, $50 y $100, al observar el número ubicado en la esquina inferior derecha, notará que éste cambia de color

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cuando se inclina el billete hacia arriba y hacia abajo, ello debido a la acción de la tinta OVI (ópticamente variable).

Banda de seguridad 3-D (Únicamente en billete de $100):

Al girar el billete de $100 notará que la banda de seguridad 3-D incrustada en él cambia de caracteres: de campanas a números $100.

RECUERDE, EN 3 PASOS PUEDE VERIFICAR EL BILLETE

TRATAMIENTO DE LOS BILLETES MUTILADOS

Los bancos del sistema financiero canjearán los billetes US Dólares mutilados por el 100% de su valor nominal, únicamente en cualquiera de los dos casos siguientes: CA“O A (Una sola pieza) Cuando la porción del billete mida más del 50% de su tamaño original, dicha porción deberá estar formada por una sola pieza y además deberá tener claramente legible una de las dos impresiones de serie y número.

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CA“O B (Dos o más porciones) Cuando el billete tenga una o más cortaduras completas de borde a borde, pero que esas partes unidas midan más del 50 % del tamaño original del billete y además se identifiquen claramente la igualdad

de sus dos impresiones de serie y número.

CUIDEMOS LOS BILLETES QUE NOS CUESTAN A TODOS El mal uso de los billetes genera costos para el país. El retiro de billetes en mal estado, mutilados y con diferentes daños ocasiona gastos en su envío a los Estados Unidos. Traer billetes aptos para circular desde EUA genera costos que son asumidos por el Estado, financiado por la población, por ello es importante darle un buen cuidado a los billetes y prolongar su vida útil en la economía del país.


1. Después de leer la historia de la moneda, podrías escribir las características de las

monedas más utilizadas.

Macacos

Fichas de Finca

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2. Completa el siguiente cuadro comparativo con lo que se estipuló con cada Ley Monetaria

Primera Ley

Monetaria

Segunda Ley

Monetaria

3. Completa la línea de tiempo que se te presenta a continuación con los acontecimientos

que ocurrieron para cada año

4. Complete el siguiente esquema explicando en qué consiste el método de revisión de los

billetes To ue, Mi e Gi e .

1934 1955 1979 1997 2001

* * * * *

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5. ¿Cuáles son los dos casos en que cualquier banco del sistema financiero podrá cambiar los

billetes mutilados?

a)

b)

PRODUCTOS FINANCIEROS

¿QUÉ SON LOS PRODUCTOS FINANCIEROS?

La e i lopedia fi a ie a defi e a los p odu tos fi a ie os o o Los se vi ios p opo io ados por la industria financiera, que abarca un amplio rango de organismos que gestionan los fondos -incluidas las cooperativas- de créditos, bancos, emisores de tarjetas de crédito, compañías de seguros, compañías de financiación de consumo, corredores de bolsa, fondos de inversión entre ot as . En otras palabras, los productos financieros son aquellos ofrecidos por una entidad financiera y que conlleva una transacción de dinero por la cual se percibe a cambio un tipo de interés. Entre los productos financieros más destacados se encuentran: las cuentas de ahorro, los créditos y tarjetas de crédito. Tenemos que co side a ue el oto ga ie to de u p odu to fi a ie o t ae o sigo u se vi io fi a ie o ue us a fa ilita las ope a io es e t e u a e tidad fi a ie a el usua io.

PRODUCTOS FINANCIEROS

En la actualidad existe una variedad de productos financieros que buscan satisfacer las necesidades y exigencia de cada tipo de cliente. Estos, de forma sencilla, pueden clasificarse de la siguiente manera:

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RELACIÓN DE CONSUMO EN SERVICIOS FINANCIEROS

CALIDAD DE CONSUMIDOR DE SERVICIOS FINANCIEROS Por si no estabas enterado, la Ley de Protección al Consumidor otorga la calidad de consumidor a Toda persona, Natural o Jurídica que adquiera, utilice o disfrute bienes o servicios, o bien, reciba oferta de los mismos, cualquiera que sea el carácter público o privado, individual o colectivo de quienes los producen, comercialicen, faciliten, suminist e o e pida . E ese se tido, entre las personas que hacen uso de los servicios financieros y que se les atribuye la calidad de consumidores están: En las cuentas de ahorro o cuentas corrientes con o sin sobregiro:

a) El titular de la cuenta de ahorro.

b) En el caso de que los titulares de la cuenta sean

varios, es necesaria la concurrencia de todos los

titulares.

c) Los beneficiarios de las cuentas de ahorro, quienes

deberán comprobar su calidad de beneficiarios.

d) Herederos de las cuentas.

En los depósitos bancarios:

a) El titular del depósito.

b) En el caso de que los titulares sean varios, es

necesaria la concurrencia de todos los titulares.

c) Los herederos del causante.

Cuentas Bancarias

Cuentas de ahorro

Cuentas corrientes con o sin sobregiro autorizado

•Emisión de Cheques

Depósitos Bancarios

Depósitos a plazo fijo

Créditos

Créditos Personales

Créditos Hipotecarios

Créditos Prendarios

Créditos a la Producción (resolución del Tribunal Sancionador) Créditos Estudiantiles

Consumidor Toda persona, Natural o

Jurídica que adquiera, utilice o disfrute bienes o servicios, o

bien, reciba oferta de los mismos, cualquiera que sea el

carácter público o privado, individual o colectivo de quienes los producen ,

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En los créditos:

a) El titular del crédito.

b) El codeudor.

c) Los beneficiarios de los créditos en los que el titular adquirió algún tipo de seguro.

d) En las cuentas de tarjeta de crédito será el titular principal de dicha cuenta.

En la prestación de servicios de información

a) La persona que de alguna manera se afectada de forma directa en los buró de créditos, ya

sea por brindar autorización para compartir información o la persona que se ve afectada

por un reporte compartido en un buró de crédito sin su directa autorización.

CALIDAD DE PROVEEDOR DE SERVICIOS FINANCIEROS Así como la Ley de Protección al Consumidor, nos indica la persona a la que se le atribuirá la calidad consumidor, de la misma forma indica cual será la calidad de proveedor, sie do esta: Toda pe so a atu al o ju ídi a, de a á te público o privado que desarrolle actividades de producción, fabricación, importación, suministros, construcción, distribución, alquiler, facilitación, comercialización o contratación de bienes, transformación, almacenamiento, transporte, así como de prestación de servicios a consumidores, mediante el pago de precio, tasa o ta ifa . Para efectos de esta ley, también quedan sujetas las sociedades nulas, irregulares o de hecho, respondiendo solidariamente cualquiera de sus integrantes.

Así mismo, será considerado proveedor, quien, en virtud de una eventual contratación comercial, entregue a título gratuito bienes o servicios.

Proveedor Toda persona natural o

jurídica, de carácter público o privado que desarrolle

actividades de producción, fabricación, importación,

suministros, construcción, distribución, alquiler,

facilitación, comercialización o contratación de bienes,

transformación, almacenamiento, transporte,

así como de prestación de servicios a consumidores,

mediante el pago de precio, tasa o tarifa

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En ese sentido se entenderán como proveedores de servicios financieros:

Al establecer una relación de consumo, entre proveedor y consumidor, es necesario que exista un documento que pruebe dicha relación. Por ello es necesario que al darse estas relaciones solicites al proveedor una P ue a de la ela ió Co t a tual . En caso que necesites poner una denuncia este documento es necesario. Por ello se entenderá como p ue a de ela ió o t a tual , cualquiera de las siguientes alternativas:

a. Notas de cobro: escritos que remite el proveedor a los clientes que tienen su crédito en un

estado de mora.

b. Cheque: documento que extiende y entrega una persona a otra, para que esta pueda

retirar una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en el banco.

c. Certificado de depósito: el instrumento que se emite a la recepción de un depósito a plazo

fijo.

d. Nota de abono: es el comprobante emitido por el proveedor, al recibir dinero a

depositarse en la cuenta de ahorro o corriente del consumidor.

e. Historial crediticio: documento emitido por un buró de crédito que muestra el reporte de

las obligaciones adquiridas por el consumidor.

f. Pagaré: documento que extiende y entrega una persona a otra mediante el cual contrae

obligación de pagarle una cantidad de dinero en la fecha que figura en él.

g. Pagaré endosado: pagaré en el que el endosante (tenedor del pagaré), mediante su firma,

transmite a un tercero (endosatario), todos los derechos derivados del mismo,

convirtiéndose desde ese instante en obligado cambiario.

Proveedores Bancos

Cooperativas

Financieras

Cajas de Crédito

Prestamistas

Aseguradoras

Adquirentes

Comercios afiliados

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También existen estas otras alternativas:


1- ¿Qué entiendes por productos financieros?

2- Completa el siguiente cuadro tomando en cuenta como se clasifican los productos

financieros:

Cuentas Bancarias Depósitos Bancarios Créditos

*

*

*

*

*

*

*

Contrato: Documento que incorpora las condiciones - derechos y obligaciones- que regirán la relación entre las partes.

Comprobante de pago: Es el recibo que se le entrega al consumidor al momento de realizar el pago, comprobando por medio de este la realización del mismo.

Estado de cuenta de un crédito: Documento a ser emitido por el proveedor, en cual se detalla el estado en que se encuentra el producto otorgado por el proveedor. Este incorpora: el saldo pendiente a la fecha de emisión del documento (desglose de capital, intereses convencionales, intereses moratorios, categoría de crédito, el plazo en el que se encuentra el crédito)

Estado de cuenta de una tarjeta de crédito: Documento emitido por el proveedor, que incorpora la información relacionada al uso de la cuenta, conforme a las condiciones estipuladas en el contrato.

Estado de cuenta de ahorros: Es el documento emitido por el proveedor, en el cual se reflejan, los cargos, abonos y saldo disponible en dicha cuenta.

Histórico de pagos: Documento que refleja a la amortización de los saldos en la vigencia del crédito.

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3- Completa el siguiente cuadro

¿Qué es un consumidor?

¿Qué es un proveedor?

4- Menciona tres ejemplos de consumidores

a) b) c)

5- Completa el siguiente esquema con los proveedores de servicios financieros, sigue el

ejemplo:

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6- En caso de que se haga una denuncia a la Defensoría del Consumidor, con respecto a los

servicios financieros, cuales son algunos documentos que se pueden presentar. Sigue el

ejemplo:

1- Contrato: documento que registra las

condiciones, derechos y obligaciones

2-

3-

4-

5-

6-

7-

8-

DINERO ELECTRÓNICO Y CUENTAS DE AHORRO SIMPLIFICADAS

LEY PARA FACILITAR LA INCLUSIÓN FINANCIERA

La Ley para Facilitar la Inclusión Financiera fue aprobada por la Asamblea Legislativa el 13 de agosto de 2015 y entró en vigencia el 12 de septiembre del mismo año. Tiene como objetivo establecer las condiciones para el desarrollo del dinero electrónico y de los depósitos en cuentas de ahorro con requisitos simplificados, así como las entidades que pueden proveerlos.

Se pretende que las personas de menores ingresos, de acuerdo a su necesidad o preferencia, hagan uso de los productos contemplados en esta ley para realizar operaciones básicas, en sustitución del dinero en efectivo.

Productos de la Ley para Facilitar la

Inclusión Financiera: 1. Dinero

Electrónico

2. Cuentas de

ahorro con

requisitos

simplificados

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DINERO ELECTRÓNICO

Cuando hablamos de dinero electrónico nos referimos a una forma de pago alternativa al dinero en efectivo que se realiza por medio de celular, de forma general podríamos decir que tu dinero en efectivo se convierte a dinero electrónico, es como si llevarás una billetera en tu celular. Es importante que comprendas que este producto de dinero electrónico, llamado también illetera ele tróni a , no constituye un depósito y por lo tanto, no gana intereses ni cuenta con garantía del Instituto de Garantía de Depósitos (IGD); sin embargo, para tu seguridad, el 100% del valor de tu dinero estará resguardado en el BCR. Para poder activar tú Billetera Electrónica, necesitas contar con una línea de celular activa, no importa si no es un Smartphone, aunque algunas empresas pueden requerir que tengas internet; deberás acercarte a una de las empresas que brinda el servicio y presentar los siguientes requisitos:

Presentado DUI o pasaporte/carnet de residente temporal o definitivo (No es requisito el

NIT).

Declaración jurada del origen de ingresos. Designación de beneficiarios.

Cuando tu billetera esté habilitada, podrás acercarte a los puntos autorizados para hacer una recarga por una cantidad de efectivo que será automáticamente transformado a dinero electrónico y colocado dentro de tu billetera y estará disponible para que puedas hacer las siguientes operaciones: compra de tiempo aire, pago de servicios básicos, pagos en

comercios afiliados, envío y recepción de transferencias locales, Recepción de Remesas Internacionales; estas operaciones pueden variar entre los diferentes proveedores. Si por algún motivo requieres sacar el dinero de tu celular, perfectamente puedes hacerlo acercándote a un punto autorizado, deberás transferirle la cantidad exacta del dinero que necesitas para que te entreguen el efectivo. El dinero electrónico es más seguro Tener el dinero en tu celular es seguro, cada transacción que realices requerirá que ingreses tu clave personal, en caso de que te lo roben debes reportarlo inmediatamente a la empresa que te brinda el servicio, de esta manera tus fondos son congelados para que el ladrón no haga uso de tu dinero electrónico.

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Importante mencionar que cada transacción que realices, quedará registrada, en caso de sufrir de extorciones se podrá detectar a que número fue dirigida la transferencia y hacer las sanciones respectivas. Si haces uso de la billetera electrónica debes saber que no hay costo por la creación de la billetera, por recargar dinero, por solicitar el dinero en efectivo y por compras que realices; sin embargo, habrá comisiones por transferencia de dinero que serán establecidas por el proveedor del servicio, por ello es importante que a la hora de adquirir este producto consultes sobre las comisiones que te puedan ser generadas.

LECTURA REFLEXIVA: MI BILLETERA ELECTRÓNICA

Cierto día, Esperanza estaba un tanto preocupada porque, entre las actividades del hogar y la venta de productos que hacía en las tardas, se le volvía muy difícil llevarle el dinero a su anciana madre que vivía en San Vicente. Viajar desde la capital hasta ahí le tomaba un día completo, y aunque la visitaban mensualmente, sus ingresos no eran suficientes para dejarle todo el dinero del mes. Ricky al verla pregunto: ¿qué te pasa mamá, te noto preocupada?; -es que se me hace difícil llevarle el dinero a tu abuela para el sustento de la semana- contesto la madre.

-Mamá pero eso no es problema, he escuchado que puedes enviar dinero por el celular-. -¡Dinero por el celular!, a ver que estas inventando Ricky-. -No invento nada mamá, es que hoy es posible que envíes dinero por medio de tu celular a cualquier parte del país; es muy fácil mira, en la tienda de la esquina te pueden abrir tu billetera electrónica y podrás transferir dinero a la abuela, sin necesidad de ir hasta San Vicente.

Tenemos que llevar tu DUI, tendrás que decir de donde sale el dinero para tu cuenta para comprobar que no es de actividades ilícitas y también, algo muy importante, tendrás que dar dos beneficiarios, en caso que fallezcas tu dinero será entregado a ellos; y por supuesto mamá, lleva el dinero que quieres que se te coloque en el celular-. -Caramba Ricky, cada día me sorprendes más y ¿cómo sabes eso?- -Nos lo han explicado en clase-. Actividad con los alumnos: reflexiona sobre las nuevas formas de portar dinero, ¿pregunta si consideran que es seguro? ¿Cuáles son los pasos para abrir tu billetera? ¿pueden los niños abrir billeteras electrónicas?

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Qué tu abuelo abra una cuenta simplificada

CUENTAS DE AHORRO CON REQUISITOS SIMPLIFICADOS

Las cuentas de ahorro con requisitos simplificados son cuentas de ahorro que permiten que las personas de menores ingresos puedan acceder al sistema financiero con una simplificación de requerimientos de documentación y requisitos de apertura, garantizando a la vez, la seguridad y confiabilidad en el manejo de los fondos que cada persona tenga con una determinada institución financiera, así mismo, se definen límites de transacción y saldo, al igual que con el dinero electrónico.

LECTURA REFLEXIVA: INCLUSION FINANCIERA

Al llegar a casa Ricky y Cora estaban ansiosos por contar a sus padres la charla que habían recibido en la escuela;

Papá y mamá, hoy aprendimos que mucha gente de bajos recursos no puede tener una cuenta de ahorro como la que ustedes tienen en el banco; no tienen acceso al pedir dinero a los bancos para luego regresarlo, pero nos han explicado que con la entrada en vigencia de la nueva Ley Para Facilitar la Inclusión Financiera, existe un compromiso por crear productos que se adapten a estas personas, lo cual es buenísimo porque permiten que vayan creando una historia de cómo manejan su dinero y que les puede facilitar el contar con una cuenta de ahorro desde su celular, lo que les ayuda a que guarden dinero para usarlo posteriormente.

Se escucha interesante, y cómo harán eso – preguntaron sus padres -

Nos han dicho que dos de los obstáculos para que las personas abran una cuenta son la distancia de los bancos y un papelito al que

llaman NIT. Por esto, la cuenta simplificada no lo requerirá y las personas podrán abrir sus cuentas sin necesidad de trasladarse al banco, lo podrán hacer a través de los Co espo sales Ba a ios , que pueden estar en supermercados, en la tienda así como la de la niña Juana que tiene un rótulo del banco, en farmacias y otros que el banco estime conveniente.

