presentación de presupuesto 2011 - 2012. estatutos anteriores asamblea julio de 2011 nuevo modelo

Presentación de presupuesto 2011 - 2012

Estatutos anteriores

Asamblea julio de 2011

Nuevo modelo

Comparación de estatutos Anteriores Nuevos

Pago de inscripción por alumnos

Pago de matricula mensual

La Comunidad Adyacente no tenia derechos ni deberes de asociados

Pago único de cuota de aportación por asociado

Aportes mensuales para gastos de funcionamiento

La Comunidad Adyacente pasa a ser parte activa de la asociación civil con derechos y deberes.

Estructura del presupuestoSaldo de caja al inicioIngresosCostos y gastos de operaciónAmortización de deudas pendientesInversiones y/o compras de bienesGastos financieros (comisiones

bancarias)Saldo final de caja

IngresosCuota de ingreso a la asociación civilIngresos por contrato de comedorRecuperación de cuentas por cobrarDonacionesSeguro escolarCuotas para gastos de funcionamiento

según modelo educativo

Costos y gastos de operaciónGastos de personalCostos de uso planta físicaLiquidación de personal y

reestructuraciónServicios contratadosMateriales y suministrosOtros gastos

Amortización de deudasPagos y anticipos de prestaciones de

antigüedadIntereses sobre prestaciones de

antigüedadFondo de ahorro obligatorio para la

vivienda

Inversiones y compras de bienesBienes para control administrativoBienes para mejoras de salones de

clasesBienes para las actividades deportivas y

educación física

Aporte inicial según estatutosAsociación Civil UEUSBPresupuesto de ingresos por cuota de asociaciónExpresado en bolívares fuertesPara el año escolar iniciado el 1 de septiembre de 2011 y culminado el 31 de agosto de 2012

Estimado de ingresos por mes33,33% 33,33% 33,33% 100,0%

Aporte inicial según

estatutos

Valor Unidad

TributariaAsociados estimados

Monto estimado

Montos ya pagados

Neto por recibir

octubre/2011

marzo/2012

junio/2012 Total

Comunidad Adyacente 60 UT 76 80

364.800

65.844

298.956 99.642

99.642

99.642

298.927

Comunidad Universitaria 30 UT 76 150

342.000

95.032

246.968 82.314

82.314

82.314

246.943

220

706.800

149.336

580.264

181.957

181.957

181.957

545.870

Ingresos por donación

Asociación Civil (UEUSB)

Presupuesto de ingresos por donación

Expresado en bolívares fuertes

Para el año escolar iniciado el 1 de septiembre de 2011 y culminado el 31 de agosto de 2012

Descripción Frecuencia Cantidad Monto Costo Total

Aporte de la Universidad Simón Bolívar apoyo Mensual 12 4.500,00 54.000,00

Aporte por rifa en custodia de la Sociedad de Padres y Representantes al Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda Unica 1 25.000,00 25.000,00

TOTAL GENERAL 79.000,00

Ingresos totales

Costos de uso planta físicaAsociación Civil UEUSB

Presupuesto de costos de uso de las instalaciones



Estimado mensual Var (%) Anual

Alquileres 62.500 25% 750.000

Servicio redes 6.250 25% 75.000

Materiales y suministro 3.750 25% 45.000

Sueldo de Jardinero 2.600 30% 31.200

Aseo Urbano 2.533 10% 30.395

Mantenimiento 2.500 25% 30.000

Alquiler auditorios 2.500 25% 30.000

Sueldo de personal de limpieza 1.590 30% 19.079

Servicio Internet 1.500 25% 18.000

Reparación y mantenimiento de equipos 1.500 25% 18.000

Electricidad 1.108 10% 13.293

Teléfono 1.100 10% 13.200

Agua 330 10% 3.960

Total 89.76124% 1.077.127

Servicios contratadosAsociación Civil UEUSBPresupuesto de servicios contratadosExpresado en bolívares fuertesPara el año escolar iniciado el 1 de septiembre de 2011 y culminado el 31 de agosto de 2012

Descripción Empresa seleccionada Unidad de medida Cantidad Costo unitario Costo TotalServicios de la operaciónServicios de clases de ingles En contratación Mensual 1 7.000,00 84.000,00Suscripción al sistema de impresión de boletas de evaluación Edudatos Anual 1 1.400,00 1.400,00Transporte a canchas deportivas y por eventos especiales Transporte Chapela Mensual 1 3.200,00 38.400,00Limpieza de maleza exterior Ocasional 2 1.100,00 2.200,00Bote de desechos Ocasional 2 800,00 1.600,00

