“RESERVADOS TODOS LOS DERECHOS. NO SE PERMITE LA REPRODUCCIÓN TOTAL O PARCIAL DE ESTA OBRA, NI SU INCORPORACIÓN A UN SISTEMA INFORMÁTICO, NI SU TRANSMISIÓN EN CUALQUIER FORMA O POR CUALQUIER MEDIO (ELECTRÓNICO, MECÁNICO, FOTOCOPIA, GRABACIÓN U OTROS) SIN AUTORIZACIÓN PREVIA Y POR ESCRITO DE LOS TITULARES

DEL COPYRIGHT. LA INFRACCIÓN DE DICHOS DERECHOS PUEDE CONSTITUIR UN DELITO CONTRA LA PROPIEDAD INTELECTUAL.”

PRESENTACIÓN MODELO 347 DYNAMICS NAV

(VERSIONES ROLES)

MODELO 347

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INDICE

INTRODUCCIÓN ..................................................................................................................................... 3

CONFIGURACIONES Y VALIDACIONES CLAVE ........................................................................................ 4

Países y regiones .......................................................................................................................................4

Clientes ......................................................................................................................................................5

Proveedores y direcciones de pedido .......................................................................................................6

Movimientos de IVA ..................................................................................................................................8

Cuentas contables a omitir .......................................................................................................................9

Validación de fechas .............................................................................................................................. 10

Contabilización cobros en efectivo ........................................................................................................ 10

GENERACIÓN DE LA DECLARACIÓN .................................................................................................... 11

Generación del fichero ........................................................................................................................... 11

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INTRODUCCIÓN

Este manual pretende ayudar a los usuarios en la obtención del modelo 347 desde Dynamics NAV. El

documento comienza indicando las configuraciones claves que pueden hacer que los datos generados

en la declaración no sean correctos, y generación de la declaración propiamente dicha.

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CONFIGURACIONES Y VALIDACIONES CLAVE

Antes de generar el fichero con los datos de la declaración se recomienda validar una serie de

configuraciones, de forma que garanticemos que los datos de partida sean correcto y por lo tanto el

resultado también lo sea.

Países y regiones

El primer paso será revisar que la configuración de países sea correcta de forma que la aplicación

pueda identificar los países que no pertenezcan a la UE, pudiendo declarar correctamente la

importación y exportación de servicios.

Para validar esta configuración accederemos a la página “Países y regiones” a través del buscador o

del punto de menú Departamentos/Administración/Configuración de la aplicación/General.

En esta página deberemos validar que el campo “Cód. país/región UE” este completado en los países

de la Unión Europea con el código ISO de país.

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Clientes

Las fichas de clientes deberán ser revisadas para validar que todos los clientes a incluir en la

declaración tengan información correcta, para ello accederemos a la página “Clientes” a través del

buscador o del punto de menú Departamentos/Gestión financiera/Cobros.

En la ficha de cliente deberemos validar que los siguientes campos posean información correcta:

• Cód. país/región.

• CIF/NIF. Es importante recordar que su código debe introducirse sin las letras indicativas del

país.

• C.P. El código postal será utilizado por la aplicación para recuperar el código de provincia del

cliente, en caso de que no esté informado en la declaración se indicará el código “99”.

Además de la información principal de la ficha de cliente, en caso de que nuestros clientes posean direcciones de envío deberá revisarse que todas ellas tengan informado el campo “Cód. País/región”.

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Proveedores y direcciones de pedido

El tratamiento a los proveedores es análogo al de los clientes, por ello sus fichas deberán ser revisadas

para validar que tengan la información necesaria, para ello accederemos a la página “Proveedores” a

través del buscador o del punto de menú Departamentos/Gestión financiera/Pagos.

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Los campos a validar en las fichas de proveedor son los siguientes:

• Cód. país/región.

• CIF/NIF. Es importante recordar que su código debe introducirse sin las letras indicativas del

país.

• C.P. El código postal será utilizado por la aplicación para recuperar el código de provincia del

proveedor, en caso de que no esté informado en la declaración se indicará el código “99”.

Además de las fichas de proveedor deberán revisarse las direcciones de pedido de los proveedores

tengan informado el campo “Cód. país/región”.

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Movimientos de IVA

Derivado de la existencia de clientes y proveedores sin CIF o sin país durante el registro de las facturas,

podrían encontrarse movimientos de IVA que no posean informados estos campos. Para validar que

esta información sea correcta accederemos a la página “Movs. IVA” a través del buscador o en el punto de menú Departamentos/Gestión financiera/Contabilidad/Historial.

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En este página deberemos validar que no existan movimientos

de “Tipo” igual a “Compra” o “Venta” y cuyos campos “Cód.

país/región” y “CIF/NIF” estén vacíos. En caso de encontrar movimientos sin información podremos

modificar estos campos directamente.

Además de estos registros se debe destacar que en caso de que las facturas de compra y venta no

hayan generado movimientos de IVA al poseer IVA no sujeto, la aplicación tomará la información de

la cabecera de las facturas, sin embargo estos datos no son modificables directamente por los

usuarios debiendo solicitarlo a Advance.

