orzamento do exercicio 2019 - cambre · sueldos del grupo e pavimentac. vías públicas 71.643,60...

ORZAMENTO DO EXERCICIO 2019

CONCELLO DE CAMBRE

17/12/2018 13:47:50

1

Fecha Obtención

Pág.

Orgánica Programa Económica Descripción Créditos Iniciales

PRESUPUESTO DE GASTOS por Programa Desglosado PRESUPUESTO DE GASTOS 2019(ANTEPROYECTO)

31000011

Deuda Pública

Intereses

22.458,59Intereses de deuda

91300011

Deuda Pública

Amortiz de préstamos largo plazo de entes de fuera de S Púb

179.851,73Amortiz de préstamos largo plazo de entes de fuera de S Púb

Total Grupo de Programa 011 202.310,32Deuda Pública

12004130

Administración General de la Seguridad y Protección Civil

Sueldos del Grupo C2

8.686,10Sueldos Grupo C2 Admin. de Seguridad

12006130


Trienios

1.297,70Trienios Administración Seguridad

12100130


Complemento de destino

5.729,99Complemento de destino Administración Seguridad

12101130


Complemento específico

4.465,36Complemento específico Administración Seguridad

16000130


Seguridad Social

5.086,53Seguridad Social Administración Seguridad

Total Grupo de Programa 130 25.265,68Administración General de la Seguridad y Protección Civil

12001132

Seguridad y Orden Público

Sueldos del Grupo A2

26.760,18Sueldos del Grupo A2 Seguridad y Orden Público

CVD: 80gDnp3ZBSPyCqYUcugt

Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.

FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (FECHA: 17/12/2018)

Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

2

Fecha Obtención

Pág.



12003132



235.696,87Sueldos del Grupo C1 Seguridad y Orden Público

12006132


Trienios

48.239,60Trienios Seguridad y Orden Público

12100132



137.603,97Complemento de destino

12101132



334.673,28Complemento específico Seguridad y Orden Público

16000132


Seguridad Social

230.007,37Seguridad Social Seguridad y Orden Público

20400132


ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE

24.000,00Alquiler elementos transporte Seguridad y Orden Público

21300132


Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje

4.380,00Manten. Maquinaria Seguridad y Orden Público

21400132


Elementos de transporte

8.000,00Reparación elementos transporte Seguridad y Orden Público

22000132


Ordinario no inventariable

10.000,00Material ordinario no invent. Seguridad y Orden Públic




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

3

Fecha Obtención

Pág.



22103132


Combustibles y carburantes

12.000,00Combustibles y carburantes Seguridad y Orden Público

22104132


Vestuario

15.000,00Vestuario Seguridad y Orden Público

22199132


Otros suministros

8.000,00Otros suministros Seguridad y Orden Público

22606132


Reuniones, conferencias y cursos

10.000,00Conferencias y cursos Seguridad y Orden Público

22700132


Limpieza y aseo

9.300,00Limpieza y aseo Seguridad y Orden Público

22706132


Estudios y trabajos técnicos

2.829,01Premios Seguridad y Orden Público

22799132


Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales

40.000,00Otros trabajos empresas y profesion. Seguridad y Orden Púb

Total Grupo de Programa 132 1.156.490,28Seguridad y Orden Público

12003135

Protección Civil


10.247,69Sueldos del Grupo C1 Protección civil




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

4

Fecha Obtención

Pág.



12004135

Protección Civil


43.430,50Sueldos del Grupo C2 Protección civil

12006135

Protección Civil

Trienios

5.973,20Trienios Protección civil

12100135

Protección Civil


27.214,32Complemento de destino Protección civil

12101135

Protección Civil


46.630,20Complemento específico Protección civil

13100135

Protección Civil

laboral temporal

18.886,94Laboral temporal Protección civil

16000135

Protección Civil

Seguridad Social

46.564,07Seguridad Social Protección civil

16200135

Protección Civil

Formación y perfeccionamiento del personal

3.000,00Formación y perfeccionamiento del personal Prot. Civil

21300135

Protección Civil


2.186,69Manten. Maquinaria Protección Civil

21400135

Protección Civil


9.000,00Manten. Elementos de transporte Protección Civil




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

5

Fecha Obtención

Pág.



22103135

Protección Civil


3.000,00Combustibles y carburantes Protección Civil

22104135

Protección Civil

Vestuario

4.278,61Vestuario Protección Civil

22199135

Protección Civil

Otros suministros

13.554,26Otros suministros Protección Civil

22699135

Protección Civil

Otros gastos diversos

1.200,00Otros gastos diversos Protección Civil

22700135

Protección Civil

Limpieza y aseo

3.000,00Limpieza Protección Civil

23020135

Protección Civil

Del personal no directivo

10.000,00Dietas personal no directivo Protección Civil

23120135

Protección Civil


2.000,00Locomoción personal no directivo Prot. Civil

62300135

Protección Civil

MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE

7.000,00Maquinaria Protección Civil

Total Grupo de Programa 135 257.166,48Protección Civil




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

6

Fecha Obtención

Pág.



12000151

Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani


42.604,88Sueldos del Grupo A1 Urbanismo

12001151



13.380,09Sueldos del Grupo A2 Urbanismo

12003151



40.990,76Sueldos del Grupo C1 Urbanismo

12004151



43.430,50Sueldos del Grupo C2 Urbanismo

12006151


Trienios

31.218,30 Trienios Urbanismo

12100151



100.702,91Complemento de destino Urbanismo

12101151



111.101,41Complemento específico Urbanismo

16000151


Seguridad Social

111.389,16Seguridad Social Urbanismo

21400151



1.500,00Manten. Elementos transporte Urbanismo




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

7

Fecha Obtención

Pág.



22706151



215.680,00Estudios y trabajos técnicos Urbanismo

60000151


INVERSIONES EN TERRENOS

105.000,00Terrenos urbanismo

60900151


OTRAS INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTRUCT Y BIENES USO GENERA

125.000,00Otras inversiones nuevas infraestructura Urbana

62500151


MOBILIARIO

15.000,00Mobiliario Urbano

Total Grupo de Programa 151 956.998,01Urbanismo:Planeamiento,gestión,ejecución y disciplina urbani

120001532

Pavimentación de Vías Públicas


15.216,03Sueldos del Grupo A1 Pavimentac. Vías Públicas

120011532



26.760,18Sueldos del Grupo A2 Pavimentac. Vías Públicas

120031532



20.495,38Sueldos del Grupo C1 Pavimentac. Vías Públicas

120041532



17.372,20Sueldos del Grupo C2 Pavimentac. Vías Públicas




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

8

Fecha Obtención

Pág.



120051532


Sueldos del Grupo E

71.643,60Sueldos del Grupo E Pavimentac. Vías Públicas

120061532


Trienios

15.997,16Trienios Pavimentac. Vías Públicas

121001532



94.555,83Complemento de destino Pavimentac. Vías Públicas

121011532



107.869,67Complemento específico Pavimentac. Vías Públicas

130001532


Retribuciones básicas

15.901,70Retribuciones laborales fijos pavimentac. vías

131001532


laboral temporal

7.644,35Laboral temporal Pavimentac. Vías Públicas

160001532


Seguridad Social

122.718,15Seguridad Social Pavimentac. Vías Públicas

203001532


ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

60.000,00Alquiler maquinaria pavimentación vías

204001532



15.000,00Alquiler vehículos pavimentación vías




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

9

Fecha Obtención

Pág.



213001532



15.000,00Manten. maquinaria y utillaje Pavim. Vías

214001532



15.000,00Mantenimiento vehículos pavimentación vías

221991532


Otros suministros

15.000,00Otros suministros Pavimentac. Vías

226991532



30.000,00Otros gastos diversos Pavimentac. Vías

609001532


OTRAS INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTRUCT Y BIENES USO GENERA

306.117,70Infraestr nuevas pavimentación

619001532


otras inversiones de reposicion en infraestruct y bienes uso

92.724,75Otras invers. reposic. infraestruct. Pavimentac. vías

624001532


elementos de transporte

65.000,00Elementos de transporte Pavim. Vías Públ.

Total Grupo de Programa 153 1.130.016,70Vías Públicas

21000160

Alcantarillado

Infraestructuras y bienes naturales

40.000,00Mantenim. Infraestructuras saneamiento




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

10

Fecha Obtención

Pág.



22100160

Alcantarillado

Energía eléctrica

60.000,00Energía eléctrica Saneamiento

22103160

Alcantarillado


2.000,00Combustibles y carburantes Saneamiento

22501160

Alcantarillado

Tributos de las Comunidades Autónomas

10.000,00Tributos Comunidades Autónomas Saneamiento

22799160

Alcantarillado


300.000,00Depuración aguas residuales y alcantarillado

Total Grupo de Programa 160 412.000,00Alcantarillado

21000161

Abastecimiento domiciliario de Agua Potable


50.000,00Mantenim. Infraestructuras abastecimiento agua

22101161


Agua

598.000,00Suministro agua

22501161


Tributos de las Comunidades Autónomas

10.000,00Tributos Comunidades Autónomas abastecimiento agua

22706161



80.000,00Estudios y trabajos técnicos abastec. agua




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

11

Fecha Obtención

Pág.



22799161



310.000,00Conservación y gestión servicio agua

Total Grupo de Programa 161 1.048.000,00Abastecimiento domiciliario de Agua Potable

22700163

Limpieza viaria

Limpieza y aseo

280.000,00Limpieza viaria

Total Grupo de Programa 163 280.000,00Limpieza viaria

22700164

Cementerio y servicios funerarios

Limpieza y aseo

1.000,00Limpieza cementerio

Total Grupo de Programa 164 1.000,00Cementerio y servicios funerarios

21000165

Alumbrado público


100.000,00Manten. nfraestructuras Alumbrado público

22100165

Alumbrado público

Energía eléctrica

300.000,00Energía eléctrica alumbrado público

22799165

Alumbrado público


242.812,24Servicio manten. alumbrado público

61900165

Alumbrado público


10.000,00Otras invers. reposic. alumbrado público

Total Grupo de Programa 165 652.812,24Alumbrado público




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

12

Fecha Obtención

Pág.



21000171

Parques y jardines


25.000,00Manten. Infraestructuras parques y jardines

21300171

Parques y jardines


30.000,00Mantenim. maquinaria y utillaje Parques y jardines

22799171

Parques y jardines


401.058,32Servicio mantenimiento jardines

62500171

Parques y jardines

MOBILIARIO

85.000,00Mobiliario parques y jardines

Total Grupo de Programa 171 541.058,32Parques y jardines

12000231

Asistencia Social Primaria


15.216,03Sueldos del Grupo A1 Atención Social Primaria

12001231



80.280,54Sueldos del Grupo A2 Atención Social Primaria

12004231



17.372,20Sueldos del Grupo C2 Atención Social Primaria

12006231


Trienios

18.291,00Trienios Atención Social Primaria




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

13

Fecha Obtención

Pág.



12100231



72.355,29Complemento de destino Atención Social Primaria

12101231



63.860,70Complemento específico Atención Social Primaria

16000231


Seguridad Social

68.207,19Seguridad Social Atención Social Primaria

21200231


Edificios y otras construcciones

8.000,00Mantenim. Edificios Atención social primaria

21300231



2.000,00Mantenim. maquinaria Asist. Social Primaria

22000231



1.500,00Material oficina Atenc. Social Primaria

22002231


Material informático no inventariable

16.000,00Material informático Atenc. Social Primaria

22300231


Transportes

15.000,00Programa transporte adaptado

22400231


Primas de seguros

2.500,00Primas de seguros atención social primaria




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

14

Fecha Obtención

Pág.



22606231



32.000,00Programas de Igualdad

22608231



78.000,00Actividades sociales atención social primaria

22610231


OTROS GASTOS DIVERSOS

35.000,00Programa educación familiar

22699231



15.000,00Actividades ocio para discapacitados

22700231


Limpieza y aseo

12.900,00Limpieza atención social primaria

22799231



900.000,00Servicio Ayuda a domicilio

23300231


Otras indemnizaciones

2.000,00Otras indemnizaciones Atenc. Social Primaria

46600231


A otras Entidades que agrupen municipios

48.599,98Plan Coordinador Consorcio As Mariñas

48000231


A familias e instituciones sin ánimo de lucro

155.000,00Ayudas emergencia social




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

15

Fecha Obtención

Pág.



48003231


A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO

30.000,00Subvención comedor sobre ruedas

48004231



3.000,00Subvención ADRA_TEMPLE

48900231


A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO

20.000,00Subvenciones sin fin lucro libre concurrencia Acción social

62400231


elementos de transporte

20.000,00Elementos de transporte Asistencia social

62500231


MOBILIARIO

60.000,00Mobiliario Atención social primaria

Total Grupo de Programa 231 1.792.082,93Asistencia Social Primaria

12000241

Fomento del Empleo


45.648,09Sueldos del Grupo A1 Fomento Empleo

12004241

Fomento del Empleo


8.686,10Sueldos del Grupo C2 Fomento Empleo

12005241

Fomento del Empleo

Sueldos del Grupo E

7.960,40Sueldos del Grupo E Fomento Empleo




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

16

Fecha Obtención

Pág.



12006241

Fomento del Empleo

Trienios

15.145,70Trienios Fomento Empleo

12100241

Fomento del Empleo


38.458,42Complemento de destino Fomento Empleo

12101241

Fomento del Empleo


18.734,35Complemento específico Fomento Empleo

13100241

Fomento del Empleo

laboral temporal

70.121,28Laboral temporal Fomento Empleo

16000241

Fomento del Empleo

Seguridad Social

64.103,12Seguridad Social Fomento Empleo

22199241

Fomento del Empleo

Otros suministros

6.000,00Otros suministrosfomento de empleo

22699241

Fomento del Empleo


150.000,00Otros gastos diversos formación de empleo

22700241

Fomento del Empleo

Limpieza y aseo

25.000,00Limpieza fomento de empleo

46600241

Fomento del Empleo


2.500,00GDR Mariñas Betanzos




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

17

Fecha Obtención

Pág.



62200241

Fomento del Empleo


15.000,00Edificios fomento empleo

62500241

Fomento del Empleo

MOBILIARIO

10.000,00Mobiliario fomento de empleo

Total Grupo de Programa 241 477.357,46Fomento del Empleo

22799311

Protección de la Salubridad Pública


20.500,00Servicio de desratización

46600311

Protección de la Salubridad Pública


20.500,00Lacería Consorcio As Mariñas

Total Grupo de Programa 311 41.000,00Protección de la Salubridad Pública

21200312

Hospitales, servicios asistenciales y centros de salud


8.050,00Manten. Edificios centros de salud

22103312



15.375,00Combustibles y carburantes centros de salud

22700312


Limpieza y aseo

53.300,00Limpieza centros de salud

22799312



1.025,00Otros trabajos realizados centros de salud




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

18

Fecha Obtención

Pág.



Total Grupo de Programa 312 77.750,00Hospitales, servicios asistenciales y centros de salud

12003320

Administración General de Educación


10.247,69Sueldos del Grupo C1 Admin. General Educación

12004320



8.686,10Sueldos del Grupo C2 Admin. General Educación

12005320


Sueldos del Grupo E

23.881,20Sueldos del Grupo E Admin. General Educación

12006320


Trienios

7.061,05Trienios Admin. General Educación

12100320



26.969,18Complemento de destino Admin. General Educación

12101320



21.770,22Complemento específico Admin. General Educación

13100320


laboral temporal

4.723,84Laboral temporal Admin. General Educación

16000320


Seguridad Social

26.714,03Seguridad Social Admin. General Educación

Total Grupo de Programa 320 130.053,31Administración General de Educación




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

19

Fecha Obtención

Pág.



