UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

“PERFIL Y FUNCIONES DEL GERENTE DE RIESGOS EN LA COOPERATIVA

DE AHORRO Y CRÉDITO LEÓN XIII- TRUJILLO”

ASESOR

Dr. Jenry Alex Hidalgo Lama

AUTORES

Cojal Huaylla, Karol

Cruz Montejo, Milagros

Morales Cabada, Emily

Mantilla Armas, Cynthia

Rojas Carranza, Luis

Villacorta Gil, George

Trujillo – Perú

2014

Índice…………………………………………………………………………………………....ii CAPITULO I: DATOS GENERALES…………………………………………………..........4

1.1 Información del Sector………………………………………………………………..5

1.1.1. Referencias generales donde se desenvuelve la Empresa………………..5

1.1.1.1 Misión de la

empresa………………………………………………………………..5

1.1.1.2 Visión de la

empresa………………………………………………………………..5

1.1.1.3 Principios……………………………………………………………….6

1.1.1.4 Valores………………………………………………………………....6

1.1.1.5 Análisis FODA de la

empresa………………………………………………………………..7

1.1.2. Entorno…………………………………………………………………………..8

1.1.2.1. Principales

competidores……………………………………………………………..8

1.1.2.2. Clientes………………………………………………………………9

1.1.2.3. Entorno económico (índices

estadísticos)……………………………………………………………..10

1.2 Descripción General de la Empresa……………………………………..............12

1.2.1 Breve descripción general de la

Empresa………………………………………………………………………...12

1.2.2 Organización de la Empresa

(Organigrama)……………………………………………………………….....13

1.3 Proceso Productivo…………………………………………………………………...14

1.3.1 Principales productos o

servicios.………………………………………………………………………..15

1.3.2 Materia prima que utiliza, (Índices de

consumo)……………………………………………………………………….22

1.3.3 Diagrama de Flujo productivo de la

Empresa………………………………………………………………………..23

CAPITULO II: PLAN DE INVESTIGACIÓN………………………………………….........29

2.1. Marco Teórico………………………………………………………………………..30

2.2 Antecedentes……………………………………………………...........................32

2.3 Justificación………………………………………………….................................33

2.4 Realidad Problemática………………………………………………………………33

2.5 Planteamiento y enunciado del

problema………………………………………………………………………………35

2.6 Variables…………………………………………………………….........................35

2.7 Objetivos………………………………………………………………………………35

2.7.1 Objetivo General………………………………………………………………35

2.7.2 Objetivos Específicos…………………………………………………………35

2.8 Hipótesis……………………………………………………………..........................35

2.9 Herramientas de

Investigación………………………………………………………………………….........36

2.10 Presentación de

resultados…………………………………………………………………………………...36

2.11 Conclusiones…………………………………………………………………………48

2.12 Recomendaciones…………………………………………………………………….49

2.13 Referencias Bibliográficas…………………………………………………………..50

ANEXOS

CAPITULO I

DATOS GENERALES

1. DATOS GENERALES

Nombre de la Organización: Cooperativa de Ahorro y Crédito” XXXX

Nombre Comercial: CAC LEON XIII

Representante Legal:

Apoderado: Mejía Estupiñan, Jorge Enrique

Gerente General: Lozano Flores, Niltón Iván

Apoderado: Anhuamán Castañeda de Aguirre, Silvia Lenny

Dirección:

Jr. San Martín Nro. 656 Cercado Trujillo – La Libertad - Perú

1.4 INFORMACIÓN DEL SECTOR

1.4.1 Referencias Generales donde se desenvuelve la Empresa

1.1.1.1. Visión:

Institución sólida y líder del Sistema Cooperativo, brindando servicios

Financieros y no Financieros en el ámbito nacional.

1.1.1.2. Misión:

Promover los valores y principios Cooperativos, brindando servicios

Financieros y no Financieros con excelencia, para impulsar el

desarrollo y bienestar de nuestros asociados y la sociedad.

1.1.1.3. Principios:

Participación Económica de los Miembros.

Autonomía e Independencia.

Educación, Entrenamiento e Información.

Cooperación entre Cooperativas.

Compromiso con la Comunidad.

1.1.1.4. Valores:

Ayuda Mutua.

Responsabilidad.

Democracia.

Igualdad.

Equidad.

Solidaridad.

Honestidad.

Transparencia.

Responsabilidad Social.

Preocupación por los demás.

Fuente: http://www.cacleonxiii.com.pe/

1.1.1.5. Análisis FODA:

Fortalezas Debilidades

Identidad cooperativa diferenciada

frente a la competencia.

Experiencia en Micro finanzas

desde sus orígenes.

Autocontrol Cooperativo.

Regidos por un modelo de

regulación y supervisión bancaria

que hace transparente su gestión.

Forman parte de un Sistema

Cooperativo Financiero de

alcance mundial.

Bajo nivel de participación en

el sistema financiero peruano.

Reducido Acceso a

Tecnología de Punta.

Bajo nivel de capacitación en

el personal de trabajo.

Oportunidades Amenazas

Sectores productivos en

crecimiento.

Fácil adaptación de nueva

tecnología en información.

Participación activa en el mercado

financiero con créditos a bajos

intereses.

Reducción de socios debido a

la competencia.