De verdad que esto está bien -replicó Prudencio-, porque hay personas que se les dificulta trasladase y tienen necesidad de guardar el dinerito, le contaré a tu abuelo, que después de que pasa la cosecha necesita guardar su dinero, y en la casa no es seguro; y muchos en el pueblo también lo necesitarán.

Actividad con los alumnos: reflexiona sobre las nuevas formas de ahorrar, ¿Pregunta si han visto en alguna farmacia, tienda o supermercado que se realicen pagos de los bancos? ¿Pregunta por qué es importante ahorrar en un banco o institución financiera? ¿Pueden abrir cuentas en cualquier tienda? Recalca la importancia del ahorro, guardar hoy, para usar mañana.

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COMPARACIÓN DE AMBOS PRODUCTOS

Cuadro 1. Similitudes entre el dinero electrónico y la cuenta de ahorro con requisitos simplificados

Pueden ser adquiridos por personas naturales, tanto nacionales como extranjeras, para lo cual deben de:

o Presentar el Documento Único de Identidad, pasaporte/carnet de extranjero residente temporal o definitivo, según aplique.

o Firmar una declaración jurada del origen de los ingresos y actividad económica, básicamente un formulario.

o Designar beneficiarios.

No se requiere la presentación del Número de Identificación Tributaria (NIT).

El monto máximo por transacción no puede superar el valor de un salario mínimo urbano mensual del sector comercio y servicios (US$300.00); y el monto máximo de transacciones acumuladas en un mes y de saldo no podrá superar el valor de cuatro salarios mínimos urbano mensuales del sector comercio y servicios (U$1,200.00).

Una persona únicamente puede obtener un registro de dinero electrónico por proveedor y una cuenta de ahorro con trámite simplificada por institución financiera.

Los saldos inactivos por 5 años, prescriben a favor del Estado.

Fuente: Elaboración propia a partir de Ley para Facilitar la Inclusión Financiera.

No obstante, también se observan diferencias detalladas en el siguiente cuadro:

Cuadro 2. Diferencias entre la Cuenta de Ahorro con Requisitos Simplificados y el Dinero Electrónico

Cuentas de Ahorro con requisitos simplificados Dinero Electrónico

Tiene la cobertura del Instituto de Garantía de Depósitos (IGD)

Tiene el respaldo del 100%, a través de un depósito restringido en el Banco Central de Reserva

Fondos ganan intereses a favor del público No genera intereses

Los fondos pueden ser intermediados Se prohíbe la intermediación

Fuente: Elaboración propia a partir de Ley para Facilitar la Inclusión Financiera.

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Pago de servicios Recepción de subsidios

Recepción de remesas Recepción del pago de

salarios

Transferencias de dinero

persona a persona al

interior del país

LA OFERTA DE DINERO ELECTRÓNICO Y DE CUENTAS SIMPLIFICADAS

Para la implementación de la Ley, es necesaria la creación de un uevo i teg a te del siste a fi a ie o o o ido o o “o iedad

P oveedo a de Di e o Ele t ó i o , ue te d á o o fi alidad la de proveer dinero electrónico y con previa autorización del BCR podrá administrar Sistemas de Pagos Móviles.

Las Sociedades Proveedoras de Dinero Electrónico tendrán las siguientes características:

Constituidas con un capital social mínimo de US$500,000.00, ajustado cada dos años, de acuerdo a la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC).

Son integrantes del sistema financiero, por tanto, estarán sujetas a lo establecido en la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero.

¿Quiénes podrán proveer dinero electrónico?

La Ley establece que los bancos, bancos cooperativos y sociedades de ahorro y crédito, y las Sociedades Proveedoras de Dinero Electrónico.

El proveedor de dinero electrónico debe constituir previamente un depósito restringido en el Banco Central, con el objetivo de respaldar en un 100% el monto del dinero electrónico que se habilitará en la plataforma tecnológica y que permitirá a los usuarios realizar las transferencias y los pagos. ¿Quiénes podrán ofrecer las cuentas simplificadas?

Serán los Bancos, Bancos cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito. Estas entidades podrán ofrecer a la población la realización de las siguientes operaciones.

Ilustración 1. Servicios a realizar

Fuente: Elaboración propia a partir de Ley para Facilitar la Inclusión Financiera

Nuevo integrante del Sistema Financiero: Sociedades

Proveedoras de Dinero Electrónico

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BENEFICIOS DE LA LEY Y RIESGOS A CAUTELAR

Facilita el acceso a los servicios financieros a la población de menores ingresos, porque reduce costos de traslado de las personas, ya sea desde su hogar o trabajo, a la agencia financiera más cercana. Las personas podrán realizar el pago de servicios básicos desde su teléfono celular, a cualquier hora.

Elimina ciertas barreras que limitan el acceso a los servicios financieros, tales como la cantidad de documentación exigida. Con estos productos se establecen requisitos flexibles para que la población pueda optar a ellos, se completa básicamente un formulario (Declaración Jurada sin formalidad Notarial) y se presenta el Documento Único de Identidad o pasaporte/carnet de extranjero residente temporal o definitivo, según aplique.

Fomenta el uso de canales novedosos como los teléfonos celulares de cualquier gama, lo

cual permite acercar a la población formas de pagos eficientes y seguras.

Genera la implementación de instrumentos de fácil manejo y seguros. Al ser una forma de pago electrónica, se tiene un monitoreo y registro de las operaciones, tanto quien la origina como el destino de las mismas, facilitando a la Policía Nacional Civil (PNC) y a la Fiscalía General de la República (FGR) la identificación de operaciones sospechosas o provenientes de extorsiones, siendo un apoyo para las medidas de prevención de lavado de dinero y de financiamiento al terrorismo. Además, el extravío del teléfono celular no implica pérdida del dinero, dado que se encuentra protegido por medidas de seguridad y una vez reportado como extraviado se bloquea el servicio en ese teléfono.

Promueve la competencia en la prestación de servicios financieros y de pagos minoristas, dado que se integra un nuevo tipo de entidad en el sistema financiero que será supervisado por la Superintendencia del Sistema Financiero (SSF) y por tanto, le aplicará lo estipulado en la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero.

Ante el nivel de inseguridad del país, la utilización de medios electrónicos permitirá llevar

un monitoreo y registro de las operaciones que se realicen, facilitando a la PNC y a la FGR el seguimiento de operaciones sospechosas producto de las extorsiones, entre otros.


1- ¿Cuál es el objetivo de la Ley para Facilitar la Inclusión Financiera?

2- ¿Qué es el dinero electrónico?

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3- ¿Qué son las cuentas de ahorro con requisitos simplificados?

4- Completa el siguiente cuadro comparativo, con sus respectivas características

DINERO ELECTRÓNICO CUENTAS DE AHORRO CON REQUISITOS

SIMPLIFICADOS

*

*

*

*

*

*

*

*

5- Podrías decir el nombre del nuevo integrante del sistema financiero

6- Completa el siguiente esquema

37

7- Completa el siguiente cuadro

Beneficios de la Ley para Facilitar la Inclusión Financiera

1-

2-

3-

4-

5-

6-

CUENTAS DE AHORRO TRADICIONALES

CUENTAS DE AHORRO

Conceptos y Generalidades

Las cuentas de ahorro son productos que ofrecen los bancos, destinados al resguardo del dinero de sus depositantes y por lo que éstos (por el uso de dichos depósitos), reciben un pago en concepto de intereses, en razón a lo establecido en el contrato denominado Co t ato de Ape tu a de Cue ta de Aho o .

En este tipo de contrataciones, los titulares de las mismas, pueden disponer de sus ahorros en cualquier momento, mediante notas de retiros a través de los medios y oficinas dispuestas para ello por las instituciones financieras.

Para dicha acción, el banco dispone como instrumentos libretas de ahorro ligadas a notas de retiro o bien tarjeta débito, estas últimas estrictamente necesarias para realizar operaciones en cajeros electrónicos o compras en comercios afiliados.

Cuenta de ahorro depósito o di a io a la

vista, en la que los fondos depositados por la cuenta

habiente tienen disponibilidad inmediata y generan cierta rentabilidad

o intereses durante un periodo determinado según

el o tó aho ado

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Costos de Cuentas de Ahorro

•Cobro por manejo de cuenta

•Comisión por retiros realizados en cajero automático

•Cobro en concepto de transferencias a terceros

•Otros

Dentro de las cuentas de ahorro existe una gran variedad de productos y servicios, ya que los bancos buscan ofrecer servicios con las mejores posibilidades de ahorro de acuerdo a las necesidades de sus ahorrantes. Por esa razón pueden encontrarse diferentes servicios:

Es importante considerar que dependiendo de la entidad financiera y lo estipulado en el contrato, las cuentas de ahorro tienen diversos costos, que deben ser asumidos por el ahorrante.

Elementos a tomar en consideración que se incorporan al expediente de una cuenta de ahorro son los siguientes:

Identificación del ahorrante: se realiza por medio de su Documento Único de Identidad (DUI) y el Número de Identificación Tributaria (NIT). Ambos documentos hacen constar la identidad de la persona que apertura la cuenta de ahorro y quien en adelante será denominado ahorrante o titular de la misma.

Registro de firmas: identifica la firma del ahorrante y consta en un documento de forma

escrita y en el sistema del banco.

Obligaciones del proveedor: son los compromisos adquiridos por la entidad financiera en la relación contractual establecida entre las partes.

Las obligaciones comúnmente establecidas en los contratos por parte de los proveedores son:

a. El compromiso de aceptar en la cuenta de ahorro los depósitos que realicen los usuarios, en las oficinas establecidas ya sea en efectivo, cheque o giros en la moneda de curso legal y finalmente, el lugar de remisión de los mismos.

Servicios en cuentas

de depósitos

Ahorro

Cuentas Planilleras

Adelanto salarial

Autorizacion de pagos

automáticos

Servicios de transacciones por

medio de internet

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b. El pago de intereses calculados sobre el saldo depositado en la cuenta y el período en que se realizará el pago de los mismos en ésta. En dicha cláusula se establece el porcentaje de interés que devengará el saldo.

c. Publicar la variación de tasas de interés que se aplicarán en el saldo conforme a lo establecido en la Ley de Bancos.

d. Entregar al titular de la cuenta una libreta electrónica o tradicional de ahorro en la cual se registrará el movimiento de la cuenta, según sea el caso.

e. Expedir una nueva libreta de ahorro o bloquear y emitir una nueva tarjeta de débito en el caso de que el ahorrante informe el robo o extravío de la misma. Adherida a esta responsabilidad el proveedor podrá, si así lo faculta el contrato, realizar el cobro en concepto de reposición o deberá abstenerse del mismo si el contrato así lo estipula.

f. Cobrar las comisiones conforme a lo estipulado en el contrato y la ley. g. Cerrar la cuenta de ahorro por inactividad de la misma conforme a lo estipulado en el artículo

73 de la Ley de Bancos. h. En el caso del fallecimiento del titular de la cuenta, el proveedor deberá entregar a los

beneficiarios de la misma el saldo que hubiese en la cuenta de ahorro en las proporciones consignadas por el ahorrante.

i. Cumplir con los planes de beneficios adicionales ofrecidos al cliente al momento de la contratación.

j. Consignar que el saldo de dicha cuenta se encuentra respaldado con el programa de seguridad del IGD.

Obligaciones del consumidor: son los compromisos adquiridos por el titular de la cuenta conforme a la relación contractual establecida entre las partes. Las obligaciones comúnmente establecidas en los contratos por parte de los consumidores son:

a. Presentar la libreta de ahorros cuando desee realizar una operación de retiro de la misma en una agencia autorizada por el proveedor para realizar dichas transacciones.

b. En el caso de extravío o robo de la libreta o tarjeta de débito, el ahorrante debe notificar de manera inmediata al proveedor, para que este proceda su bloqueo.

c. Utilizar únicamente los formularios que el banco le proporcione para realizar retiros o depósitos en su cuenta.

d. Firmar la Declaración Jurada que indica que los fondos resguardados en su cuenta no provienen de negocios ilícitos y en especial los delitos consignados en la Ley de Lavado de Dinero.

Debe considerarse que las cuentas de ahorro también están habilitadas para realizar transferencias entre cuentas del mismo banco, en la mayoría de casos, sin un costo adicional (esto dependerá de las condiciones contractuales).

CUENTAS DE AHORRO PARA PENSIONADOS

En este tipo de cuentas, se dedica un apartado especial a los adultos mayores, para quienes algunos proveedores de servicios financieros, crean las CUENTAS DE AHORROS PARA PENSIONADOS. Estas cuentas han sido diseñadas exclusivamente para que las personas que la posean puedan recibir y manejar de forma eficiente y segura el pago de su pensión.

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Cargos no aurotizados

Adelantos Salariales

Omisión de pagos

automáticos

Dispensa de efectivo

Cobros indebidos

Pagos a Beneficiarios

Algunos de los beneficios de las cuentas de ahorro para pensionados son:

Se pueden designar beneficiarios en dicha cuenta. Los contratos de estas cuentas establecen un costo menor en concepto de comisiones en

comparación al costo de una cuenta de ahorro básica. Los intereses se capitalizan en períodos más cortos que los establecidos en las cuentas de

ahorro básicas. Estas cuentas pueden ligarse al uso de una tarjeta de débito. Beneficios de descuentos en establecimientos comerciales afiliados a la institución

financiera.

CUENTAS DE AHORRO PARA NIÑOS

Las cuentas de ahorro infantiles, están creadas para los pequeños del hogar, para fomentar desde niños la cultura de ahorro; para poder abrir este tipo de cuenta es necesario que el padre o tutor del menor presenten la información requerida y firmen el contrato para este tipo de productos.

INCUMPLIMIENTOS DE PROVEEDORES

Conforme a las denuncias presentadas por los consumidores, se han identificado las siguientes prácticas, consideradas como indebidas por parte de los proveedores de servicios financieros en las cuentas de ahorro:

Cargos no autorizados: en esta práctica, el proveedor realiza cargos en las cuentas de ahorro del consumidor sin el consentimiento del mismo. Estas son las prácticas identificadas: cobro de cuotas en concepto de seguro que el consumidor autorizó porque el banco a través de su

ejecutivo le indicó que era indispensable la adquisición de dicho seguro para la apertura de la cuenta de ahorro;

así como cargos en concepto de seguro que nunca fueron autorizados por parte del consumidor. Omisión de pagos automáticos: en estos

casos, los consumidores han contratado con su proveedor de servicios financieros, el pago de sus

servicios aplicados de forma automática a su cuenta de ahorros (telefonía, seguros, servicios básicos, etc.); sin embargo, el proveedor omite realizar la aplicación de estos cargos de forma automática, ocasionando de esta forma que el consumidor incurra en incumplimiento de pago con sus proveedores.

Cobros indebidos: ocurre cuando el proveedor aplica sobre la cuenta del consumidor, cobros

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que no se encuentran estipulados en su contrato. En este caso, se observa la recurrencia de los cobros de los p oveedo es, e o epto de Co o de ad i ist a ió de ue ta ua do el consumidor aún posee con un saldo mayor al monto de apertura de dicha cuenta.

Pago a beneficiarios: práctica adoptada por los proveedores que consiste en abstenerse de entregar al beneficiario de la cuenta (en caso de fallecimiento del titular de la misma) el saldo disponible o la porción correspondiente.

Dispensa de efectivo: en este caso, el consumidor solicita retirar una cantidad de dinero del cajero automático; no obstante, dicho cajero no dispensa el dinero solicitado, pero realiza el cargo a la cuenta del consumidor. En estos casos, los proveedores presentan como indicadores de que la transacción fue realizada en óptimas condiciones, las siguientes consideraciones:

I. Que existe la presencia de plástico y de contraseña II. El resultado de la cinta auditora del cajero

III. Arqueo del cajero

Adelantos salariales: es un servicio por medio del cual, el consumidor a través de un contrato, puede hacer uso de su salario de forma anticipada, no importando si cuenta o no, con dinero disponible en su cuenta. Este servicio constituye el cobro de una comisión sobre cada retiro de adelanto salarial que realice el consumidor y, de forma adicional y conforme a las estipulaciones contractuales, un cobro en concepto de intereses moratorios cuando el consumidor no realiza el pago en las condiciones pactadas. En estos se reciben atenciones a los reclamos: cuando el consumidor asegura que no ha autorizado el servicio de adelanto salarial o que no ha hecho uso del adelanto salarial.

CUENTA CORRIENTE

Las cuentas corrientes son depósitos que ofrecen la liquidez que necesita su titular a través de herramientas como cheques o tarjetas débito. Además, ofrece la posibilidad de realizar depósitos en efectivo o con cheques girados a favor del titular.

Al igual que una cuenta de ahorro, los elementos a considerar en el expediente de una cuenta corriente son los siguientes:

Identificación del ahorrante: se realiza por medio de su DUI y el NIT. Ambos documentos hacen constar la identidad de la persona que apertura la cuenta de ahorro y quien en adelante será denominado ahorrante o titular de la misma.

Registro de firmas: identifica la firma del ahorrante y consta en un documento de forma escrita y en el sistema del banco.

Obligaciones del proveedor: Son los compromisos adquiridos por la entidad financiera en la relación contractual establecida entre las partes.

