uoc.edu

uoc.edu

Sessió Comissió Permanent

30 de març 2017

Presentació de la

Liquidació del 2016

Pendent auditoria

1

uoc.eduuoc.edu

01

Resultat Corrent

2

uoc.edu

Resultat Corrent

En milers d’€

30/03/2017 3

LIQ.

2015

PRESS.

2016

LIQ.

2016

PRESS.

2017

MATRÍCULA (Periodificada) 53.104 57.789 62.214 4.425 7,7% 69.759 7.545 12,1%

CONVENI PROGRAMA: SUBV.CORRENT 25.118 25.207 25.114 -93 -0,4% 25.207 93 0,4%

INGRESSOS R&I, CORPORATE I ALTRES 5.106 7.908 6.004 -1.904 -24,1% 7.865 1.861 31,0%

TOTAL INGRESSOS 1 83.328 90.904 93.332 2.428 2,7% 102.831 9.499 10,2%

COMPROMISOS A CÀRREC PRESS. 2013-2014 1.420 379 367 -12 -3,3% 368 1 0,5%

SUBV.CAPITAL TRASPASSADA EXERCICI 6.340 6.218 6.152 -66 -1,0% 5.486 -666 -10,8%

TOTAL INGRESSOS 91.088 97.501 99.851 2.350 2,4% 108.685 8.834 8,8%

DESPESES VARIABLES 21.805 23.846 25.879 2.033 8,5% 28.852 2.973 11,5%

COSTOS DE PERSONAL ESTRUCTURA 34.900 36.000 35.885 -115 -0,3% 38.536 2.651 7,4%

ALTRES DESPESES Inclou desp.per compr.anys 13-14 27.874 31.437 31.891 454 1,4% 35.811 3.920 12,3%

TOTAL DESPESES 1 84.579 91.283 93.655 2.372 2,6% 103.199 9.544 10,2%

AMORTITZACIONS FINANÇADES 6.340 6.218 6.152 -66 -1,0% 5.486 -666 -10,8%

TOTAL DESPESES 2 90.919 97.501 99.807 2.306 2,4% 108.685 8.878 8,9%

AMORTITZACIONS GECSA (GEC) 1.361 323 323 0 0,0% 129 -194 -60,1%

AMORTIZACIONS FONS DE COMERÇ (FC) * 0 0 614 614 --- 614 0 0,0%

TOTAL DESPESES 92.280 97.824 100.744 2.920 3,0% 109.428 8.684 8,6%

RESULTAT CORRENT Abans amort.GEC i FC 169 0 44 44 --- 0 -44 ---

RESULTAT CORRENT TOTAL -1.192 -323 -893 -570 --- -743 150 ---

VARIACIÓ

Press.17 - Liq.16

VARIACIÓ

Liq.16 - Press.16

* Veure detall de l’amortització del fons de comerç a l’apartat de despeses

uoc.eduuoc.edu

02

Ingressos

4

uoc.edu

En milers d’€

Detall Ingressos 1 30/03/2017 5

LIQ.

2015

PRESS.

2016

LIQ.

2016

PRESS.

2017

INGRÉS GRAUS 33.783 36.127 37.717 1.590 4,4% 41.000 3.283 8,7%

INGRÉS MÀSTERS UNIVERSITARIS 10.414 13.274 15.393 2.119 16,0% 19.371 3.978 25,8%

INGRÉS LRU 2.113 485 695 210 43,4% 125 -570 -82,1%

INGRÉS MÀSTERS PROPIS 4.670 5.733 5.943 210 3,7% 6.573 630 10,6%

INGRÉS CENTRE IDIOMES MODERNS 1.548 1.607 1.741 134 8,3% 2.001 260 14,9%

INGRÉS PROGRAMES OBERTS 576 563 725 162 28,8% 689 -36 -4,9%

SUBTOTAL MATRÍCULA 53.104 57.789 62.214 4.425 7,7% 69.759 7.545 12,1%

CONVENI PROGRAMA: CORRENT 25.118 25.207 25.114 -93 -0,4% 25.207 93 0,4%

INGRÉS PROJECTES R&I 1.820 2.697 2.238 -459 -17,0% 3.168 930 41,6%

INGRÉS PROJECTES UOC CORPORATE 754 2.400 1.201 -1.199 -50,0% 2.100 899 74,9%

ALTRES INGRESSOS (Serveis acadèmis,etc.) 2.532 2.811 2.565 -246 -8,7% 2.597 32 1,2%