21200323

Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe


65.000,00Mantenim. Edificios enseñanza infantil y primaria

21300323



5.300,00Manten. Maquinaria enseñanza infantil y primaria

22000323



1.500,00Ordinario no inventariable enseñanza infantil y primaria

22100323


Energía eléctrica

32.000,00Energía eléctrica enseñanza infantil y primaria

22103323



100,00Combustibles y carburantes enseñanza infantil y primaria

22110323


Productos de limpieza y aseo

500,00Productos de limpieza y aseo enseñanza infantil y primaria

22199323


Otros suministros

1.500,00Otros suministros enseñanza infantil y primaria

22699323



1.000,00Otros gastos diversos enseñanza infantil y primaria

22700323


Limpieza y aseo

224.774,57Limpieza enseñanza infantil y primaria




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

20

Fecha Obtención

Pág.



22799323



2.500,00Conservación de jardines entorno guardería

46600323



120.000,00Liquidac. Consorcio Galego de Servizos

Total Grupo de Programa 323 454.174,57Funcionam.Centros Docentes Enseñanza Preesc.Primaria.Ed.Espe

22300326

Servicios complementarios de Educación

Transportes

16.500,00Transportes educación

22400326


Primas de seguros

5.000,00Primas de seguros servicios educac. complem.

22608326



130.000,00Otras activ. culturales y deportivas educación

22609326


Actividades culturales y deportivas

6.500,00Actividades culturales y deportivas educación

22709326


OTROS TRABAJOS REALIZADOS POR EMPRESAS Y PROFESIONALES

12.600,00Actividades extraescolares

48100326



24.000,00Becas de estudio y libros educación




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

21

Fecha Obtención

Pág.



48101326



1.000,00Otros premios educación

48102326



75.000,00Programa Mañanceiro

48900326



8.000,00ANPAS Centros escolares

48902326



30.120,00Convenio ANPA CEIP W. Fdez Flórez

48903326



20.020,00Convenio ANPA CEIP Portofaro

48904326



19.759,00Convenio ANPA CEIP Emilio González López

48905326



22.580,60Convenio ANPA CEIP Gonzalo Torrente Ballester

48906326


A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

20.342,00Convenio ANPA CEIP O Graxal

Total Grupo de Programa 326 391.421,60Servicios complementarios de Educación




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

22

Fecha Obtención

Pág.



12000330

Administración General de Cultura


30.432,06Sueldos del Grupo A1

12001330



13.380,09Sueldos del Grupo A2 Admin. General Cultura

12003330



10.247,69Sueldos del Grupo C1 Admin. General Cultura

12004330



26.058,30Sueldos del Grupo C2 Admin. General Cultura

12005330


Sueldos del Grupo E

15.920,80Sueldos del Grupo E Admin. General Cultura

12006330


Trienios

12.086,11Trienios Admin. General Cultura

12100330



61.707,67Complemento de destino Admin. General Cultura

12101330



47.575,42Complemento específico Admin. General Cultura

13100330


laboral temporal

4.723,84Laboral temporal Admin. General Cultura




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

23

Fecha Obtención

Pág.



16000330


Seguridad Social

54.733,97Seguridad Social Admin. General Cultura

Total Grupo de Programa 330 276.865,95Administración General de Cultura

120003321

Bibliotecas Públicas


15.216,03Sueldos del Grupo A1 Bibliotecas

120043321



60.802,70Sueldos del Grupo C2 Bibliotecas

120063321


Trienios

16.595,13Trienios Bibliotecas

121003321



49.100,73Complemento de destino Bibliotecas

121013321



47.109,38Complemento específico Bibliotecas

160003321


Seguridad Social

51.105,95Seguridad Social Bibliotecas

212003321



4.000,00Mantenim. Edificios bibliotecas




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

24

Fecha Obtención

Pág.



220003321



1.500,00Ordinario no inventariable bibliotecas

220013321


Prensa, revistas, libros y otras publicaciones

5.630,00Prensa, revistas, y otras, bibliotecas

226093321



30.000,00Actividades bibliotecas municipales

227003321


Limpieza y aseo

26.500,00Limpieza bibliotecas

629003321


O inversion. nuevas asociad al funciona. operativo servicios

18.000,00Fondos bibliográficos Bibliotecas

Total Grupo de Programa 332 325.559,92Bibliotecas y Archivos

22601333

Equipamientos Culturales y Museos

Atenciones protocolarias y representativas

1.000,00Atenciones protocolarias equipam. culturales y museos

22609333



18.000,00Activ. culturales equipam. culturales y museos

48100333



5.000,00Becas y premios equipam. culturales y museos

Total Grupo de Programa 333 24.000,00Equipamientos Culturales y Museos




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

25

Fecha Obtención

Pág.



21200334

Promoción cultural


40.000,00Manten. Edificios promoción cultural

22000334

Promoción cultural


2.000,00Ordinario no inventariable promoción cultural

22300334

Promoción cultural

Transportes

3.500,00Transportes promoción cultural

22400334

Promoción cultural

Primas de seguros

2.500,00Primas de seguros promoción cultural

22601334

Promoción cultural


1.000,00Atenciones protocolarias promoción cultural

22602334

Promoción cultural

Publicidad y propaganda

5.000,00Publicidad y propaganda promoción cultural

22609334

Promoción cultural


250.000,00Actividades culturales

22612334

Promoción cultural

Gastos diversos

100.000,00Certámenes y festivales

22700334

Promoción cultural

Limpieza y aseo

27.000,00Limpieza promoción cultural




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

26

Fecha Obtención

Pág.



48100334

Promoción cultural


10.000,00Becas y premios promoción cultural

48900334

Promoción cultural


25.000,00Subv. sin fin lucro libre conc. promoción cultural

48901334

Promoción cultural


63.000,00Escola de Baile e Música Sementeira

48902334

Promoción cultural


12.000,00Fundación Wenceslao Fernández Flórez

62200334

Promoción cultural


670.000,00Edificios Promoción cultural

62500334

Promoción cultural

MOBILIARIO

3.200,00Mobiliario Promoción cultural

78000334

Promoción cultural

A familias e instituciones sin fines de lucro

4.000,00Subv. capital promoción cultural

Total Grupo de Programa 334 1.218.200,00Promoción cultural

12003337

Instalaciones de ocupación del tiempo libre


10.247,69Sueldos del Grupo C1 Ocupac. tiempo libre




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

27

Fecha Obtención

Pág.



12004337



8.686,10Sueldos del Grupo C2 Ocupac. tiempo libre

12006337


Trienios

3.025,44Trienios Ocupac. tiempo libre

12100337



13.129,76Complemento de destino Ocupac. tiempo libre

12101337



10.840,50Complemento específico Ocupac. tiempo libre

13100337


laboral temporal

6.928,58Laboral temporal Ocupac. tiempo libre

16000337


Seguridad Social

13.885,88Seguridad Social Ocupac. tiempo libre

21000337



2.000,00Manten. Infraestruct. y b. naturales ocupac. tiempo libre

22000337



1.000,00Ordinario no inventariable ocupac. tiempo libre

22610337


OTROS GASTOS DIVERSOS

196.000,00Programas Xuventude




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

28

Fecha Obtención

Pág.



62200337



127.000,00Edificios Ocio y tiempo libre

62300337



2.500,00Maquinaria y utillaje Instalaciones ocupación tiempo libre

62500337


MOBILIARIO

8.837,36Mobiliario Ocio y tiempo libre

Total Grupo de Programa 337 404.081,31Instalaciones de ocupación del tiempo libre

48900338

Fiestas populares y festejos


50.000,00Subv. sin fin lucro libre conc. festejos populares

Total Grupo de Programa 338 50.000,00Fiestas populares y festejos

12003341

Promoción y fomento del deporte


20.495,38Sueldos del Grupo C1 Promoción y Fomento Deporte

12004341



8.686,10Sueldos del Grupo C2 Promoción y Fomento Deporte

12006341


Trienios

3.629,77Trienios Promoción y Fomento Deporte

12100341



20.529,53Complemento de destino Promoción y Fomento Deporte




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

29

Fecha Obtención

Pág.



12101341



17.210,15Complemento específico Promoción y Fomento Deporte

16000341


Seguridad Social

19.475,10Seguridad Social Promoción y Fomento Deporte

22300341


Transportes

1.500,00Transportes Deportes promoc. y fomento

22400341


Primas de seguros

5.800,00Primas de seguros Deportes promoc. y fomento

22601341



1.000,00Atenciones protocolarias Deportes promoc. y fomento

22602341



1.300,00Publicidad y propaganda Deportes promoc. y fomento

22609341



75.000,00Actividades deportivas promoc. y fomento deporte

22699341



5.000,00Otros gastos diversos Deportes promoc. y fomento

22799341



95.000,00Servicios actividades deportivas




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

30

Fecha Obtención

Pág.



48100341



4.000,00Becas y premios promoción Deporte

48900341



28.000,00Subv. sin fin lucro libre conc. promoción Deporte

48901341



31.000,00Club Ciclista Cambre

48902341



1.800,00Club de Hockey Cambre

48904341



9.000,00Cambre Baloncesto

48905341



31.000,00Clubes de fútbol Cambre

48906341



1.400,00Béisbol Cambre

48909341



1.800,00Judo Club Cambre

48910341


OTRAS TRANSFERENCIAS INSTITUC. Y FAMILIAS SIN ANIMO LUCRO

15.000,00Bolsas deportistas




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

31

Fecha Obtención

Pág.



78000341


A familias e instituciones sin fines de lucro

7.000,00Subv. capital fomento Deporte

Total Grupo de Programa 341 404.626,03Promoción y fomento del deporte

12005342

Instalaciones deportivas

Sueldos del Grupo E

63.683,20Sueldos del Grupo E Instalaciones Deportivas

12006342


Trienios

8.733,44Trienios Personal Instalaciones Deportivas

12100342



36.905,12Complemento de destino Instalaciones Deportivas

12101342



58.906,40Complemento específico Instalaciones Deportivas

16000342


Seguridad Social

48.739,55Seguridad Social Instalaciones Deportivas

21200342



60.000,00Mantenim. instalaciones deportivas

22100342


Energía eléctrica

20.000,00Energía eléctrica instalaciones deportivas




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

32

Fecha Obtención

Pág.



22110342


Productos de limpieza y aseo

2.000,00Productos de limpieza y aseo instalaciones deportivas

22699342



40.000,00Otros gastos diversos instalaciones deportivas

22700342


Limpieza y aseo

15.000,00Limpieza instalaciones deportivas

22710342


OTROS TRABAJOS REALIZADOS POR EMPRESAS Y PROFESIONALES

115.000,00Conserjería instalaciones deportivas

22799342



18.000,00Servicio mantenimiento piscinas municipales

62200342



44.000,00Instalaciones deportivas

62300342



5.000,00Maquinaria, instalac. técnicas instalaciones deportivas

62500342


MOBILIARIO

24.000,00Mobiliario instalaciones deportivas

Total Grupo de Programa 342 559.967,71Instalaciones deportivas




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

33

Fecha Obtención

Pág.



22612430

Admón General de Comercio turismo y pequeñas y medianas empr

Gastos diversos

70.000,00Certámenes y festivales Turismo

22706430

Admón General de Comercio turismo y pequeñas y medianas empr


2.500,00Estudios y trabajos técnicos Comercio turismo y peq. empresa

Total Grupo de Programa 430 72.500,00Admón General de Comercio turismo y pequeñas y medianas empr

22699433

Desarrollo empresarial


120.000,00Otros gastos diversos promoc. activ. económica

47000433


AYUDAS EMPRENDEDORES "CAMBRE EMPRENDE"

50.000,00Fomento empleo Cambre Emprende

47901433


OTRAS SUBVENCIONES A EMPRESAS PRIVADAS

30.000,00Convenio colaboración con empresarios PES

Total Grupo de Programa 433 200.000,00Desarrollo empresarial

466004412

Otro transporte de viajeros


160.000,00Transporte metropolitano

Total Grupo de Programa 441 160.000,00Transporte de viajeros

48101450

Administración General de Infraestructuras


12.000,00Convenio prácticas Fundación Universidad A Coruña




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

34

Fecha Obtención

Pág.



48102450

Administración General de Infraestructuras


12.000,00Otros convenios Adm. General Infraestructuras

Total Grupo de Programa 450 24.000,00Administración General de Infraestructuras

21000454

Caminos vecinales


99.789,38Manten. Infraestructuras caminos vecinales

21300454

Caminos vecinales


1.000,00Manten. Maquinaria caminos vecinales

21400454

Caminos vecinales


5.000,00Mantenim. Elementos de transporte caminos vecinales

61900454

Caminos vecinales


158.519,38Otras inver. reposicion caminos vecinales

62304454

Caminos vecinales


43.000,00Señalización caminos vecinales

Total Grupo de Programa 454 307.308,76Caminos vecinales

10000912

Órganos de gobierno


243.000,00Retribuciones básicas Órganos de Gobierno

11000912



91.471,88Retribuciones básicas Personal eventual




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

35

Fecha Obtención

Pág.



16000912


Seguridad Social

107.772,93Seguridad Social Órganos de gobierno

16200912



5.000,00Formación y perfeccionamiento del personal Órganos Gobierno

22601912



35.000,00Atenciones protocolarias Órganos de gobierno

23000912


De los miembros de los órganos de gobierno

85.000,00Dietas miembros órganos de gobierno

23100912


De los miembros de los órganos de gobierno

5.000,00Locomoción miembros órganos de gobierno

48200912



33.000,00Subvenciones Grupos políticos

Total Grupo de Programa 912 605.244,81Órganos de gobierno

12000920

Administración General


33.475,27Sueldos del Grupo A1 Administración General

12001920



40.140,27Sueldos del Grupo A2 Administración General




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

36

Fecha Obtención

Pág.



12003920



30.743,07Sueldos del Grupo C1 Administración General

12004920



86.861,00Sueldos del Grupo C2 Administración General

12005920


Sueldos del Grupo E

23.881,20Sueldos del Grupo E Administración General

12006920


Trienios

53.605,63Trienios Administración General

12100920



143.935,83Complemento de destino Administración General

12101920



155.003,31Complemento específico Administración General

14300920


Otro personal

105.260,41Otro personal Administración General

15000920


Productividad

303.638,00Productividad Administración General

15100920


Gratificaciones

100.000,00Gratificaciones Administración General




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

37

Fecha Obtención

Pág.



16000920


Seguridad Social

154.899,94Seguridad Social Administración General

16008920


Asistencia médico-farmacéutica

5.000,00Medicina en el trabajo

16200920



35.014,09Formación del personal Administración General

16204920


Acción social

105.843,95Acción social Administración General

20200920


Arrendamientos de edificios y otras construcciones

33.000,00Arrendamientos de edificios Administración General

20400920



3.000,00Alquiler elementos de transporte Admin. General

21200920



13.100,00Mantenim. Edificios Admin. General

21300920



25.000,00Mantenim. Maquinaria Admin. General

21400920



6.000,00Mantenim. vehículos Admin. General




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

38

Fecha Obtención

Pág.



21500920


Mobiliario

3.000,00Mantenim. Mobiliario Admin. General

21600920


Equipos para procesos de información

25.000,00Mantenim. Equipos procesos información Admin. General

22000920



28.000,00Ordinario no inventariable Admin. General

22001920


Prensa, revistas, libros y otras publicaciones

15.000,00Prensa, revistas y libros Admin. General

22002920


Material informático no inventariable

12.000,00Material informático no inventariable Admin. General

22100920


Energía eléctrica

76.000,00Energía eléctrica Admin. General

22102920


Gas

10.000,00Suministro de gas Admin. General

22103920



30.000,00Combustibles y carburantes Admin. General

22104920


Vestuario

10.000,00Vestuario Admin. General




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

39

Fecha Obtención

Pág.