Cuenta Corriente son depósitos que ofrecen la

liquidez que necesita su titular a través de

herramientas como cheques

o tarjetas débito

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Las obligaciones más comúnmente establecidas en los contratos por parte de los proveedores son:

a. El compromiso de aceptar en la cuenta de ahorro los depósitos que realicen los usuarios, en las oficinas establecidas ya sea en efectivo, cheque o giros en la moneda de curso legal y finalmente, el lugar de remisión de los mismos.

b. Pagar los cheques girados por el titular de la cuenta a favor de las personas que se especifiquen en el mismo.

c. En el caso de cheques girados a favor de un tercero, el banco deberá cumplir con el tiempo de compensación que estipula la ley.

d. El pago de intereses calculados sobre el saldo depositado en la cuenta y el período en que se realizará el pago de los mismos en ésta. En dicha cláusula se establece el porcentaje de interés que devengará el saldo.

e. Publicar la variación de tasas de interés que se aplicarán en el saldo conforme a lo establecido en la Ley de Bancos.

f. Emitir una nueva tarjeta de débito en el caso de que el ahorrante informe el robo o extravío de la misma. Adherida a esta responsabilidad el proveedor podrá, si así lo faculta el contrato, realizar el cobro en concepto de reposición o deberá abstenerse del mismo si el contrato así lo estipula.

g. Cobrar las comisiones conforme a lo estipulado en el contrato y la ley. h. Cerrar la cuenta de ahorro por inactividad de la misma conforme a lo estipulado en el artículo

73 de la Ley de Bancos. i. En el caso del fallecimiento del titular de la cuenta, el proveedor deberá entregar a los

beneficiarios de la misma el saldo que hubiese en la cuenta de ahorro en las proporciones consignadas por el ahorrante.

j. Cumplir con los planes de beneficios adicionales ofrecidos al cliente al momento de la contratación.

k. Consignar que el saldo de dicha cuenta se encuentra respaldado con el programa de seguridad del IGD.

Obligaciones del consumidor: son los compromisos adquiridos por el titular de la cuenta conforme a la relación contractual establecida entre las partes. Las obligaciones comúnmente establecidas en los contratos por parte de los consumidores son:

a. Presentar la libreta de ahorros cuando desee realizar una operación de depósito o retiro de la misma en una agencia autorizada por el proveedor para realizar dichas transacciones. b. Informar de manera inmediata la pérdida o robo de su chequera. c. Utilizar únicamente los formularios que el banco le proporcione para realizar retiros o depósitos en su cuenta. d. Firmar la Declaración Jurada que indica que los fondos resguardados en su cuenta no provienen de negocios ilícitos y en especial los delitos consignados en la Ley de Lavado de Dinero.

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Como podemos observar, la cuenta corriente posee los mismos elementos consignados en la cuenta de ahorros e incorporan algunas ventajas, entre las cuales podemos mencionar:

a) Ofrecen la posibilidad de ligarse con una tarjeta débito, las cuales el titular puede utilizar en cajeros automáticos y comercios afiliados.

b) Pueden ligarse a un servicio en línea que permite a los usuarios realizar pagos en línea, facilitando así sus transacciones comerciales.

c) Ofrecen la posibilidad de girar cheques personales que permiten a los consumidores contar con su dinero en cualquier lugar, a diferencia de las cuentas de ahorro.

d) Dado que los cheques tienen el respaldo de una institución financiera, son recibidos en cualquier establecimiento. Algunas entidades bancarias permiten al consumidor recibir remesas que envían sus familiares desde el exterior.

e) Dependiendo de tu entidad, las cuentas corrientes tienen diversos costos derivados de: cuotas de manejo, retiros en caja o cajero automático, transferencias, entre otros.

f) Algunas cuentas corrientes, incorporan una característica distintiva y dependiendo del análisis que se realice al consumidor como: estudio de saldos promedios en cuentas de ahorro, record crediticio, nivel de endeudamiento, etc., el proveedor puede autorizar un sobregiro en la cuenta. Esto significa que el banco ofrece a su cliente la posibilidad de financiar un valor determinado, cuando el consumidor no posea saldo disponible en dicha cuenta.

g) El titular puede realizar retiros y depósitos con cheques de otras entidades sin incurrir en otros gastos, evitando así, los peligros de cargar dinero físico.

h) El pago que realice el consumidor con los cheques será debitado de su cuenta, pero si por algún motivo no contara con dinero suficiente, y el banco le ha autorizado un sobregiro, este cubrirá el valor faltante para poder pagar el cheque.

i) El sobregiro que el banco le otorgue por medio de sus cheques o tarjeta débito al consumidor, representa un crédito que debe cancelar al banco, por lo tanto, genera cobro en concepto de intereses desde el momento en que sea otorgado hasta que realices el pago total de dicho monto.

j) El banco no está obligado a otorgar sobregiros y puede autorizarlos o no, según sus políticas internas y la evaluación del comportamiento de cada cliente.

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Algunas cosas que los consumidores deben de tener en cuenta para el manejo correcto de su cuenta corriente son:

EL CHEQUE

¿Qué es y cómo funciona un cheque?

Los cheques son títulos valores que entregan las instituciones financieras a sus clientes y que solo pueden ser diligenciados por el titular de la cuenta. En estos se debe especificar: la fecha de realización, el valor a desembolsar en números y letras (el cual será debitado de tu cuenta) y el nombre completo del beneficiario que cobrará el cheque en el banco o lo consignará en su cuenta.

Cuando un consumidor consigne un cheque en su cuenta corriente, este entrará en un proceso denominado canje, el cheque será llevado al banco donde fue expedido, será radicado para proceder a la confirmación de su legitimidad y así generar el pago a tu banco para que consignen el dinero en tu cuenta.

Los cheques posfechados son un modo de uso que permite pagar a plazos con fechas determinadas en el

momento de llenarlos, así el consumidor se estará comprometiendo a tener el valor escrito en el cheque en su cuenta bancaria en las fechas que estableció. Estos cheques podrán ser cobrados antes del tiempo estipulado y el banco está en la obligación de pagarlos.

Los costos de transacción y manejo en relación a la cuenta de ahorro pueden ser más altos.

Si el titular no utiliza de forma correcta los sobregiros, puede ocasionar un reporte en la central de riesgo de la SSF.

Los riesgos de seguridad con su chequera, ya que pueden ser objeto de robo, hurto o falsificación de datos y firmas.

Considerar los montos mínimos en la cuenta para que los intereses que se generen sean representativos.

Conforme a las estipulaciones contractuales, el consumidor debe reportar con su proveedor de forma inmediata la pérdida o robo de su chequera para evitar sustracción de dinero en su cuenta.

Mantener un estricto control con sus cheques, para evitar gastos innecesarios en nuevas chequeras y saber los gastos que se han generado en su cuenta.

Cheques Documento que extiende y

entrega una persona a otra para que esta pueda retirar

una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en

el banco.

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Fecha Beneficiario

Valor Firma

¿Cuál es la forma correcta de llenar un cheque?

El titular de la cuenta debe realizar la verificación de todos los datos que se incluirán en el cheque, esto evitará que cometa errores y en consecuencia la anulación o cobro indebido del cheque.

Componentes del cheque:

Fecha: el consumidor debe colocar la fecha correcta del día en que se realiza el cheque. Si lo desea pagar posfechado para pagar a plazos, debe colocar la fecha en la que considere pertinente el cobro del cheque sin afectar el dinero que posea en su cuenta antes de tiempo.

Beneficiario: es el nombre de la persona que cobrará el cheque el cual tiene que ser escrito correctamente.

Valor: es el monto a pagar. Este debe escribirse correctamente en números y a su vez el equivalente en letras.

Firma: es el elemento que denota el consentimiento del pago de dicho cheque.

TARJETAS DE DÉBITO

Las tarjetas débito son una herramienta que ofrecen los bancos para que su cliente realice con mayor facilidad las transacciones bancarias permitidas, sin tener la necesidad de acudir a una agencia.

Estas tarjetas pueden ser utilizadas en cualquier cajero automático del país o del mundo ya que los proveedores constituyen alianzas comerciales para que sus clientes puedan hacer uso de cajeros ajenos, es decir, de otras instituciones bancarias.

Es importante que el consumidor esté enterado de los costos que significará el uso de su tarjeta en las redes de cajero automático, que de manera habitual son las comisiones por retiro de cajero, consultas de saldos y membresías de tarjeta de débito.

Igualmente el consumidor debe estar consiente que el uso de cajeros automáticos ajenos e internacionales, genera un costo mayor al establecido en cajeros propios y nacionales.

DEPÓSITOS A PLAZO

Los depósitos a plazo son depósitos de dinero que realiza una persona natural o jurídica en una institución financiera con la finalidad de que éstos generen como ganancia una tasa de interés.

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Depósitos a Plazo

Plazo fijo

Plazo prorrogable

Plazo indefinido

TIPOS DE DEPÓSITOS A PLAZO

1. Depósitos a plazo fijo: en estos la institución se obliga a pagar en un día prefijado,

debiéndose devengar los reajustes e intereses sólo hasta esa fecha.

2. Depósitos con plazo prorrogable: contemplan condiciones similares a los depósitos a

plazo fijo, pero con la posibilidad de prorrogar automáticamente el depósito por un nuevo

período, de la misma cantidad de días, en caso de que el depositante no retire el dinero.

3. Depósitos a plazo indefinido: en estos no se pacta al momento de constituirlos una fecha

o plazo determinados de vencimiento, sino que la institución depositaria se obliga a la

restitución en un plazo prefijado, a contar de la vista o aviso de su cliente, de manera que

se pagan los intereses y reajustes devengados desde la fecha en que se hace el depósito

hasta que se cumpla la fecha avisada para su retiro.

Características: La tasa de interés que paga la institución financiera se aplica de acuerdo al período estipulado

por el cliente.

Los intereses pueden ser abonados conforme al período solicitado por el consumidor en

cuentas corrientes, de ahorro o por medio de cheques de caja.

Estos oto ga su titula idad edia te u do u e to de o i ado Ce tifi ado de Depósito ,

el cual contiene las condiciones de contratación que han dispuesto las partes.

Pueden consignarse beneficiarios en caso de fallecimiento del titular de la cuenta.

Devengan un interés más alto que las cuentas de ahorro.

El plazo en que pueden cancelarse los intereses son 30, 60, 90, 120, 150, 180 y 360 días.

Vencido el depósito el cliente posee un plazo determinado (generalmente 15 días calendarios)

para cancelarse, de lo contrario, si es convenido por las partes, se prorrogará de forma

automática para un periodo igual al pactado.

Puede constituirse como garantía para obtener un préstamo en la misma institución.

En caso de extravío puede realizarse la reposición del certificado una vez cumplidos todos los

requisitos necesarios.

INCUMPLIMIENTOS DEL PROVEEDOR Renovación automática previa notificación de cancelación por parte del consumidor.

Disminución de tasa de interés sin previa notificación al consumidor.

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Falta de reposición del certificado de depósito por parte del proveedor.

Pago indebido de intereses al consumidor.

Incumplimiento de oferta.

GARANTÍA DE DEPÓSITOS EN EL SALVADOR

El encargado de velar por los depósitos de la población en el país es el Instituto de Garantía de Depósitos (IGD), cuya función principal es garantizar los depósitos del público de sus instituciones miembros, las cuales incluyen bancos, sociedades de ahorro y crédito y los bancos cooperativos.

ADMINISTRACIÓN DEL IGD

El Instituto está administrado por un Consejo Directivo y por un Comité de Administración. El IGD cuenta con un total de 8 funcionarios y un Presidente. Las unidades que conforman el IGD son seis, siendo éstas las siguientes:

Auditoría Interna

Legal

Administración de Tecnologías de Información

Resolución Bancaria

Administración y Finanzas

INSTITUCIONES FINANCIERAS GARANTIZADAS

Bancos, excepto el BFA

Sucursales de Bancos Extranjeros

Sociedades de Ahorro y Crédito

Banco Cooperativos

ALCANCE DE LOS DEPÓSITOS GARANTIZADOS

Los tipos de depósitos que están cubiertos con la garantía del IGD son los siguientes:

Depósitos a plazo

Depósitos en cuenta corriente

Depósitos en cuenta de ahorro

¿CUÁLES DEPÓSITOS NO ESTÁN GARANTIZADOS?

Instrumentos o servicios que no sean depósitos

Captaciones de fondos por parte de instituciones que no son miembros del IGD

Instrumentos de Inversión

Depósitos en los que se demuestre judicialmente su relación con el lavado de dinero y de

otros activos

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Los certificados de depósito al portador ni otros señalados en el artículo 168 de la Ley de

Bancos, donde se incluyen a los depósitos realizados por las siguientes personas:

o Otros bancos.

o Sociedades que pertenecen al mismo conglomerado financiero o grupo

empresarial del banco de que se trate.

o Personas relacionadas con el banco de que se trate (artículo 204 de la Ley de

Bancos y artículo 50 de la Ley de Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y

Crédito).

o Sociedades que administran recursos de terceros bajo la forma de patrimonios

autónomos o cualquiera otra figura semejante, cuando los depósitos pertenezcan

a dichos patrimonios.

ENTIDADES COLECTIVAS SIN PERSONALIDAD JURÍDICA

Para efectos de cobro de depósitos garantizados, podrán considerarse como depositantes, a entidades colectivas sin personalidad jurídica, siempre que se encuentren plenamente identificadas, de manera que permita considerarlas independientes de las personas que las representen. Los órganos de dirección del IGD son la autoridad facultada para resolver sobre dichos casos.

MONTO DE COBERTURA

El límite es de $10,171.00 por depositante en cada institución miembro, sin importar el número de cuentas que posea el depositante en la institución. La SSF actualiza el monto de la garantía cada dos años. La última actualización fue en Enero de 2014.

FONDEO IGD

El patrimonio del IGD está constituido por: a) Aporte inicial reembolsable del Banco Central de Reserva por $28.6 millones de dólares, el

cuál fue reembolsado en su totalidad en el año 2013

b) Primas pagadas por las Instituciones Miembros (IMI) del IGD

c) Bienes muebles e inmuebles que adquiera para el desarrollo

de sus funciones

d) Donaciones de personas jurídicas o naturales

e) Otros ingresos que legalmente pueda obtener

Primas Las instituciones miembros pagan una prima de 0.10% anual, la cual se calcula y paga trimestralmente con base en el promedio diario de los depósitos mantenidos en el trimestre anterior. La prima que pagará la institución miembro, tendrá un recargo del 50%, llegando así a 0.15 % anual, si se encuentra en alguna de las siguientes circunstancias:

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a) Que su clasificación como emisor o la clasificación de los valores que emitan no alcancen

la clasificación necesaria para los efectos de las inversiones de los fondos de pensiones.

b) Que se encuentre bajo un plan de regularización.

COMO GARANTIZA LOS DEPÓSITOS EL IGD

En caso que la SSF determine que una IMI no puede continuar operando, el IGD garantiza los depósitos a través de dos opciones excluyentes entre sí:

1. Apoyo al proceso de reestructuración: apoyo financiero a las medidas de reestructuración

que sean dispuestas por la SSF.

2. Pago de la garantía a cada depositante de la institución cerrada hasta el límite de la

garantía.

PROCESO DE REESTRUCTURACIÓN

El Consejo Directivo de la SSF, en defensa de los derechos de los depositantes y a solicitud del Superintendente, previo a considerar la revocatoria de autorización para funcionar de un banco, podrá disponer la reestructuración de dicha entidad. La SSF adopta una medida de reestructuración cuando la institución financiera o banco presente problemas importantes que no ha podido subsanar en los plazos establecidos por la SSF para su regularización. En general, la SSF considera una reestructuración cuando está en peligro la solvencia del banco y la recuperación de los depósitos del público. Posibles Medidas de Reestructuración La SSF podrá adoptar una medida o combinación de medidas de reestructuración, las cuales pueden involucrar o no la participación del IGD. Las posibles medidas de reestructuración que puede adoptar la SSF son:

a) Que el banco reduzca su fondo patrimonial o capital como consecuencia del

reconocimiento de pérdidas originadas en la constitución de provisiones por riesgos.

b) Otorgar un plazo para que el banco resuelva un aumento de capital para cumplir con los

requisitos establecidos por las normas aplicables.

c) Disponer la exclusión de activos y pasivos del banco.

d) Requerir la intervención judicial del banco.

e) Otras medidas que técnicamente sean necesarias.

Para que la SSF pueda adoptar una medida de reestructuración con participación del IGD, deberá contar con la opinión favorable del IGD para participar en la(s) medidas(s) que sean adoptadas por la SSF. Decisión del IGD de apoyar una reestructuración El IGD efectúa un estudio costo-beneficio para tomar la decisión de apoyar o no una reestructuración. Este estudio estima los costos, directos e indirectos, así como la cobertura de los

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depositantes y la contribución a la estabilidad y confianza en el sistema financiero, ante la alternativa de apoyar una reestructuración o proceder a un pago de garantía. Sólo en el caso que el resultado del estudio de costo-beneficio señale que el costo de la reestructuración es menor que el pago de garantía, el IGD emitirá opinión favorable a la SSF para proceder a dicha reestructuración. Por otra parte, en caso que uno o más bancos presenten problemas de solvencia de tal magnitud que puedan generar un grave problema de liquidez o de solvencia a nivel del sistema financiero, la decisión del IGD de participar apoyando financieramente una reestructuración será tomada por el Órgano de Dirección del IGD, previa opinión favorable de un Comité integrado por el Presidente del Banco Central de Reserva, el Superintendente del Sistema Financiero y el Ministro de Hacienda. Posibles medidas que el IGD puede tomar para apoyar una reestructuración En general, las medidas del IGD están orientadas a apoyar a las entidades solventes que participan en una reestructuración, es decir, aquellas instituciones que compran activos, asumen pasivos, o adquieren completamente al banco en problemas. No se otorgan apoyos a entidades en regularización, el objetivo principal es apoyar a los depositantes y no a la entidad insolvente. A continuación se detallan las opciones descritas en la Ley de Bancos:

a) Celebrar con otros bancos o instituciones financieras que adquieran activos o asuman

pasivos de una entidad en reestructuración, un contrato de opción de venta a favor de la

entidad adquirente sobre todos o parte de los activos transferidos.

b) Efectuar aportes de capital o préstamos a bancos que colaboren a reestructurar una

entidad en problemas, por ejemplo a un banco que absorba o adquiera a un banco

completo, o que adquiera activos y asuman pasivos en el marco de un plan de

regularización de una entidad en problemas.

c) Absorber pérdidas y asumir costos de la reestructuración, así como las contingencias y

litigios que se deriven de la misma.

d) Cualquier medidas que el IGD considere conveniente para apoyar la reestructuración de

un banco.