El Gobierno no crea

programas que promuevan el

desarrollo cooperativo.

Escasa participación del

Estado.

FUENTE: Elaboración propia.

1.1.2 Entorno

1.1.2.1 Principales competidores: La amenaza está conformada por todas

las entidades micro financieras que ofrecen créditos PYME, entre estos

tenemos:

- Cooperativa de ahorro y crédito San Lorenzo: se originó en el

Cursillo de Cooperativas de Crédito celebrado en Puno en Abril de

1958, contando además con el empeño de la Asamblea de Obispos

del Perú, de fomentar las cooperativas de crédito Parroquiales.

- Cooperativa de ahorro y crédito San José (Cartavio): es una

persona jurídica que fue constituida el 27 de febrero de 1959,

reconocida el 02 de septiembre de 1959 por resolución suprema Nº

178, inscribiéndose en los registros públicos de La Libertad, en el

Tomo 1, partida CXXIII del 24 de diciembre de 1959 del registro de

cooperativas.

- Cooperativa de ahorro nuestra señora del Rosario: La Cooperativa

de Ahorro y Crédito “Nuestra Señora del Rosario” sábado, su sucursal

en Trujillo (región La Libertad), en el Jr. Pizarro Nº 359 – 365, a media

cuadra de la plaza de Armas de esa ciudad.

- cooperativa de ahorro y crédito pacifico: El 28 de agosto de 1970,

en el centro cultural peruano japonés, se constituyó de forma oficial la

cooperativa de ahorro y crédito pacifico. La ceremonia de constitución

fue sencilla pero bastante emotiva, ya que esa noche se concretaba

un excelente sueño: un proyecto de gran envergadura que serviría

para desarrollar el espíritu de solidaridad de la colectividad japonesa

en el Perú.

1.1.2.2 Clientes:

Los clientes típicos de las microfinanzas son las personas de bajos ingresos

que no tienen acceso a otras instituciones financieras formales.

Generalmente, son trabajadores independientes y emprendedores laborando

desde sus hogares. Sus microempresas pueden incluir pequeñas tiendas

minoristas, ventas ambulantes, producción artesanal y prestación de

servicios. En las áreas rurales, las y los microemprendedores se dedican a

pequeñas actividades generadoras de ingresos tales como, el procesamiento

de alimentos, el comercio y la agricultura.

Los principales clientes que tiene la cooperativa de Ahorro y Crédito

León XIII son:

Mediana Empresa

Pequeñas Empresas

Microempresas

Personas Naturales

1.1.2.2 Entorno Económico

Producto Bruto Interno: es una medida del valor de la actividad económica

de un país.

Básicamente calcula cual fue la producción en bienes y servicios que se hizo

en un periodo de tiempo específico, generalmente en un trimestre o en un

año, en las fronteras de un país.

El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) es el encargado de

calcular el PBI.

Fuente: INEI

Inflación: La inflación es una medida económica que indica el crecimiento

generalizado de los precios de bienes, servicios y factores productivos dentro

de una economía en un periodo determinado. Para su cuantificación se usa el

"índice de precios al consumo".

El fenómeno inverso a la inflación es la deflación y esto sucede cuando los

precios de los bienes, servicios y factores productivos decrecen de forma

continua y generalizada.

Fuente: INEI

Tipo de Cambio: es el precio en moneda nacional de una moneda extranjera. El

tipo de cambio es el precio de la divisa y esa última es la moneda extranjera que

poseen los agentes económicos de un país. Actualmente este valor es

determinado por la oferta y la demanda.

En mayo, el tipo de cambio promedio diario, en el mercado paralelo de la ciudad

de trujillo, fue de s/. 2,77 para la compra y s/. 2,80 para la venta. esta última

cotización disminuyó 0,9 por ciento, respecto al mes anterior y 1,9 por ciento,

con relación a igual mes del 2010.

Fuente:BCRP,Trujillo

1.2 Descripción General de la empresa

1.2.1 Breve descripción general de la Empresa

El 23 de noviembre de 1964, en la ciudad de Trujillo, a iniciativa de 80 ilustres

ciudadanos, que contaban con el auspicio de la junta Arquidiocesana de

Acción Católica de aquella época, se constituyó la Cooperativa de Ahorro y

Crédito León XIII, siendo su primer local una de las oficinas del Palacio

Arzobispal de Trujillo.

La cooperativa inició sus operaciones financieras con un capital de S/. 46,700

y 00/100 soles oro. Más adelante fue reconocida por resolución N 557-70

ONDECOOP, el 16 de Octubre de 1970, e inscrita en el Registro Nacional de

Cooperativas de Ahorro y Crédito, el 20 de noviembre de 1970, Asiento 520,

Tomo II, Folio 07 en los Registros Públicos de la Libertad, el 20 de Noviembre

de 1970 Asiento 01, Partida XXV del Libro de Cooperativas. A partir de esa

fecha se oficializó como: Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII Limitada

N° 520. Inscrita también, en la Superintendencia de Banca y Seguros N. 061

Resolución SBS N. 809-94.

1.2.2 Clima económico de la Región La Libertad:

Se estima que la economía de La Libertad se mantenga en 6% de

crecimiento como consecuencia de la continua inversión en los sectores de

minería, construcción y agroindustria; informó el economista del Banco Central

de Reserva del Perú en La Libertad, Alejandro Inga Durango.