SUBTOTAL INGRESSOS R&I,

CORPORATE I ALTRES5.106 7.908 6.004 -1.904 -24,1% 7.865 1.861 31,0%

TOTAL INGRESSOS 1 83.328 90.904 93.332 2.428 2,7% 102.831 9.499 10,2%

VARIACIÓ

Press.17 - Liq.16

VARIACIÓ

Liq.16 - Press.16

uoc.edu

59,3 M€64,2%

58,4 M€63,4%

54,5 M€64,9%

52,5 M€64,1%

53,1 M€63,7%

62,2 M€66,7%

69,8 M€67,8%

27,9 M€30,2%

26,8 M€29,1% 23,4 M€

27,9%24,4 M€

29,8%

25,1 M€30,1%

25,1 M€26,9%

25,2 M€24,5%

4,0 M€3,7 M€

2,2 M€ 2,3 M€ 2,6 M€

3,4 M€

5,2 M€

1,1 M€ 3,3 M€

3,9 M€ 2,6 M€ 2,5 M€

2,6 M€

2,6 M€92,3 M€ 92,2 M€

84,0 M€ 81,8 M€ 83,3 M€

93,3 M€

102,8 M€

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press

MATRÍCULA (PERIODIFICADA) CONVENI PROGRAMA: SUBV.CORRENT

PROJECTES R&I I CORPORATE ALTRES INGRESSOS

En milions d’€

Ingressos 1: Evolució 2011-2017

Ingressos 1

30/03/2017 6

uoc.edu

En milions d’€

Matrícula: Evolució periodificada

22,615,7

9,75,0 2,1 0,7 0,1

23,728,7

31,333,1

33,8 37,7 41,0

4,2 5,36,2 7,7 10,4

15,419,4

6,6 6,24,6 4,2 4,7

5,9

6,62,2 2,5

2,72,5 2,1

2,5

2,759,3 58,4

54,5 52,5 53,1

62,2

69,8

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press

LRU Graus MU MP Altres

30/03/2017 7

uoc.edu

En milions d’€

Conveni Programa: Evolució

29,2

25,2 24,121,1 22,2 22,9 21,5 20,2 18,9

1,8

2,72,7

2,32,2 2,2 3,6 5,0 6,3

7,7

6,95,5

4,64,6 4,6 4,6 4,6 4,6

38,7

34,8

32,3

28,029,0 29,7 29,7 29,8 29,8

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

40,0

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press 2018 Proj

Corrent no variable Corrent variable Finançament inversions TOTAL

Corrent + finançament d’inversions

30/03/2017 8

uoc.edu

Conveni Programa / Crèdits

23,9

20,9 21,020,3

22,4 22,9

20,2

18,419,1

16,717,4 17,0

18,9 19,4

17,1

15,6

10,0

12,0

14,0

16,0

18,0

20,0

22,0

24,0

26,0

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 PRESS

Unitaris Conveni Programa/Crèdits

Unitari Conveni Programa total/Crèdits campanyes Unitari Conveni Programa corrent /Crèdits campanyes