22199920


Otros suministros

11.600,00Otros suministros Admin. General

22200920


Servicios de Telecomunicaciones

176.400,00Servicios de Telecomunicaciones Admin. General

22201920


Postales

26.000,00Postales Admin. General

22203920


Informáticas

25.000,00Comunicaciones informáticas Admin. General

22400920


Primas de seguros

100.000,00Primas de seguros Admin. General

22502920


Tributos de las Entidades locales

6.000,00Tributos de las Entidades locales Admin. General

22602920



5.000,00Publicidad y propaganda Admin. General

22603920


Publicación en Diarios Oficiales

30.000,00Publicación en Diarios Oficiales Admin. General

22604920


Jurídicos, contenciosos

10.000,00Jurídicos, contenciosos Admin. General

22699920




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

40

Fecha Obtención

Pág.



22699920



3.000,00Otros gastos diversos Admin. General

22700920


Limpieza y aseo

41.000,00Limpieza Admin. General

22706920



20.000,00Estudios y trabajos técnicos Admin. General

22799920



40.000,00Otros trabajos realizados Admin. General

23020920



10.000,00Dietas de personal no directivo

23120920



10.000,00Locomoción personal no directivo

45000920


A la Administración General de las Comunidades Autónomas

4.347,40Subvenc. a CCAA. Juzgado de Paz

46600920



1.700,00Entidades de Federaciones y Municipios

62200920



30.000,00Edificios Admin. General




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

41

Fecha Obtención

Pág.



62600920


EQUIPOS INFORMATICO

10.000,00Equipos informáticos Administrac. General

83000920


PRESTAMOS A CORTO PLAZO.PAGAS ANTICIPADAS AL PERSONAL FUNCIO

14.000,00Préstamos a corto plazo a personal

Total Grupo de Programa 920 2.240.449,37Administración General

22606924

Participación ciudadana


11.000,00Conferencias y cursos participación ciudadana

22699924

Participación ciudadana


15.000,00Otros gastos diversos Participación ciudadana

Total Grupo de Programa 924 26.000,00Participación ciudadana

22699925

Atención a los ciudadanos


5.000,00Otros gastos diversos atención al ciudadano

Total Grupo de Programa 925 5.000,00Atención a los ciudadanos

12000931

Política económica y fiscal


30.432,06Sueldos del Grupo A1 Política económica y fiscal

12001931



26.760,18Sueldos del Grupo A2 Política económica y fiscal




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

42

Fecha Obtención

Pág.



12003931



20.495,38Sueldos del Grupo C1 Política económica y fiscal

12004931



17.372,20Sueldos del Grupo C2 Política económica y fiscal

12006931


Trienios

27.368,93Trienios Política económica y fiscal

12100931



69.321,49Complemento de destino Política económica y fiscal

12101931



81.106,30Complemento específico Política económica y fiscal

16000931


Seguridad Social

67.428,05Seguridad Social Política económica y fiscal

22708931


Servicios de recaudación a favor de la entidad

300.000,00Servicios de recaudación

35900931


Otros gastos financieros

1.500,00Otros gastos financieros

Total Grupo de Programa 931 641.784,59Política económica y fiscal




Versión imprimible

17/12/2018 13:47:50

43

Fecha Obtención

Pág.



46600943

Transferencias a otras Entidades Locales


29.000,00Consorcio As Mariñas

Total Grupo de Programa 943 29.000,00Transferencias a otras Entidades Locales

Total general 17.601.546,35




Versión imprimible

17/12/2018 14:34:58

1

Fecha Obtención

Pág.

Orgánica Descripción

PRESUPUESTO DE INGRESOS Por Económica

Económica

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019

(ANTEPROYECTO)

Previsiones Iniciales

395.000,0011200 IBI Rústica

3.600.000,0011300 IBI Urbana

12.175,5111400 IBI características especiales

1.510.000,0011500 Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica

350.000,0011600 Impuesto s Increment del Valor de los Terrenos (IIVTNU)

345.000,0013000 Impuesto sobre Actividades Económicas

105.000,0013001 Impuesto sobre Actividades Económicas- cuota nacional y prov

250.000,0029000 Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras

1.040.000,0030000 Servicio de abastecimiento de agua

395.000,0030100 Servicio de alcantarillado

395.000,0030101 Servicio de depuracion

15.000,0030900 Servicios Funerarios

90.000,0032100 Licencias urbanísticas

30.000,0032300 Tasa otros servicios urbanísticos

20.000,0032500 Tasa por expedición de documentos.

15.000,0032900 Tasa por servicio de emergencias

5.000,0032902 TASA POR LICENCIA DE AUTOTAXIS

42.000,0033100 Tasa entrada de vehículos

18.300,0033200 T utiliz privativa emp sumin de gas

174.000,0033201 T utiliz privativa/aprovecham espec. sum. electric.

29.000,0033300 Tasa empresas telecomunicaciones

40.000,0033500 T ocupación de la vía pública con terrazas

55.000,0033800 Compensación de Telefónica de España S.A.

15.000,0033900 Tasa utilización instalaciones deportivas municipales

25.000,0033902 Otras tasas ocupación vía pública

10.000,0033903 Tasa ocupación cajeros automáticos

12.000,0033904 Tasa ocupación por venta ambulante

98.000,0034100 P.P. por servicios asistenciales

30.000,0034200 PP Servicios educativos

34.000,0034300 PP Servicios deportivos

25.000,0034900 Precio Públ. actividades juveniles

1.000,0036000 Ventas artículos del museo

400,0036001 Ventas de energía eléctrica

5.000,0036002 Ventas de chatarra

15.000,0039100 Multas por infracciones urbanísticas

37.000,0039110 Multas por infracciones tributarias y análogas

86.000,0039120 Multas por infracciones circulación

5.000,0039190 Otras multas y sanciones

1.000,0039200 Recargo por declaración extemporánea sin requerimient previo

1.000,0039210 Recargo ejecutivo




Versión imprimible

17/12/2018 14:34:58

2

Fecha Obtención

Pág.

Orgánica Descripción

PRESUPUESTO DE INGRESOS Por Económica

Económica


(ANTEPROYECTO)


97.000,0039211 Recargo de apremio

25.000,0039300 Intereses de demora

10.000,0039900 Otros ingresos diversos

5.440.000,0042000 Participación en los Tributos del Estado

274.000,0042020 Compensación por beneficios fiscales

760.000,0045000 Fondo de Cooperación Local

434.119,0045002 Transf corrient convenios CA en serv sociales y pol igualdad

2.440,0045030 Transf corriente Educación cumplim de convenios suscr CA en

30.659,2945050 Transf corrient empleo y des local conven suscr con la CA

41.500,0045060 Otras transf corrientes en cumplimiento de convenios con CA

2.831,8145080 Otras subvenciones corrientes de la Adción Gral de la CA

534.500,8146100 Subvenciones corrientes Diputación

1.000,0052000 Intereses de depósitos

1.384,0475080 Otras subvenciones capital Xunta Galicia

285.777,5276100 Subvención capital Diputación

14.000,0083001 Reintegros de anticipos de personal

11.000,0084001 Reintegro de fianzas y depósitos

305.458,3791100 Préstamos recibidos largo plazo de entes locales





Versión imprimible

17/12/2018 13:49:50

1

Fecha Obtención

Pág.

Créditos Iniciales

PRESUPUESTO DE GASTOS Resumen por Capítulos PRESUPUESTO DE GASTOS 2019

(ANTEPROYECTO)

Capítulo Descripción

6.041.044,781 GASTOS DE PERSONAL

8.031.323,082 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

23.958,593 GASTOS FINANCIEROS

1.240.468,984 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

15.336.795,43Operaciones Corrientes

2.059.899,196 INVERSIONES REALES

11.000,007 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

14.000,008 ACTIVOS FINANCIEROS

179.851,739 PASIVOS FINANCIEROS

2.264.750,92Operaciones de Capital





Versión imprimible

17/12/2018 14:25:57

1

Fecha Obtención

Pág.

PRESUPUESTO DE INGRESOS Resumen por Capítulos



(ANTEPROYECTO)

Capítulo Descripción

1 6.317.175,51IMPUESTOS DIRECTOS

2 250.000,00IMPUESTOS INDIRECTOS

3 2.895.700,00TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS

4 7.520.050,91TRANSFERENCIA CORRIENTES

5 1.000,00INGRESOS PATRIMONIALES

Operaciones Corrientes16.983.926,42

7 287.161,56TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

8 25.000,00ACTIVOS FINANCIEROS

9 305.458,37PASIVOS FINANCIEROS

Operaciones de Capital617.619,93





Versión imprimible

A

NE

XO

DA

DÉ

BE

DA

2019

Déb

ed

a a

lon

go

pra

zo:

Pré

stam

o n

ºD

ata

de

form

aliz

aci

ón

Capita

l inic

ial

tC

ar.

per.

Xuro

máx.

mín

.R

efe

renci

aT

.A.E

.N

º anos

pdte

sA

nual.

teórica

am

ort

izaci

ón

Débeda v

iva a

01/0

1/2

019

Am

ort

izaci

ón

Débeda v

iva a

31/1

2/2

019

BC

L n

º 9544734136

mai-06

504.4

94,6

713

2tr

im.

3,2

900%

7,8

4%

3,2

9%

Euribor9

03,3

308%

2,5

40.6

06,7

297.0

18,2

338.8

07,2

858.2

10,9

5

BC

L n

º 9545266124

mai-07

552.3

00,7

713

2tr

im4,9

500%

Fijo

5,0

426%

3,5

57.9

60,3

1184.9

04,1

647.2

40,4

4137.6

63,7

2

BC

L n

º 9545840402

out-

08

629.5

31,7

313

2tr

im4,4

400%

5,8

0%

4,4

0%

Euribor9

04,5

145%

554.3

67,9

5242.1

27,5

748.4

25,5

2193.7

02,0

5

BB

VA

nº

0182/6

244/0

083/2

oct

-16

165.0

78,3

110

2tr

im0,8

300%

0,8

3%

fijo

0,8

326%

10

17.2

21,7

4165.0

78,3

116.5

07,8

3148.5

70,4

8

PA

I 2015

jun-1

5298.6

85,3

110

5se

m0,0

000%

0,0

000%

12

24.8

90,4

4298.6

85,3

1298.6

85,3

1

PA

I 2016

jun-1

6322.3

48,3

210

5se

m0,0

000%

0,0

000%

13

24.7

96,0

2322.3

48,3

2322.3

48,3

2

PO

S+

2017

jun-1

7356.8

93,4

410

3se

m0,0

000%

0,0

000%

12

29.7

41,1

2356.8

93,4

4356.8

93,4

4

PO

S+

2018

jun-1

8390.8

56,3

310

2se

m0,0

000%

0,0

000%

11

35.5

32,3

9390.8

56,3

3390.8

56,3

3

BB

VA

nº

9560244201

nov-

18

150.0

00,0

010

2tr

im0,0

010%

Euribor9

00,0

010%

12

12.5

00,7

7150.0

00,0

0150.0

00,0

0

PO

S+

2019 in

vest

imento

s280.2

88,6

010

2tr

im0,0

010%

Euribor9

00,0

010%

12

23.3

58,8

10,0

0280.2

88,6

0

TO

TA

IS L

ON

GO

PR

AZ

O3.6

50.4

77,4

8320.9

76,2

82.2

07.9

11,6

7150.9

81,0

72.3

37.2

19,2

0

Euribor9

0-0

,3290%

O a

lcald

e

Ósc

ar

A. G

arc

ía P

atiñ

o

Tip

o n

om

inal

CVD: pXqEEBKrPwDJdapNd2gF



Versión imprimible

Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org

1

ORZAMENTO MUNICIPAL PARA O EXERCICIO 2019

MEMORIA DA ALCALDÍA. Explicativa do contido do Orzamento e das

modificacións que presenta respecto ao vixente.

De acordo co disposto nos artigos 168.1 a) do Real Decreto Lexislativo 2/2004, polo que se

aproba o Texto Refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais. e 18.1 a) do Real Decreto

500/1990, de 20 de abril, dispóñome a expoñer os aspectos máis substanciais do Orzamento do

exercicio 2019 que se pretende aprobar. É obxecto da presente memoria, en primeiro lugar

esbozar os principais rasgos dos orzamentos (tanto no seu aspecto de gastos como de ingresos)

e , en segundo lugar, expoñer resumidamente a situación económica actual do Concello.

Primeiro: O Orzamento Xeral está equilibrado en gastos e ingresos, sendo o seu importe de

17.601.546,35 euros o que representa, en termos xerais, un aumento dun 2,65% respecto do

orzamento do exercicio 2018.

Segundo: ESTADO DE GASTOS O contido de cada un dos capítulos que integran o Estado

de Gastos resúmese do seguinte modo:

Capítulo 1 .- O seu importe ascende a 6.041.044,78 €, o que supón un 34,32 % do Orzamento de

Gastos. Sigue baixando o seu peso especifico no orzamento. Continúa a primarse o concepto

produtividade así como o cumprimento de obxectivos. Non se establece ningún aumento

retributivo individualizado á espera do regulado pola futura lei de orzamentos xerais para o ano

2019 deixando unha partida residual que poderá asumir unha potencial suba do 2,75%. Este

aforro derívase para máis persoal de servizos. Destaca que o capítulo de persoal perde peso

porcentual no orzamento do concello de Cambre en pr ol de servizos e investimentos.

Capítulo 2 .- Ascende a 8.031.323,76 €, o que en termos porcentuais supón o 45,62%.

Auméntase con respecto ó orzamento 2018 nun 10,90%. Este importe ven xustificado polas

necesidades expresadas por cada uns dos xefes de área así como os concelleiros. Auméntase

considerablemente a partida de servizos sociais para intentar dar resposta as inxentes

CVD: oTYDENHzrAzlT6GMsNS+



Versión imprimible


2

demandas de axuda no fogar, auméntase a partida de cursos en emprego para poder seguir

organizando cursos propios dende o concello. Tamén se ve incrementada a área de cultura e

deportes para facer máis actividades así como as partidas de policía para poder impartir cursos

de seguridade viaria e poder dar cobertura ao contrato da grúa continuando na linea do exercicio

anterior.

Capítulo 3 .- Cunha cantidade de 23.958,59 €, destinado ó pago de intereses derivados das

operacións de crédito concertadas polo Concello. Así mesmo dótanse os créditos para afrontar

outros gastos financeiros liquidados polas Entidades financeiras como consecuencia de

comisións. Este capítulo redúcese nun 44,71% debido principalmente a tendencia descendente

dos tipos de xuro.

Capítulo 4 .- Consígnase neste capítulo unha cantidade de 1.240.468,98 €, que supón un 7,05 %

do importe do orzamento co fin de facer fronte ás subvencións por becas de estudio, axudas por

emerxencias sociais, festas parroquiais e patronais, asociacións deportivas e culturais, entidades

supramunicipais así como a outras entidades consignadas nominativamente no orzamento que

son as seguintes:

Destacan neste capitulo o aumento da partida para A ESCOLA DE MÚSICA e a inclusión da

partida para asociación Adra cunha labor no ámbito do banco de alimentos e de interese público

PARTIDA. SUBVENCIÓN NOMINATIVA IMPORTE 231 489.04 ADRA-TEMPLE 3.000,00 € 326 489.02 Convenio ANPA CEIP W. Fdez Florez 30.120,00 € 326 489.03 Convenio ANPA CEIP PORTOFARO 20.020,00 € 326 489.04 Convenio ANPA CEIP EMILIO GZLEZ LÓPEZ 19.759,00 € 326 489.05 Convenio ANPA CEIP G. TORRENTE BALLESTER 22.580,60 € 326 489.06 Convenio ANPA CEIP O GRAXAL 20.342,00 € 334 489.01 ESCOLA DE BAILE E MUSICA SEMENTEIRA 63.000,00 € 334 489.02 FUNDACIÓN W. FERNÁNDEZ FLÓREZ 12.000,00 € 341 489.01 CLUB CICLISTA CAMBRE 31.000,00 € 341 489.02 CLUB DE HOCKEY CAMBRE 1.800,00 € 341 489.04 CAMBRE BALONCESTO 9.000,00 € 341 489.05 CLUBES DE FUTBOL CAMBRE 31.000,00 € 341 489.06 BEISBOL CAMBRE 1.400,00 € 341 489.09 JUDO CLUB CAMBRE 1.800,00 € 943 466.00 Entidades de Federaciones y Municipios 1.700,00 €




Versión imprimible


3

indubitable, e, por outro lado, a conversión das subvencións a asociacións de empresarios que

en exercicios anteriores tiñan caracter de nominativas pasan a tramitarse pola modalidade de

libre concurrencia en consonancia cos obxectivos do plan estratexico de subvencións.