"La economía de La Libertad viene creciendo de manera importante. En el

2012 se ha cerrado con un incremento cercano al 6% y creo que está se ha

mantenido ascendiendo en los diez últimos años. Cuando una economía crece

genera mayor empleo y dinamismo. Para este año, se proyecta una tasa de

crecimiento de 6% ", explicó el economista.

Fuente: http://www.larepublica.pe/

1.2.3 Organización de la empresa (Organigrama)

Fuente: http://www.cacleonxiii.com.pe/

1.3 Proceso Productivo

1.3.1. Servicios:

Ahorros:

La cooperativa León XIII ofrece atractivas cuentas de ahorros para las

diferentes necesidades de las personas, con tasas de interés sin costos

de mantenimiento, ni comisiones adicionales. Entre ellas esta:

1. Ahorro Libre:

Beneficios No cobramos mantenimiento de cuenta, ITF, portes ni comisiones. Las mejores tasas del mercado. Libre disponibilidad de tu dinero.

Persona Natural

Requisitos Ser socio. Original y copia de DNI. Monto mínimo de apertura S/. 10.00

Persona Jurídica

Requisitos Ser socio. Original y copia de DNI. Monto mínimo de apertura S/. 10.00

MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA

Monto de Apertura S/. 10.00 US$ 10.00

Tasa Efectiva Anual (T.E.A) 1.00 % 0.5 %

2. Depósitos a Plazo Fijo:

Beneficios No cobramos mantenimiento de cuenta, ITF, portes ni comisiones. Las mejores tasas del mercado. Los intereses pueden cancelarse al inicio de la transacción, mensualmente o al finalizar el periodo.

Persona Natural Requisitos

Ser socio. Original y copia de DNI. Monto mínimo de apertura S/. 100.00

Persona Jurídica Requisitos

Ser socio. Original y copia de DNI del Representante Legal. Monto mínimo de apertura S/. 100.00

MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA

Monto de Apertura S/. 100.00 US$ 100.00

Créditos:

1. Crédito Personal

Beneficios Tasas preferenciales. No cobramos comisión por desembolso. Hasta 48 meses para pagar, según evaluación. Cuotas al rebatir. Desembolso máximo en 48 horas. No cobramos ITF, portes ni comisiones.

Requisitos Ser socio activo. Copia de DNI del titular y Cónyuge. Copia del último recibo de servicios (agua, luz o teléfono)

cancelado. Copia de las 3 últimas boletas de pago y/o recibos por honorarios

personales de los 06 últimos meses. No tener calificación negativa en el Sistema Financiero.

Fiador Solidario

Ser socio activo (según evaluación). Copia de DNI del titular y Cónyuge. Copia del último recibo de servicios (agua, luz o teléfono) cancelado.

2. Crédito Garantía Liquida

Beneficios Te damos hasta el 95% de tus ahorros. Tienes para pagar hasta en 36 meses.

Requisitos Copia del DNI vigente. No tener aportes pendientes de pago. No tener obligaciones morosas de manera directa o indirecta en la Cooperativa. Sujeto a calificación crediticia y a la cobertura del fondo del seguro de desgravamen.

Tasa Hasta 12 meses: 1.0% De 13 a 36 meses: 1.3%

3. Crédito Súper Efectivo

Beneficios

Te damos hasta el 95% de tus aportaciones. Hasta 48 meses para pagar. Ampliamos el crédito después de la tercera cuota. Desembolso inmediato. No cobramos ITF, portes ni comisiones. Crédito a sola firma con su DNI y tarjeta León Matic en caja.

Requisitos Monto mínimo de crédito S/. 100.00. No tener aportes pendientes de pago. No tener obligaciones morosas de manera directa o indirecta en la

cooperativa. No tener calificación negativa en el Sistema Financiero superior a CPP. Evaluación del crédito según estado de aportes. Crédito a sola firma con su DNI y tarjeta León Matic en caja.

4. Crédito Súper Efectivo Plus

Beneficios

Te damos hasta el 200% adicional a tus aportes (categoría A1), 160% (categoría A) y 130% categoría B (según Categoría).

Hasta 48 meses para pagar. Ampliamos el crédito después de la tercera cuota. Desembolso inmediato. No cobramos ITF, portes ni comisiones.

Requisitos No tener aportes pendientes de pago. No tener obligaciones morosas de manera directa o indirecta en la

cooperativa. Tener calificación 100% normal en el Sistema Financiero en los

últimos 12 meses. Crédito a sola firma con su DNI y tarjeta León Matic en caja. Evaluación del crédito según estado de aportes. No reportar transferencia de aportes para el pago de cuotas en los

últimos 06 meses. Solicítelo en el 2° piso del área de Créditos de la Of. Principal o en el área de Créditos de la Agencia La Hermelinda.

5. Crédito Descuento por Planilla

Beneficios Compramos tu deuda de otras entidades financieras. Hasta 72 meses para pagar. No cobramos ITF, portes ni comisiones. Tasas preferenciales según convenio.

Requisitos 03 últimas boletas de pago. Copia simple de tu DNI. Copia del último recibo de servicios (agua, luz o teléfono)

cancelado. Presentar Fiador Solidario. No tener calificación negativa en el Sistema Financiero.

