SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: __________POLLOS DE ENGORDA

AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

_____________________________________________________PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

ACTIVO FIJO

Pollitos de engorda animal 800 $ 35.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00

Construcción de galera concepto 1 $ 57,240.00 $ 57,240.00 $ 57,240.00 $ 57,240.00

desplumadora de pollo equipo 1 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00

Materiales y herramientas Concepto 1 $ 3,080.00 $ 3,080.00 $ 3,080.00 $ 3,080.00

comederos pieza 55 $ 80.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00

bebederos de iniciación pieza 20 $ 80.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00

bebederos de engorda piezas 50 $ 50.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00

Criadora infrarrojo de iniciación pieza 2 $ 2,997.20 $ 5,994.40 $ 5,994.40 $ 5,994.40

Otros materiales concepto 1 $ 660.00 $ 660.00 $ 660.00 $ 660.00

Total activos fijos $ 111,974.40 $ 111,974.40 $ 111,974.40

ACTIVO DIFERIDO

asistencia técnica programa 1 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00

Total activos diferidos $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00

CAPITAL DE TRABAJOCapital de trabajo $ 128,025.60 $ 128,025.60 $ 128,025.60

Total capital de trabajo $ 128,025.60

TOTAL $ 264,000.00 $ 264,000.00 $ - $ 288,000.00

179759

COSTO UNITARIO

PRODUCCION ________________________________________________

DISTRIBUCION 180,000.00 36,000.00

VENTAS MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS

ADMINISTRATIVOS unidad cantidad Precio unitario Total

MANTENIMIENTO Pollos para engorda animal 800 $ 35.00 $ 28,000.00

CONSTRUCCION NAVE DE PRODUCCION Suministro de alimento

Concepto Unidad Cantidad Precio unitario Total Tipo de alimento

Alimento de iniciación

Laminas pieza 50 $ 279.00 $ 13,950.00 Alimento de engorda

cortinas pieza 6 $ 250.00 $ 1,500.00 Alimento de finalización

madera para construcción pieza 30 $ 150.00 $ 4,500.00

rollo de malla para gallinero mts2 30 $ 800.00 $ 24,000.00

lámparas pieza 8 $ 300.00 $ 2,400.00 Alimentaciónmangueras para agua mts 150 $ 15.00 $ 2,250.00 tipo de alimento

block millar 2 $ 2,500.00 $ 5,000.00 Alimento de iniciacióncemento bulto 20 $ 135.00 $ 2,700.00 Alimento de engorda grava/arena mts3 2 $ 470.00 $ 940.00 Alimento de finalización

$ -

$ -

$ - VacunasTotal $ 57,240.00 Producto

Vacuna contra viruela aviar (Emulmax AL)

MATERIALES Y HERRAMIENTAS vacuna contra newcastle (Biovac-ND)

Concepto Cantidad Precio unitario Costo Vacuna contra Gumboro

Carretilla 3 $ 800.00 $ 2,400.00

Palas 4 $ 170.00 $ 680.00

$ -

Total $ 3,080.00

COSTOS

COSTOS VARIABLESMateriales para la producción Alimento de iniciación

Concepto Unidad Cantidad Precio unitario Total Alimento de engorda

comederos pieza 55 $ 80.00 $ 4,400.00 Alimento de finalizaciónbebederos de iniciación pieza 20 $ 80.00 $ 1,600.00 Vacuna viruela aviar bebederos de engorda piezas 50 $ 50.00 $ 2,500.00 Vacuna New castle Criadora infrarrojo de iniciación pieza 2 $ 2,997.20 $ 5,994.40 Vacuna Gumborodesplumadora de pollo equipo 1 $ 8,500.00 $ 8,500.00 Mano de obra

$ - $ - TOTAL COSTOS VARIABLES $ -

Total $ 22,994.40 COSTOS FIJOS CONTRATO DE LUZ CONTRATO AGUA

Otros materiales FLETE Concepto Unidad Cantidad Precio unitario Total

lámparas pieza 3 $ 150.00 $ 450.00 cepillos para barrer pieza $ 6.00 $ 35.00 $ 210.00

$ - TOTAL COSTOS FIJOS $ - COSTOS TOTALES $ - $ -

Total $ 660.00

VENTAS INICIO

CONCEPTOPRODUCCION (Kg) Precio / Kg

Total de la producción ($)VOLUMEN DE PRODUCCION (POLLOS)

PESO POLLO (Kg/POLLO)

Pollo en pie (vivo) 250 3 750 $ 30.00 $ 22,500.00

VENTAS AÑO 1CONCEPTO 1 2 3 4 5 6

Pollo en pie (vivo) $ - $ - $ - $ - $ 22,500.00 $ 22,500.00

________________________________________________

Consumo gr alimento/ave

MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTASEdad en semanas gramos ave/día

1 182 383 78

Suministro de alimento 4 100

Período de suministro (mes) Kg/Ave/Mes Kg/800aves/periodo

5 1281 0.94 0.94 750.40 19 6 161 1 2.72 2.72 2,178.40 54 7 195 1 2.73 2.73 2,184.00 55 8 195