Capítulo 6 .- O seu importe é de 2.059.899,19 €, o que supón un 11,70% do Orzamento. Diminúe

nun 1,39% respecto ao exercicio anterior a pesar de que a previsión de ingresos de capital do

exercicio 2019 é un 49,73% da do ano 2018 diminuindo en escasa cuantia a súa importancia

porcentual con respecto ao orzamento global.

Continúase co programa “Decidámolo xuntos” no que se escoitan as aportacións dos grupos

municipais, asociacións, así como as suxerencias que os veciños quixesen levar a cabo. Neste

capítulo aparecen consignados os créditos que irán adicados á realización dos investimentos que

aparecen detallados no Anexo de investimentos que se achega. Prevense as seguintes obras e

investimentos cos seguintes axentes financiadores:

CON AXENTES FINANCIADORES EXTERNOS: IMPORTE DEPUTACIÓN COEF.

FINANC. PRÉSTAMO COEF. FINANC. CONCELLO COEF.

FINANC. CÓDIGO

PROXECTO APLICACIÓN

MELLORA DO ESPAZO PÚB. E REXENERACIÓN URBANA O TEMPLE FASE III.POS+ 19 .ACHEGA 2018

105.413,49 105.019,77 0,9963 0,00 0,0000 393,72 0,0037 2019/2/153/1 1532/609.00

MELLORA DO ESPAZO PÚB. E REXENERACIÓN URBANA O TEMPLE FASE II.POS+ 19 .PRÉSTAMO

161.790,07 0,9983 161.520,16 0,9983 269,91 0,0017 2019/2/153/2 1532/609.00

MELLORA PAVIMENTACIÓN Pº MARÍTIMO TEMPLE.POS+ 19 .PRÉSTAMO

68.210,97 1,0000 68.210,97 1,0000 0,00 0,0000 2019/2/153/3 1532/619.00

MELLORA PAVIMENTACIÓN CAMIÑOS MERCURÍN E BREXO.POS+ 19 .ACHEGA 2018

46.451,27 46.451,27 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2019/2/454/1 454/619.00

MELLORA PAVIMENTACIÓN Pº A BARCALA E CAMIÑO O POMBO TEMPLE.POS+ 19 .ACHEGA 2018

61.510,64 61.510,64 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2019/2/454/2 454/619.00

MELLORA PAVIMENTACIÓN CAMIÑO DE PENOUVIÑA.POS+ 19 .PRÉSTAMO

50.557,47 0,00 0,0000 50.557,47 1,0000 0,00 0,0000 2019/2/454/3 454/619.00

TOTAL 493.933,91 212.981,68 280.288,60 663,63

E partidas de inversión tanto específicas coma xenéricas, financiadas con recursos propios, que

serven tanto para cubrir a achega municipal en futuras obras cofinanciadas no caso de que fose

necesario, coma novas actuacións:

INVERSIÓNS ESPECÍFICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO

URBANISMO SEGUNDO PRAZO TEMPLE-CAMBRE,8 151/600.00 50.000,00 2017/2/151/2

URBANISMO HORTA DO CURA 151/600.00 55.000,00 2019/4/151/1

URBANISMO APERTURA O BALADO 1532/609.00 8.708,42 2016/2/153/3




Versión imprimible


4

INVERSIÓNS ESPECÍFICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO

URBANISMO SEGURIDAD VIAL SOBREGUEXE 1532/619.00 3.769,44 2018/2/153/5

URBANISMO REFORMA E ADEC.BEIRARRUAS A.FRAGUAS

1532/619.00 5.969,03 2018/2/153/6

URBANISMO REORDEACIÓN ENTORNO RÚA POLÍGONO

1532/619.00 14.775,31 2018/2/153/7

URBANISMO REMODELACIÓN PRAZA EUROPA 1532/609.00 7.205,12 2018/2/153/8

URBANISMO REMODELACIÓN PRAZA EUROPA FASE II

1532/609.00 1.694,00 2018/4/153/7

URBANISMO ORDEACION E MELLORA ACCESOS CAMPO FEIRA 1532/609.00 21.306,60 2018/2/153/10

ILUMINACIÓN PÚBLICA FOTOVOLTAICA GARDERIA BARCALA 165/619.00 10.000,00 2019/4/165/1

PROMOCIÓN CULTURAL AMPLIACIÓN CS ANDEIRO 334/622.00 6.000,00 2019/4/334/1

PROMOCIÓN CULTURAL XUVENTUDE CECEBRE 334/622.00 59.000,00 2019/4/334/2

PROMOCIÓN CULTURAL ADQ.ESTACIÓN CAMBRE 334/622.00 2.000,00 2019/4/334/3

PROMOCIÓN CULTURAL ADAPTACIÓN CASA BAILLY 334/622.00 2.000,00 2019/4/334/4

PROMOCIÓN CULTURAL ADECUACIÓN CASA WFF 334/622.00 1.000,00 2019/4/334/5

INSTALACIÓNS OCUP.TEMPO LIBRE

EQUIP-ARRANXOS CASA XUVENTUDE O TEMPLE 337/622.00 20.000,00 2019/4/337/1


DOTACIÓN EQUIPAMENTO LOCAIS ENSAIO

337/623.00 2.500,00 2019/4/337/2


EQUIPAMENTO CASA XUVENTUDE-ARRIGADA 337/622.00 107.000,00 2019/4/337/3


MOBILIARIO CASA XUVENTUDE-ARRIGADA

337/625.00 8.837,36 2018/2/337/1

INSTALACIÓNS DEPORTIVAS ELEVADOR VERTICAL O TEMPLE 342/622.00 16.000,00 2019/4/342/1

INSTALACIÓNS DEPORTIVAS CAMPO MEIXIGO 342/622.00 20.000,00 2019/4/342/2

INSTALACIÓNS DEPORTIVAS GRÚA PISCINA 342/623.00 5.000,00 2019/4/342/3

INSTALACIÓNS DEPORTIVAS BIOSALUDABLES 342/625.00 18.000,00 2019/4/342/4

TOTAL 445.765,28

INVERSIÓNS XENÉRICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO

PROTECCIÓN CIVIL MAQUINARIA 135/623.00 7.000,00 2019/4/135/1

URBANISMO OUTRAS INV. 151/609.00 125.000,00 2019/4/151/2

URBANISMO MOBILIARIO 151/625.00 15.000,00 2019/4/151/3

PAVIMENTACIÓN VIAS PBS ELEMENTOS TRANSPTE 1532/624.00 65.000,00 2019/4/153/1

PARQUES E XARDÍNS OUTRAS REPO. 171/625.00 85.000,00 2019/4/171/1

ACCIÓN SOCIAL MOBILIARIO 231/625.00 60.000,00 2019/4/231/1

ACCION SOCIAL ELEMENTOS TRANSPORTE 231/624.00 20.000,00 2019/4/231/2

FOMENTO DO EMPREGO EDIFICIOS 241/622.00 15.000,00 2019/4/241/1

FOMENTO DO EMPREGO MOBILIARIO 241/625.00 10.000,00 2019/4/241/2

BIBLIOTECAS OUTRAS INV. 3321/629.00 18.000,00 2019/4/332/1

PROMOCIÓN CULTURAL MOBILIARIO 334/625.00 3.200,00 2019/4/334/6

INSTALACIÓNS DEPORTIVAS EDIFICIOS 342/622.00 8.000,00 2019/4/342/5




Versión imprimible


5

INVERSIÓNS XENÉRICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO

INSTALACIÓNS DEPORTIVAS MOBILIARIO 342/625.00 6.000,00 2019/4/342/6

CAMIÑOS VECINAIS SINALIZACIÓN 454/623.04 43.000,00 2019/4/454/1

ADMON XERAL. . EDIFICIOS 920/622.00 30.000,00 2019/4/920/1

ADMON XERAL. . EQUIPOS PC. INF. 920/626.00 10.000,00 2019/4/920/2

TOTAL 520.200,00

Tamén continua unha obra plurianual que será senlleira no concello de Cambre como é a

Construción dun Auditorio municipal con Biblioteca. Inversión que foi das máis demandadas

polos veciños na campaña antes mencionada. Polo seu importe e duración da obra farase de

maneira plurianual co seguinte cadro de financiamento, actualizado a 2019:

CON AXENTES FINANCIADORES EXTERNOS:

ANO IMPORTE PAI PRÉSTAMO CONCELLO CÓDIGO PROXECTO APLICACIÓN

Auditorio de Cambre. Primeira Anualidade.

2017 450.000,00 260.000,00 144.700,66 45.299,34 2017/2/334/1 334/622.00

Auditorio de Cambre. Segunda Anualidade. 2018 750.000,00 150.000,00 600.000,00 2017/2/334/1 334/622.00

Auditorio de Cambre. Terceira Anualidade. 2019 600.000,00 600.000,00 2017/2/334/1 334/622.00

TOTAL 1.800.000,00 260.000,00 294.700,66 1.245.299,34

A primeira anualidade variouse cunha novación de préstamo. Na segunda se aposta polo crédito

privado por importe inferior ao que se preveía no PAI, cubríndose con recursos propios case a

totalidade da achega.

A última anualidade financiarase con recursos municipais propios.

Por outra parte, esta Alcaldía ten marcadas como prioritarias na aplicación de remanentes as

actuacións relativas as gradas del campo de fútbol de Os Pinares en Brexo-Lema e o edificio

sociocultural de Cela.

Capítulo 7 .- Consígnase neste capítulo un importe de 11.000,00 euros, o que representa un

total do 0,06 % do total do orzamento de gastos. Os créditos deste capítulo están adicados

exclusivamente ao financiamento de subvencións en réxime de concorrencia competitiva para

fins culturais e deportivos.




Versión imprimible


6

Capítulo 8 .- Consígnase unha cantidade de 14.000,00 €, o que implica un 0,08 % do orzamento

co fin de dar cobertura anticipos de persoal para o ano 2019.

Capítulo 9 .- Consígnase unha cantidade de 179.851,73 €, o que implica un 1,02 % do

orzamento co fin de dar cobertura á carga financeira das amortizacións de capital dos préstamos

vixentes no exercicio 2019 así como a amortización anticipada do PAI da Excma. Deputación da

Coruña.

Terceiro: ESTADO DE INGRESOS.- O contido dos capítulos de ingreso é o seguinte:

Capítulo 1 .- Estímase en 6.317.175,51 €, o que representa un 35,89% sobre o orzamento total.

As bases utilizadas para a estimación destes ingresos son as mesmas que para o orzamento

2018, tomando en conta o repunte de IBI rústica e urbana que experimentou neste ano a

recadación deste tributo e tendo en conta unha estimación das regularizacións que se levaron a

cabo pola Dirección Xeral do Catastro cuxo ingreso acompañado dos atrasos dos exercicios

non prescritos aflorará en 2019 ase como os respectivos padróns.

Capítulo 2 .- Os impostos indirectos estimáronse en 250.000,00 €, o que representa 1,42 % No

caso do Imposto de Construcións faise a estimación do seu rendemento moi prudente motivada

polo volatilidade do mesmo, pero se ten en conta, tal e como informou o departamento de

servizos económicos os posibles ingresos que mediante inspeccións ao final de obra poden

acadarse posto que existen discrepancias entre os proxectos iniciais e os efectivamente

realizados.

Capítulo 3 .- Consignáronse 2.895.700,00 € en concepto de taxas e prezos públicos,este capítulo

supón un 16,45% do total das previsións de ingresos. As estimacións efectuáronse partindo do

orzamento en vigor tomando certos repuntes en alguns ingresos tales como a taxa urbanística,

vinculada ás inspeccións anteriormente citadas e algunhas estimadas á baixa para intentar

aproximarse o máximo á realidade sen perder a referencia aos correspondentes padróns,no seu

caso.




Versión imprimible


7

Capítulo 4 .- As transferencias correntes a percibir prevense en 7.520.050,91 € que constituen o

42,72 % das previsións para 2019, cantidade na que se inclúen as previsións de ingresos

procedentes da Participación nos Tributos do Estado (por criterios de prudencia o estimado para

o 2018), Fondo de Cooperación Local así como outras subvencións adicadas a actividades

sociais, culturais e deportivas que reiteradamente se veñen percibindo polo Concello. A cifra que

figura como transferencias correntes da Comunidade Autónoma e a seguinte:

450.xx Subvencións Xunta Corrente 450.02 Servizos Sociais e Igualdade 434.119,00 € PLAN CONCERTADO PERSOAL 121.119,00 € PROGRAMAS IGUALDADE 11.000,00 € VOLUNTARIADO 4.000,00 € AXUDA NO FOGAR 298.000,00 € 450.03 SUBVENCIÓNS EDUCACIÓN 2.440,00 € ACT. BIBLIOTECA 2.440,00 € 450.50 SUBVENCION EMPREGO E DES. LOCAL 30.659,29 € SUBVENCIÓN ADL 10.659,29 € ORIENTADORA LABORAL 20.000,00 € 450.60 CUMPRIMENTO DE CONVENIOS 41.500,00 € CULTURA 5.000,00 € MANTEMENTO CENTROS DE SAUDE 36.500,00 € 450.80 OUTRAS 2.831,81 € OMIX 2.831,81 € 450XX TOTAL SUBVENCIÓNS XUNTA CORRENTE 511.550,10 €

Igualmente se espera un considerable financiamento dos servizos municipais por parte da

Deputación Provincial co seguinte detalle:

461.00 Subvenciones Deputación Corrente TÉCNICO XESTIÓN CULTURAL 12.000,00 € NORMALIZACIÓN LINGÜÍSTICA 12.000,00 € SUBVENCIÓNS A CURSOS EMPREGO 10.000,00 € REDE CULTURAL 15.000,00 € ROCK IN CAMBRE 26.500,00 € POS GASTO CORRENTE 444.760,81 € TÉCNICO DEPORTIVO 14.240,00 € 461.00 TOTAL DEPUTACION 534.500,81 €

Capítulo 5 .- Importando unha cantidade de 1.000,00 € por xuros de préstamos tomado baixo

criterio moi prudencial segundo informe da Tesourería Municipal.




Versión imprimible


8

Capítulo 7 .- Elévanse a 287.161,56 € representando o 1,63 % do total das previsións de

ingresos. Como transferencias de capital recóllense a aportación da Deputación Provincial polo

POS+ 2019, e unha actuación de acondicionamento do campo deportivo de Meixigo.

Capítulo 8 .- Consígnase unha cantidade de 25.000,00 € que é correlativa ao orzamentado en

gastos neste capítulo e para devolución de depósitos.

Capítulo 9.- Neste capítulo consígnanse dúas cantidades. Un ingreso procedente do POS+2019.

da Excma. Deputación da Coruña que se dividiría en dúas finalidades, O importe total é de

305.458,37 € que significa o 1,73 % do total das previsións de ingresos.