6. Crédito León Auto

Requisitos

Ser socio activo o trabajador de la cooperativa. Copia de DNI del titular y cónyuge. Copia del último recibo de servicios (agua, luz o teléfono)

cancelado.

Dependientes Copia de las 3 últimas boletas de pago (estado de cuenta de AFP). Demostrar continuidad laboral de 2 años a más. No tener calificación negativa en el Sistema Financiero en los

últimos 12 meses. Con garantía mobiliaria.

Independientes

Copia de RUC y recibos por honorarios emitidos en los tres últimos meses.

Demostrar continuidad laboral.

Tasas Socios recurrentes y socios nuevos: 1.17% TEM.

Monto Financiamos en 80% del costo del vehículo incluyendo el seguro,

el mismo que se pagará en forma anual.

Plazo Hasta 5 años para pagar.

ASOCIANTE Requisitos para la inscripción Persona Natural DNI vigente (copia y original) Ultimo recibo de luz o agua cancelado DNI vigente del beneficiario de Ayuda por Sepelio y Aportes

“Personas de 60 a 69 años deberán presentar adicionalmente un Certificado de Buena Salud emitido por el Hospital Belén o Regional.”

Persona Jurídica

Original y Copia:

DNI vigente del Representante Legal

Último recibo de luz o agua cancelado de la empresa

RUC de la empresa

Acta de Constitución de la empresa

Vigencia de Poder inscrita en Registros Públicos con una antigüedad no mayor a 30 días.

Acuerdo de todos los socios o accionistas de la empresa en donde aceptan inscribir a la empresa como socia de la C.A.C. León XIII, y al mismo tiempo aceptan que el representante legal realice los trámites de inscripción.

CREDITO PARA TU EMPRESA

1. Crédito Mype

Persona Natural

Beneficios Monto máximo de aprobación S/. 50,000. No cobramos comisión por desembolso. Calificación de solicitud de crédito máximo en 48 horas. No cobramos ITF, portes ni comisiones. Cuotas al rebatir o fijas.

Requisitos

Ser socio activo. Copia de DNI del Titular y Cónyuge. Copia del último recibo de servicios (agua, luz o teléfono)

cancelado. Sustentar ingresos.

Garantía sujeto a evaluación No tener calificación negativa en el Sistema Financiero.

Persona Jurídica

Beneficios

Monto máximo de aprobación S/. 50,000. No cobramos comisión por desembolso. No cobramos ITF, portes ni comisiones.

Requisitos

Ser socio activo. Copia de DNI del representante legal. Copia del último recibo de servicios (agua, luz o teléfono)

cancelado. Presentar los 3 últimos PDT y sus 2 últimas declaraciones del

impuesto a la Renta Anual, con el respectivo Boucher de pago. Adjuntar estados financieros firmados por su contador. Adjuntar Vigencia de Poder actualizada, así como el Acta de

Constitución de la empresa. 2. Crédito León Mercadito

Beneficios Tasas preferenciales No cobramos comisión por desembolso. Hasta 12 meses para pagar. Cuotas al rebatir. Desembolso máximo en 48 horas. No cobramos ITF, portes ni comisiones.

Requisitos Ser socio activo. Copia de DNI del Titular y Cónyuge. Copia del último recibo de servicios (agua, luz o teléfono)

cancelado. Certificado de Posesión, Licencia de Funcionamiento o Constancia

de Asociación del mercado (con una antigüedad mínima de 02 años).

Sustentar ingresos. No tener calificación negativa en el Sistema Financiero.

3. Crédito León Móvil

Requisitos No tener calificación negativa en el Sistema Financiero. Ser socio activo. Copia de DNI del titular y cónyuge. Copia del último recibo de servicios (agua, luz o teléfono)

cancelado. Sustentar ingresos de una unidad vehicular. Presentar últimos pagos a la SUNAT. Con garantía prendaria. Otros.

Tasas Socios recurrentes y socios nuevos: 1.10% TEM.

Monto Financiamos el 80% del costo del vehículo incluyendo el seguro, el

mismo que se pagará anualmente.

Plazo Hasta 5 años para pagar. Sujeto a Evaluación

4. Crédito Mype Constructor

Beneficios Financiamos hasta el 80% del presupuesto, con un tope máximo de

10 UIT (*). Calificación y desembolso en 48 horas. Hasta 36 meses para pagar. Tasas de interés preferenciales. Cobertura de Seguros de Desgravamen.

Otros servicios:

- Ayuda por sepelio

- Pago de servicios

1.3.2. Materia Prima:

Dinero: es un conjunto de activos de una economía que las personas

regularmente están dispuestas a usar como medio de pago para

comprar y vender bienes y servicios.

Recursos Humanos: Se denomina a las personas con las que una

organización (con o sin fines de lucro) cuenta para desarrollar y

ejecutar de manera correcta las acciones, actividades, labores y

tareas que deben realizarse y que han sido solicitadas a dichas

personas.

Los recursos humanos pueden aportar sus conocimientos teóricos,

operacionales, valor agregado, fuerza física, etc.