AlimentaciónNombre comercial presentación Cantidad Precio unitario Total precio/Kg $/ave/ciclo

Iniciarina bulto de 40 kg 19 $ 290.00 $ 5,440.40 $ 7.25 6.80 Engordina I y II bulto de 40 kg 54 $ 280.00 $ 15,248.80 $ 7.00 19.06 Finalina bulto de 40 kg 55 $ 260.00 $ 14,196.00 $ 6.50 17.75

$ -

Total $ 34,885.20

VacunasPresentación Cantidad Precio unitario Total

Frasco 500ml para 1000 dosis 2 $ 1,700.00 $ 3,400.00 Contrato anual Mano de obra

Frasco 500ml para 1000 dosis 2 $ 1,500.00 $ 3,000.00 Luz $ 2,500.00 Actividad Núm. Personal

Frasco 500ml para 1000 dosis 2 $ 1,200.00 $ 2,400.00 agua $ 3,000.00 Construcción galera 2

$ - $ 5,500.00 Proceso productivo 6

6 Total $ 8,800.00

1800

MES

periodo 1 2 3 4 5 6 7 8 9mes $ 5,440.40 $ 5,440.40 mes $ 15,248.80 mes $ 14,196.00

$ 1,700.00 $ 1,700.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00

$ 2,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00

$ 2,000.00 $ 17,040.40 $ 46,485.20 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00

mensual $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 mensual $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00

$ 3,000.00

$ 3,458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 458.33

$ 5,458.33 $ 17,498.73 $ 46,943.53 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33

Alimento total(Kg)/ave/perio

do

Bultos de alimento (40 Kg c/u)

7 8 9 10 11 12 TOTAL AÑO 2 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 180,000.00 $ 270,000.00

Consumo gr alimento/ave

gr/día gr/ave/semana gr/ave/mes gr/ave/año

126.00 938.00

- - 0.94 266.00 - - 546.00 - - mes 700.00

2,723.00

- - 2.72 1,638.00 1.64

896.00 - - 1,127.00 - - 1,365.00

2,730.00 - - 2.73

1,365.00 - - 4,753.00 4.75

Mano de obra

Costo /personal Total

$ 1,000.00 $ 2,000.00

$ 1,000.00 $ 6,000.00

MES

10 11 12 Total $ 10,880.80

$ 15,248.80 $ 14,196.00 $ 3,400.00 $ 3,000.00

$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 68,000.00 $ -

$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 114,725.60

$ 208.33 $ 208.33 $ 208.33 $ 2,500.00 94443 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 3,000.00 179759

$ 3,000.00

$ 458.33 $ 458.33 $ 458.33 $ 8,500.00

$ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 123,225.60

Kg/ave/año

__________________________________________________ PROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO SEMANA/MES/CICLO 1 2 3 4 5 COSTOS VARIABLESAlimento de iniciación $ 10,880.80 $ 10,880.80 $ 10,880.80 $ 10,880.80 $ 10,880.80 Alimento de engorda $ 15,248.80 $ 15,248.80 $ 15,248.80 $ 15,248.80 $ 15,248.80 Alimento de finalización $ 14,196.00 $ 14,196.00 $ 14,196.00 $ 14,196.00 $ 14,196.00 Vacuna viruela aviar $ 3,400.00 $ 3,400.00 $ 3,400.00 $ 3,400.00 $ 3,400.00 Vacuna New castle $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 Vacuna contra Gumboro $ - $ - $ - $ - $ - Mano de obra $ 68,000.00 $ 68,000.00 $ 68,000.00 $ 68,000.00 $ 68,000.00

TOTAL COSTOS VARIABLES $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60

COSTOS FIJOSCONTRATO DE LUZ $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 CONTRATO AGUA $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 FLETE $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00

TOTAL COSTOS FIJOS $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00

TOTAL $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60

________________________________________________ COSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5CONTRATO DE LUZ $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 CONTRATO AGUA $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 FLETE $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00

TOTAL $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Alimento de iniciación $ 10,880.80 $ 10,880.80 $ 10,880.80 $ 10,880.80 $ 10,880.80 Alimento de engorda $ 15,248.80 $ 15,248.80 $ 15,248.80 $ 15,248.80 $ 15,248.80 Alimento de finalización $ 14,196.00 $ 14,196.00 $ 14,196.00 $ 14,196.00 $ 14,196.00 Vacuna viruela aviar $ 3,400.00 $ 3,400.00 $ 3,400.00 $ 3,400.00 $ 3,400.00 Vacuna New castle $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00

$ - $ - $ - $ - $ - Mano de obra $ 68,000.00 $ 68,000.00 $ 68,000.00 $ 68,000.00 $ 68,000.00

TOTAL $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COSTOS FIJOS $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 COSTOS VARIABLES $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60

COSTOS TOTALES $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60

__________________________________________________PROYECCION DE INGRESOS

VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO Mes UNITARIO Kg SEM/MES/CICLO 1 2 3 4 5

pollo en pie (vivo) 750 $ 30.00 $ 180,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00