PROCESO DE PAGO DE LA GARANTÍA

Cierre de las oficinas de una IMI En los casos que la SSF revoque la autorización para funcionar a un banco o institución miembro del IGD por las causales expresadas en la Ley; el banco deberá cerrar sus oficinas, sucursales o agencias. La SSF podrá autorizar el uso de las oficinas del banco cerrado para facilitar el pago de la garantía de depósitos. Información utilizada para pagar la garantía

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El IGD, para hacer efectivo el pago de la garantía, tomará como base la información disponible en el banco cuya autorización para operar haya sido revocada, así como la documentación que posea el depositante. El depositante deberá firmar una declaración jurada que exprese el saldo de sus depósitos y ésta será presentada al IGD. Posibilidad de anticipos Si dentro de los treinta días siguientes a la fecha de haberse revocado la autorización para funcionar del banco, no se hubieren comprobado las obligaciones correspondientes y siempre que haya un principio de prueba por escrito de dichas obligaciones, el IGD podría pagar hasta el 80% de la garantía a los depositantes en calidad de anticipo. Depositantes en mora con el banco En el caso que el depositante sea deudor moroso del banco cerrado, la garantía de depósitos que le correspondería a dicho depositante será abonada al crédito en mora que el depositante tiene con el banco cerrado. En el caso que el monto de la garantía sea mayor que la mora, el IGD pagará al respectivo depositante la diferencia. Recuperación de saldos de depósitos que sobrepasen el límite de la garantía En el caso de los depositantes que al sumarle los saldos de todas las cuentas que tienen con un banco cerrado, el monto sea mayor al límite de la garantía de depósitos, deberán siempre presentar su declaración jurada firmada ante el IGD para que el Instituto pague hasta el límite de $10,171.00. La diferencia entre el saldo total de sus depósitos y el límite de la garantía, será pagada al depositante con el producto de la venta de los activos del banco cerrado y otras recuperaciones que realice el liquidador judicial nombrado para estos efectos. El IGD podrá coordinar acciones conjuntas con el interventor judicial o el liquidador judicial, a efectos de facilitar el proceso de reclamo de los depositantes y la documentación de los mismos.

NORMA DE DIVULGACIÓN DE LA GARANTÍA DE DEPÓSITOS

Sujetos Obligados Los sujetos obligados son los Bancos, Sociedades de Ahorro y Crédito y Bancos Cooperativos Miembros del Instituto, quienes adquieren tal carácter en razón de lo regulado en el artículo 156 de la Ley de Bancos, así como en los artículos 106 y artículo 160 de la Ley de Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito. Obligación de divulgar la garantía La obligación genérica de divulgación consiste en poner a disposición de los clientes de cada Institución Miembro del IGD (IMI), la información que le permita reconocer como opera, respecto de determinado depósito, el beneficio ofrecido por el IGD. De igual forma se entiende como parte de esta obligación, la comunicación al depositante de las circunstancias legales que permiten, afectan o impiden tal cobertura.

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Además, el deber de divulgación involucra informar y demostrar, en el caso de ser requerido por la SSF, el cumplimiento de esta norma de divulgación. Es una regla general en el tema de la divulgación en la cual deberá evitarse toda aquella información o prácticas que confundan a los depositantes o inversionistas. La obligación de divulgación es general, independientemente que determinado producto sea o no garantizado. Respecto de estos últimos, la obligación se refiere a definirlos como productos no garantizados por el IGD. Con el objeto de evitar confusiones, en el caso que una IMI ofrezca productos de inversión que se negocian en Bolsa como Certificados de Inversión y otros, se deberá informar al público que no cuentan con la Garantía del IGD, de conformidad con los artículos 167 y 168 de la Ley de Bancos.

MODALIDADES DE CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN DE DIVULGACIÓN

1. Identificación de locales, sucursales y agencias.

Es obligatorio que dentro de las agencias, sucursales o locales de cada IMI, se encuentre clara y evidentemente localizada por lo menos u a al o a ía o el logotipo ofi ial del IGD, que permita identificar que la Institución efectivamente es Miembro del IGD. La ubicación de dicha calcomanía deberá ser coherente con la finalidad buscada y por ello deberá ser estratégicamente visible. Estas al o a ías so e t egadas po el IGD a sus IMIs. El logotipo ofi ial del IGD pod á se reproducido por las IMIs en otras formas que permitan una mayor atención y visibilidad, siempre

ue u pla o el o te ido del logotipo ofi ial .

2. Colocación de información referente a la garantía de depósitos dentro de las instalaciones

de cada sucursal o agencia.

Cualquier oficina de una IMI autorizada que atienda público para captar depósitos, deberá poner a disposición de los clientes, material informativo sobre la Garantía de Depósitos ofrecida por el IGD.

3. Notificar a cada cliente, al momento de la apertura de un depósito o cuando este lo

requiera, su situación respecto del beneficio de la garantía.

Esta obligación se satisface:

3.1 Brindando información oral y/o escrita mediante la cual se especifiquen de forma clara las

características del depósito específico, haciendo hincapié en su carácter de garantizado o

no.

Para garantizar el cumplimiento de la anterior obligación, las IMI deberán comprobar la

capacitación sobre el tema de la garantía de depósitos, la cual es de carácter obligatoria para

los operadores que se encargan de la apertura de depósitos.

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Esta capacitación deberá ser extensiva y permanente llegando hasta los niveles de todo el

personal que tenga contacto directo con todos los usuarios o clientes de la IMI.

Todas las Instituciones deberán programar por lo menos de forma semestral una capacitación general para estos efectos. No obstante lo anterior, cada empleado nuevo o al que se le encargue la función descrita deberá recibir la capacitación sobre la garantía de depósitos. Es obligación de cada IMI llevar los registros correspondientes. Para efectos de las diferentes capacitaciones, las IMI, contarán con el apoyo del personal del IGD, quienes de conformidad a la política de capacitaciones y cooperación aprobada por el Instituto, coadyuvarán a realizar efectivamente esta función. La participación del Instituto deberá ser requerida previamente, teniendo un esquema de replicación de capacitadores sobre el tema de la garantía. Cuando se abra una nueva cuenta, deberá dejarse constancia por cualquier medio fehaciente que los depositantes o clientes han sido adecuadamente informados, sobre la garantía de depósitos.

3.2 Mediante la incorporación de la definición de garantizado dentro del cuerpo de los

contratos y documentos por los que se formaliza la obligación del depósito.

Es obligación para las IMI incorporar de forma clara, evidente y expresa si el depósito es garantizado o no. Para estos efectos deberá agregarse esta indicación en el instrumento que documente la apertura del depósito, quedando abierta u optativa la posibilidad de cumplir ésta obligación incluyendo una cláusula especial, una indicación general dentro del contrato, o bien la impresión sobre el mismo de un sello que lo identifique como tal. Lo anterior podrá cumplirse indicando si está sujeto o no a la garantía del IGD, de conformidad a lo establecido en los artículos 167 y 168 de la Ley de Bancos, u otra razón aceptada por el IGD, pudiendo ser requerida la colaboración del IGD para efecto de la revisión del contenido de la misma. Queda establecido que la aplicación de la presente disposición es a futuro, por lo que el cumplimiento de la misma se entenderá que afecta a los depósitos abiertos desde la fecha de vigencia de la Norma.

3.3 Mediante la inclusión de la definición de la garantía dentro de los anuncios y material

promocional de los depósitos.

Cada IMI, es responsable de incluir en el material promocional de carácter escrito, radial, televisivo u otro medio, la definición de garantizado o no de un depósito. En la misma, deberá claramente identificarse por lo menos el carácter del depósito respecto de la garantía de depósitos, quedando a opción de cada IMI, incluir una explicación de la forma en que la garantía funciona con dicho producto.

54

3.4 Incorporación de información sobre la garantía de depósitos en los sitios web

institucionales.

Para efecto de dar cobertura completa a la obligación regulada en la norma, las IMI deberán incluir en los sitios en que se realice promoción tendiente a la apertura o manejo de depósitos, lo referente al límite y carácter de garantizados de todos los productos que se ofrecen a los clientes.

Otras formas de divulgación No obstante la definición de formas específicas de cumplimiento, las IMI podrán implementar otras modalidades de divulgación que se entenderán como complementarias y que no son de carácter obligatorio. En todo caso, los contenidos o comunicados deberán ser congruentes con lo regulado mediante esta norma, así como las demás que se relacionan con el tema de la garantía de depósitos.

EJEMPLO DE CÓMO CALCULAR LA GARANTÍA

Caso: Varios depositantes con cuentas individuales y mancomunadas En el caso de más de tres titulares, el valor a distribuir es equivalente al triple de la garantía, más los valores de los depósitos individuales que posea cada cotitular. Pedro, Juan, Marta y María poseen un depósito en común por $40,000. Además, María y Marta poseen depósitos individuales por $7,000 y $8,000 respectivamente.

Depositante Ahorros Plazo Corriente Mancomunada

Saldo por persona

Garantía

María $7,000 $10,000 $17,000 $10,171

Marta $8,000 $10,000 $18,000 $10,171

Pedro $10,000 $10,000 $7,500

Juan $10,000 $10,000 $7,500

Ninguna persona podrá recibir en concepto de pago de garantía de sus depósitos más del límite de la garantía por persona: $10,171.00

55

La forma en la que la garantía de depósitos se aplica y los límites de ésta, están consignados en la Ley de Bancos (Art. 167). El contenido de este documento se ciñe a lo definido en dicha norma.


1. Podrías mencionar las instituciones financieras garantizadas por el Instituto de

Garantía de Depósitos

2. Complete el siguiente cuadro comparativo

Depósitos Garantizados Depósitos no Garantizados

*

*

*

*

*

*

*

*

3. Recuerdas

Cuanto es el Límite de garantía por

persona

Cada cuanto tiempo se actualiza el monto

de la garantía

Porcentaje de prima anual que pagan las

instituciones miembros del IGD

Dos procesos para garantizar los depósitos 1-

2-

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4. Complete los siguientes ejercicios:

CASO 1: Un solo depositante con varias cuentas

Prudencio tiene una cuenta de ahorros con un saldo de $5,500 y una cuenta corriente con un saldo de $5,000, haciendo un total de $10,500.

CASO 2: depósito mancomunado con dos titulares que no poseen otras cuentas.

Prudencio y Esperanza tienen un depósito a plazo mancomunado por $25,000. Para efectos de la garantía de depósitos, el saldo total de los depósitos mancomunados se distribuye en partes iguales entre los titulares del depósito.

CASO 3: varios depositantes con cuentas individuales y mancomunadas.

Eloisa, Edith, Claudia y Tamara poseen un depósito en común por $40,000, y Eloisa y Edith poseen además depósitos individuales

Depositante Ahorros Plazo Corriente Mancomunada Saldo por Persona Garantía

Eloisa $7,000 $10,000

Edith $800 $10,000

Claudia $10,000

Tamara $10,000

CASO 4: un depositante con un crédito.

Ana Graciela tiene $14,000 en una cuenta corriente y $857 en otra cuenta corriente. Posee u édito o el a o po $20,000, sie do A su atego ía de iesgo y te ie do un saldo en mora de capital e intereses igual a cero.

Depositante Saldo por persona Saldo Garantizado Saldo No Garantizado

Prudencio

Depositante Saldo por persona Saldo Garantizado Saldo No Garantizado

Prudencio

Esperanza

Saldo Total

57

Depositante Saldo Cuenta Saldo Crédito Saldo Garantizado

Ana Graciela

CASO 5: depósito a plazo con varios titulares y crédito con mora

Un depósito a plazo con cuatro personas como titulares (J,K,L,M) por $50,000. Además el cliente K tiene un préstamo con una mora de capital e intereses de $225.

Depositante Depósito a plazo

Préstamo con mora

Garantía Bruta

Garantía Neta

J $12,500 $0.00

K $12,500 $225

L $12,500 $0

M $12,500 $0

CASO 6: depósito con varios titulares y personas relacionadas

Don Nelson Chacón y su esposa tienen una cuenta mancomunada por un valor de $10,000. Además, él tiene una cuenta a plazo por $3,000 y una cuenta corriente por $3,200. Don Edwin posee un crédito por $2,000, y saldos en mora igual a cero. La esposa de Don Edwin es persona relacionada con el banco. ¿Cuál es la garantía neta que se le pagará a cada depositante?

Depositante Cuenta Mancomunada

Depósito a plazo

Cuenta Corriente

Crédito Saldo Garantizado

Don Nelson $5,000 $3,000 $3,200 $2,000

Sra. Chacón $5,000 $0.00 $0.00 $0.00

CASO APLICA GARANTÍA Respuesta

1 Luis tiene 15 años y posee una cuenta de ahorros de $5,000.

2 Beatriz posee firma autorizada en una cuenta de su mamá, ya que ella realiza algunos trámites del negocio familiar.

3 Marcos es beneficiario de una cuenta, la cual está a nombre de su papá.

4 Lic. Sánchez tiene firma autorizada en la cuenta corriente de la empresa X en el banco Y. El Banco quiebra, ¿Cuánto es la garantía que se le pagará al Lic. Sánchez?

CASO 7: VARIOS

¿Aplica la garantía para los siguientes casos?

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Capital

Intereses

Las cuotas se

componen de:

EL CRÉDITO

El crédito es un préstamo de dinero que otorga una persona natural o institución financiera, con el compromiso de que en un período determinado, el cliente devolverá dicho préstamo en forma gradual (mediante el pago de cuotas o en un solo pago). Dicho pago estará constituido por el saldo de capital más la ganancia que percibe el banco, el cual compensa al banco por todo el tiempo que no tuvo ese dinero.

El crédito es una forma en que se pueden adquirir bienes y servicios, implica la responsabilidad de devolver el dinero en un tiempo establecido, lo que significa que estamos comprometiendo parte del dinero que se gana en el futuro. Es importante considerar que no toda persona puede tener acceso a un crédito bancario. Para ello debe de cumplir con ciertos requisitos, siendo los principales:

Contar con antecedentes comerciales y

crediticos adecuados (Historial crediticio)

Mostrar ingresos actuales y posteriores que le

permitan ocupar de manera adecuada la deuda

que va a contraer

Al contemplar la opción de adquirir un crédito, el usuario debe comparar la gran oferta de préstamos que les ofrece el mercado, considerando las siguientes características:

El tipo de interés Comisiones de apertura y cancelación (total o parcial) Otros gastos Plazo de amortización (el tiempo para devolver el dinero prestado) Importe de la cuota mensual (vendrá determinado por la TAE y el plazo)

UN CRÉDITO SE COMPONE DE:

Capital: saldo a financiar; monto del otorgamiento del préstamo.

Intereses: es el precio que la entidad financiera le cobrará por prestar el dinero que le solicita. Es un índice que se expresa en forma de porcentaje y se usa para estimar el costo de un crédito

Crédito Es una cantidad de dinero que

te prestan, con el compromiso de que sea devuelto, junto con

un costo adicional conocido

como interés.

Historial Crediticio Es un registro de los créditos

que has solicitado, cómo y cuándo los has pagado, si eres puntual, si te retrasas o si no

pagas.

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Tasa de Interés Efectiva

seguros

comisiones interés nominal

Tipos de tasas de interés:

Tasa de interés nominal: Se utiliza para calcular el pago de intereses que el usuario hace a una institución financiera.

Tasa de interés efectiva: incluye además de los intereses, otros pagos como comisiones y seguros. El cobro de intereses debe calcularse conforma a lo establecido en el art. 12 de la Ley de Protección al Consumidor, es decir de la siguiente manera: Aplica a las contratos de compraventa, mutuos

y créditos de cualquier clase, sujetos a cuotas al vencimiento del plazo. Deberá calcularse sobre los saldos diarios. En base al año calendario.

No puede generarse un cobro en concepto de intereses sobre saldo no devengados. No puede generarse un cobro en concepto de intereses sobre comisiones o recargos. El interés moratorio se calcula sobre el saldo de capital vencido.

DEFINICIONES

Comisión: es la remuneración que recibe una institución financiera por la prestación de un servicio efectivamente prestado y que no sea inherente. Para que el proveedor pueda realizar dicho cobro, es necesario que el mismo se encuentre estipulado en el contrato.

Recargo: es una sanción de carácter económico que las instituciones financieras aplican por el incumplimiento de sus obligaciones contractuales. Estas deben estar previamente pactadas en el contrato

Plazo de amortización: el tiempo para devolver el dinero prestado.