1.3.3. Diagrama de Flujo productivo de la Cooperativa:

A) FLUJOGRAMA DE APERTURA DE CUENTA DE AHORROS

Descripción del procedimiento

B) FLUJOGRAMA DE DEPÓSITO DE AHORROS

CLIENTE

INICIO

Llena la papeleta de

depósito

CAJERO

Recibe la papeleta, la libreta de

ahorro y el dinero

Se

verifica y

se acepta

Se hace una nueva papeleta

NO

Realiza la transacción ingresando al

sistema el depósito de ahorros

SI

Sella la papeleta y el comprobante Devuelve la libreta y el comprobante

de depósito

FIN

Descripción del procedimiento

C) FLUJOGRAMA DE OTORGAMIENTO DE CRÉDITO

INICIO

Solicita un crédito

Presenta los

documentos

Recibe los documentos

solicitados

Analiza la carpeta del

cliente

Revisa y analiza la

carpeta

Prueba Realiza el

desembolso

FIN

CLIENTE OFICIAL DE

CRÉDITO COMITÉ DE

CRÉDITO

CAJERO

Descripción del procedimiento

CAPITULO II MARCO TEÓRICO

2. MARCO TEÓRICO

Etimología y Definición de Perfil:

La palabra perfil se usa muchísimo para designar aquellos rasgos particulares

que caracterizan a una persona y por supuesto le sirven para diferenciarse de

otras. En este caso, la cuestión física tendrá poco o nada que ver ya para este

sentido del término serán aquellas cuestiones que no se ven y que son invisibles

a los ojos, las que determinen su perfil.

En la definición del perfil de una persona, un aspecto que suele ser ampliamente

estudiado y tenido en cuenta por las organizaciones y empresas a la hora de

elegir el staff que integrará las mismas, generalmente intervienen los siguientes

factores: conocimientos generales, conocimientos técnicos, habilidades

comunicativas, actitudes que ostentan y que cuadren con las que se piden para

el puesto en cuestión, entre otros.

Etimología y Definición de Función:

La palabra “función” viene del latín functio, que significa ejecución, ejercicio de

alguna facultad, función, cumplimiento de un deber. Éste del verbo cumplir,

desempeñar una función.

Una función se refiere a la actividad o al conjunto de actividades que pueden

desempeñar uno o varios elementos a la vez, obviamente de manera

complementaria, en orden a la consecución de un objetivo definido.

Aunque, sin dudas, esta actividad y objetivo se pueden presentar en distintos

contextos, por lo cual el término de función se aplica indistintamente en ámbitos

como el informático, matemático, artístico, técnico y semiótico entre otros.

Etimología y Definición de Gerente:

El término gerente denomina a quien está a cargo de la dirección o coordinación

de la organización, institución o empresa, o bien de una parte de ella como es un

departamento o un grupo de trabajo. Como seria por ejemplo, un Gerente

general, un Gerente de finanzas, un Gerente de personal, gerentes de sección,

gerentes de turno, gerentes de proyecto, etc.

Otro concepto muy parecido pero más amplio es el directivo, el cual proviene de

su etimología del latín “dirigere”, y significa ordenar en muchas direcciones, por

lo cual su tarea es básicamente de tipo administrativa (no operativa). Es

entonces aquel que dirige, suponiendo una relación de mando-obediencia; es

quien ordena, guía y dispone de un emprendimiento o una parte de aquel.

Perfil del Gerente de Riesgos: El Gerente de Riesgos se configura como una

figura clave del organigrama empresarial por su conocimiento de la empresa y

su capacidad para apoyar las decisiones estratégicas de la sociedad, cuya

misión es salvaguardar la integridad patrimonial de la empresa frente a los

riesgos que pueden afectarla.

MOF: El manual de organización y funciones (MOF) es un documento formal

que las empresas elaboran para plasmar parte de la forma de la organización

que han adoptado, y que sirve como guía para todo el personal.

Contiene, esencialmente la estructura organizacional, comúnmente llamada

organigrama y la descripción de las funciones de todos los puestos en la

empresa. También se suelen incluir en la descripción de cada puesto el perfil y

los indicadores de evaluación.

COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO

Empresa cooperativa que brinda servicios financieros de carácter solidario,

constituida en forma libre y voluntaria para satisfacer necesidades comunes. Su

vida institucional se desenvuelve en el marco doctrinario de los principios y

valores cooperativos mundialmente aceptados, así como observando y

respetando las disposiciones legales vigentes emitidas para la actividad

financiera.

Se les conoce como “el banco del pueblo” por su servicio a las clases

necesitadas, y su relación con la comunidad.

2.2 Antecedentes:

Morales Rojas, Xiomara Alicia (2006)

“La gerencia de riesgo en las empresas corporativas industriales y su

incidencia en el diseño de la estructura de capital” en su tesis define que

la Gerencia de Riesgo es el proceso dirigido a disminuir los factores

susceptibles de desencadenar pérdidas o disminución del valor en la

empresa, en este sentido debe crear las condiciones necesarias para el

crecimiento y generación de valor en ella, a través de un método lógico

basado en la identificación y clasificación de los riesgos, evaluación de

impactos sobre el valor de la empresa y definición de políticas, estrategias y

métodos para su control y gestión.