POS+2019 Préstamo para Investimentos 280.288,60 €

POS+2019 Amortización anticipada 25.169,77 €

Esta é a memoria, e para que conste a asino.

O Alcalde,

Óscar A. García Patiño




Versión imprimible

11:29:0413/03/2018Fecha Obtención

I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

(2017)Pág. 1

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVASINICIALES

DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

011 Intereses de deuda 50.999,16 50.999,16 41.235,15 34.817,41 6.417,7431000 41.235,15 9.764,01

011 Intereses operaciones tesorería 8.000,00 8.000,0031001 8.000,00

011 Amortiz de préstamos largo plazo de entes

de fuera de S Púb

520.734,86 539.571,03 1.060.305,89 1.059.211,60 1.035.653,80 23.557,8091300 1.059.211,60 1.094,29

130 Sueldos Grupo C2 Admin. de Seguridad 8.462,46 8.462,46 8.573,19 8.573,1912004 8.573,19 -110,73

130 Trienios Administración Seguridad 1.263,70 1.263,70 1.163,14 1.163,1412006 1.163,14 100,56

130 Complemento de destino Administración

Seguridad

5.582,36 5.582,36 5.634,23 5.634,2312100 5.634,23 -51,87

130 Complemento específico Administración

Seguridad

4.355,83 4.355,83 4.257,74 4.257,7412101 4.257,74 98,09

130 Seguridad Social Administración Seguridad 4.955,42 4.955,42 5.659,76 5.659,7616000 5.659,76 -704,34

132 Sueldos del Grupo A2 Seguridad y Orden

Público

26.071,20 26.071,20 13.182,99 13.182,9912001 13.182,99 12.888,21

132 Sueldos del Grupo C1 Seguridad y Orden

Público

229.627,86 -7.609,19 222.018,67 222.018,67 222.018,6712003 222.018,67

132 Trienios Seguridad y Orden Público 39.063,30 39.063,30 40.335,16 40.335,1612006 40.335,16 -1.271,86

132 Complemento de destino 133.313,04 -14.347,17 118.965,87 118.965,87 118.965,8712100 118.965,87

132 Complemento específico Seguridad y Orden

Público

326.848,53 -26.769,06 300.079,47 300.083,60 300.083,6012101 300.083,60 -4,13

132 Seguridad Social Seguridad y Orden Público 221.864,94 221.864,94 218.654,32 218.654,3216000 218.654,32 3.210,62

132 Alquiler elementos transporte Seguridad y

Orden Público

20.313,32 20.313,32 20.314,32 20.314,3220400 20.385,72 -1,00

132 Mantenimiento local policía local 398,54 398,5421200 398,54 -398,54

132 Manten. Maquinaria Seguridad y Orden

Público

6.212,70 6.167,69 45,0121300 6.212,70 -6.212,70

132 Reparación elementos transporte Seguridad

y Orden Público

8.000,00 8.000,00 6.517,55 6.024,60 492,9521400 6.517,55 1.482,45

132 Material ordinario no invent. Seguridad y

Orden Públic

10.000,00 10.000,00 606,80 606,8022000 606,80 9.393,20

132 Combustibles y carburantes Seguridad y

Orden Público

10.000,00 10.000,00 125,67 125,6722103 125,67 9.874,33

132 Vestuario Seguridad y Orden Público 10.000,00 10.000,00 8.389,46 8.248,81 140,6522104 8.389,46 1.610,54

132 Otros suministros Seguridad y Orden Público 8.000,00 8.000,00 12.532,92 12.331,99 200,9322199 12.532,92 -4.532,92

132 Tributos estatales Policía 223,93 223,9322500 223,93 -223,93

132 Tributos Xunta Seguridad y Orden Público 760,31 760,3122501 760,31 -760,31

132 Conferencias y cursos Seguridad y Orden

Público

3.000,00 3.000,00 1.115,62 636,46 479,1622606 1.115,62 1.884,38

132 Limpieza y aseo Seguridad y Orden Público 9.300,00 9.300,00 8.979,84 8.231,52 748,3222700 8.979,84 320,16

132 Premios Seguridad y Orden Público 200,00 200,0022706 200,00 -200,00

132 Otros trabajos empresas y profesion.

Seguridad y Orden Púb

5.000,00 5.000,0022799 5.000,00

132 Vehículos Policía local 646,68 646,6862400 646,68 -646,68

490.845,611.664.755,98 2.155.601,59 2.105.999,76 2.073.717,20 32.282,56Suma 2.106.071,16 49.601,83

CVD: Y4q83MYfxy7tUGkkeqrL



Versión imprimible




(2017)Pág. 2

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


132 Equipos elerctronicos Policía 3.932,50 3.932,5062600 3.932,50 -3.932,50

133 Servicio de grúa retirada de vehículos 12.730,35 10.624,95 2.105,4022709 12.730,35 -12.730,35

135 Sueldos del Grupo C1 Protección civil 9.983,82 -9.983,8212003

135 Sueldos del Grupo C2 Protección civil 42.312,30 42.312,30 49.488,09 49.488,0912004 49.488,09 -7.175,79

135 Trienios Protección civil 3.667,22 3.667,22 3.490,98 3.490,9812006 3.490,98 176,24

135 Complemento de destino Protección civil 27.091,96 27.091,96 25.343,22 25.343,2212100 25.343,22 1.748,74

135 Complemento específico Protección civil 45.430,41 -8.014,01 37.416,40 37.416,40 37.416,4012101 37.416,40

135 Laboral temporal Protección civil 7.197,87 -7.197,8713100

135 Seguridad Social Protección civil 40.651,46 40.651,46 42.948,43 42.948,4316000 42.948,43 -2.296,97

135 Manten. Maquinaria Protección Civil 2.186,69 2.186,69 229,57 125,60 103,9721300 229,57 1.957,12

135 Manten. Elementos de transporte Protección

Civil

9.000,00 9.000,00 4.171,15 3.958,83 212,3221400 4.171,15 4.828,85

135 Combustibles y carburantes Protección Civil 3.000,00 3.000,00 1.104,88 1.104,8822103 1.104,88 1.895,12

135 Vestuario Protección Civil 4.278,61 4.278,61 9.090,74 5.460,74 3.630,0022104 9.090,74 -4.812,13

135 Otros suministros Protección Civil 12.195,26 -3.038,49 9.156,77 6.196,18 6.062,18 134,0022199 6.196,18 2.960,59

135 Atenciones protocolarias Protección civil22601

135 Otros gastos diversos Protección Civil 1.200,00 1.200,00 7.295,77 7.046,49 249,2822699 7.295,77 -6.095,77

135 Limpieza Protección Civil 3.000,00 3.000,00 2.841,36 2.604,58 236,7822700 2.841,36 158,64

135 Dietas personal no directivo Protección Civil 10.000,00 10.000,00 5.718,95 3.183,77 2.535,1823020 5.718,95 4.281,05

135 Maquinaria Protección Civil 7.000,00 3.038,49 10.038,49 5.459,31 3.391,63 2.067,6862300 5.459,31 4.579,18

151 Sueldos del Grupo A1 Urbanismo 41.507,82 41.507,82 41.979,91 41.979,9112000 41.979,91 -472,09

151 Sueldos del Grupo A2 Urbanismo 13.035,60 13.035,60 13.191,63 13.191,6312001 13.191,63 -156,03

151 Sueldos del Grupo C1 Urbanismo 39.935,28 39.935,28 40.378,57 40.378,5712003 40.378,57 -443,29

151 Sueldos del Grupo C2 Urbanismo 42.312,30 42.312,30 43.610,22 43.610,2212004 43.610,22 -1.297,92

151 Trienios Urbanismo 31.172,50 31.172,50 27.522,33 27.522,3312006 27.522,33 3.650,17

151 Complemento de destino Urbanismo 98.109,23 98.109,23 98.022,68 98.022,6812100 98.022,68 86,55

151 Complemento específico Urbanismo 108.469,43 108.469,43 106.550,01 106.550,0112101 106.550,01 1.919,42

151 Seguridad Social Urbanismo 109.284,57 -7.720,86 101.563,71 101.563,71 101.563,7116000 101.563,71

151 Mantenim. Infraestructuras Urbanismo 40.000,00 40.000,00 32.671,84 32.671,8421000 34.512,34 7.328,16

151 Manten. Elementos transporte Urbanismo 1.500,00 1.500,00 170,84 146,01 24,8321400 170,84 1.329,16

151 Tributos estatales Urbanismo22500

151 Publicación en Diarios Oficiales Urbanismo 1.428,60 1.428,6022603 1.428,60 -1.428,60

151 Otros gastos diversos Urbanismo 479,86 284,44 195,4222699 479,86 -479,86

151 Valoraciones y peritajes Urbanismo 60.000,00 60.000,0022702 60.000,00

151 Estudios y trabajos técnicos Urbanismo 119.000,00 80.231,28 199.231,28 132.877,47 93.490,68 39.386,7922706 171.778,71 66.353,81

151 Terrenos urbanismo 200.000,00 50.132,21 250.132,21 95.497,54 59.990,54 35.507,0060000 95.497,54 154.634,67

151 Otras invers. nuevas infraestruct. Urbanismo 61.484,40 61.484,40 20.518,76 20.518,7660900 20.518,76 40.965,64

649.776,942.797.278,31 3.447.055,25 3.079.921,61 2.961.250,40 118.671,21Suma 3.120.734,75 367.133,64




Versión imprimible




(2017)Pág. 3

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


151 Otras invers. reposici. infraestruct.

Urbanismo

60.000,00 35.899,58 95.899,58 96.972,42 89.030,34 7.942,0861900 124.059,26 -1.072,84

151 Mobiliario urbano Urbanismo 14.083,53 14.083,5362500 14.083,53 -14.083,53

1531 Reparación maquinaria caminos 175,33 175,33 5.033,82 5.023,53 10,2921300 5.033,82 -4.858,49

1531 Depósitos accesos núcleos población 1.805,00 1.805,0084000 1.805,00

1531 Fianzas a cp accesos núcleos población 1.805,00 1.805,0084100 1.805,00

1532 Sueldos del Grupo A1 Pavimentac. Vías

Públicas

14.824,22 14.824,22 14.994,58 14.994,5812000 14.994,58 -170,36

1532 Sueldos del Grupo A2 Pavimentac. Vías

Públicas

26.071,20 26.071,20 26.375,45 26.375,4512001 26.375,45 -304,25

1532 Sueldos del Grupo C1 Pavimentac. Vías

Públicas

19.967,64 19.967,64 20.187,51 20.187,5112003 20.187,51 -219,87

1532 Sueldos del Grupo C2 Pavimentac. Vías

Públicas

16.924,92 16.924,92 17.109,84 17.109,8412004 17.109,84 -184,92

1532 Sueldos del Grupo E Pavimentac. Vías

Públicas

62.043,52 62.043,52 67.583,24 67.583,2412005 67.583,24 -5.539,72

1532 Trienios Pavimentac. Vías Públicas 12.670,68 12.670,68 14.922,54 14.922,5412006 14.922,54 -2.251,86

1532 Complemento de destino Pavimentac. Vías

Públicas

88.468,89 88.468,89 87.807,56 87.807,5612100 87.807,56 661,33

1532 Complemento específico Pavimentac. Vías

Públicas

102.046,75 102.046,75 98.598,81 98.598,8112101 98.598,81 3.447,94

1532 Retribuciones laborales fijos pavimentac.

vías

17.094,00 17.094,0013000 17.094,00 -17.094,00

1532 Laboral temporal Pavimentac. Vías Públicas 23.677,55 35.564,46 59.242,01 22.626,20 22.626,2013100 22.626,20 36.615,81

1532 Seguridad Social Pavimentac. Vías Públicas 114.012,92 16.297,76 130.310,68 124.703,64 124.703,6416000 124.703,64 5.607,04

1532 Alquiler maquinaria pavimentación vías 38.597,01 36.538,74 2.058,2720300 38.597,01 -38.597,01

1532 Alquiler vehículos pavimentación vías20400

1532 Mantenim. Infraestructuras Pavimentac. Vías 30.000,00 20.000,00 50.000,00 21.953,53 21.848,73 104,8021000 21.953,53 28.046,47

1532 Mantenimiento vehículos pavimentación vías 705,13 705,13 8.076,54 7.761,62 314,9221400 8.076,54 -7.371,41

1532 Estudios y trabajos técnicos Pavimentac.

Vías

50.000,00 50.000,00 8.777,95 8.777,9522706 8.777,95 41.222,05

1532 Otras invers. reposic. infraestruct.

Pavimentac. vías

377.771,01 145.371,50 523.142,51 233.973,56 233.973,5661900 233.973,56 289.168,95

1532 Maquinaria pavimentación de vías 30.000,00 30.000,00 33.757,93 17.622,34 16.135,5962300 33.757,93 -3.757,93

1532 Señalización Pavimentación de vías 3.800,00 3.800,00 11.188,31 11.188,3162304 11.188,31 -7.388,31

1532 Elementos de transporte pavimentación vías 6.500,00 6.500,0062400 6.500,00 -6.500,00

1532 Mobiliario Pavimentación de vías 35.000,00 35.000,0062500 35.000,00

160 Mantenim. Infraestructuras saneamiento 25.000,00 6.077,63 31.077,63 39.428,73 39.428,7321000 39.428,73 -8.351,10

160 Energía eléctrica Saneamiento 55.000,00 81.465,08 136.465,08 136.025,33 136.025,3322100 136.025,33 439,75

160 Combustibles y carburantes Saneamiento 2.000,00 2.000,00 408,80 408,8022103 408,80 1.591,20

160 Tributos Comunidades Autónomas

Saneamiento

10.000,00 10.000,0022501 10.000,00

1.021.333,413.930.167,61 4.951.501,02 4.246.702,44 4.101.465,28 145.237,16Suma 4.314.602,42 704.798,58




Versión imprimible




(2017)Pág. 4

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


160 Estudios y trabajos técnicos Saneamiento 22.118,80 22.118,8022706 22.118,80 -22.118,80

160 Depuración aguas residuales y alcantarillado 300.000,00 300.000,00 237.800,63 189.233,96 48.566,6722799 237.800,63 62.199,37

160 Infraestructuras de alcantarillado 63.586,35 63.586,3560900 63.586,35

160 Otras invers. reposic. alcantarillado 154.741,71 121.726,29 276.468,00 143.579,48 142.779,82 799,6661900 211.144,58 132.888,52

161 Mantenim. Infraestructuras abastecimiento

agua

20.000,00 20.000,00 8.044,38 8.044,3821000 8.044,38 11.955,62

161 Suministro agua 575.000,00 28.569,89 603.569,89 603.399,74 603.399,7422101 603.399,74 170,15

161 Tributos Comunidades Autónomas

abastecimiento agua

10.000,00 10.000,0022501 10.000,00

161 Conservación y gestión servicio agua 310.000,00 310.000,00 385.724,62 303.071,21 82.653,4122799 385.724,62 -75.724,62

161 Inversiones reposición infraestr. agua potable 3.035,55 3.035,5561900 31.961,17 -3.035,55

163 Limpieza viaria 280.000,00 280.000,00 223.806,00 223.806,0022700 223.806,00 56.194,00

164 Reparaciones cementerio municipal 2.239,75 2.239,7521200 2.239,75 -2.239,75

164 Limpieza cementerio 1.000,00 1.000,00 762,36 762,3622700 762,36 237,64

165 Arrendamiento maquinaria alumbrado público 40.000,00 40.000,00 21.477,50 21.477,5020300 45.677,50 18.522,50

165 Mantenim. otro inmovilizado material

alumbrado público

10.000,00 10.000,00 6.723,10 6.254,83 468,2721900 6.723,10 3.276,90

165 Energía eléctrica alumbrado público 350.000,00 125.710,40 475.710,40 458.954,26 458.780,32 173,9422100 458.954,26 16.756,14