Cuentas contables a omitir

Otro punto importante para la correcta generación del modelo 347 es asegurarnos que aquellas

operaciones que deban excluirse del modelo, por razones diferentes al país de pertenencia posean

cuentas contables propias, este es el caso por ejemplo de las cuentas de gastos con retención de IRPF

o de las importaciones y exportaciones de productos fuera de la UE.

En estas cuentas contables deberá estar marcado el campo “Omite en informe 347”, por lo que para validar que sea correcto accederemos a ficha de las cuentas contables introduciendo en el buscador “Plan de cuentas”, o a través del punto de menú Departamentos/Gestión financiera/Contabilidad.

En caso de que su valor no sea correcto puede marcarse y desmarcarse con efecto retroactivo, por lo

que una vez modificado podrá volver a generarse el modelo 347 para cuadrar los datos, la única

condición para que funcione correctamente es que todas las transacciones de la misma cuenta vayan

o no al modelo, es decir no es posible que en la misma cuenta registremos operaciones que se

declaren en el 347 y operaciones que no se declaren.

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Validación de fechas

A la hora de cuadrar la información del modelo es importante destacar que a partir de la declaración

de 2011 se modificó el criterio de fechas para la imputación de las facturas, dejando de utilizarse la

fecha de emisión del documento y pasando a utilizarse la fecha de registro, por lo tanto a la hora de

cuadrar las operaciones deberá utilizarse siempre el campo “Fecha registro” de las facturas.

Contabilización cobros en efectivo

Uno de los datos a declarar en el modelo 347 es el importe de los cobros en efectivo cuando su

acumulado supere los 6.000 euros. Para que la aplicación posea la información que le permita generar

la declaración correctamente deberemos prestar atención a los siguientes puntos:

• Deberemos poseer una cuenta contable propia en la que se contabilicen los cobros en

efectivo, es decir en el plan contable estándar utilizar las cuentas 570. Cabe destacar que el

registro en esta cuenta puede realizarse indirectamente a través de un banco generándose

correctamente el modelo 347 con esta opción.

• Al contabilizar los cobros deberemos indicar siempre en el campo “Tipo documento” del

diario el valor “Pago”.

• Nunca se deben registrar en el mismo asiento cobros de diferentes clientes unos en efectivo

y otro que no lo sean, ya que la aplicación no sabría diferenciar a que cliente aplicar cada

medio de cobro.

En caso de que la empresa reciba cobros en efectivo existe la posibilidad de consultar aquellos que

no hayan sido aplicados a movimientos de clientes, el informe podemos generarlo a través del

buscador con el nombre “Pagos no aplicados para efectivo”, o a través del punto de menú

Departamentos/Gestión financiera/Actividades periódicas/Modelo 347.

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GENERACIÓN DE LA DECLARACIÓN

Una vez realizadas las validaciones anteriores deberemos proceder a la generación del modelo,

Dynamics NAV generará un fichero de texto que podremos importar al programa de declaraciones

informativas de Hacienda.

Se debe destacar que a pesar de que la aplicación posee dos informes “Clientes – Declaración anual”

y “Proveedor – Declaración anual”, que históricamente generaban la información de la declaración

impresa, en las últimas versiones han dejado de ser actualizados por lo que no son fiables y su

información no es completa faltando por ejemplo el desglose por trimestres. Además la aplicación no

permite generar las cartas para el cuadre de los datos con los clientes y proveedores, debiendo

realizarse en ambos casos desarrollos a medida, por lo tanto se recomienda tomar la información

siempre del fichero de texto y analizarla mediante Excel o en el programa de declaraciones

informativas.

Generación del fichero

Para proceder a la generación del fichero deberemos acceder a “Crear modelo 347” a través del buscador, o del punto de menú Departamentos/Gestión financiera/Actividades periódicas/Modelo 347.

La información a completar en cada apartado es la siguiente:

• Ejercicio. Introduciremos el año para el cual vamos a presentar la declaración.

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• Importe mín. En este campo debe indicarse el importe

mínimo de las facturas necesario para ser incluido en la

declaración, actualmente 3.005,06.

• Importe mín. en efectivo. En este campo introduciremos el importe mínimo que debe poseer

el acumulado de cobros en efectivo para ser incluido en la declaración, actualmente 6.000,00.

• Cuenta para pagos en efectivo. Mediante esta opción deberemos seleccionar las cuentas

contables en las que se hayan registrado los cobros en efectivo, habitualmente las cuentas

auxiliares del grupo 570.

• Nombre contacto. Indicaremos el nombre del contacto que aparecerá en el fichero de la

declaración.

• Número de teléfono. Introduciremos el número de teléfono de contacto de la declaración.

• Nº modelo. Se indicará el valor fijo “3470000000000”.

• Tipo de medio modelo. Mediante esta opción seleccionaremos si la presentación la

realizaremos telemáticamente, o si debido al volumen de registros la presentaremos en CD.

• Modelo de sustitución. En caso de que vayamos a presentar una declaración sustitutiva

deberemos marcar este campo.

• Número de modelo anterior. En caso de que vayamos a presentar una declaración sustitutiva

deberemos indicar el número identificativo de la declaración anterior.