Fuente: http://www.congreso.gob.pe/

Guerra, María Lidia (2008)

“La administración del riesgo de crédito en la cartera de consumo de

una institución bancaria” baso su trabajo en los estudios y funciones del

Consejo de Administración y la Gerencia General por medio del

Departamento de Riesgos de una Institución Bancaria, en medir y evaluar

constantemente el Riesgo de Crédito, tomando acciones preventivas y

correctivas que minimicen las pérdidas que puedan afectar substancialmente

la situación financiera. Donde las Instituciones Bancarias que no logran

controlar adecuadamente sus niveles de morosidad, consecuentemente

aumentan sus costos de operación y no logran mejorar las condiciones

financieras para sus clientes, obteniendo una desventaja competitiva. Ya que

existe un traslado excesivo de riesgos hacia el prestamista, que se traduce en

mayores tasas de interés e incremento en las restricciones del crédito.

Fuente: Biblioteca Virtual de la Universidad Cent occidental Lisandro Alvarado

Flores i., Mauricio (2010)

“Administración del riesgo operativo en las operaciones de crédito de

primer piso instrumentadas por la corporación financiera nacional”, en

su tesis: determina que el Riesgo Operativo surge como una necesidad

debido a la creciente desregulación, y globalización de servicios financieros,

aunado a la sofisticación de las tecnologías financieras, que hacen más

complejas las actividades de los bancos y por tanto implican mayores niveles

de riesgo. La gestión Bancaria, por sus actividades bancarias se ven

expuestos a nuevos riesgos cada vez mayores, aparte de los tradicionales

riesgos de crédito, liquidez, de tasas de interés y de mercado, siendo riesgo

operativo, la posibilidad de sufrir pérdidas debido a la inadecuación o a fallos

de los procesos, personas o sistemas internos o bien a causa de

acontecimientos externos, esta definición también engloba el riesgo legal,

pero excluye los riesgos estratégico y de reputación. Es importante que las

instituciones financieras comprendan a qué se refiere el riesgo operativo para

poder llevar a cabo una administración y un control efectivo de esta categoría

de riesgo.

Fuente: Biblioteca Virtual de la Universidad de San Carlos de Guatemala

Chiluisa Yépez, Patricia Alexandra (2011)

“La gestión de riesgo de crédito y su impacto en la estructura Financiera

de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle” su estudio se

basa en la naturaleza de actividades que está expuesto una cooperativa en

varios tipos de riesgos, considerando la importancia del riesgo de crédito, ya

que el problema más crítico es el incumplimiento del pago parcial o total del

crédito, con una adecuada Gestión del Riesgo nos ayudara a determinar una

menor probabilidad de deterioro de la cartera crediticia.

Fuente: Biblioteca Virtual de la Escuela Politécnica Nacional - Ecuador

2.3 Justificación: Se plantean los siguientes motivos para la justificación de este

proyecto de investigación:

2.3.1 Justificación Teórica con sus funciones

El Manual de Organización y Funciones es un documento importante que

es redactado y utilizado en toda empresa, y asimismo debe existir un

correcto uso de éste para la selección del personal que ocuparan cargos

dentro de la empresa.

2.3.2 Justificación Práctica

Se desea comprobar si el perfil y las funciones del actual Gerente de

Riesgos cumple con los requisitos establecidos en el Manual de

Organización y Funciones de la Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII,

éstos resultados ayudarán a conocer cuáles son las funciones y el perfil

idóneo para el cargo de Gerente de Riesgos dentro de una Cooperativa.

2.4 Realidad Problemática:

Las cooperativas tuvieron un gran apogeo en la década de 1970 y 1980, llegando a

tener en promedio 20,000 socios, un patrimonio de 10 millones de Nuevos Soles y

resultados positivos de 500,000 Nuevos Soles (expresados en moneda actual)".

Luego esta situación se invirtió a partir del año 1990, por las siguientes razones: A.

plantación del modelo económico liberal por parte del gobierno dirigido por el Ex

Presidente Alberto Fujimori Fujimori, que al sincerar la economía contrajo los

escasos recursos de los socios, llevándolos a renunciar a su calidad de socios

cooperativistas para poder atender económicamente sus obligaciones personales y

familiares más apremiantes.

La Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII durante los 48 años de vida

institucional viene cumpliendo un rol protagónico en el desarrollo económico, social,

cultural y educativo de su asociados y de la manera comunidad, porque no

solamente oferta productos financieros que son necesarios en el proceso de

desarrollo económico de los socios, basándose en los principios de solidaridad,

cooperación, equidad y ayuda mutua; sino que además viene brindando servicios

no financieros o complementarios en busca del bienestar de sus socios, tal como

se puede destacar la parte de previsión social, en donde la cooperativa otorga el

beneficio del fondo de “Ayuda por Sepelio” por un importe de S/. 5,000.00.

Actualmente la Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII, cuenta con 26, 736

socios registrados, de los cuales el 60% están hábiles, es decir, cumplen sus

obligaciones de socios como son: los aportes mensuales, fondo mortuorio anual y

obligaciones pendientes por algún tipo de crédito recibido. Según lo que se puede

observar, el flujo de socios que acuden a la cooperativa ha disminuido en los

últimos meses. Todos los servicios que ofrece la Cooperativa, se tienen que

evaluar para que exista un correcto manejo de éstos y no existan riesgos que

puedan concretarse y afectar a la Cooperativa, generando pérdidas de dinero o de

socios.