165 Estudios y trabajos técnicosalumbrado

público

4.035,41 4.035,4122706 4.035,41 -4.035,41

165 Servicio manten. alumbrado público 275.600,00 275.600,00 257.215,68 214.358,50 42.857,1822799 257.215,68 18.384,32

165 Inversiones infraestructuras alumbrado 68.971,27 61.675,12 130.646,39 37.451,67 2.072,00 35.379,6760900 37.451,67 93.194,72

165 Otras invers. reposic. alumbrado público 20.000,00 21.696,00 41.696,00 31.419,60 31.419,6061900 31.419,60 10.276,40

171 Manten. Infraestructuras parques y jardines 10.000,00 145,20 10.145,20 19.581,06 19.380,56 200,5021000 19.581,06 -9.435,86

171 Servicio mantenimiento jardines 401.058,32 38.100,67 439.158,99 434.497,96 402.018,90 32.479,0622799 434.497,96 4.661,03

171 Otras invers. reposic. parques y jardines 50.000,00 -42.829,90 7.170,10 7.170,10 7.170,1061900 7.170,10

171 Construcciones parques y jardines 68.370,67 68.370,6762200 68.370,67

171 Mobiliario parques y jardines 35.000,00 206.206,78 241.206,78 27.998,52 27.998,5262500 27.998,52 213.208,26

171 Equipos informáticos parques y jardines 2.592,19 2.592,1962600 2.592,19 -2.592,19

1721 Conferencias y cursos medio ambiente 5.500,00 5.500,0022606 5.500,00

1721 Otros gastos diversos protección medio

ambiente

2.000,00 2.000,00 1.001,34 1.001,3422699 1.001,34 998,66

231 Sueldos del Grupo A1 Atención Social

Primaria

14.824,22 14.824,22 14.990,05 14.990,0512000 14.990,05 -165,83

231 Sueldos del Grupo A2 Atención Social

Primaria

71.695,80 71.695,80 73.528,87 73.528,8712001 73.528,87 -1.833,07

231 Sueldos del Grupo C2 Atención Social

Primaria

16.924,92 12.700,00 29.624,92 26.268,21 26.268,2112004 26.268,21 3.356,71

231 Sueldos Grupo E Servicios Sociales 7.837,84 7.837,8412005 7.837,84 -7.837,84

231 Trienios Atención Social Primaria 15.892,10 15.892,10 20.007,70 20.007,7012006 20.007,70 -4.115,60

1.726.990,886.968.375,95 8.695.366,83 7.329.964,81 6.938.113,74 391.851,07Suma 7.518.555,51 1.365.402,02




Versión imprimible




(2017)Pág. 5

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


231 Complemento de destino Atención Social

Primaria

66.371,13 20.000,00 86.371,13 76.738,96 76.738,9612100 76.738,96 9.632,17

231 Complemento específico Atención Social

Primaria

58.799,32 58.799,32 67.776,06 67.776,0612101 67.776,06 -8.976,74

231 Laboral temporal Atención social Primaria 625,42 625,42 854,23 854,2313100 854,23 -228,81

231 Seguridad Social Atención Social Primaria 62.577,72 16.946,48 79.524,20 85.713,25 85.713,2516000 85.713,25 -6.189,05

231 Mantenim. Edificios Atención social primaria 5.000,00 27,01 5.027,01 2.732,52 2.687,57 44,9521200 2.732,52 2.294,49

231 Programa transporte adaptado 10.000,00 10.000,00 10.407,43 4.923,42 5.484,0122300 10.407,43 -407,43

231 Primas de seguros atención social primaria 2.500,00 2.500,0022400 2.500,00

231 Atenciones protocolarias Servicios Sociales22601

231 Publicidad y propaganda Servicios atención

primaria

22602

231 Programas de Igualdad 12.000,00 17.500,00 29.500,00 31.164,68 31.152,68 12,0022606 31.164,68 -1.664,68

231 Actividades sociales atención social primaria 102.000,00 -22.000,00 80.000,00 8.899,12 6.026,90 2.872,2222608 8.899,12 71.100,88

231 Programa educación familiar 35.000,00 1.500,00 36.500,00 4.586,69 2.517,27 2.069,4222610 19.071,88 31.913,31

231 Actividades tercera edad 18.507,12 18.182,36 324,7622611 18.507,12 -18.507,12

231 Actividades ocio para discapacitados 5.534,23 3.991,45 1.542,7822699 5.534,23 -5.534,23

231 Limpieza atención social primaria 12.900,00 157,30 13.057,30 20.180,82 18.659,41 1.521,4122700 20.180,82 -7.123,52

231 Programa comedor sobre ruedas 23.014,27 16.856,98 6.157,2922798 23.014,27 -23.014,27

231 Servicio Ayuda a domicilio 618.000,00 618.000,00 638.583,54 638.583,5422799 638.583,54 -20.583,54

231 Plan Coordinador Consorcio As Mariñas 48.599,98 48.599,98 43.070,56 32.302,92 10.767,6446600 43.070,56 5.529,42

231 Ayudas emergencia social 160.000,00 68,00 160.068,00 124.702,72 100.932,34 23.770,3848000 124.702,72 35.365,28

231 Fondo Galego de Cooperación y Solidaridad 1.775,08 1.775,0848001 1.775,08 -1.775,08

231 MESTURA 1.800,00 1.800,0048900 1.800,00

231 ASPACE 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,0048901 4.000,00

231 APEM 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,0048902 6.000,00

231 CRUZ ROJA 2.000,00 2.000,0048903 2.000,00

231 ADACECO 1.800,00 1.800,0048904 1.800,00 1.800,00

231 ARELA 2.500,00 2.500,0048905 2.500,00 2.500,00

231 ANHIDA 1.500,00 1.500,0048906 1.500,00 1.500,00

231 ADRA-TEMPLE 1.500,00 1.500,0048907 1.500,00

231 Edificios Atención social primaria 14.713,70 14.713,7062200 14.713,70 -14.713,70

231 Elementos de transporte Asistencia social 8.000,00 8.000,0062400 8.000,00

231 Mobiliario Atención social primaria 30.000,00 30.000,0062500 30.000,00

231 Edificios Atención social primaria 155.376,44 155.376,44 95.829,34 95.829,3463200 155.376,44 59.547,10

241 Sueldos del Grupo A1 Fomento Empleo 44.472,67 44.472,67 42.669,57 42.669,5712000 42.669,57 1.803,10

241 Sueldos del Grupo C2 Fomento Empleo 8.462,46 8.462,46 7.949,85 7.949,8512004 7.949,85 512,61

241 Sueldos del Grupo E Fomento Empleo 7.678,58 7.678,58 7.838,89 7.838,8912005 7.838,89 -160,31

1.917.191,538.276.837,81 10.194.029,34 8.668.207,44 8.221.789,51 446.417,93Suma 8.941.630,43 1.525.821,90




Versión imprimible




(2017)Pág. 6

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


241 Trienios Fomento Empleo 13.388,44 13.388,44 13.499,59 13.499,5912006 13.499,59 -111,15

241 Complemento de destino Fomento Empleo 37.468,18 37.468,18 36.552,48 36.552,4812100 36.552,48 915,70

241 Complemento específico Fomento Empleo 42.568,89 42.568,89 41.138,39 41.138,3912101 41.138,39 1.430,50

241 Retribuciones básicas Fomento Empleo 59.615,47 59.615,4713000 59.615,47

241 Laboral temporal Fomento Empleo 381.129,51 381.129,51 228.530,10 228.530,1013100 228.530,10 152.599,41

241 Otro personal Fomento Empleo 3.833,37 3.833,3714300 3.833,37

241 Seguridad Social Fomento Empleo 60.484,23 82.818,40 143.302,63 88.816,86 88.816,8616000 88.816,86 54.485,77

241 Material informático fomento empleo22002

241 Energía eléctrica centro de formación 5.273,50 5.273,5022100 5.273,50 -5.273,50

241 Combustible centro municipal de formación 2.670,46 2.670,4622103 2.670,46 -2.670,46

241 Vestuario promoción de empleo 9.267,03 9.267,0322104 9.267,03 -9.267,03

241 Otros suministrosfomento de empleo 14.656,12 216.266,69 230.922,81 23.289,65 16.372,32 6.917,3322199 23.289,65 207.633,16

241 Primas de seguros fomento empleo 1.283,30 1.283,3022400 1.283,30 -1.283,30

241 Publicidad y propaganda fomento de empleo 4.529,03 4.529,0322602 4.529,03 -4.529,03

241 Conferencias y cursos fomento de empleo 20.000,00 20.000,00 6.901,00 6.601,00 300,0022606 6.901,00 13.099,00

241 Otros gastos diversos formación de empleo 91.000,00 8.963,54 99.963,54 25.098,34 24.384,10 714,2422699 25.098,34 74.865,20

241 Limpieza fomento de empleo 25.000,00 25.000,00 19.831,57 18.607,38 1.224,1922700 19.831,57 5.168,43

241 Estudios y trabajos técnicos formación de

empleo

22706

241 Locomoción personal fomento empleo 805,55 737,96 67,5923120 805,55 -805,55

241 GDR Mariñas Betanzos 2.500,00 2.500,0046600 2.500,00

241 Edificios fomento empleo 15.000,00 15.000,0062200 15.000,00

241 Maquinaria fomento de empleo 10.000,00 5.000,00 15.000,00 3.498,85 913,55 2.585,3062300 3.498,85 11.501,15

241 Equipos informáticos centro de formación

ocupacional

5.626,50 5.626,5062600 5.626,50 -5.626,50

311 Servicio de desratización 18.500,00 18.500,00 19.157,20 17.762,25 1.394,9522799 19.973,53 -657,20

311 Lacería Consorcio As Mariñas 15.500,00 15.500,00 13.736,52 10.302,39 3.434,1346600 13.736,52 1.763,48

312 Manten. Edificios centros de salud 5.000,00 82,68 5.082,68 5.639,69 5.544,64 95,0521200 5.639,69 -557,01

312 Gas centro de salud 62,04 62,04 142,23 142,2322102 142,23 -80,19

312 Combustibles y carburantes centros de salud 13.000,00 13.000,00 11.696,82 11.016,80 680,0222103 11.696,82 1.303,18

312 Limpieza centros de salud 52.000,00 -3.000,00 49.000,00 41.253,00 37.815,25 3.437,7522700 41.253,00 7.747,00

312 Otros trabajos realizados centros de salud 1.000,00 1.000,00 941,90 941,9022799 941,90 58,10

312 Terrenos centros de salud62100

320 Sueldos del Grupo C1 Admin. General

Educación

9.983,82 9.983,82 10.094,25 10.094,2512003 10.094,25 -110,43


Educación

8.462,46 8.462,46 7.666,58 7.666,5812004 7.666,58 795,88

320 Sueldos del Grupo E Admin. General

Educación

23.266,32 23.266,32 21.805,58 21.805,5812005 21.805,58 1.460,74

2.608.514,398.819.065,11 11.427.579,50 9.316.953,41 8.849.684,93 467.268,48Suma 9.591.192,73 2.110.626,09




Versión imprimible




(2017)Pág. 7

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


320 Trienios Admin. General Educación 6.499,52 6.499,52 5.637,92 5.637,9212006 5.637,92 861,60

320 Complemento de destino Admin. General

Educación

26.274,72 26.274,72 24.978,92 24.978,9212100 24.978,92 1.295,80

320 Complemento específico Admin. General

Educación

21.210,23 21.210,23 20.025,62 20.025,6212101 20.025,62 1.184,61

320 Laboral temporal Admin. General Educación 5.500,00 5.500,0013100 5.500,00

320 Seguridad Social Admin. General Educación 26.227,81 -8.650,08 17.577,73 17.577,73 17.577,7316000 17.577,73

323 Mantenim. Edificios enseñanza infantil y

primaria

105.450,00 14.403,88 119.853,88 92.113,63 67.126,31 24.987,3221200 92.113,63 27.740,25

323 Manten. Maquinaria enseñanza infantil y

primaria

5.300,00 5.300,00 78,05 78,0521300 78,05 5.221,95

323 Ordinario no inventariable enseñanza infantil

y primaria

1.500,00 1.500,0022000 1.500,00

323 Energía eléctrica enseñanza infantil y

primaria

32.000,00 44.565,52 76.565,52 126.488,86 126.488,8622100 126.488,86 -49.923,34

323 Suministro gas centros educación infantil y

primaria

3.186,64 3.186,6422102 3.186,64 -3.186,64

323 Combustibles y carburantes enseñanza

infantil y primaria

100,00 100,0022103 100,00

323 Productos de limpieza y aseo enseñanza

infantil y primaria

500,00 500,0022110 500,00

323 Otros suministros enseñanza infantil y

primaria

1.500,00 1.500,00 434,39 434,3922199 434,39 1.065,61

323 Comunicaciones telefónicas enseñanza

infantil y primaria

228,08 228,0822200 228,08 -228,08

323 Otros gastos diversos enseñanza infantil y

primaria

1.000,00 1.000,00 1.031,58 850,08 181,5022699 1.031,58 -31,58

323 Limpieza enseñanza infantil y primaria 224.774,57 224.774,57 241.847,16 222.763,85 19.083,3122700 241.847,16 -17.072,59

323 Conservación de jardines entorno guardería 2.500,00 2.500,00 1.996,89 1.832,25 164,6422799 1.996,89 503,11

323 Liquidac. Consorcio Galego de Servizos 20.000,00 20.000,0046600 20.000,00

323 Edificios y otras construcciones educac.

infantil y primaria

62200

324 Reparación centros docentes enseñanza

secundaria

719,95 719,95 1.412,25 1.412,2521200 1.412,25 -692,30

326 Transportes educación 15.000,00 1.081,53 16.081,53 15.634,05 14.486,75 1.147,3022300 15.634,05 447,48

326 Primas de seguros servicios educac.

complem.