Cuota: La cuota es la cantidad periódica que el deudor de un préstamo debe reintegrar a su acreedor hasta completar el importe prestado, más los intereses pactados con el prestamista.

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HISTORIAL CREDITICIO

Es u o ú ha la so e el édito la fa ilidad de o p a e pagos , pe o pa a pode disfrutar de estos beneficios, hay que tomar en cuenta la importancia del historial crediticio.

El origen de la palabra crédito se remonta a la antigüedad, donde se prestaba con base en la o fia za". Desde entonces hasta nuestros días, crédito y confianza no pueden separarse.

Entenderemos por Historial Crediticio, el registro de los créditos que has solicitado, cómo y cuándo los has pagado, si eres puntual, si te retrasas o si no pagas.

El historial crediticio se vuelve muy importante, para el otorgamiento de créditos, por eso se recomienda ser responsable con tus obligaciones de pago, para que siempre encuentres abiertas las puertas de las instituciones financieras.

Entonces podríamos decir que reputación comercial es lo que conforma el historial crediticio de una persona, en otras palabras es un reporte, tu hoja de vida en el mundo del crédito.

Tu historial crediticio se presenta en un documento llamando Reporte de Crédito, y a través de él construyes un testimonio en el manejo de tus créditos.

Tu Historial será tu carta de presentación ante bancos e instituciones cuando solicites algún crédito.Tu historial comienza desde el momento que solicitas un crédito, ya sea un crédito bancario o uno no bancario.

Consideraciones para tu Historial Crediticio:

El manejo responsable de tus créditos te otorga una reputación. Tener un historial crediticio sano, te otorga la confianza de los inversionistas o

instituciones para que puedas aspirar a los beneficios del crédito. Ahora, tu tarjeta de crédito, por ejemplo, pasa de ser un instrumento eficiente de pago, a

una tarjeta que te da un nivel de confianza y credibilidad abriendo puertas en el futuro para mayor crecimiento.

¡SABER cuidar tu historial crediticio CUENTA para acceder a más oportunidades!

Solvencia Responsabilidad Credibilidad

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GARANTÍA

Se denomina garantía a un bien o título de propiedad que asegura el cumplimiento de los pagos. Por esta razón las instituciones financieras analizan las garantías que presenta el solicitante para protegerse contra riesgos y pérdidas, en caso que la persona no pague.

Existen dos tipos de garantías:

Garantías reales. Consiste en bienes muebles y otros activos: o La prendaria: se deja un bien o prenda en garantía de pago o La hipotecaria: deja en garantía un bien inmuebl

Garantías Personales. Consisten en avales y fianzas que obtiene un deudor; el aval puede ser

de un familiar o amigo que tenga solvencia económica para responder, en caso que sea

necesario, por el crédito.

Ya teniendo un poco de conocimiento sobre el crédito es importante establecer que existen diferentes tipos de crédito como los que se desarrollan a continuación:

CRÉDITOS PERSONALES

Un crédito personal es el aquel que brinda una institución financiera a una persona, el cual está destinado para la adquisición de bienes de diferente naturaleza, es decir, puede utilizarse para diversos fines. Estos también son conocidos como C éditos de o su o y de manera general presentan las siguientes características:

Surgen de la necesidad de adquirir bienes o servicios que no pueden comprarse al contado.

La tasa de interés puede ser mayor en referencia a la de un crédito hipotecario, pero menor a la de una tarjeta de crédito.

El plazo destinado al pago de este tipo de créditos es menor en relación a los préstamos hipotecarios.

INCUMPLIMIENTOS DE LOS PROVEEDORES Dentro de estos tipos de créditos surgen algunos incumplimientos por parte de los proveedores como cobros indebidos derivados de:

Modificación de tasas de interés. Realizar cobros de cargo o comisiones no estipuladas en el contrato. Cobro de comisiones o cargos no vencidas, es decir, amortización distinta a la estipulada en el

contrato. Utilización de instrumentos garantizados para otros créditos. Aplicación de pagos en fechas y montos distintos a los efectuados por el consumidor.

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CRÉDITO HIPOTECARIO

Un Crédito hipotecario, es aquel con el que podrás adquirir, construir o remodelar una vivienda. Al solicitarlo existe un bien inmueble como garantía (vivienda), si no cumple con su obligación de pago, el banco puede ejecutar la hipoteca y quedarse con la vivienda.

El crédito hipotecario permite acceder a una cantidad importante de dinero, ya que los valores de los inmuebles son elevados. Esto quiere decir que si una persona hipoteca una casa de su propiedad que está valuada en US$50.000 dólares, puede recibir dicho dinero como crédito. Si devuelve el dinero con los intereses correspondientes en el plazo acordado, su vivienda dejará de estar

hipotecada y el sujeto podrá disponer nuevamente de ella.

Características principales de los Créditos Hipotecarios:

Surgen de la necesidad de adquirir inmuebles Hay un procedimiento previo al otorgamiento del crédito

Requisitos para acceder a este tipo de crédito:

Solicitud de otorgamiento de crédito Análisis de riesgo Realización de valúo de la vivienda Presentación de garantía

La mayoría de los préstamos hipotecarios vienen de una operación de compraventa, para lo cual la persona, para poder pagarlo, acude a una entidad financiera a solicitar el dinero para pagar la vivienda.

El cliente que desea solicitar este tipo de crédito debe contar con un historial crediticio tipo A, es decir, con un excelente nivel en el manejo de la deuda

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INCUMPLIMIENTOS DE LOS PROVEEDORES Cobros indebidos derivados de: Modificación de tasas de interés. Realizar cobros de cargo o comisiones no estipuladas en el contrato. Cobro de comisiones o cargos no vencidas, es decir, amortización distinta a la estipulada en el

contrato. Aplicación de pagos en fechas y montos distintos a los efectuados por el consumidor Falta de entrega de cancelación de hipotecas que no fueron inscritas en el registro de la

propiedad.

CRÉDITOS A LA PRODUCCIÓN

Estos son créditos que generalmente se destinan a todos los sectores de la economía: industrias, comercios, agricultura, construcción, servicios, entre otros. Tienen como destino el financiamiento de la producción, para cubrir sus necesidades de financiamiento de capital de trabajo, que permite la compra de materia prima, pago de mano de obra y otros que se necesitan para realizar su producción; también, pueden servir para financiar inversión, es decir comprar maquinaria u otros bienes que mejoren la capacidad de producción.

Requisitos para el otorgamiento de estos créditos:

Solicitud de crédito, donde se detalle las características de la transacción, propósito,

monto y plazo.

Información financiera de los últimos tres años.

Declaración de Impuestos.

Documentación legal de la empresa.

Presentar estudios de factibilidad cuando se lo soliciten.

Y otros documentos que establezca cada institución financiera.

INCUMPLIMIENTOS DEL PROVEEDOR:

Falta de aplicación de pagos

Cobros indebidos

No entrega de cancelación

CRÉDITOS ESTUDIANTILES

Este tipo de créditos son considerados como un instrumento financiero, destinado a beneficiar a los estudiantes que por diferentes razones no pueden pagar sus estudios, debido a que no

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cuentan con recursos económicos suficientes para ingresar o permanecer en la educación de bachillerato, técnico o superior.

Los créditos estudiantiles suelen cubrir los siguientes gastos:

Gastos de inscripción Cuota de estudio Transporte (en caso de estudios extranjeros) Estadía (en caso de estudios extranjeros) Alimentación (en caso de estudios extranjeros) Material didáctico Mobiliario (en caso de estudios extranjeros)

Generalmente el proceso a realizar con el proveedor para obtener este tipo de créditos es el siguiente:

El consumidor debe presentar al proveedor un presupuesto de todos los gastos que pretende sufragar con el financiamiento.

Debe presentar al banco, los requisitos que la universidad requiere cumplir para la aceptación del ingreso universitario.

Estudio socioeconómico realizado por el proveedor al consumidor. Informe de metodología de pago que requiere la universidad. Plan de estudios.

Características

Requieren de una garantía fiduciaria. Se realiza por medio de desembolsos parciales. Estos están sujetos a la presentación de

aprobación de materias y cursos. Es estrictamente necesaria para la continuidad del crédito, que el centro educativo remita

al proveedor una carta de continuidad de estudios. Al inicio del crédito, gozan de beneficio de período de carencia para el pago de intereses,

donde el consumidor tiene la opción de realizar pagos adelantados en el saldo de capital La tasa de interés es más baja en relación a otros créditos. La modificación de las tasas de interés están sujetas a las modificaciones realizadas por los

bancos.

INCUMPLIMIENTOS DEL PROVEEDOR

No realizar los desembolsos parciales cuando se han cumplido los requisitos para estos Falta de aplicación de los pagos Mala aplicación de los pagos

TARJETAS DE CRÉDITO

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Una tarjeta de crédito es una forma de financiamiento que se utiliza como medio de pago, con el que puedes realizar compras, pagos y retiro de efectivo. Es un instrumento material que cuenta con una banda magnética o un dispositivo que le permite al cliente utilizar una línea de crédito que le ha sido otorgada por un emisor de tarjetas. También se pueden definir como una línea de crédito revolvente, es decir, que se puede utilizar repetidamente y retirar fondos hasta un límite pre-aprobado. La cantidad de crédito disponible disminuye cada vez que pedimos prestado y aumenta cuando lo pagamos. Pueden ser emitidas por Instituciones Financieras y por Instituciones no Financieras. Para comprender el funcionamiento de las tarjetas de crédito, es necesario tomar en consideración los siguientes puntos:

Tasa de interés efectiva: es el costo anual total de financiamiento sobre el capital prestado, expresado en términos porcentuales de forma anual; para fines informativos y de comparación, incorpora la totalidad de los cargos inherentes al financiamiento recibido. Cuando hablamos de tarjetas de crédito también surgen los Intereses Bonificables, que son los intereses que el emisor o coemisor dispensan al pagarse el saldo de contado.

Son emitidas por una institución o entidad que opere en el país a quien se le denomina Emisor .

Existe una entidad que efectúa la administración o gestiona las operaciones y se encarga de la colocación, contratación y cobro de las mismas, a esta se le denomina Coemisor, administrador o gestor .

Otorgan la titularidad de la cuenta a una persona, quien es el responsable de los cargos y consumos realizados.

Tasa de interés efectiva: toda tarjeta de crédito tiene un costo expresado en un porcentaje que reúne la tasa de interés, seguros y comisiones.

Tasa de Interés Efectiva

Interés

Cargos

Comisiones

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Si bien las tarjetas nos permiten adquirir bienes o servicios a través de compras en establecimientos, vía internet, realizar cargos automáticos para el pago de servicios y retiros de efectivo en cajeros automáticos, es indispensable el buen uso que hagamos de ella. Requisitos de otorgamiento:las entidades financieras establecen requisitos específicos según el tipo de tarjeta, entre algunos pueden considerarse: ingresos mínimos, tipo de contrato laboral, años de vida crediticia o productos anteriores. Algunos beneficios con los que cuenta son: descuentos en establecimientos determinados, acumulación de millas, otorgamiento de puntos canjeables por dinero en efectivo u otras regalías. El uso indebido de este tipo de productos puede causarte serios problemas de endeudamiento, al utilizar más del dinero que puedes pagar o al financiar tus necesidades básicas con este tipo de productos. INCUMPLIMIENTOS DE LOS PROVEEDORES EN CUENTAS DE TARJETAS DE CRÉDITO En los casos de cuentas de Tarjetas de Créditos, se han dado tratamiento a los siguientes incumplimientos:

Cuando no se otorga la cancelación de la cuenta de tarjeta de crédito, previa solicitud

expresa por el consumidor

Cobros de comisiones o recargos no estipulados en el contrato

Cobros indebidos en concepto de sobregiro

Cobros de intereses no pactados o transacciones no realizadas

Falta de envío de los estados de cuenta al consumidor

SERVICIOS DE INFORMACIÓN

La prestación de servicios de información que brindan los agentes de información o Buro de Crédito, debe guiarse por la ley especial en la materia, que nació con el objeto de garantizar el derecho al honor, a la intimidad personal, familiar y a la propia imagen en el tema de la confiabilidad, veracidad, actualización y el buen manejo de los datos de consumidores o clientes, relativos a su historial de crédito.

Para comprender el funcionamiento de la prestación de servicios de información, es necesario tomar en consideración las definiciones de los siguientes elementos: Agencia de información de datos: toda persona jurídica, pública o privada, exceptuando a la SSF, que se dedica a recopilar, almacenar, conservar, organizar, comunicar, transferir o transmitir los datos sobre el historial de crédito de los consumidores o clientes, a través de procedimientos técnicos, automatizados o no. Agentes económicos: son las personas naturales o jurídicas, proveedoras de bienes y servicios, que registran, suministran y obtienen información de una base de datos.

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Base de datos: conjunto organizado de datos sobre el historial de créditos vigentes o activos, cancelados o inactivos que el consumidor o cliente tenga o haya tenido, cualquiera que fuera la forma o modalidad de su creación, almacenamiento, organización y acceso. Consumidor o cliente: toda persona natural o jurídica que adquiera, utilice o disfrute de un agente económico bienes o servicios, cualquiera que sea el carácter público o privado, individual o colectivo de quienes los producen, comercialicen, faciliten, suministren o expidan. Dato: información sobre el historial de crédito de los consumidores o clientes que conste en una base de datos. Historial de Crédito: datos de los consumidores o clientes, debidamente incorporados en una base de datos, que reflejen las transacciones económicas, mercantiles, financieras o bancarias pagaderas a plazo. Tratamiento de Datos: cualquier operación o conjunto de operaciones o procedimientos técnicos automatizados o no que, dentro de una base de datos, permiten recopilar, almacenar, organizar, elaborar, seleccionar, extraer, confrontar, compartir, comunicar, transmitir o cancelar datos de consumidores o clientes, relativos a su historial de crédito. Funcionamiento del Buró de Crédito o Agencias de Información

El Buró de Crédito integra y proporciona información previa al otorgamiento de crédito y

durante la vigencia del financiamiento.

Las empresas que otorgaron el crédito, o servicio, envían al Buró la información acerca del

retraso o la puntualidad en los pagos.

El registro negativo en el Buró, se realiza a los 90 días del vencimiento del plazo para pagar

una deuda o una parte de ella.

El Buró elimina de sus registros el antecedente crediticio de las personas físicas que cumplan 36 meses desde que fueron dadas de alta. AGENTES DE INFORMACIÓN AUTORIZADOS Equifax Centroamérica, S.A.

Transunion

Procrédito

DERECHOS DE LOS CONSUMIDORES O CLIENTES

a. Acceso a la información: los consumidores o clientes tienen derecho a conocer toda la información que de ellos mantengan o manejen los agentes económicos y las Agencias de Información de Datos. Para ello las Agencias de Información deberán contar con centros de atención al menos por región, para efectos de que las personas interesadas puedan consultar la información. La consulta de esta información no causará costo alguno a los consumidores o clientes.

68

b. Fidelidad de la información: los datos serán exactos y actualizados de forma periódica, por lo menos cada mes o en la forma que se haya establecido contractualmente entre el agente económico y la agencia de información de datos, de manera que respondan con veracidad a la situación actual y real del consumidor o cliente.

c. Buen manejo de la información: los datos objeto de tratamiento no podrán usarse para

finalidades distintas a aquellas para las que los datos hubieran sido recopilados.

d. Consentir la recopilación y transmisión de la información: los datos brindados por los consumidores o clientes a los agentes económicos, sólo podrán ser recopilados y/o transmitidos a las Agencias de Información de Datos y suministrados por éstas a los agentes económicos, con el consentimiento expreso y por escrito de los consumidores o clientes, de acuerdo con lo establecido en el artículo 18 literal g) de la Ley de Protección al Consumidor.

Se exceptuarán los casos que consten en cheques protestados por falta de fondos o por haber sido girados contra cuenta corriente cerrada o por orden de suspensión de pagos.

e. Rectificación, modificación y eliminación de la información: tan pronto un consumidor o

cliente tenga conocimiento de que se ha registrado o suministrado un dato sobre su historial de crédito erróneo, inexacto, atrasado o falso acerca de cualquier información de crédito o transacción económica, financiera, bancaria, comercial o industrial que le afecte, podrá exigir su rectificación, modificación o cancelación, de acuerdo con el procedimiento establecido en el Capítulo V de la Ley de Regulacion de los Servicios de Informacion sobre el Historial de Crédito de las Personas (LRSIHCP).

f. Indemnización: los consumidores o clientes que como consecuencia del incumplimiento a lo

dispuesto en la LRSIHCP, por parte del agente económico o la agencia de información de datos sobre historial de crédito de las personas, sufran algún tipo de daño, tendrán derecho a presentar la acción por daños y perjuicios ante la jurisdicción ordinaria correspondiente, de conformidad a lo establecido en el artículo 7 de la ésta Ley.

g. Actualización: todo consumidor o cliente tiene derecho a que se actualice su información

crediticia.

DEBERES DE LAS AGENCIAS DE INFORMACIÓN DE DATOS

Las personas jurídicas que operen como Agencias de Información de Datos tienen los siguientes deberes:

a. Informar, de manera escrita, sobre su historial crediticio o suministrar al consumidor o cliente que lo solicite, copia del mismo.

b. Actualizar cada mes la información sobre el historial de crédito que reciba de los agentes económicos.

c. En aquellos casos en los que se trate de rectificación de datos relativos al historial de crédito, que le suministren los agentes económicos, se tendrá un período de cinco días como máximo para hacerlo.

d. Cumplir lo establecido en la Ley.