Servicios administrativosAsignación de administrador Fernando Fernández & Asociados Mensual 1 3.750,00 45.000,00Contabilidad y preparación de estados financieros HJ Consultores Mensual 1 2.479,68 29.756,16Exámenes de Lopcymat Por examen 130 320,00 41.600,00Mensajería y diligencias Por diligencia 40 60,00 2.400,00Servicios y mantenimiento de alarmas Segurisistem S.E.L Trimestral 1 1.500,00 6.000,00Suscripción CAVEP Anual 1 2.900,00 2.900,00Consultoría Jurídica Abogados Cavep Mensual 1 350,00 4.200,00Consultoría Jurídica Abogado Sarmientos Ocasional 4 1.250,00 5.000,00Consultoría Jurídica Abogado Stalin Mensual 1 2.000,00 24.000,00Redacción y Representación ante organismos públicos Ocasional 10 2.000,00 20.000,00Registro de documentos legales Stalin Rodríguez Ocasional 4 600,00 2.400,00Seguro escolar Seguros Piramide Anual 330 98,50 32.505,00Redacción de nuevos estatutos Alberto Ascanio Ocasional 1 5.000,00 5.000,00Registro de nuevos estatutos Anual 1 1.500,00 1.500,00


Materiales y suministrosAsociación Civil UEUSB

Presupuesto de materiales y suministros



Concepto Monto en Bs.

Material y suministros de oficina

18.582

Suministros para mantenimiento

18.000

Materiales de limpieza

13.132

Suministros tecnológicos

9.508

Repuestos y equipos

4.518

Material didactivo

3.161

66.901

Otros conceptosAsociación Civil UEUSB

Presupuesto de otros conceptos



DescripciónUnidad de

medida CantidadCosto

unitario Costo Total

Cesta ticket de agosto de 2011 21.422,08

Suplencias 20.000,00

Recalculo de cesta tickect de maestras Meses 4 1914,01 7.656,04

Ayuda para compra de uniformes al personal 70 34 2.380,00


Inversiones y comprasDescripción Unidad de medida Cantidad Costo unitario Costo TotalActivos para mejoras en salones de clases Reparar el techo de preescolar Ocasional 1 20.000,00 20.000,00Dotacion de equipos para actualizar laboratorio Anual 1 28.000,00 28.000,00 Total estimado 48.000,00Activos para control y uso administrativo y otros Maquina capta huellas, controlador de asistencia Ocasional 1 20.000,00 20.000,00Impresoras laser Unidad 1 4.500,00 4.500,00Cambio sistema de impresión de impresora Unidad 1 800,00 800,00Reparacion de baranda y baño de bachillerato Unidad 1 22.000,00 22.000,00Reparación de baños de preescolar Unidad 1 10.000,00 10.000,00Remodelacion de la cantina Unidad 1 50.000,00 50.000,00Reparacion de mesas y sillas del comedor Mensual 1 5.000,00 50.000,00Bandera y litografia de Bolivar Unica 1 1.000,00 1.000,00Compra de carteleras Unidad 1 2.800,00 2.800,00Video Portero intercomunicador e instalacion Unidad 1 10.000,00 10.000,00Fondo para reposicion y mantenimiento equipor de comedor Mensual 1 5.000,00 60.000,00Puerta de acceso a salones de clases Unidad 1 20.000,00 20.000,00 Total estimado 251.100,00Activos para clases de deportes Dotacion de implementos para educacion fisica 1 20.000,00 20.000,00 Total estimado 20.000,00


Gastos de personalSueldos superiores a los cancelados por el Ministerio del Poder

Popular para la Educación

Bonificación de fin de año de tres (3) meses de salario

Bono vacacional de dos (2) meses de salario

Prestaciones sobre salario integral: Sesenta (60) más dos (2) días de antigüedad por cada año de servicio a partir del segundo (2do) año.

Intereses sobre prestaciones de acuerdo con el Banco Central de Venezuela

Subsidio del setenta por ciento (70%) del costo de póliza de seguros de HCM

Cesta ticket según horas o jornadas trabajadas

Deuda acumulada pasivos laborales

Concepto Monto en Bs.