5.000,00 5.000,0022400 5.000,00

326 Atenciones protocolarias educación 286,63 134,80 151,8322601 286,63 -286,63

326 Conferencias y cursos de Educación 100,00 100,0022606 100,00 -100,00

326 Otras activ. culturales y deportivas educación 121.500,00 -1.702,97 119.797,03 62.050,80 60.733,57 1.317,2322608 62.050,80 57.746,23

326 Actividades culturales y deportivas educación 3.400,00 3.400,00 2.441,48 2.441,4822609 2.441,48 958,52

326 Premios concursos actividades educativas 480,00 480,0022706 480,00 -480,00

326 Actividades extraescolares 9.600,00 673,70 10.273,70 12.731,82 12.345,50 386,3222709 13.299,00 -2.458,12

2.659.605,929.453.901,96 12.113.507,88 9.947.715,91 9.432.927,98 514.787,93Suma 10.222.522,41 2.165.791,97




Versión imprimible




(2017)Pág. 8

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


326 Becas de estudio y libros educación 24.000,00 24.000,00 10.900,58 200,00 10.700,5848100 10.900,58 13.099,42

326 Otros premios educación 1.000,00 1.000,0048101 1.000,00

326 Programa Mañanceiro 75.000,00 -21.299,85 53.700,15 36.002,22 18.633,92 17.368,3048102 36.002,22 17.697,93

326 ANPAS Centros escolares 5.877,97 5.877,9748900 5.877,97 -5.877,97

326 Convenio ANPA CEIP W. Fdez Flórez 30.120,00 30.120,00 29.764,98 5.520,00 24.244,9848902 36.584,98 355,02

326 Convenio ANPA CEIP Portofaro 20.020,00 20.020,00 15.772,93 5.520,00 10.252,9348903 22.592,93 4.247,07

326 Convenio ANPA CEIP Emilio González

López

19.759,00 19.759,00 16.779,98 4.279,98 12.500,0048904 22.541,68 2.979,02

326 Convenio ANPA CEIP Gonzalo Torrente

Ballester

19.759,00 19.759,00 19.077,27 4.279,98 14.797,2948905 24.838,97 681,73

326 Convenio ANPA CEIP O Graxal 20.342,00 20.342,00 19.988,82 5.520,00 14.468,8248906 26.808,82 353,18

330 Sueldos del Grupo A1 14.824,22 14.824,22 20.909,85 20.909,8512000 20.909,85 -6.085,63

330 Sueldos del Grupo A2 Admin. General

Cultura

13.035,60 13.035,60 13.177,89 13.177,8912001 13.177,89 -142,29


Cultura

9.983,82 9.983,82 10.031,74 10.031,7412003 10.031,74 -47,92


Cultura

25.387,38 25.387,38 27.491,97 27.491,9712004 27.491,97 -2.104,59

330 Sueldos del Grupo E Admin. General Cultura 15.510,88 -12.094,61 3.416,27 3.416,27 3.416,2712005 3.416,27

330 Trienios Admin. General Cultura 6.860,52 6.860,52 6.119,48 6.119,4812006 6.119,48 741,04

330 Complemento de destino Admin. General

Cultura

53.900,56 53.900,56 47.395,73 47.395,7312100 47.395,73 6.504,83

330 Complemento específico Admin. General

Cultura

45.666,69 45.666,69 40.905,31 40.905,3112101 40.905,31 4.761,38

330 Laboral temporal Admin. General Cultura 5.500,00 5.500,0013100 5.500,00

330 Seguridad Social Admin. General Cultura 46.946,92 46.946,92 52.148,94 52.148,9416000 52.148,94 -5.202,02

3321 Sueldos del Grupo A1 Bibliotecas 14.824,22 14.824,22 15.003,10 15.003,1012000 15.003,10 -178,88

3321 Sueldos del Grupo C2 Bibliotecas 59.237,22 -7.907,77 51.329,45 51.329,45 51.329,4512004 51.329,45

3321 Trienios Bibliotecas 14.600,59 14.600,59 12.878,46 12.878,4612006 12.878,46 1.722,13

3321 Complemento de destino Bibliotecas 47.835,90 47.835,90 42.645,74 42.645,7412100 42.645,74 5.190,16

3321 Complemento específico Bibliotecas 45.897,44 45.897,44 41.960,41 41.960,4112101 41.960,41 3.937,03

3321 Seguridad Social Bibliotecas 49.755,73 49.755,73 49.423,78 49.423,7816000 49.423,78 331,95

3321 Mantenim. Edificios bibliotecas 3.000,00 35,19 3.035,19 6.056,34 5.649,82 406,5221200 6.056,34 -3.021,15

3321 Ordinario no inventariable bibliotecas 1.500,00 1.500,00 2.411,33 959,33 1.452,0022000 2.411,33 -911,33

3321 Prensa, revistas, y otras, bibliotecas 5.630,00 1.054,98 6.684,98 13.185,81 12.690,01 495,8022001 13.185,81 -6.500,83

3321 Actividades bibliotecas municipales 30.000,00 4.299,85 34.299,85 32.557,23 27.574,85 4.982,3822609 32.557,23 1.742,62

3321 Limpieza bibliotecas 26.500,00 119,75 26.619,75 26.029,28 23.880,74 2.148,5422700 26.029,28 590,47

3321 Estudios y trabajos técnicos 871,20 871,2022706 871,20 -871,20

3321 Edificios bibliotecas62200

3321 Mobiliario bibliotecas municipales 7.905,62 7.905,6262500 7.905,62 -7.905,62

2.623.813,4610.200.299,65 12.824.113,11 10.625.735,59 9.997.129,52 628.606,07Suma 10.932.525,49 2.198.377,52




Versión imprimible




(2017)Pág. 9

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


3321 Fondos bibliográficos Bibliotecas 16.000,00 6.611,12 22.611,12 16.862,92 14.155,66 2.707,2662900 16.862,92 5.748,20

333 Transportes actividades Museo22300

333 Atenciones protocolarias equipam. culturales

y museos

1.000,00 1.000,00 180,00 180,0022601 180,00 820,00

333 Activ. culturales equipam. culturales y

museos

30.000,00 30.000,00 8.411,85 645,15 7.766,7022609 8.411,85 21.588,15

333 Becas y premios equipam. culturales y

museos

14.000,00 14.000,0048100 14.000,00

334 Manten. Edificios promoción cultural 13.000,00 13.000,00 13.514,29 8.128,24 5.386,0521200 13.514,29 -514,29

334 Ordinario no inventariable promoción cultural 2.000,00 2.000,00 264,19 256,99 7,2022000 264,19 1.735,81

334 Otros suministros Cultura 407,00 407,0022199 407,00 -407,00

334 Transportes promoción cultural 3.500,00 146,30 3.646,30 1.390,93 502,24 888,6922300 1.390,93 2.255,37

334 Primas de seguros promoción cultural 2.500,00 2.500,0022400 2.500,00

334 Atenciones protocolarias promoción cultural 4.000,00 4.000,00 2.658,16 1.166,96 1.491,2022601 2.658,16 1.341,84

334 Publicidad y propaganda promoción cultural 4.670,08 4.670,08 18.588,93 17.862,93 726,0022602 18.588,93 -13.918,85

334 Actividades culturales 190.000,00 29.353,44 219.353,44 183.957,13 144.579,64 39.377,4922609 183.957,13 35.396,31

334 Certámenes y festivales 75.000,00 26.250,00 101.250,00 126.799,48 120.161,72 6.637,7622612 126.799,48 -25.549,48

334 Limpieza promoción cultural 27.000,00 27.000,00 27.807,12 27.099,03 708,0922700 27.807,12 -807,12

334 Premios y asistencias técnicas promoción

cultural

5.343,96 5.343,9622706 5.343,96 -5.343,96

334 Becas y premios promoción cultural 6.000,00 6.000,0048100 6.000,00

334 Subv. sin fin lucro libre conc. promoción

cultural

25.000,00 14.640,43 39.640,43 18.711,10 18.711,1048900 20.640,43 20.929,33

334 Escola de Baile e Música Sementeira 43.000,00 8.549,18 51.549,18 45.549,18 8.549,18 37.000,0048901 51.549,18 6.000,00

334 Fundación Wenceslao Fernández Flórez 11.000,00 2.310,68 13.310,68 9.310,68 2.310,68 7.000,0048902 13.310,68 4.000,00

334 Asociación A Xuventude de Cecebre 1.500,00 1.500,0048903 1.500,00

334 Colaboración premios Blanco Amor48904

334 Escola de Música e Baile As Mariñas 3.000,00 1.800,00 4.800,00 1.800,00 1.800,0048905 4.800,00 3.000,00

334 Edificios Promoción cultural 450.000,00 35.792,21 485.792,21 21.175,00 21.175,0062200 21.175,00 464.617,21

334 Mobiliario Promoción cultural 3.200,00 3.200,00 2.716,45 2.716,4562500 2.716,45 483,55

334 Equipos informáticos promoción cultural 1.512,27 1.512,2762600 1.512,27 -1.512,27

334 Subv. capital promoción cultural 4.000,00 2.936,91 6.936,91 2.936,91 2.936,9178000 2.936,91 4.000,00

337 Sueldos del Grupo C1 Ocupac. tiempo libre 9.983,82 9.983,82 10.094,48 10.094,4812003 10.094,48 -110,66

337 Sueldos del Grupo C2 Ocupac. tiempo libre 8.462,46 8.462,46 16.980,52 16.980,5212004 16.980,52 -8.518,06

337 Trienios Ocupac. tiempo libre 2.694,84 2.694,84 2.707,79 2.707,7912006 2.707,79 -12,95

337 Complemento de destino Ocupac. tiempo

libre

12.791,52 12.791,52 18.440,13 18.440,1312100 18.440,13 -5.648,61

337 Complemento específico Ocupac. tiempo

libre

10.561,62 10.561,62 14.747,31 14.747,3112101 14.747,31 -4.185,69

337 Laboral temporal Ocupac. tiempo libre 6.750,21 6.750,2113100 6.750,21

2.752.203,7311.180.914,20 13.933.117,93 11.198.603,37 10.460.300,86 738.302,51Suma 11.520.322,60 2.734.514,56




Versión imprimible




(2017)Pág. 10

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


337 Seguridad Social Ocupac. tiempo libre 13.464,69 -9.408,47 4.056,22 4.056,22 4.056,2216000 4.056,22

337 Manten. Infraestruct. y b. naturales ocupac.

tiempo libre

2.000,00 2.000,00 2.000,13 1.010,35 989,7821000 2.000,13 -0,13

337 Reparac. edificios tiempo libre21200

337 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje

tiempo libre

287,71 287,7121300 287,71 -287,71

337 Ordinario no inventariable ocupac. tiempo

libre

1.000,00 1.000,00 2.917,59 408,06 2.509,5322000 2.917,59 -1.917,59

337 Prensa, revistas ocupac. tiempo libre 548,90 548,9022001 548,90 -548,90

337 Material informático ocupación tiempo libre 98,01 98,0122002 98,01 -98,01

337 Transportes ocupación tiempo libre 5.556,29 5.532,29 24,0022300 5.556,29 -5.556,29

337 Atenciones protocolarias ocupación tiempo

libre

22601

337 Cursos ocupación tiempo libre 4.454,00 1.054,00 3.400,0022606 4.454,00 -4.454,00

337 Intervención socioeducativa jóvenes 22.920,73 22.920,7322608 23.952,37 -22.920,73

337 Programas Xuventude 180.000,00 276,06 180.276,06 94.685,42 69.108,95 25.576,4722610 94.685,42 85.590,64

337 Limpieza local OMIX 3.386,16 3.103,98 282,1822700 3.386,16 -3.386,16

337 Edificios Ocio y tiempo libre 3.000,00 37.570,50 40.570,50 46.190,77 46.190,7762200 50.638,50 -5.620,27

338 Atenciones protocolarias festejos22601

338 Publicidad de festejos 1.519,17 1.482,87 36,3022602 1.519,17 -1.519,17

338 Otros gastos diversos fiestas 276,62 276,62 35.224,89 34.304,32 920,5722699 35.224,89 -34.948,27

338 Asistencias técnicas y premios festejos 200,00 200,0022706 200,00 -200,00

338 Subv. sin fin lucro libre conc. festejos

populares

50.000,00 22.472,11 72.472,11 35.236,31 35.236,3148900 36.472,11 37.235,80

341 Sueldos del Grupo C1 Promoción y Fomento

Deporte

19.967,64 19.967,64 20.188,27 20.188,2712003 20.188,27 -220,63

341 Sueldos del Grupo C2 Promoción y Fomento

Deporte

8.462,46 8.462,46 8.554,46 8.554,4612004 8.554,46 -92,00

341 Trienios Promoción y Fomento Deporte 2.781,04 2.781,04 2.880,85 2.880,8512006 2.880,85 -99,81

341 Complemento de destino Promoción y

Fomento Deporte

20.000,70 20.000,70 20.186,45 20.186,4512100 20.186,45 -185,75

341 Complemento específico Promoción y

Fomento Deporte

16.767,42 16.767,42 16.922,81 16.922,8112101 16.922,81 -155,39

341 Seguridad Social Promoción y Fomento

Deporte

18.758,19 18.758,19 21.677,61 21.677,6116000 21.677,61 -2.919,42

341 Transportes Deportes promoc. y fomento 1.500,00 1.500,0022300 1.500,00

341 Primas de seguros Deportes promoc. y

fomento

5.800,00 5.800,0022400 5.800,00

341 Atenciones protocolarias Deportes promoc. y

fomento

1.000,00 400,00 1.400,00 6.729,33 3.675,53 3.053,8022601 6.729,33 -5.329,33

341 Publicidad y propaganda Deportes promoc. y

fomento

1.300,00 1.300,00 4.922,95 2.815,46 2.107,4922602 4.922,95 -3.622,95

2.803.790,5511.526.716,34 14.330.506,89 11.559.948,40 10.782.745,77 777.202,63Suma 11.888.382,80 2.770.558,49




Versión imprimible




(2017)Pág. 11

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


341 Actividades deportivas promoc. y fomento

deporte

56.000,00 -4.000,00 52.000,00 45.254,01 40.112,56 5.141,4522609 45.254,01 6.745,99

341 Otros gastos diversos Deportes promoc. y

fomento

5.000,00 5.000,00 1.142,12 978,77 163,3522699 1.142,12 3.857,88

341 Servicios actividades deportivas 84.712,00 7.161,83 91.873,83 77.498,96 66.913,89 10.585,0722799 77.498,96 14.374,87

341 Becas y premios promoción Deporte 4.000,00 4.000,00 2.145,00 2.145,0048100 2.145,00 1.855,00

341 Subv. sin fin lucro libre conc. promoción

Deporte

22.000,00 25.608,29 47.608,29 20.195,87 19.207,67 988,2048900 21.133,29 27.412,42

341 Club Ciclista Cambre 31.000,00 4.000,00 35.000,00 31.000,00 31.000,0048901 35.000,00 4.000,00

341 Club de Hockey Cambre 1.800,00 1.800,00 3.600,00 1.800,00 1.800,0048902 3.600,00 1.800,00

341 Cambre Baloncesto 9.000,00 9.000,00 18.000,00 18.000,00 9.000,00 9.000,0048904 18.000,00

341 Clubes de fútbol Cambre 31.000,00 6.000,00 37.000,00 31.000,00 31.000,0048905 37.000,00 6.000,00

341 Béisbol Cambre 1.400,00 1.400,00 2.800,00 1.400,00 1.400,0048906 1.400,00 1.400,00

341 Judo Club Cambre 1.800,00 1.800,00 3.600,00 1.800,00 1.800,0048909 3.600,00 1.800,00

341 Bolsas deportistas 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,0048910 12.000,00

341 Subv. capital fomento Deporte 7.000,00 6.590,85 13.590,85 6.590,85 6.590,8578000 6.590,85 7.000,00

342 Sueldos del Grupo E Instalaciones

Deportivas

62.043,52 62.043,52 62.734,84 62.734,8412005 62.734,84 -691,32

342 Trienios Personal Instalaciones Deportivas 7.365,00 7.365,00 5.709,97 5.709,9712006 5.709,97 1.655,03

342 Complemento de destino Instalaciones

Deportivas

35.955,20 35.955,20 36.289,20 36.289,2012100 36.289,20 -334,00

342 Complemento específico Instalaciones

Deportivas

57.390,74 57.390,74 57.923,52 57.923,5212101 57.923,52 -532,78

342 Seguridad Social Instalaciones Deportivas 47.165,76 47.165,76 57.377,24 57.377,2416000 57.377,24 -10.211,48

342 Mantenim. instalaciones deportivas 70.000,00 -43.426,18 26.573,82 28.553,57 28.386,26 167,3121200 28.553,57 -1.979,75

342 Reparación maquinaria instalaciones

deportivas

3.596,45 3.596,4521300 3.596,45 -3.596,45

342 Mantenim. vehículos Deportes 606,94 362,93 244,0121400 606,94 -606,94

342 Energía eléctrica instalaciones deportivas 20.000,00 13.418,80 33.418,80 40.990,67 40.990,6722100 40.990,67 -7.571,87

342 Combustible instalaciones deportivas 5.861,74 5.861,7422103 5.861,74 -5.861,74

342 Productos de limpieza y aseo instalaciones

deportivas

2.000,00 2.000,00 2.016,82 2.016,8222110 2.016,82 -16,82

342 Otros gastos diversos instalaciones

deportivas

38.000,00 38.000,00 37.643,38 37.497,70 145,6822699 37.643,38 356,62

342 Limpieza instalaciones deportivas 15.000,00 15.000,00 52.327,51 41.899,47 10.428,0422700 52.327,51 -37.327,51

342 Conserjería instalaciones deportivas 92.600,00 -14.207,01 78.392,99 46.507,90 39.555,88 6.952,0222710 46.507,90 31.885,09