69

Mercado

“Dentro de una economía es

aquel donde coinciden

demandantes y oferentes de

productos y servicios en el

cual se llevan a cabo un conjunto de transacciones”

Las instituciones financieras

Son aquellas que realizan actividades de naturaleza financiera y

que ofrecen productos y servicios estipulados

bajo las leyes del país

e. Proporcionar la información requerida por las autoridades competentes. f. Contar al menos con un centro de atención al cliente en cada región del país, en los cuales

se puedan realizar consultas y gestiones relacionadas al historial de crédito de los consumidores o clientes, las cuales serán atendidas efectivamente en un tiempo no mayor de tres días hábiles.

g. Cuando una agencia de información de datos por cualquier razón termine sus operaciones en el país, deberá entregar su base de datos a la SSF.

CÓMO FUNCIONA EL SISTEMA FINANCIERO

El Sistema Financiero está conformado por un conjunto de instituciones que tienen el objeto de canalizar el excedente (ahorros) que generan los diferentes agentes económicos, para encauzarlos hacia las unidades que tienen déficit o demanda de recursos (para consumo e inversión), todo ello a través del mercado financiero.

Con el propósito que las instituciones financieras lleven a cabo su función conforme a las necesidades y derechos de los usuarios así como bajo las leyes estipuladas, es fundamental que se encuentren reguladas bajo la supervisión de las autoridades financieras.

INSTITUCIONES QUE CONFORMAN EL SISTEMA FINANCIERO

IMPORTANCIA DEL SISTEMA FINANCIERO

Se considera parte vital, debido a que en el interactúan, diferentes agentes económicos privados y públicos que producen bienes y servicios en la economía, y consumidores. El Sistema Financiero aporta a la producción de un país a través de:

70

El Sistema Financiero

Provee intermediarios

eficientes entre el ahorro y la inversión de una economía así

como flujos de recursos que dinamizan y

desarrollan a los sectores productivos

Las entidades del sistema financiero

llevan a cabo la intermediación

financiera, lo que les permite trabajar con el

ahorro del público y facilitar recursos para personas y entidades

con ideas de negocio y sin temor al riesgo o

para quienes necesitan recursos financieros

para imprevistos familiares o personales.

Su generación de productos y servicios de intermediación.

Fondos que necesitan las personas para llevar a cabo sus

proyectos productivos.

La importancia del sistema financiero se puede ilustrar con las tres motivaciones de demanda de dinero que poseen las personas, debido a que las entidades del sistema financiero pueden satisfacer de manera eficiente dichas motivaciones a través de los diferentes productos y servicios que ofertan al mercado. Las motivaciones de demanda de dinero son las siguientes:

Motivo transacción: Cuando una persona necesita atender sus pagos o realizar

compra de bienes o servicios

Motivo precaución: Las personas también necesitan demandar dinero para

hacer frente a cualquier pago imprevisto ya sea de índole personal, a

nivel familiar, operativo o nivel empresarial, emergencias que puedan

ocurrir

Motivo especulación: Se basa en algunos productos que son generalmente

transados en el mercado bursátil a través de la compra y venta de valores

Un Sistema Financiero estable, solvente y en desarrollo participa en la estabilidad económica y

financiera de un país.

¿POR QUÉ REGULAR EL SISTEMA FINANCIERO?

La principal función del sistema financiero es recibir el ahorro de las personas y empresas, cuidarlo, dar préstamos de dinero (créditos) y canalizarlo a negocios (actividades productivas), es decir a la inversión. Tanto el BCR como la SSF cuidan que el sistema financiero salvadoreño se desarrolle sanamente. El dinero que las personas y empresas ahorran se deposita en los bancos, los cuales lo prestan (dan crédito) a otras personas o empresas que lo necesitan en un determinado momento para comprar bienes y servicios, pagar deudas, etc. Como los bancos o instituciones financieras son los que están en medio, se les llama intermediarios financieros, pero aquí también es necesario destacar que existen otras empresas que realizan una función de intermediación financiera, como las aseguradoras que promueven la protección financiera de las familias.

http://www.google.com.sv/url?url=http://es.onlyimage.com/stock-photo/woman-with-damaged-car-calling-for-help-16343&rct=j&frm=1&q=&esrc=s&sa=U&ved=0CCkQwW4wCmoVChMItbjDgr6EyQIVgzEmCh0LEgns&usg=AFQjCNFd_AT3h6p5w7r-ocB6ErdBqXCpzA

http://www.google.com.sv/url?url=http://cosquillitasenlapanza2011.blogspot.com/2011/11/prevencion-de-accidentes-imagenes.html&rct=j&frm=1&q=&esrc=s&sa=U&ved=0CCkQwW4wCmoVChMIhaXJl76EyQIVQyQmCh0Z7gxf&usg=AFQjCNHxo-0VidG9Y1ewQyuyz8ZDnNtmmg

http://www.google.com.sv/url?url=http://www.educursovirtual.com/Curso-Inversion-Bolsa-De-Valores-Analisis-Financiero-Mercado-Bursatil-Corredor-1-89.php&rct=j&frm=1&q=&esrc=s&sa=U&ved=0CDsQwW4wE2oVChMI6_y-476EyQIVSEMmCh3EZwjp&usg=AFQjCNGI29RGafgeMDc1F0Ao-UnO0o3Bvg

71

Importancia de la intervención pública

Brindar la protección a los depositantes (por

sus intereses), garantizar la seguridad

en los servicios que brindan los bancos y

velar por la eficiencia del sistema de pagos

¿Qué es la intermediación financiera? Es la realización habitual que llevan a cabo las instituciones públicas o privadas, con respecto a las actividades que consistan en captación de dinero (como la recepción de depósitos), colocación de bonos, títulos u otras obligaciones, lo cual se destina posteriormente al financiamiento. Debido a la forma de operar de un Banco, es necesaria la protección a los depositantes (por sus intereses), garantizar la seguridad en los servicios que brindan y la eficiencia del sistema de pagos, por ello siempre se ha considerado necesaria la intervención pública de la entidad bancaria.

La intermediación bancaria tiene dos caras principales:

Cuando se obtienen recursos. Los bancos pagan a quienes

les han confiado sus recursos una tasa de interés conocida

como tasa de interés pasiva.

Cuando se otorgan créditos. Cuando los bancos otorgan

créditos cobran una tasa de interés que se conoce como

tasa de interés activa.

La intermediación bancaria implica diversos riesgos. Entre ellos destacan:

Los riesgos de crédito que derivan de la posibilidad de que quienes recibieron crédito de

los bancos incumplan con su obligación de pagarlos.

Bancos

Banco Cooperativos

Aseguradoras


Ahorro Crédito

Sistema Financiero

Conglomerados financieros

Valores

Burós de créditos

Pensiones

72

Los riesgos de liquidez que son consecuencia directa de que los bancos típicamente

otorgan créditos a plazo, mientras que la mayoría de los recursos que captan se

encuentran a la vista. Por ello, si en un momento en particular ocurre un retiro

inesperadamente elevado de recursos, el banco puede enfrentar un problema de liquidez.

Las instituciones financieras controlan los riesgos de crédito y de liquidez evaluando la capacidad y disposición de pago de las personas que necesiten financiamiento, creando reservas para enfrentar eventualidades, incrementando constantemente el número de depositantes y tomando en cuenta los montos y plazos de los créditos a otorgar con la disponibilidad de recursos. Crisis Las crisis son fases de transición o intervalos de bajones que alteran el funcionamiento normal de la economía en un determinado país. En este apartado se hace referencia a las crisis debido a su importancia, una grave crisis en el sistema financiero puede tener impacto en el funcionamiento adecuado que llevan a cabo las instituciones financieras, afectando la estabilidad y el desempeño de la economía. Por otra parte, también se pueden dar fallas en el mercado. Estas situaciones inesperadas confirman que es necesaria la regulación de las empresas financieras, en general, y de los bancos, en particular. El objeto de la regulación de las instituciones del sistema financiero es establecer:

Las facultades y limitaciones de las entidades

Los niveles de solvencia y actuación para minimizar las crisis individuales y evitar el riesgo

de todo el sistema financiero

Dar cumplimiento a las normas establecidas que permita la transparencia del mercado y

protección de los clientes


1. ¿Cómo se define el mercado dentro de una economía?

2. ¿Cuál es la importancia del Sistema Financiero?

3. ¿Cuáles son las tres motivaciones de demanda de dinero?

4. ¿Qué es la intermediación financiera?

5. ¿Por qué es necesaria la intervención pública en las entidades bancarias?

6. ¿Cómo pueden afectar las crisis al sistema financiero?

73

ROL DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

El Sistema de Supervisión y Regulación Financiera en El Salvador está constituido por el BCR de El Salvador y la SSF. La aprobación de las reglas que deben cumplir los integrantes es conocido como Marco Normativo Macro Prudencial , el cual es necesario para la adecuada aplicación de las leyes que regulan a los integrantes del sistema financiero y le corresponde al Banco Central elaborarlo. Por su parte, para saber si se está cumpliendo este marco, los integrantes del sistema financiero deben ser supervisados y esta labor es responsabilidad de la SSF. Conozcamos un poco más de las instituciones:

BANCO CENTRAL DE RESERVA DE EL SALVADOR

Origen y reseña histórica

Fue fundado como Sociedad Anónima, el 19 de junio de

1934.

Mediante la Ley de Reorganización de la Banca de la

Nación, el 20 de abril de 1961 el Banco Central se convirtió

en entidad del Estado de carácter público, reorganizando y

modificando sus funciones originales.

Se emite la Ley de Instituciones de Crédito y

Organizaciones Auxiliares, el 17 de septiembre de 1970,

permitiendo a las autoridades regular las actividades

monetarias, crediticias, financieras y cambiarias del

sistema financiero.

Posteriormente, mediante la Ley de Creación de la Junta Monetaria, decretada el 23 de

agosto de 1973, se concentró la formulación y dirección de las políticas monetarias y

financieras en un nuevo ente del Estado y el Banco Central se convirtió en ejecutor de las

resoluciones.

Se lleva a cabo la Nacionalización de la Banca Comercial el 7 de marzo de 1980 con la

aprobación de la Ley de Nacionalización de las Instituciones de Crédito y de las

Asociaciones de Ahorro y Préstamo, mediante la cual las acciones del sistema financiero

pasaron a ser propiedad del Estado.

Durante la década de los 80, ocurren una serie de sucesos como: la estatización de las

instituciones financieras, política económica inadecuada, grave situación de insolvencia de

los bancos y un sistema financiero salvadoreño que estaba técnicamente quebrado en

1989.

En julio de 1989 BCR inicia un programa de reformas del Sistema Financiero, redefiniendo

políticas monetarias, crediticias y cambiarias.

74

El 12 de abril de 1991 fue aprobada la nueva Ley Orgánica del BCR de El Salvador,

definiéndolo como una institución pública, autónoma y de carácter técnico. Fijó como su

objetivo fundamental, velar por la estabilidad de la moneda y, como su finalidad esencial,

promover y mantener las condiciones monetarias, cambiarias, crediticias y financieras más

favorables para la estabilidad de la economía nacional.

Tras la aprobación de la Ley de Creación del Banco Multisectorial de Inversiones,

setraslada la responsabilidad del BCR de otorgar crédito para el sector privado a la nueva

institución.

La Ley de Integración Monetaria que entra en vigencia el 1 de enero de 2001 cambió

algunas funciones del BCR concentrándose en el manejo de las siguientes áreas

estratégicas para la economía nacional:

Regulación y monitoreo del Sistema Financiero

Sistema de Pagos y Servicios Financieros

Estadísticas, análisis y proyecciones macroeconómicas de corto y mediano plazo

Investigación económica - financiera y asesoría al Gobierno

Servicios de agente financiero del Estado

Servicio a los importadores y exportadores

Gestión de Reservas Internacionales

Rol del Banco Central de Reserva de El Salvador En cuanto al sistema financiero, el BCR cumple su función de compensación de pagos, administra

las reservas de liquidez, propicia el fortalecimiento y modernización del marco legal del sistema

financiero mediante reformas o emisión de nuevas leyes y realiza el seguimiento de la liquidez y

análisis macroprudencial a fin de evaluar la solidez del sistema financiero salvadoreño. Por otra

parte, el BCR participa activamente en el mercado de valores. Actualmente está impulsando

nuevas figuras financieras, tales como la titularización de activos, los fondos de inversión, la

metodología para la valoración de instrumentos financieros y la nueva Ley del Mercado de

Valores.

En el área de estabilidad monetaria, el BCR exporta los dólares deteriorados e importa billetes

nuevos, a fin de mantener saldos disponibles para cubrir la liquidez de la economía y continúa con

el proceso de consolidación de la integración monetaria.

Por otro lado, produce información económica y financiera, insumo importante para la toma de

decisiones y la formación de expectativas económicas en las empresas y las familias. A fin de

fortalecer la transparencia de la información, el Banco se ha suscrito a las Normas Especiales de

Divulgación de Datos del Fondo Monetario Internacional, lo que le ha merecido reconocimientos

internacionales por la confiabilidad, transparencia y oportunidad de su información.

En el área de las finanzas públicas, el BCR mantiene las funciones de agente financiero del

Gobierno y servicios de asesoría económica y financiera.

75

En la primera función, se apoya la estructuración y colocación de deuda del país en los mercados

internacionales, este apoyo fue de gran valor en las exitosas colocaciones que se realizaron

du a te el 2002, ta to ue le valió al país el ha e ga ado el p e io de Mejo E iso del año de Lati oa é i a , oto gado por la International Financial Review (IFR) de Inglaterra en enero de

2003.

Adicionalmente, se brinda servicios de tesorería, administración de cuentas corrientes, resguardo

de títulos valores, operaciones de liquidación y pago, transferencias locales e internacionales y

administración de pasivos. Así mismo, el BCR asesora al gobierno en materia de política

económica, lo apoya en la programación financiera, le proporciona información sobre la evolución

de las economías de los principales socios comerciales de El Salvador, desarrolla estudios

económicos y fiscales especiales, representa al gobierno ante el Consejo Monetario

Centroamericano (CMCA).

SUPERINTENDENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO

Es una institución integrada al Banco Central de Reserva de El Salvador, que cuenta con autonomía en lo administrativo, presupuestario y en el ejercicio de las atribuciones que le confiere la ley.

Origen y régimen legal

Fue creada en 1961 con la nacionalización del BCR.

Entre sus funciones estaban fiscalizar las instituciones de crédito y las organizaciones

auxiliares de crédito.

El marco jurídico bajo el cual se regula el funcionamiento de las instituciones supervisoras

del sistema financiero actualmente se encuentra establecido en la Ley Orgánica de la

Superintendencia del Sistema Financiero, en la Ley Orgánica de la Superintendencia de

Valores y en la Ley Orgánica de la Superintendencia de Pensiones

Atribuciones

Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos y demás disposiciones legales aplicables a

las entidades sujetas a su vigilancia.

Dictar las normas, dentro de las facultades que le confieren las leyes, para el

funcionamiento de las instituciones bajo su control.

Autorizar la constitución, funcionamiento y cierre de los intermediarios financieros, tales

como: bancos, conglomerados financieros, intermediarios financieros no bancarios,

sociedades de seguro, filiales agencias en el extranjero y demás entidades que las leyes

señalan.

Vigilar y fiscalizar las operaciones de las instituciones supervisadas, con el fin de prevenir

situaciones de iliquidez e insolvencia en las instituciones bajo su control.

76

Las demás funciones de inspección y vigilancia que le corresponden de acuerdo con las

leyes.

Vigilar la labor de auditores externos, lo cual es un complemento y una herramienta

auxiliar para reforzar la supervisión del sistema financiero.

Proveer al público usuario la información que, de conformidad con la ley, deba conocer

sobre la situación de las entidades financieras supervisadas y asegurar que dichas

entidades cumplan con los requisitos de divulgación que les aplican.

Actuar como institución conciliadora en los casos de discrepancia surgidos entre el

asegurado o beneficiario de un seguro y la sociedad de seguros en el pago de un siniestro.

Aperturar procesos administrativos sancionatorios en contra de las entidades infractoras y

aplicar las sanciones correspondientes con base en lo dispuesto en la Ley Orgánica de la

Superintendencia del Sistema Financiero.

Entidades que fiscaliza:

Entidades autorizadas para captar depósitos del público. Entidades autorizadas para operar como sociedades de seguros y fianzas. Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito. Entidades del Sistema de Garantías Reciprocas Instituciones públicas de crédito. Entidades autorizadas para operar como casas de cambio. Entidades en proceso de disolución y liquidación. Conglomerados financieros.