El Gerente de Riesgos debe estar correctamente informado de todos los

movimientos que existan en la Cooperativa y formar parte de una auditoría interna

que ayuden a reconocer los posibles riesgos que pueden afectar. En muchas

oportunidades el Gerente de Riesgos no cumple con los conocimientos requeridos

para el cargo generando resultados negativos para la empresa para la que labora.

2.5 Planteamiento y enunciado del problema:

¿El Gerente de Riesgos cumple con el Perfil y las Funciones que exige el Manual

de Organización y Funciones de la Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII de

Trujillo?

2.6 Variables:

Variable Independiente: El gerente de riesgos.

Variable Dependiente: Perfil y Funciones que exige el Manual de

Organización y Funciones de la cooperativa León XIII.

2.7 Objetivos

2.7.1 Objetivo General:

Verificar si el Gerente de Riesgos cumple con el Perfil y Funciones que

exige el MOF, de la Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII de Trujillo.

2.7.2 Objetivos Específicos

Conocer el perfil y funciones.

Contrastar el Manual de Organizaciones y Funciones (MOF), con su

hoja de vida e indicadores de gestión.

2.8 Hipótesis

El Gerente de Riesgos cumple con el perfil y funciones del MOF exigidos por la

Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII.

2.9 Herramientas de Investigación

Encuestas: Consta de un estudio observacional y teórico con el fin de

recaudar información y datos por medio de un cuestionario diseñado, en esta

investigación hemos implementado una encuesta que consiste en 10

preguntas cerradas hecha a los trabajadores de la cooperativa León XIII.

2.10. Presentación de resultados

Encuesta dirigida al gerente de riesgos de la cooperativa León XIII:

Jefe de unidad de riesgos: Edwin Sánchez Sandoval.

ENCUESTA

1.- ¿Cuáles son sus funciones dentro de la cooperativa?’

Mi función principal es evaluar y clasificar los créditos haciendo el seguimiento

respectivo a cada uno de los créditos antes de ser aprobados y posterior a su

desembolso evitando así que caigan en morosidad ,también participar de los

comités realizados por los analistas haciendo uso las herramientas necesarias

como son el EQUIFAX, RENIEC, SUNARP, INFOCORP, etc.

2.- ¿Cuáles son los requisitos que se necesita para el cargo como Gerente

de Riesgos?

Un mínimo de licenciatura en Finanzas, Economía, Administración de Empresas,

Estadísticas o Contabilidad Ingeniería Industrial y como mínimo una maestría en

Finanzas.

3.- ¿Qué Función y requisitos establece el manual de Organizaciones y

Funciones de La Cooperativa para el Gerente de Riesgos?

Función:

Identificar y Administrar todos los Riesgos de acuerdo a la naturaleza de las

Operaciones

Requisitos:

Ser Economista, Administrador de Empresas, Ingeniero Industrial

Tener una Maestría en Administración, Finanzas u Operaciones

Estudios de especialización y Gestión de Riesgos

Experiencia:

Mínimo 2 años de Jefe de Área (Entidad Financiera o Cooperativa)

4.- ¿Cuáles son los principales riesgos con lo que tiene que lidiar la

cooperativa?

La cooperativa está expuesto más a los Riesgos Operativos que a los Riesgos

Financieros.

El riesgo de lavado de activos

El sobreendeudamiento de las personas

También estamos expuestos a la variación en el tipo de cambio de la moneda

ya tenemos créditos otorgados en dólares.

5.- ¿Quién es el encargado de evaluar su desempeño?

El encargado de evaluar es el consejo de Administración (DIRECTORIO)

6.- ¿cada cuánto tiempo realiza los diagnósticos para evaluar los riesgos?

De acuerdo con las políticas de nuestra cooperativa esta evaluación la

realizamos cada 4 a 6 meses.

7.- ¿Qué función y requisitos establece el MOF de la Cooperativa León XIII?

Función:

Identificar y administrar todos los riesgos de acuerdo con la naturaleza de las

operaciones.

Requisitos:

Ser economistas, administrador de empresas y/o ingeniero industrial, tener

una maestría en administración y finanzas u operaciones.

RESULTADOS DE LA ENCUESTA DIRIGIDA A LOS TRABAJADORES DE LA

COOPERATIVA LEÓN XIII

CUADRO N° 2.11.1: ¿La relación laboral que tiene con el gerente de riesgos es

directa o indirecta?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.1: ¿La relación laboral que tiene con el gerente de riesgos es

directa o indirecta?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.2: ¿Está usted informado sobre las funciones que desempeña el

Gerente de Riesgos?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.2: ¿Está usted informado sobre las funciones que desempeña el