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

1.800.000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 PRESS

Evolució crèdits cobrats campanyes

30/03/2017 9

uoc.eduuoc.edu

03

Despeses

10

uoc.edu

En milions d’€

Despeses 1: Evolució 2011-2017

25,4 M€27,5%

24,3 M€26,9%

22,4 M€28,5%

20,9 M€25,8%

21,8 M€25,8%

25,9 M€27,6%

28,9 M€28,0%

32,7 M€35,4%

31,6 M€35,1%

30,9 M€39,3%

34,0 M€41,9%

34,9 M€41,3%

35,9 M€38,3%

38,5 M€37,3%

3,6 M€ 2,9 M€1,8 M€ 1,8 M€ 2,1 M€

2,7 M€4,2 M€

30,6 M€33,2%

31,3 M€34,8% 23,5 M€

30,0%

24,5 M€30,1%

25,8 M€30,4%

29,2 M€31,2%

31,6 M€30,7%

92,3 M€ 90,1 M€

78,6 M€81,2 M€

84,6 M€

93,7 M€

103,2 M€

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press

DESPESES VARIABLES COSTOS DE PERSONAL ESTRUCTURA

PROJECTES R&I I CORPORATE ALTRES DESPESES

Despeses 1

30/03/2017 11

uoc.edu

En milions d’€

Evolució Cost de personal sobre Ingressos30/03/2017 12

L’indicador de Conveni Programa de % de costos de personal d’estructura sobre ingressos sense Conveni Programa, s’assoleix

del 2016 a la projecció del 2018 (els % marcats com a màxims del 2015 al 2018 eren de 57’7% - 55’6% - 52’7% - 49’4%).

2016 Anualitzat 2017 Pressupost Var.2017-2016 2018 Projecció Var.2018-2017

PDI 251 264 13 284 20

PAS 488 502 14 516 14

Total FTE 739 766 27 800 34

uoc.edu

• L‘amortizació del fons de comerç es realitza per un canvi en la normativa legal, l'aplicació de la qual s'ha concretat al desembre del 2016. Al pressupost del 2017 aprovat

el 22/12/2016 pel Patronat de la FUOC no estava inclosa aquesta partida, però es modifica aquí amb aquesta nova informació.

• Les dades de la liquidació del 2015 d’aquesta presentació són les aprovades pel Patronat al 2016, i no són les reexpressades a efectes comparatius pel fons de comerç.

13

25/OCT/2005:

Compra Activitat UOC Campus Iberoamericà

VALOR FC: 13.400.000 €

AMORT

(a 20 anys)

111.972 €

AMORT

(a 7 anys)

2.122.234 €

AMORT

(a 4 anys)

5.025.655 €

ANY 2008:

Canvi norma: FC no es pot amortitzar.

VALOR FC 6.140.137 €

ANY 2016:

Canvi norma: FC vida limitada, màxim 10 anys. Aplicació norma, des 2016:

-2015: 8/10 parts (2008 fins 2015) VNC contra reserves

- 2016 i 2017: 1/10 part VNC a PiG

AMORT 2016

614.013 €

AMORT 2017

614.013 €

AMORT. ACUMULADA 01-01-08:

7.259.862 €

VALOR NET COMPTABLE 01-01-08:

6.140.137 €

Canvi Amortitzacions Fons de Comerç

REDUCCIÓ RESERVES

4.912.110 €

2005 2006 2007 2015 2016 2017

30/03/2017

BALANÇ 2015

Abans FC

BALANÇ 2015

Després FC

VARIACIÓ

BALANÇ 2015

ACTIU CORRENT 39.329.919 39.329.919

FONS DE COMERC 6.140.137 1.228.027 -4.912.110

RESTA ACTIU NO CORRENT 32.842.874 32.842.874

78.312.930 73.400.820

PASSIU CORRENT 39.959.190 39.959.190

PASSIU NO CORRENT 6.248.492 6.248.492

FONS DOTACIONAL 189.039 189.039

ROMANENT GECSA 550.198 550.198

EXCEDENTS PDTS APLIC. 7.784.963 2.872.853 -4.912.110

RESTA PATRIMONI NET 23.581.049 23.581.049

78.312.930 73.400.820

uoc.eduuoc.edu

04

Inversions

14

uoc.edu

En milers d’€

Total Inversions

(1) Dels compromisos del 2013 i 2014 a utilitzar en anys posteriors per inversions, ja no queda cap import pel 2016 i 2017.

(2) L'agrupació de conceptes d'inversió del pressupost no coincideix amb els de justificació de Conveni Programa, ja que allà es justifiquen materials docents, que

inclouen materials didàctics propis, però també inversions de les altres agrupacions.