TOTAL $ - $ 180,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00

FLUJO DE EFECTIVO DURANTE EL PRIMER AÑOCAPACIDAD INICIAL CAPACIDAD PLENA

CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTALINGRESOS 0 0 0 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - EGRESOS $ 5,458.33 $ 17,498.73 $ 46,943.53 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 6,458.33 $ 128,025.60 FLUJO DE EFECTIVO -$ 5,458.33 -$ 17,498.73 -$ 46,943.53 -$ 6,458.33 -$ 6,458.33 -$ 6,458.33 -$ 6,458.33 -$ 6,458.33 -$ 6,458.33 -$ 6,458.33 -$ 6,458.33 -$ 6,458.33 FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO -$ 5,458.33 -$ 22,957.07 -$ 69,900.60 -$ 76,358.93 -$ 82,817.27 -$ 89,275.60 -$ 95,733.93 -$ 102,192.27 -$ 108,650.60 -$ 115,108.93 -$ 121,567.27 -$ 128,025.60 CAPITAL DE TRABAJO $ 128,025.60

______________________________________________________ ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ 180,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 COSTOS FIJOS $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 COSTOS VARIABLES $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 ( - ) COSTOS TOTALES $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 56,774.40 $ 146,774.40 $ 146,774.40 $ 146,774.40 $ 146,774.40 ( - ) DEPRECIACION $ 5,161.44 $ 5,161.44 $ 5,161.44 $ 5,161.44 $ 5,161.44 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 51,612.96 $ 141,612.96 $ 141,612.96 $ 141,612.96 $ 141,612.96 ( - ) IMPUESTOS $ - $ - $ - $ - $ - ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 51,612.96 $ 141,612.96 $ 141,612.96 $ 141,612.96 $ 141,612.96

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE Nave de producción $ 57,240.00 5% 5 $ 2,862.00 $ 42,930.00 Materiales y herramientas $ 22,994.40 10% 5 $ 2,299.44 $ 11,497.20

TOTAL $ 80,234.40 $ 5,161.44 $ 54,427.20

ANALISIS DE RENTABILIDAD

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ - $ 180,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ 54,427.20 ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 180,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 324,427.20 COSTOS FIJOS $ - $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 COSTOS VARIABLES $ - $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 COMPRA ACTIVO FIJO $ 111,974.40 $ - $ - $ - $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 24,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 128,025.60 $ - $ - $ - $ - $ - ( = ) SALDO FINAL -$ 264,000.00 $ 56,774.40 $ 146,774.40 $ 146,774.40 $ 146,774.40 $ 201,201.60

______________________________________________________________

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5VENTAS $ 180,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 270,000.00 COSTOS FIJOS $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 COSTOS VARIABLES $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 $ 114,725.60 COSTOS TOTALES $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 $ 123,225.60 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 23,439.51 $ 14,780.29 $ 14,780.29 $ 14,780.29 $ 14,780.29 PUNTO DE EQUILIBRIO % 13% 5% 5% 5% 5%

INTERPRETACION

Para el primer año de marcha de l proyecto, se tendrá que producir un total de $ 23,439.51 equivalente al 13 % del total de la producción para poder igualar los costos con los ingresos y comenzar a obtener ganancias

Durante los siguientes 4 años, se necesitara de $ 14,780.29 equivalente a un 5% de la producción, para poder igualar los costos con los ingresos y poder obtener ganancias

__________________________________________________ ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOSEFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

0 $ - $ 264,000.00 -$ 264,000.00 1.000 $ - $ 264,000.00 1 $ 180,000.00 $ 123,225.60 $ 56,774.40 0.909 $ 163,636.36 $ 112,023.27 2 $ 270,000.00 $ 123,225.60 $ 146,774.40 0.826 $ 223,140.50 $ 101,839.34 3 $ 270,000.00 $ 123,225.60 $ 146,774.40 0.751 $ 202,855.00 $ 92,581.22 4 $ 270,000.00 $ 123,225.60 $ 146,774.40 0.683 $ 184,413.63 $ 84,164.74 5 $ 324,427.20 $ 123,225.60 $ 201,201.60 0.621 $ 201,443.77 $ 76,513.40

TOTAL $ 1,314,427.20 $ 880,128.00 $ 434,299.20 $ 975,489.25 $ 731,121.97

criterio de aceptación DecisiónVAN $ 244,367.28 VAN >= 1 AceptadoTIR 36% TIR >= 10% AceptadoB/C 1.33 B/C >= 1 Aceptado

CRITERIO DE DECISIÓN

Durante la vida útil del proyecto se tendrá una rentabilidad de $ 244,367.28 Durante la vida útil del proyecto se recupera la inversión y se obtiene una rentabilidad promedio de 36 %

La relación beneficio costo nos indica que por cada peso invertido se obtendrán 33 centavos.

Durante la vida útil del proyecto se tendrá una rentabilidad de $ 244,367.28 Durante la vida útil del proyecto se recupera la inversión y se obtiene una rentabilidad promedio de 36 %

La relación beneficio costo nos indica que por cada peso invertido se obtendrán 33 centavos.