INSTITUTO DE GARANTÍA DE DEPÓSITOS

Es una institución pública de crédito, autónoma, con personalidad jurídica y patrimonio propio, responsable de garantizar los depósitos en cada una de sus instituciones miembros, cuya misión es garantizar los ahorros de los depositantes en cada una de sus Instituciones Miembros (IMI), hasta el límite establecido en la Ley. Esta protección se da en el caso que la SSF ordene el cierre forzoso de cualquiera de sus IMI, las cuales pueden ser Bancos, Bancos Cooperativos o Sociedades de Ahorro y Crédito. Origen Se estableció su creación en la Ley de Bancos, inicia operaciones el 1 de noviembre de 1999. El 21 de agosto del año 2002, la Asamblea Legislativa, por medio del Decreto Legislativo No. 955, aprobó modificaciones a la Ley de Bancos, incluyendo aspectos relacionados con las funciones del IGD, como la forma de participación en procesos de reestructuración de sus instituciones miembros. Así mismo a partir del 1 de enero de 2009 entraron en vigencia las reformas a la Ley de Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito, a partir de las cuales los bancos cooperativos se

77

constituyen miembros del IGD y por tanto los depósitos en dichas instituciones gozan de la garantía del IGD a partir de la misma fecha. Instituciones financieras garantizadas

Bancos, excepto el BFA

Sucursales de Bancos Extranjeros


Bancos Cooperativos

DEFENSORÍA DEL CONSUMIDOR

Además de las instituciones que velan por la Supervisión y Regulación Financiera en El Salvador, existe una institución encargada de velar por el cumplimiento de los derechos de los consumidores usuarios de servicios y productos financieros. De acuerdo a la Ley de Protección al Consumidor, la Defensoría del Consumidor, es una institución encargada de promover y desarrollar la protección de los consumidores, cuando requiera coordinar su actuación, disponiendo su organización, competencia y sus relaciones con los órganos e instituciones del Estado y los particulares. En el caso específico de los servicios financieros, para tener conocimiento de las obligaciones especiales que deben cumplir los proveedores de los productos o servicios financieros, podría ser importante tomar en cuenta las siguientes recomendaciones:

Si obtengo un crédito los únicos cobros que la institución debe realizar son los estipulados y pactados en el contrato.

En caso de tener alguna queja o duda, esta debe presentarse en primer lugar al proveedor, quien se encuentra en la obligación de atenderla.

Si por algún motivo no se otorga el crédito solicitado, el proveedor deberá informar por escrito al consumidor la razón de la negativa al otorgarle el crédito.

Dentro de la Ley de protección al consumidor se establecen las prohibiciones para los proveedores de los servicios financieros así como las prácticas abusivas; además pone a disposición del público:

Ingreso de denuncias en línea

Solicitud de asesorías

Ingreso de avisos de infracción

Consulta del caso que se ha denunciado

Buzón de sugerencias

BANCOS ESTATALES DE EL SALVADOR

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Banco de Fomento Agropecuario

El BFA se creó como una Institución Oficial de Crédito, descentralizada del Ministerio de Agricultura y Ganadería, en cuya dirección participan el Estado y el Sector Privado a través de las Asociaciones Cooperativas y las Sociedades Cooperativas Agropecuarias, las Asociaciones Gremiales Agropecuarias y las Asociaciones Profesionales del Sector. El BFA inició sus operaciones el 4 de mayo de 1973. El Banco cuenta con tres divisiones, a continuación se detallan algunas de las operaciones que puede realizar bajo su respectiva división: División Bancaria

1. Conceder préstamos directamente o por medio de otras instituciones para: pagar gastos de

operación anual de las explotaciones agropecuarias, realizar cultivos permanentes, adquirir

ganado de toda clase, entre otras.

2. Negociar valores del Estado en Instituciones Oficiales Autónomas y con autorización del BCR de

El Salvador.

3. Otorgar Avales.

4. Emitir Cédulas Hipotecarias y otros valores respaldados por créditos activos de su cartera.

División de Fomento Económico y Social

1. Adquirir inmuebles para uso agrícola, para vender a pequeños y medianos agricultores.

2. Conceder préstamos a Sociedades Cooperativas y Asociaciones Cooperativas Agropecuarias.

3. Obtener financiamiento interno o externo en condiciones que permitan dar trato adecuado a

los sectores de menor capacidad económica.

División Fiduciaria

1. Recibir fondos con objeto de colocarlos en créditos o de invertirlos, ya sea en títulos del propio

Banco o de cualquier clase.

2. Aceptar en depósito, custodia o administración, bienes de cualquier naturaleza.

3. Efectuar pagos y cobros, con facultad de entablar las acciones que procedieren en caso de falta

de aceptación o pago.

Banco Hipotecario de El Salvador, S.A.

El Banco Hipotecario de El Salvador, S.A. se fundó en 1935 bajo el amparo de su propia Ley de creación y pacto social. La razón social del Banco fue la de una Sociedad Anónima de Crédito Inmobiliario, siendo impulsado en sus inicios por gremiales del sector agrícola y ganadera. El Banco está regulado por la Ley de Bancos, Ley Orgánica del Banco Central de Reserva de El Salvador, Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero y demás leyes de aplicación

79

general, incluyendo lo relativo a los acuerdos e instructivos emitidos por el Banco Central de Reserva de El Salvador, la Superintendencia del Sistema Financiero, entre otros. Establece su objetivo a los sectores productivos del país, en particular a aquellas actividades económicas que presentan un potencial tanto en crecimiento productivo, como en la generación de empleo, bajo la filosofía de atención integral de las PYMES.

Bandesal Es una institución que nace el 21 de octubre de 2011, producto de la transformación del Banco Multisectorial de Inversiones (BMI), como una institución pública de crédito con facultades y competencias más amplias e incluyentes en materia de Banca de Desarrollo. El Banco de Desarrollo de El Salvador (BANDESAL), se encarga de proveer créditos a instituciones financieras, supervisadas por la SSF, para que ellas trasladen estos recursos a los usuarios finales, de forma que ellos los utilicen en sus proyectos vitales de inversión: la ampliación permanente en su capital de trabajo, la capacitación técnica a su personal, la compra de maquinaria y equipo e incluso la construcción de instalaciones e infraestructura física. Brinda apoyo con recursos financieros a las políticas públicas establecidas para promover el desarrollo de la micro, pequeña y mediana empresa, las exportaciones, la generación de empleo y, en consecuencia, el desarrollo económico y social del país, a través del apoyo financiero de proyectos productivos pertenecientes a los diversos sectores de la economía salvadoreña. Entre otras de sus funciones se encuentran: desarrollar programas de capacitación, asesoría y asistencia técnica orientados a aumentar y mejorar el acceso al financiamiento, la competitividad y productividad de las empresas; Financiar, realizar o contratar estudios técnicos, jurídicos y financieros para el análisis sectorial, estudios de pre inversión o estructuración de proyectos y dictar las políticas aplicables a éstos; Invertir en títulos valores o valores emitidos por bancos y otras entidades financieras, siempre que los recursos así captados se destinen para cumplir los objetivos del Banco.

BANCOS PRIVADOS

Son instituciones financieras que actúan de manera habitual en el mercado financiero y cuya función es mediar entre quienes cuentan con dinero y quienes lo necesitan, a través de instrumentos que ayudan a administrar y disponer de él con seguridad. Por tanto, los bancos realizan una doble función. Por una parte, ofrecen a los ahorradores intereses a cambio de recibir sus ahorros; posteriormente con esos ahorros pueden otorgar créditos a quienes necesitan dinero en un determinado momento, a cambio de una tasa de interés que será pagada por la persona que recibe el crédito. Claro está que previamente, el banco investiga la capacidad de pago de la persona que recibe dicho crédito.

80

Su función de Intermediación Financiera y otras operaciones realizadas por los bancos en El Salvador, están regulada por la Ley de Bancos. Dentro de las principales operaciones y servicios de los bancos se encuentran:

Recibir depósitos a la vista, retirables por medio de cheques u otros medios; depósitos a

plazo y de ahorro.

Captar fondos mediante la emisión de títulos de capitalización de ahorro, mediante la

emisión y colocación de cédulas hipotecarias, la emisión de bonos, u otros títulos valores

negociables; mediante la emisión de certificados de depósito, cédulas hipotecarias, bonos

o cualquier otra modalidad que permita la captación de recursos de mediano y largo plazo.

Aceptar letras de cambio giradas a plazos contra el banco que provengan de operaciones

de bienes o servicios.

Descontar letras de cambio, pagarés, facturas y otros documentos que representen

obligaciones de pago.

Mantener activos y pasivos en monedas extranjeras y efectuar operaciones de compra y

venta de divisas.

Efectuar cobranzas, pagos, transferencias de fondos y emitir tarjetas de crédito.

Conceder todo tipo de préstamos.

Conceder créditos hipotecarios para la adquisición de viviendas o terrenos.

BANCOS COOPERATIVOS Y SOCIEDADES DE AHORRO Y CRÉDITO

Su organización, el funcionamiento y las actividades de intermediación financiera que realizan se encuentran reguladas por las Ley de Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito. Su objetivo es garantizar a sus depositantes y socios la más eficiente y confiable administración de sus recursos.

81

Algunas operaciones que pueden realizar son: Recibir depósitos a la vista retirables por medio de cheques u otros medios y recibir

depósitos en cuenta de ahorro y depósitos a plazo.

Emitir tarjetas de débito.

Descontar letras de cambio, pagarés, facturas y otros documentos que representen

obligaciones de pago.

Contratar créditos y contraer obligaciones con bancos e instituciones financieras del país o

del extranjero.

Conceder todo tipo de préstamo.

Recibir para su custodia, fondos, valores, documentos y objetos.

Efectuar cobranzas, pagos y transferencias de fondos.

Emitir o administrar tarjetas de crédito, previa autorización de la Superintendencia.

FEDERACIONES DE BANCOS COOPERATIVOS

Le corresponde a las federaciones: asesorar y capacitar a los bancos cooperativos para su mejor desempeño como afiliados de la federación, y para desempeñarse como intermediarias financieras eficientes, competitivas y solventes. También actuaran como caja central para apoyar a las cooperativas miembros en la administración de su liquidez, intermediar recursos de instituciones públicas de crédito a sus afiliadas, intermediar recursos de líneas de créditos de otras fuentes, así como utilizar sus recursos disponibles para contribuir a la estabilización, crecimiento y desarrollo de sus afiliados.

ASEGURADORAS

Es una institución que cubre, a cambio del pago de una prima, los riesgos a los que puede estar sujeto un bien, una persona, institución o empresa. En El Salvador una aseguradora debe adoptar la forma de Sociedad Anónima de plazo indeterminado, su constitución, funcionamiento y participación de los intermediarios de seguros está regulada por la Ley de Sociedades de Seguros. Las aseguradoras crean un fondo para reponer los daños que puedan llegar a sufrir algunos clientes, por lo tanto, las personas están pagando por la tranquilidad de saber que contarán con la ayuda planteada en caso de que en algún momento tengan que enfrentarse al riesgo que está cubriendo su seguro.

ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES (AFP)

Son sociedades anónimas cuya función es la administración de un fondo de pensiones, así como el otorgamiento de las prestaciones por vejez, invalidez y sobrevivencia a sus afiliados. En El Salvador, la constitución de una AFP y el ejercicio de sus funciones se fundamentan en lo dispuesto en la Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones (SAP).

82

Pensión Dinero que recibe

periódicamente una persona por servicios

que ha prestado anteriormente

Algunas características de las AFP

Las AFP únicamente pueden otorgar a

sus afiliados las prestaciones o

beneficios señalados en la Ley SAP.

Son entidades privadas y supervisadas.

El patrimonio del Fondo de Pensiones es

independiente y diferente del patrimonio de la AFP,

ya que el fondo de pensiones es de propiedad

exclusiva de los trabajadores afiliados

Principales actividades de las AFP

¿Por qué es importante cotizar al sistema de pensiones?

El tener una cuenta de ahorro individual te permitirá acumular

dinero y rentabilidad para tu futuro y el de tu familia.

Si te encuentras laborando, tu empleador también deposita una parte

para formar un solo saldo, además, el dinero que ahorras en tu AFP es

invertido para multiplicarlo.

Con el ahorro que acumulas en tu AFP, estás protegido tú y tu familia, puesto que contarás

con un Seguro de Invalidez y Sobrevivencia.

El sistema de Ahorro para Pensiones es uno de los sistemas más regulados del

país.

Al ahorrar en tu AFP, tienes derecho a recibir tu pensión cuando llegue el

momento de retirarte de tu empleo.

MERCADO DE VALORES

Fomenta el ahorro interno del país, al encaminar el dinero disponible de los inversionistas hacia las empresas que requieren de financiamiento para el desarrollo de sus proyectos de crecimiento. El mercado de valores está formado por un conjunto de varios participantes que interactúan entre sí:

Bolsa de Valores: facilita las negociaciones de valores.

Casas Corredores de Bolsa: realizan las operaciones de compra y de venta de valores.

Empresas Emisoras: son las que emiten los valores que se negocian en la Bolsa de Valores.

Inversionistas: personas que invierten su dinero en valores con el fin de obtener un

rendimiento a cambio.

Superintendencia del Sistema Financiero: ente que regula todo el sistema bursátil.

Calificadoras de Riesgo: dan su opinión sobre la calidad crediticia de una emisión de

valores.

Central de Depósito de Valores (CEDEVAL): entidad especializada que recibe valores para

su custodia y administración.

83

REPASO

¿Cómo se encuentra constituido el Sistema de Supervisión y Regulación Financiera en El Salvador? ¿Cuál es la responsabilidad de la Superintendencia del Sistema Financiero? ¿Cuál es la responsabilidad del Banco Central de Reserva de El Salvador? ¿Cuál es el nombre de la ley que cambió algunas funciones del BCR? ¿Cuáles son algunas áreas estratégicas que en las que se concentran algunas funciones del BCR? ¿Qué tipo de entidades fiscaliza la Superintendencia del Sistema Financiero? ¿Cuál es la función que les corresponde a las aseguradoras? ¿Cuál es el nombre que recibe la ley que regula el funcionamiento de los Bancos Cooperativos, Sociedades de Ahorro y Crédito y Federaciones de Bancos Cooperativos?

84


Solicitar a los alumnos que realicen las siguientes actividades luego de leer el documento.

1. Complete el siguiente cuadro con lo que se le solicita respecto a las instituciones que constituyen el Sistema de Supervisión y Regulación Financiera en El Salvador

Nombre de las instituciones

Fecha de origen

Responsabilidad principal

Diga 3 funciones o

atribuciones a su cargo

1.

1.

2.

2.

3.

3.

Diga el nombre de las leyes

que regulan su

funcionamiento

2. Complete el siguiente esquema enumerando tres características acerca de las dos

instituciones que a continuación se le presentan.

85

3. Elabore un cuadro comparativo de los tres bancos estatales que existen en El Salvador.

Banco de Fomento

Agropecuario

Banco Hipotecario de El

Salvador, S.A.

Bandesal

3. Reflexiona y responde las siguientes preguntas

¿Podrías elaborar un esquema que muestre el funcionamiento de un banco?

¿Cuáles servicios o productos pueden solicitar tú o tu familia en un banco?

¿Alguna vez tú o tu familia han estado en un accidente en el que consideres que la

función que realizan las aseguradoras te hubiese podido ser útil?

¿Alguna vez tú o algún conocido han tenido algún problema con un banco, una

aseguradora o Bancos Cooperativos?

Si tuvieses un problema con alguna institución financiera, ¿Cómo lo solucionarías? ¿A

cuál institución acudirías?

¿Por qué consideras que es necesario que existan instituciones que supervisen la labor

que realizan los bancos?

¿Qué es una pensión?

¿Qué son las Administradoras de Fondos de Pensiones?

86

4. Completa el siguiente esquema con los participantes que interactúan en el Mercado de

Valores

5. Completa el siguiente esquema , colocando el nombre de las instituciones que conforman

el sistema financiero, sigue el ejemplo

87

6. Podrías explicar que es la intermediación financiera

7. ¿Cuáles son los tres motivos por los que necesitas dinero?

GLOSARIO

Adelanto salarial: adelanto de efectivo que se deducirá automáticamente al recibir el

próximo pago de salario.

Administradoras de Fondos de Pensiones: sociedades anónimas cuya función es la

administración de un fondo de pensiones, así como el otorgamiento de las prestaciones

por vejez, invalidez y sobrevivencia a sus afiliados.

Agencia de Información de Datos (Buró de crédito): Toda persona jurídica, pública o

privada, exceptuando a la Superintendencia del Sistema Financiero, que se dedica a

recopilar, almacenar, conservar, organizar, comunicar, transferir o transmitir los datos

sobre el historial de crédito de los consumidores o clientes, a través de procedimientos

técnicos, automatizados o no.

Agentes económicos: son las personas naturales o jurídicas, proveedoras de bienes y

servicios, que registran, suministran y obtienen información de una base de datos.

Ahorro: cantidad dinero del total de ingresos que no se utiliza para el consumo, es decir, la

parte de los ingresos que se guarda.

Arqueo del cajero: control y análisis de la correcta contabilización de las transacciones de

efectivo realizadas en un momento determinado y la coincidencia de los saldos con la

cantidad física de dinero en caja.

88

Aseguradora: es una institución que cubre, a cambio del pago de una prima, los riesgos a

los que puede estar sujeto un bien, una persona, institución o empresa.

Austeridad: en política se refiere a la severidad en las decisiones de gasto del gobierno,

sobriedad en sus actos y eficiencia para alcanzar los objetivos, evitando gastos superfluos.

Aval: contrato para garantizar el cumplimiento de alguna obligación por una tercera

persona, si el deudor no pudiera hacerse cargo.

Banco: entidad financiera encargada de captar, en forma de depósitos, recursos de

clientes con sobrante de dinero y colocarlos en individuos o empresas con faltante de

dinero, así como la prestación de otros servicios financieros.

Beneficiario: persona física o jurídica que tiene reconocimiento a ciertos derechos en

función de un contrato firmado.

Capital: en economía, el capital se refiere a un conjunto de bienes (maquinarias) que

sirven para producir otros bienes de consumo. En finanzas se refiere al dinero que se

ahorra y coloca en el mercado de financiero con el objetivo de obtener una ganancia.

Casas de cambio: organización que permite a sus clientes cambiar una divisa por otra.