30/03/2017 15

DETALL FINANÇAMENT INVERSIONSLIQ.

2015

PRESS.

2016LIQ.2016

PRESS.

2017

CONVENI PROGRAMA: SUBV.CAPITAL 4.547 4.547 4.547 0 0,0% 4.547 0 0,0%

ALTRES FINANÇAMENTS 247 16 46 30 184,4% 62 16 35,9%

COMPROMISOS A CÀRREC A PRESS.2013 (1) 18 0 0 0 --- 0 0 ---COMPROMISOS A CÀRREC A PRESS.2014 (1) 553 0 0 0 --- 0 0 ---

TOTAL FINANÇAMENT INVERSIONS 5.365 4.563 4.593 30 0,6% 4.609 16 0,4%

DETALL INVERSIONS (2)LIQ.

2015

PRESS.

2016LIQ.2016

PRESS.

2017

MATERIALS DIDÀCTICS PROPIS 2.137 2.111 2.791 680 32,2% 2.791 0 0,0%

INVERSIONS TECNOLOGIA 3.017 3.565 3.041 -524 -14,7% 3.258 217 7,1%

ALTRES INVERSIONS 559 886 915 29 3,2% 801 -114 -12,4%

TOTAL INVERSIONS 5.713 6.562 6.747 185 2,8% 6.850 103 1,5%

VARIACIÓ

Press.17 - Liq.16

VARIACIÓ

Press.17 - Liq.16

VARIACIÓ

Liq.16 - Press.16

VARIACIÓ

Liq.16 - Press.16

uoc.edu

En milions d’€

Evolució Inversions 2011-201730/03/2017 16

3,8 3,52,6

1,8 2,12,8 2,8

3,6

2,0

2,13,0

3,0

3,0 3,3

0,7

0,6

0,40,9

0,6

0,90,8

0,0

1,0

2,0

3,0

4,0

5,0

6,0

7,0

8,0

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press

MATERIALS DIDÀCTICS PROPIS INVERSIONS TECNOLOGIA ALTRES INVERSIONS FINANÇAMENT INVERSIONS

6,1

5,15,7 5,7

6,7 6,9

8,1

uoc.eduuoc.edu

05

Grup Empreses UOC

17

uoc.edu

En milers d’€

Resultat Corrent UOC Empreses30/03/2017 18

INGRESSOSLIQ.

2015

PRESS.

2016

LIQ.

2016

PRESS.

2017

GRUP UOC, S.L. 2 29 49 20 70,2% 26 -23 -46,4%

Oberta UOC Publishing, S.L. 3.983 3.500 4.425 925 26,4% 3.887 -538 -12,2%

EducaciOnline, S.L. 2.113 3.400 3.149 -251 -7,4% 5.258 2.109 67,0%

TOTAL INGRESSOS 6.098 6.929 7.623 694 10,0% 9.171 1.548 20,3%

RESULTAT (BAI)LIQ.

2015

PRESS.

2016

LIQ.

2016

PRESS.

2017

GRUP UOC, S.L. -33 0 20 20 --- 0 -20 -100,0%

Oberta UOC Publishing, S.L. 3 40 13 -27 -68,6% 29 16 131,4%

EducaciOnline, S.L. 26 5 21 16 329,5% 25 4 17,0%

TOTAL RESULTAT (BAI) -4 45 54 9 18,7% 54 0 0,9%

VARIACIÓ

Press.17 - Liq.16

VARIACIÓ

Press.17 - Liq.16

VARIACIÓ

Liq.16 - Press.16

VARIACIÓ

Liq.16 - Press.16

* A la liquidació 2016 i al pressupost 2017 d’EducaOnline s’han canviat el tractament de les provisions d’insolvències (menys ingressos en lloc de despeses) per

unificar els criteris als de la FUOC. Amb el mateix tractament al press.2016 s’hauria superat l’objectiu d’ingressos en 0,3M€.

uoc.edu

UOC.universitat@UOCuniversitat@uocuniversitat

19