Gerente de Riesgos?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.3: ¿El gerente de Riesgos cumple con las funciones asignadas

por el Consejo de Administración?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.3: ¿El gerente de Riesgos cumple con las funciones asignadas

por el Consejo de Administración?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.4: ¿Cómo calificaría usted el desempeño del gerente de riesgos?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.4: ¿Cómo calificaría usted el desempeño del gerente de riesgos?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.5: ¿El Gerente de Riesgos alerta sobre los riesgos que pueden

afectar la Cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.5: ¿El Gerente de Riesgos alerta sobre los riesgos que pueden

afectar la Cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.6: ¿El gerente de riesgos genera resultados positivos o negativos

para la cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.6: ¿El gerente de riesgos genera resultados positivos o negativos

para la cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.7: ¿El Gerente de Riesgos propone soluciones óptimas para

resolver los problemas de la Cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.7: ¿El Gerente de Riesgos propone soluciones óptimas para

resolver los problemas de la Cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.8: ¿Con que frecuencia se realizan capacitaciones al gerente de

riesgos?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.8: ¿Con que frecuencia se realizan capacitaciones al gerente de

riesgos?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.9: ¿El gerente de riesgos afronta correctamente ante los

problemas en la cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.9: ¿El gerente de riesgos afronta correctamente ante los

problemas en la cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

CUADRO N° 2.11.10: ¿Cree usted que el gerente de riesgos cumpla con el perfil

adecuado establecido por la cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

GRÁFICO N° 2.11.10: ¿Cree usted que el gerente de riesgos cumpla con el perfil

adecuado establecido por la cooperativa?

Fuente: La encuesta

Elaboración: Los autores

2.11 Conclusiones

El Gerente de Riesgos cumple correctamente con las funciones establecidas en

el Manual de Organizaciones y Funciones.

Las áreas de Administración y Finanzas, como la de Jefatura de Negocios y el

Consejo de Administración se encuentran satisfechos con el buen desempeño

que ha mostrado el Gerente de Riesgos en su primer año laboral.

El Gerente de Riesgos es preciso y puntual en sus informes sobre los posibles

riesgos que puede tener la Cooperativa, obteniendo una buena y eficiente

gestión de riesgos.

EL Gerente de Riesgos utiliza los métodos apropiados para contrarrestar los

riesgos que pueda enfrentar la Cooperativa, dándonos a conocer que

predominan los riesgos Operativos que los Riesgos Financieros.

2.12 Recomendaciones

Por los constantes problemas en el área operativa, debe existir un control

más estricto del personal que labora en dicha área, para que de esta manera

se pueda contrarrestar los riesgos y que las funciones puedan darse con total

normalidad.

Debe originarse una relación menos eventual entre el Gerente de Riesgos y

las distintas áreas de la Cooperativa, generándose un ambiente de confianza

laboral entre todos los trabajadores de la cooperativa.

Actualizar constantemente los programas con los que trabaja la Cooperativa

y así de otra manera facilitar la atención que otorgan a sus socios.

2.13 Referencias Bibliográficas

Tesis:

Morales Rojas, Xiomara Alicia (2006). Universidad Centroccidental "Lisandro

Alvarado”.

Guerra, María Lidia (2008). Universidad Centroccidental Lisandro Alvarado.

Flores i., Mauricio (2010). Universidad de San Carlos de Guatemala.

Chiluisa Yépez, Patricia Alexandra (2011). Escuela Politécnica Nacional –

Ecuador.

Páginas Web:

http://www.cacleonxiii.com.pe/

http://www.inei.gob.pe/

http://www.bcrp.gob.pe/

http://www.definicionabc.com/general/perfil.php#ixzz34ZJVZMze

http://etimologias.dechile.net/?funcio.n

http://www.definicionabc.com/general/funcion.php#ixzz34kQPZ69B

ANEXOS

Encuesta dirigida a los trabajadores de la cooperativa de ahorro y crédito León xiii -

Trujillo:

Encuesta (empleados)

Buenos días/tardes/noches el presente cuestionario es totalmente anónimo y con fines

exclusivamente académicos.

Esta encuesta tiene como objeto conocer su opinión.

1. ¿La relación laboral que tiene con el gerente de riesgos es directa o indirecta?

( ) Directa

( ) Indirecta

2. ¿Está usted informado sobre las funciones que desempeña el Gerente de Riesgos?

( ) Si

( ) No

3. ¿El gerente de Riesgos cumple con las funciones asignadas por el Consejo de

Administración?

( ) Siempre

( ) Casi siempre

( ) A veces

( ) Nunca

4. ¿Cómo calificaría usted el desempeño del gerente de riesgos?

( ) Eficiente

( ) Bueno

( ) Regular

( ) Deficiente

5. ¿El Gerente de Riesgos alerta sobre los riesgos que pueden afectar la Cooperativa?

( ) Siempre

( ) Casi siempre

( ) A veces

( ) Nunca

6. ¿El gerente de riesgos genera resultados positivos o negativos para la cooperativa?

( ) Positivo

( ) Negativo

7. ¿El Gerente de Riesgos propone soluciones óptimas para resolver los problemas de

la Cooperativa?

( ) Siempre

( ) Casi siempre

( ) A veces

( ) Nunca

8. ¿Con que frecuencia se realizan capacitaciones al gerente de riesgos?

( ) Siempre

( ) Casi siempre

( ) A veces

( ) Nunca

9. ¿El gerente de riesgos afronta correctamente ante los problemas en la cooperativa?

( ) Siempre

( ) Casi siempre

( ) A veces

( ) Nunca

10. ¿Cree usted que el gerente de riesgos cumpla con el perfil adecuado establecido

por la cooperativa?

( ) Si

( ) No

TU PARTICIPACIÓN ES IMPORTANTE

GRACIAS