Cédulas hipotecarias: título financiero de interés fijo donde se reconoce una obligación

que tiene como garantía de inversión el conjunto o parte de los préstamos hipotecarios de

una entidad.

Certificado de depósito: el instrumento que se emite a la recepción de un depósito a plazo

fijo.

Certificado de Inversión: según la Bolsa de Valores de El Salvador, es un valor de deuda de

mediano y largo plazo, utilizado como instrumento de financiamiento por las Empresas

Emisoras. Para el emisor representa una alternativa de financiamiento a costos

competitivos y para el inversionista significa obtener mayor rentabilidad y liquidez por su

inversión durante el plazo del valor.

Cheque: documento que extiende y entrega una persona a otra, para que esta pueda

retirar una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en el banco.

Codeudor: es una tercera persona que asume la responsabilidad de pago de un préstamo

en caso el prestatario no pague.

Comisión: es la remuneración que recibe una institución financiera por la prestación de un

servicio efectivamente prestado y que no sea inherente. Para que el proveedor pueda

realizar dicho cobro, es necesario que el mismo se encuentre estipulado en el contrato.

Conglomerados financieros: de acuerdo al Artículo 113 de la Ley de Bancos, se define

como un conjunto de sociedades caracterizado por el hecho que más de un cincuenta por

ciento de sus respectivos capitales accionarios, es propiedad de una sociedad

controladora, la cual es también miembro del conglomerado.

Consumidor: persona u organización que consume bienes y servicios en el mercado para

satisfacer sus necesidades.

89

Corresponsales Bancarios: empresas que, autorizados por una entidad bancaria, prestan

algunos servicios financieros en nombre del banco a fin de llegar a las regiones donde la

presencia de éstos (bancos) es poca o limitada.

Costo de oportunidad: es el costo de la alternativa a la que se renuncia cuando se toma

una decisión. Este costo incluye los beneficios que se dejan de percibir, es el valor máximo

sacrificado alternativo de tomar una decisión económica.

Crecimiento económico: aumento del Producto Interno Bruto y de la Renta Per Cápita en

términos reales en un periodo determinado.

Crédito hipotecario: tipo de crédito con el que se puede adquirir, construir o remodelar

una vivienda.

Crédito personal (Crédito de consumo): crédito que brinda una institución financiera a una

persona, el cual está destinado para la adquisición de bienes de diferente naturaleza.

Crédito: cantidad de dinero que presta una institución financiera, con el compromiso de

que sea devuelto, junto con un costo adicional conocido como interés.

Créditos a la producción: instrumento financiero que se destinan a todos los sectores de la

economía y tienen como objetivo el financiamiento de la producción, para cubrir

necesidades de financiamiento de capital de trabajo (compra de materia prima, pago de

mano de obra, entre otros) y para financiar inversión (compra de maquinaria u otros

bienes que mejoren la capacidad de producción).

Créditos de educación: instrumento financiero destinado a beneficiar a los estudiantes

que por diferentes razones no pueden pagar sus estudios debido a que no cuentan con

recursos económicos suficientes para ingresar o permanecer en la educación de

bachillerato, técnico o superior.

Cuenta corriente: depósitos que ofrecen la liquidez que necesita su titular a través de

herramientas como cheques o tarjetas débito.

Cuenta de ahorro: depósito ordinario a la vista, en la que los fondos depositados por la

cuenta habiente tienen disponibilidad inmediata y generan cierta rentabilidad o intereses

durante un periodo determinado según el montón ahorrado.

Cuentas de ahorro simplificadas: cuentas de ahorro que permiten que las personas de

menores ingresos puedan acceder al sistema financiero, con una simplificación de

requerimientos de documentación y requisitos de apertura.

Cuota: es la cantidad periódica que el deudor de un préstamo debe reintegrar a su

acreedor hasta completar el importe prestado, más los intereses pactados con el

prestamista.

Depósito a plazo: producto financiero que consiste en el depósito de una cantidad fija de

dinero en una entidad bancaria durante un periodo de tiempo determinado y a una tasa

de interés predeterminada, los fondos depositados no pueden ser retirados hasta

terminado el plazo pactado.

90

Dinero electrónico (billetera electrónica): dinero que una persona puede manejar a través

de un dispositivo móvil para hacer transferencias, es convertible a dinero en efectivo y

aceptado como medio de pago en comercios afiliados.

Educación financiera: proceso por medio del cual las personas toman conciencia de la

importancia de desarrollar conocimientos, actitudes, destrezas, valores, hábitos y

costumbres en el manejo de la economía personal y familiar, por medio del conocimiento

y la utilización adecuada de las herramientas e instrumentos básicos de la vida financiera

Escasez: Existencia limitada e insuficiente de algo.

Garantías personales: consisten en avales y fianzas que obtiene un deudor.

Garantías reales: consiste en dejar como garantía un bien mueble u otros activos. Si se

habla de una garantía real hipotecaria, entonces se deja como garantía un bien inmueble.

Garantías: bien o título de propiedad que asegura el cumplimiento de los pagos a una

institución financiera

Historial crediticio: documento emitido por un buró de crédito que muestra el reporte de

las obligaciones adquiridas por el consumidor.

Historial crediticio: Es un registro de los créditos que has solicitado, cómo y cuándo los has

pagado, si eres puntual, si te retrasas o si no pagas.

Historial de Crédito: datos de los consumidores o clientes, debidamente incorporados en

una base de datos, que reflejen las transacciones económicas, mercantiles, financieras o

bancarias pagaderas a plazo.

Inclusión financiera: según el Banco Mundial, se refiere al acceso que tienen las personas y

las empresas a una variedad de productos y servicios financieros útiles y asequibles que

satisfacen sus necesidades —como pagos y transferencias, ahorro, seguros y crédito— y

que son prestados de una manera responsable y sostenible.

Índice de Precios al Consumidor: indicador que registra los cambios de los precios de los

bienes y servicios de una canasta representativa de los hogares, en un país determinado.

Ingresos activos: son aquellos ingresos que se reciben a cambio de la realización de una

actividad. Ejemplos: salario, comisión, honorarios.

Ingresos pasivos: ingresos que se generan sin necesidad de emplear tiempo a cambio.

Ejemplos: renta, rentabilidad, intereses.

Instituciones financieras: realizan actividades de naturaleza financiera y que ofrecen

productos y servicios estipulados bajo las leyes del país

Intereses bonificables : intereses que el emisor o coemisor dispensan al pagarse el saldo

de contado.

Intermediarios financieros: personas o entidades que desempeñan una función de

mediación entre los individuos que ahorran y los que necesitan recursos y solicitan

créditos.

Inversión: colocación de capital para obtener una ganancia futura.

91

Lavado de dinero: proceso a través del cual es encubierto el origen del capital obtenido de

formas ilícitas (tráfico de drogas, contrabando de armas, trata de personas, corrupción,

fraude, terrorismo, entre otros).

Libertad financiera: capacidad de poder dejar de trabajar y seguir generando ingresos sin

la presencia física de la persona.

Liquidez: mayor o menor grado de disposición de fondos para hacer frente a las

obligaciones financieras.

Mercado bursátil: empresas e individuos que realizan transacciones de productos

financieros en diferentes Bolsas de Valores alrededor del mundo.

Mercado: aquel donde coinciden demandantes y oferentes de productos y servicios en el

cual se llevan a cabo un conjunto de transacciones.

Nota de abono: es el comprobante emitido por el proveedor, al recibir dinero a

depositarse en la cuenta de ahorro o corriente del consumidor.

Notas de cobro: escritos que remite el proveedor a los clientes que tienen su crédito en un

estado de mora.

Pagaré endosado: pagaré en el que el endosante (tenedor del pagaré), mediante su firma,

transmite a un tercero (endosatario), todos los derechos derivados del mismo,

convirtiéndose desde ese instante en obligado cambiario.

Pagaré: documento que extiende y entrega una persona a otra mediante el cual contrae

obligación de pagarle una cantidad de dinero en la fecha que figura en él.

Pagos Móviles: transacciones financieras realizadas a través de teléfonos móviles.

Pensión: dinero que recibe periódicamente una persona por servicios que ha prestado

anteriormente.

Periodo de carencia: periodo entre la formalización del préstamo y la primera

amortización del capital. Durante este periodo sólo se pagan intereses.

Plazo de amortización: el tiempo para devolver el dinero prestado.

Prestamista: persona física o entidad que entrega una cantidad de dinero a devolver en un

plazo determinado y por el que recibe a cambio intereses.

Prestatario: persona física o entidad que recibe una cantidad de dinero con la obligación

de devolverlo en un plazo determinado junto a los intereses acordados.

Producto Interno Bruto: valor total de la producción de bienes y servicios finales en una

economía durante un periodo de tiempo determinado sin importar el origen de la

inversion.

Productos financieros: productos comprados y vendidos a través de distintas instituciones

financieras, como acciones, bonos, hipotecas, préstamos, entre otros.

Proveedor: persona o empresa que se encarga de abastecer a otras personas o empresas

con productos o servicios necesarios para la realización de sus actividades.

Recargo: sanción de carácter económico que las instituciones financieras aplican por el

incumplimiento de sus obligaciones contractuales. Deben estar previamente pactadas en

el contrato.

92

Rentabilidad: relación entre los beneficios obtenidos por una actividad determinada y los

esfuerzos o inversión realizada.

Reporte de Crédito: documento en donde se presenta el historial crediticio de una

persona y se convierte en testimonio del manejo de los créditos por esta persona.

Reservas internacionales: depósitos en moneda extranjera que están bajo control del

banco central de cada país.

Seguridad financiera: situación en la que una persona es capaz de cubrir sus necesidades y

hacer frente a sus obligaciones financieras, sin tener dificultades económicas.

Sistema Financiero: está conformado por un conjunto de instituciones que tienen el

objeto de canalizar el excedente (ahorros) que generan los diferentes agentes

económicos, para encauzarlos hacia las unidades que tienen déficit o demanda de

recursos (para consumo e inversión), todo ello a través del mercado financiero.

Sociedad de garantía recíproca: institución financiera que otorga a favor de sus socios

garantías, avales, fianzas y otros servicios financieros aprobados por la SSF.

Solvencia: capacidad de pagar las obligaciones oportunamente.

Tarjeta de crédito: instrumento emitido por entidades financieras en donde la persona, a

cuyo favor es emitida, tiene una forma de financiamiento que se utiliza como medio de

pago sin necesidad de tener dinero en efectivo y, por lo tanto, el usuario tiene la

obligación de devolver el importe, pagar los intereses o cualquier otro costo pactado.

Tarjeta de débito: instrumento emitido por una entidad financiera que permite realizar

pagos sin tener dinero en efectivo. El cargo en la cuenta se produce inmediatamente, por

lo tanto, si no existen fondos disponibles, el pago no se puede realizar. Las tarjetas de

débito también permiten retirar dinero en efectivo en los cajeros automáticos.

Tasa de interés activa: Cuando los bancos otorgan créditos cobran una tasa de interés que

se conoce como tasa de interés activa.

Tasa de interés efectiva: se dice que es la verdadera tasa que se paga o recibe por un

préstamo o ahorro, pues no se retiran los intereses, es compuesta y vencida, con ella se

puede representar el efecto de reinversión de los intereses.

Tasa de interés nominal: se paga o recibe al realizar una operación financiera, ya sea

préstamo o cuenta de ahorro, que se capitaliza de forma simple, es decir, no se suma al

capital.

Tasa de interés pasiva: Los bancos pagan a quienes les han confiado sus recursos una tasa

de interés conocida como tasa de interés pasiva.

Tipo de interés: es el precio del dinero. Representa la cantidad que debe pagar el deudor

al prestamista, por disponer del dinero durante un periodo determinado.

Titular: persona que tiene a su nombre un documento legal que le otorga un derecho a la

propiedad de algo. Si se habla de cuentas corrientes o de ahorro, es la persona a cuyo

nombre se abrieron esos depósitos.

Titularización de activos: método que permite la transformación de un activo financiero

poco líquido en un título de renta fija más líquido. La titularización ofrece ingresos

93

instantáneos a través de activos que se titularizarán a futuro y permiten optimizar cada

activo de la empresa.

BIBLIOGRAFÍA

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Disponible en: www.bcr.gob.sv.

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www.ssf.gob.sv (Accesado el día 5 de Noviembre de 2015).

3- Programa Educación Financiera El Salvador. Sistema financiero [En línea] Disponible en:

www.educacionfinanciera.gob.sv (Accesado el día 5 de Noviembre de 2015).

4- Bolsa de Valores de El Salvador. Como opera la Bolsa [En línea] Disponible en:

www.bolsadevalores.com.sv (Accesado el día 5 de Noviembre de 2015).

5- Instituto de Garantía de Depósitos. Marco Institucional [En línea] Disponible en:

www.igd.gob.sv (Accesado el día 5 de Noviembre de 2015).

6- Defensoría del Consumidor. Marco Institucional. [En línea] Disponible en:

www.defensoria.gob.sv (05 de Noviembre de 2015).

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Programa de Educación Financiera, Celdas Estudio, El Salvador.

9- Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros

(2015) Corresponsales Bancarios, Servicios financieros a tu alcance, Data Color Impresores,

México.

10- Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros

(2014) Crédito ¡Úsalo responsablemente! Impresos Publicitarios y Comerciales, México.

11- Superintendencia de Bancos de Guatemala, ABC De Educación Financiera, Guatemala, C.A.

12- Ley de Protección al Consumidor, Decreto No. 776, febrero de 2013. San Salvador, El

Salvador.

13- Ley de Sistema de Tarjetas de Crédito, Decreto No. 181, enero de 2011. San Salvador , El

Salvador.

14- Ley de Bancos. Decreto No. 697, febrero de 2011. San Salvador, El Salvador.

15- Código de Procedimientos Civiles y Mercantiles, Decreto No. 712, mayo de 2010. San

Salvador ,El Salvador.

94

47% 53%

Género

Hombre Mujer

57%

43%

Área Geográfica

Urbana Rural

34.17%

26.49%

23.55%

6.40%

3.71%

3.35%

2.34%

0% 10% 20% 30% 40%

Trabajador(a) por cuenta propia/dueño(a) o

socio de un negocio propio

Trabajo a tiempo completo/parcial como

empleado

Me dedico a los quehaceres del hogar y la familia

Otro

Estoy retirado(a) (recibo jubilación)

Estoy desempleado(a)

Estoy estudiando

Ocupación de encuestados

47.75%

41.66%

9.48%

1.08%

0.02%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

No recibí ingresos

Menos de US$250.00

Más de US$1000.00

De US$500.01 a US$1000.00

De US$250.01 a US$500.00

Rango de Ingresos Mensuales

30.69% 31.75%

25.82%

11.20%

0.54% 0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

18-32 33-47 48-62 63-77 más de

78

Rangos de Edades de Encuestados

ANEXO: RESULTADOS DE LA ENCUESTA NACIONAL DE CAPACIDADES FINANCIERAS 2016

Sección 1. Datos Generales

Características de la Muestra Porcentajes totales n= 4,829

95

28.14%

24.10%

22.08%

16.44%

9.24%

0% 10% 20% 30%

No llevaregistro

Gastos

Ingresos

Deudas

Ahorros

51.47%

46.93%

1.42%

0.19%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

A veces

Siempre

Nunca

No sabe

Sección 2. Economía para el Hogar Registros y Control de Gastos Porcentajes totales, n= 4,829

¿Acostumbra usted llevar un registro de sus deudas, gastos, ingresos y ahorro?

(RM)

44%

¿Su familia o usted llevan un presupuesto o plan de gastos?

Porcentaje que responde si

¿Su familia sigue o cumple este presupuesto?

n = 2,114

96

51.50%

41.83%

5.90%

0.46%

0.31%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

Menos de la cuarta parte de miingreso

No ahorro nada

Entre la cuarta parte y la mitad demi ingreso

No responde

Más de la mitad de mi ingreso

38%

88%

49% 44%

7%

Un problema Una solución No sabe

66%

Ahorro Porcentajes totales, n= 4,829

Crédito

¿Su familia o usted destinan una parte de sus ingresos a ahorrar?

Porcentaje que responde sí

¿Podría decirme en que rango se encuentra la cantidad aproximada que

ahorran por mes en su hogar?

Al pedir un préstamo o crédito, ¿usted considera su capacidad de pago?

Porcentaje que responde si n= 4,112

Para usted el crédito es: n= 4,

Conoce usted los requisitos que le pedirán para que le otorguen un crédito en una institución financiera

Porcentaje que responde si n= 4,829

97

23.79%

21.63%

21.36%

16.88%

16.32%

0% 5% 10% 15% 20% 25%

Otros

Copia de NIT

Copia de DUI

Constancia de…Fiador

26%

67.27%

26.59%

4.48%

1.65%

-10% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%

Menos de la cuarta parte demi ingreso

Entre la cuarta parte y lamitad de mi ingreso

Más de la mitad de miingreso

No responde

Endeudamiento

36.91%

31.66%

26.02%

5.41%

0% 10% 20% 30% 40%

Para pagar otras deudas atrasadas

Para gastos personales como pagar TV

y/o Celular

Para gastos de negocio

Otros

Mencione cuales requisitos le pedirán para un crédito personal

n= 3,193

¿Usted tiene algún tipo de deudas? Porcentaje que responde si

n= 4,829

Rango en que se encuentra la cantidad que usted utiliza para pagar deudas

n= ,

¿Para qué se endeudó? n = 1,271

programa de educación financiera...cual proveerá de una herramienta práctica en busca de...

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