Prestaciones de antigüedad 764.763

Intereses sobre prestaciones de antigüedad 239.527

Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda 115.0001.119.290

Escenarios presupuestariosEscenarios Variables

Número 1

Número 2

Número 3

Incremento salarial de 10% y pago de deuda en 100%

Incremento salarial de 5% y pago de deuda en 50%

Solo pago de deuda en 50%

Gastos de personal Escenario 1Asociación Civil UEUSBPresupuesto de gastos de personal ( Incremento de salario mínimo (20%) , resto de personal (10%) y unidad tributaria (25%)

Expresado en bolívares fuertesPara el año escolar iniciado el 1 de septiembre de 2011 y culminado el 31 de agosto de 2012

Nominas

Conceptos Ejecutiva Administrativa Obreros Maestras Profesores Total

Sueldo

179.016

178.891 163.317 466.202 482.014 1.469.439 Otras asignaciones 12.628 2.875 3.987 2.664 7.632 29.785 Fondo de Ahorro obligatorio para la vivienda 5.430 5.150 4.778 13.284 13.873 42.515 Seguro social obligatorio y régimen prestacional de empleo 23.272 22.085 21.231 60.606 62.662 189.856 Cesta tictek 20.099 52.668 52.668 108.596 60.230 294.262 Prestaciones de antigüedad mensual 39.396 42.916 39.815 107.764 114.186 344.077 Prestaciones de antigüedad adicional 3.876 7.906 10.653 18.908 16.306 57.648 Intereses sobre prestaciones de antigüedad 7.320 13.320 1.340 36.840 45.360 104.180 Bono vacacional 16.184 31.045 29.862 70.304 77.064 224.458 Bono de fin de año 39.605 44.878 40.841 105.456 115.596 346.376 Contratación póliza de seguros 33.600 33.600 33.600 33.600 33.600 168.000 Comisión cesta tickect 1.766 1.766 1.766 1.766 1.766 8.831 Pago de guarderías 14.136 14.136 14.136 14.136 14.136 70.680

396.328 451.235

417.994

1.040.126

1.044.426

3.350.108

Costos y gastos totales escenario 1

Gastos de personal Escenario 2Asociación Civil UEUSBPresupuesto de gastos de personal ( Solo incremento de salario mínimo (20%) , resto de personal (5%) y unidad tributaria (25%)Expresado en bolívares fuertesPara el año escolar iniciado el 1 de septiembre de 2011 y culminado el 31 de agosto de 2012

Nominas


Sueldo

170.879

180.596 163.805 445.011 461.633 1.421.924 Otras asignaciones 12.628 2.875 3.987 2.664 7.632 29.785 Fondo de Ahorro obligatorio para la vivienda 5.199 5.198 4.792 12.685 13.296 41.170 Seguro social obligatorio y régimen prestacional de empleo 22.214 22.085 21.295 57.852 60.012 183.458 Cesta tictek 20.099 52.668 52.668 108.596 60.230 294.262 Prestaciones de antigüedad mensual 37.720 43.319 39.931 102.894 109.439 333.303 Prestaciones de antigüedad adicional 3.712 7.906 10.653 18.059 15.715 56.044 Intereses sobre prestaciones de antigüedad 7.320 13.320 1.340 36.840 45.360 104.180 Bono vacacional 15.497 31.898 30.106 67.128 73.874 218.503 Bono de fin de año 37.923 44.878 40.841 100.692 110.810 335.145 Contratación póliza de seguros 33.600 33.600 33.600 33.600 33.600 168.000 Comisión cesta tickect 1.766 1.766 1.766 1.766 1.766 8.831 Pago de guarderías 14.136 14.136 14.136 14.136 14.136 70.680

382.694 454.244

418.919

1.001.924

1.007.504

3.265.285

Costos y gastos totales escenario 2

Gastos de personal Escenario 3Unidad Educativa Privada Universidad Simón Bolívar (UEUSB)Presupuesto de gastos de personal ( Solo incremento de salario mínimo (20%) y unidad tributaria (25%)Expresado en bolívares fuertes


Nominas


Sueldo

162.742

169.588

163.317 423.820 441.263

1.360.730 Otras asignaciones 12.628 2.875 3.987 2.664 7.632 29.785 Fondo de Ahorro obligatorio para la vivienda 4.969 4.886 4.778 12.084 12.719 39.436 Seguro social obligatorio y régimen prestacional de empleo 21.156 20.875 21.231 55.096 57.364 175.724 Cesta tictek 20.099 52.668 52.668 108.596 60.230 294.262 Prestaciones de antigüedad mensual 36.045 40.720 39.815 98.025 104.694 319.299 Prestaciones de antigüedad adicional 3.547 7.670 10.653 17.210 15.126 54.206 Intereses sobre prestaciones de antigüedad 7.320 13.320 1.340 36.840 45.360 104.180 Bono vacacional 14.810 29.495 29.862 63.953 70.685 208.805 Bono de fin de año 36.241 42.553 40.841 95.929 106.028 321.592 Contratación póliza de seguros 33.600 33.600 33.600 33.600 33.600 168.000 Comisión cesta tickect 1.766 1.766 1.766 1.766 1.766 8.831 Pago de guarderías 14.136 14.136 14.136 14.136 14.136 70.680 369.060 434.152 417.994 963.719 970.604 3.155.529

Costos y gastos totales Escenario 3

Escenarios presupuestarios Escenarios

Conceptos Nro. 1 Nro. 2 Nro. 3

Gastos de personal 3.350.108,06 3.265.284,75 3.155.529,13

Costos de uso de planta físca 1.077.126,97 1.077.126,97 1.077.126,97

Servicios contratados 344.741,16 344.741,16 344.741,16

Materiales y suministros 66.900,68 66.900,68 66.900,68

Otros gastos 51.458,12 51.458,12 51.458,12

Amortizacion deudas 1.473.689,54 971.544,28 971.544,28

Inversiones y compras 327.100,00 327.100,00 327.100,00

Comisiones bancarias 9.000,00 9.000,00 9.000,00

6.700.124,53 6.113.155,96 6.003.400,34

Formula para determinar cuota comunidad universitaria

Total costos y gastos ( Ingresos comunes = Gastos a recibir por los asociados

Gastos a recibir por los asociados ÷ Cantidad de asociados = Costos proporcionales

Costos proporcionales x Cantidad de asociados natos = Costos asumidos por comunidad universitaria

Costos asumidos por comunidad universitaria ( Costo de uso de planta ( Cuota de asociación – Donación USB = Costos netos asumidos por comunidad USB

Costos netos asumidos por comunidad USB ÷ Cantidad de asociados ÷Doce (12) meses = Fracción mensual por asociado nato

Formula para determinar cuota comunidad adyacente

Total costos y gastos ( Ingresos comunes = Gastos a recibir por los asociados

Gastos a recibir por los asociados ÷ Cantidad de asociados = Costos proporcionales

Costos proporcionales x Cantidad de asociados no natos = Costos asumidos por comunidad adyacente

Costos asumidos por comunidad adyacente ( Cuota de asociación = Costos netos asumidos por comunidad adyacente

Costos netos asumidos por comunidad adyacente ÷ Cantidad de asociados ÷ Doce (12) meses = Fracción mensual por asociado no nato

Ingresos comunesConceptos Montos Bs.

Ingresos por contrato de comedor 150.000

Recuperacion de cuentas por cobrar 160.000

Donaciones 25.000

Seguro escolar 31.185

366.185

Resumen de pagos para Asociados no Natos

Escenarios (BsF)

Nro. 1 Nro. 2 Nro. 3 •Pago aporte inicial según estatutos de ASOCIADOS NO NATOS (*). 3883.82 3883.82 3883.82•Pago de Seguro escolar que debe ser realizado antes del 30 de septiembre de 2011 94.5 94.5 94.5

•Cuota de gastos de funcionamiento mensual 1.346 1.198 1.170

•Estos montos son en función a un modelo asistencial para preescolar y primaria de 7:45 am a 3:45 pm y bachillerato en función a su carga horaria.•El pago del comedor es un servicio aparte •Actividades de Futbol , kickingball y Flamenco serán actividades aparte

(*) 60UT- pago de abono realizado en el proceso de inscripción de 676,18 BsF. Es decir que seria 4.560 - 676,18 = 3.883.82. El pago debe ser realizado en tres cuotas de 1.294,61 BsF desde octubre 2011 a junio 2012.

Resumen de pagos para Asociados Natos

Escenarios (BsF)

Nro. 1 Nro. 2 Nro. 3

•Pago aporte inicial según estatutos DE ASOCIADOS NATOS (*) 1603,82 1603,82 1603,82•Pago de Seguro escolar que debe ser realizado antes del 30 de septiembre de 2011 94.5 94.5 94.5

•Cuota de gastos de funcionamiento mensual 1.015 867 839

Estos montos son en función a un modelo asistencial para preescolar y primaria de 7:45 am a 3:40 pm y bachillerato en función a su carga horaria.El pago del comedor es un servicio aparte Actividades de Futbol , kickingball y Flamenco serán actividades aparte.

(*) 30UT- pago de abono realizado en el proceso de inscripción de 676,18 BsF. Es decir que seria 2.280 - 676,18 = 1603,82. El pago debe ser realizado en tres cuotas de 534.6 BsF desde octubre 2011 a junio 2012.

Presentación de presupuesto año escolar 2011-2012

presentación de presupuesto 2011 - 2012. estatutos anteriores asamblea julio de 2011 nuevo modelo

Documents