342 Servicio mantenimiento piscinas municipales 30.000,00 317,38 30.317,38 9.356,08 317,38 9.038,7022799 9.356,08 20.961,30

342 Instalaciones deportivas 170.000,00 440.425,56 610.425,56 440.905,31 401.083,71 39.821,6062200 440.905,31 169.520,25

342 Maquinaria instalaciones deportivas 556,60 556,60 556,60 556,6062300 556,60

342 Mobiliario instalaciones deportivas 6.000,00 6.000,00 1.258,40 1.258,4062500 1.258,40 4.741,60

3.260.236,6712.446.948,56 15.707.185,23 12.699.991,35 11.818.113,29 881.878,06Suma 13.042.963,17 3.007.193,88




Versión imprimible




(2017)Pág. 12

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


414 Otros gastos diversos desarrollo rural 2.000,00 2.000,0022699 2.000,00

430 Ordinario no inventariable turismo 1.000,00 1.000,0022000 1.000,00

430 Atenciones protocolarias comercio y turismo 919,07 919,0722601 919,07 -919,07

430 Certámenes y festivales Turismo 50.000,00 50.000,00 49.401,27 49.145,02 256,2522612 49.401,27 598,73

432 Mobiliario promoción Turismo 5.707,40 5.707,40 7.201,92 7.201,9262500 7.201,92 -1.494,52

433 Publicidad y propaganda desarrollo

empresarial

732,05 732,05 8.389,50 7.773,61 615,8922602 8.389,50 -7.657,45

433 Otros gastos diversos promoc. activ.

económica

145.000,00 -26.866,74 118.133,26 22.213,24 20.098,23 2.115,0122699 22.213,24 95.920,02

433 Estudios y trabajos técnicos desarrollo

empresarial

22706

433 Fomento empleo Cambre Emprende 50.000,00 50.000,00 55.649,14 55.649,1447000 55.649,14 -5.649,14

433 Asociación de empresarios 12.000,00 12.000,00 7.901,56 7.901,5647900 8.901,56 4.098,44

433 Convenio colaboración con empresarios PES 18.000,00 18.000,0047901 18.000,00

433 Becas y premios promoción empresarial 20.000,00 20.000,0048100 20.000,00

4412 Estudios técnicos Transportes 10.000,00 10.000,0022706 10.000,00

4412 Transporte metropolitano 160.000,00 21.911,36 181.911,36 161.837,42 71.643,84 90.193,5846600 161.837,42 20.073,94

450 Convenio prácticas Fundación Universidad A

Coruña

21.374,80 21.374,8048101 21.374,80 -21.374,80

453 Infraestructuras carreteras 895,40 895,4021000 895,40 -895,40

453 Manten. Maquinaria carreteras 2.000,00 2.000,0021300 2.000,00

453 Otros suministros carreteras 1.000,00 1.000,00 803,14 803,1422199 803,14 196,86

453 Otros gastos diversos carreteras 2.000,00 2.000,0022699 2.000,00

454 Alquiler maquinaria caminos vecinales 30.000,00 491,70 30.491,70 18.112,20 9.731,30 8.380,9020300 18.112,20 12.379,50

454 Alquiler elem. transporte caminos vecinales 5.000,00 1.452,00 6.452,00 3.980,90 3.388,00 592,9020400 3.980,90 2.471,10

454 Manten. Infraestructuras caminos vecinales 40.000,00 20.000,00 60.000,00 47.711,15 46.014,13 1.697,0221000 47.711,15 12.288,85

454 Manten. Maquinaria caminos vecinales 1.000,00 1.000,00 40,41 40,4121300 40,41 959,59

454 Mantenim. Elementos de transporte caminos

vecinales

5.000,00 5.000,00 5.296,31 4.666,01 630,3021400 5.296,31 -296,31

454 Otras inv. nuevas infraestr. caminos

vecinales

10.000,00 10.000,0060900 10.000,00

454 Otras inver. reposicion caminos vecin 73.978,04 73.978,04 37.206,70 32.015,39 5.191,3161900 37.206,70 36.771,34

454 Señalización caminos vecinales 10.000,00 10.000,0062304 10.000,00

459 Alquiler maquinaria otras infraestructuras 29.484,06 26.368,67 3.115,3920300 29.484,06 -29.484,06

459 Mantenimiento otras nfraestructuras y bienes

naturales

260,15 260,1521000 260,15 -260,15

459 Gastos diversos otras infraestructuras 1.000,00 1.000,00 2.466,79 2.466,7922699 2.466,79 -1.466,79

459 Otros trabajos realizados otras

infraestructuras

500,00 500,0022799 500,00

3.357.642,4813.241.048,32 16.598.690,80 13.196.152,15 12.186.121,91 1.010.030,24Suma 13.540.123,97 3.402.538,65




Versión imprimible




(2017)Pág. 13

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


459 Otras inversiones reposición otras

infraestructuras

218.599,76 218.599,76 15.015,67 15.015,6761900 15.015,67 203.584,09

912 Retribuciones básicas Órganos de Gobierno 243.000,00 243.000,00 242.803,99 242.803,9910000 242.803,99 196,01

912 Retribuciones básicas Personal eventual 89.119,26 89.119,26 81.804,11 81.804,1111000 81.804,11 7.315,15

912 Seguridad Social Órganos de gobierno 107.035,39 107.035,39 108.841,57 108.841,5716000 108.841,57 -1.806,18

912 Otros suministros Órganos de gobierno 500,00 500,0022199 500,00

912 Atenciones protocolarias Órganos de

gobierno

2.000,00 2.000,00 2.309,29 1.804,98 504,3122601 2.309,29 -309,29

912 Dietas miembros órganos de gobierno 85.000,00 85.000,00 94.378,30 93.420,00 958,3023000 94.378,30 -9.378,30

912 Locomoción miembros órganos de gobierno 4.000,00 4.000,00 1.485,50 1.485,5023100 1.485,50 2.514,50

912 Subvenciones Grupos políticos 33.000,00 33.000,00 28.500,00 12.000,00 16.500,0048200 28.500,00 4.500,00

920 Sueldos del Grupo A1 Administración

General

32.613,28 32.613,28 33.001,90 33.001,9012000 33.001,90 -388,62

920 Sueldos del Grupo A2 Administración

General

39.106,80 39.106,80 39.546,72 39.546,7212001 39.546,72 -439,92

920 Sueldos del Grupo C1 Administración

General

29.951,46 29.951,46 30.290,61 30.290,6112003 30.290,61 -339,15

920 Sueldos del Grupo C2 Administración

General

84.624,60 84.624,60 86.374,34 86.374,3412004 86.374,34 -1.749,74

920 Sueldos del Grupo E Administración General 23.266,32 8.093,42 31.359,74 31.359,74 31.359,7412005 31.359,74

920 Trienios Administración General 45.237,46 45.237,46 46.466,84 46.466,8412006 46.466,84 -1.229,38

920 Complemento de destino Administración

General

141.467,01 20.693,54 162.160,55 162.160,55 162.160,5512100 162.160,55

920 Complemento específico Administración

General

156.677,30 156.677,30 155.741,75 155.741,7512101 155.741,75 935,55

920 Retribuciones básicas Administración

General

13000

920 Otro personal Administración General 40.140,66 -40.140,6614300

920 Productividad Administración General 303.638,00 16.790,90 320.428,90 320.428,90 320.428,9015000 320.428,90

920 Gratificaciones Administración General 100.000,00 35.082,00 135.082,00 135.082,00 135.082,0015100 135.082,00

920 Seguridad Social Administración General 288.695,40 -125.245,33 163.450,07 163.449,27 163.449,2716000 163.449,27 0,80

920 Medicina en el trabajo 5.662,67 2.900,12 2.762,5516008 5.662,67 -5.662,67

920 Formación del personal Administración

General

35.014,09 -29.614,01 5.400,08 5.400,08 5.043,08 357,0016200 5.400,08

920 Acción social Administración General 105.843,96 105.843,96 95.615,95 95.615,9516204 95.615,95 10.228,01

920 Seguros personal municipal 18.000,00 18.000,0016205 18.000,00

920 Arrendamientos de edificios Administración

General

33.000,00 17.975,69 50.975,69 41.965,25 29.736,89 12.228,3620200 41.965,25 9.010,44

920 Alquiler elementos de transporte Admin.

General

3.000,00 3.000,0020400 3.000,00

920 Mantenim. Edificios Admin. General 30.000,00 14.152,98 44.152,98 45.859,14 42.253,92 3.605,2221200 45.859,14 -1.706,16

920 Mantenim. Maquinaria Admin. General 25.000,00 303,00 25.303,00 26.144,20 24.329,04 1.815,1621300 28.449,51 -841,20

3.293.734,0115.321.979,31 18.615.713,32 15.180.824,82 14.132.063,68 1.048.761,14Suma 15.527.101,95 3.434.888,50




Versión imprimible




(2017)Pág. 14

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


920 Mantenim. vehículos Admin. General 6.000,00 257,32 6.257,32 2.080,68 1.994,55 86,1321400 2.080,68 4.176,64

920 Mantenim. Mobiliario Admin. General 2.200,00 2.200,00 505,39 505,3921500 505,39 1.694,61

920 Mantenim. Equipos procesos información

Admin. General

25.000,00 54,45 25.054,45 50.698,55 46.754,40 3.944,1521600 54.038,15 -25.644,10

920 Ordinario no inventariable Admin. General 20.000,00 2.636,30 22.636,30 19.946,34 16.835,85 3.110,4922000 19.946,34 2.689,96

920 Prensa, revistas y libros Admin. General 9.000,00 27,77 9.027,77 11.831,88 11.249,46 582,4222001 11.831,88 -2.804,11

920 Material informático no inventariable Admin.

General

12.000,00 21,78 12.021,78 11.087,53 10.304,19 783,3422002 11.087,53 934,25

920 Energía eléctrica Admin. General 76.000,00 37.842,50 113.842,50 115.989,04 115.989,0422100 115.989,04 -2.146,54

920 Agua dependencias municipales 921,13 921,1322101 921,13 -921,13

920 Suministro de gas Admin. General 10.000,00 1.610,36 11.610,36 9.399,41 9.356,67 42,7422102 9.399,41 2.210,95

920 Combustibles y carburantes Admin. General 30.000,00 3.246,97 33.246,97 32.980,96 30.971,50 2.009,4622103 32.980,96 266,01

920 Vestuario Admin. General 5.000,00 5.000,00 7.099,90 6.020,40 1.079,5022104 7.099,90 -2.099,90

920 Otros suministros Admin. General 1.500,00 1.500,00 155,18 142,78 12,4022199 155,18 1.344,82

920 Servicios de Telecomunicaciones Admin.

General

80.000,00 80.000,00 150.522,63 144.422,63 6.100,0022200 150.522,63 -70.522,63

920 Postales Admin. General 26.000,00 26.000,00 27.835,35 26.409,76 1.425,5922201 27.835,35 -1.835,35

920 Telegráficas Admin. General 160,00 160,0022202 160,00

920 Comunicaciones informáticas Admin.

General

25.000,00 -9.361,53 15.638,47 1.655,49 1.619,31 36,1822203 1.655,49 13.982,98

920 Primas de seguros Admin. General 60.000,00 890,36 60.890,36 64.966,81 53.046,92 11.919,8922400 75.900,68 -4.076,45

920 Tributos Xunta de Galicia Admin. General 5.358,23 3.817,15 1.541,0822501 5.358,23 -5.358,23

920 Tributos de las Entidades locales Admin.

General

6.000,00 6.000,00 53,32 53,3222502 53,32 5.946,68

920 Publicidad y propaganda Admin. General 10.000,00 10.000,00 52.762,32 46.250,92 6.511,4022602 52.762,40 -42.762,32

920 Publicación en Diarios Oficiales Admin.

General

10.000,00 10.000,00 639,66 639,6622603 639,66 9.360,34

920 Jurídicos, contenciosos Admin. General 7.000,00 7.000,00 1.564,77 972,11 592,6622604 1.564,77 5.435,23

920 Gastos de oposiciones 164,00 164,0022607 164,00 -164,00

920 Otros gastos diversos Admin. General 28.500,00 -24.255,99 4.244,01 8.353,73 7.432,54 921,1922699 8.353,73 -4.109,72

920 Limpieza Admin. General 41.000,00 788,92 41.788,92 43.488,81 40.500,94 2.987,8722700 43.488,81 -1.699,89

920 Servicio de alarmas dependencias

municipales

873,95 873,95 7.396,08 7.134,64 261,4422701 7.396,08 -6.522,13

920 Estudios y trabajos técnicos Admin. General 20.000,00 20.000,00 9.665,00 6.640,00 3.025,0022706 9.665,00 10.335,00

920 Otros trabajos realizados Admin. General 15.000,00 15.000,0022799 15.000,00

920 Dietas de personal no directivo 12.000,00 12.000,00 19.786,02 19.028,47 757,5523020 19.786,02 -7.786,02

920 Locomoción personal no directivo 12.000,00 12.000,00 8.099,34 8.016,28 83,0623120 8.099,34 3.900,66

920 Otras indemnizaciones personal 3.000,00 3.000,0023300 3.000,00

920 Subvenc. a CCAA. Juzgado de Paz 2.100,00 2.100,00 453,84 272,34 181,5045000 453,84 1.646,16

920 Entidades de Federaciones y Municipios 700,00 700,00 2.371,11 2.371,1146600 2.371,11 -1.671,11

3.308.367,1715.877.139,31 19.185.506,48 15.848.657,32 14.751.901,14 1.096.756,18Suma 16.209.208,00 3.336.849,16




Versión imprimible




(2017)Pág. 15

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


920 Edificios Admin. General 20.000,00 170.484,50 190.484,50 88.442,38 54.450,71 33.991,6762200 150.795,81 102.042,12

920 Mobiliario dependencias municipales 1.316,15 1.316,15 4.565,77 4.565,7762500 4.565,77 -3.249,62

920 Equipos informáticos Administrac. General 40.000,00 2.868,90 42.868,90 37.211,27 33.965,84 3.245,4362600 37.211,27 5.657,63

920 Préstamos a corto plazo a personal 10.000,00 30.730,22 40.730,22 40.064,38 33.926,22 6.138,1683000 40.064,38 665,84

920 PRESTAMOS PLAZO CORTO. ANTICIPOS

AL PERSONAL LABORAL.

83001

924 Atenciones protocolarias Participación

ciudadana

2.578,90 2.578,90 3.038,06 3.038,0622601 3.038,06 -459,16

924 Conferencias y cursos participación

ciudadana

11.000,00 11.000,00 1.804,92 1.500,00 304,9222606 1.804,92 9.195,08

924 Otros gastos diversos Participación

ciudadana

15.000,00 651,76 15.651,76 14.522,80 11.461,68 3.061,1222699 14.522,80 1.128,96

924 Dietas voluntarios 2.000,00 2.000,00 47,30 47,3023020 47,30 1.952,70

924 Locomoción voluntarios 1.392,33 952,74 439,5923120 1.392,33 -1.392,33

931 Sueldos del Grupo A1 Política económica y

fiscal

29.648,44 29.648,44 29.993,82 29.993,8212000 29.993,82 -345,38

931 Sueldos del Grupo A2 Política económica y

fiscal

26.071,20 26.071,20 26.362,72 26.362,7212001 26.362,72 -291,52

931 Sueldos del Grupo C1 Política económica y

fiscal

19.967,64 19.967,64 20.187,57 20.187,5712003 20.187,57 -219,93

931 Sueldos del Grupo C2 Política económica y

fiscal

16.924,92 6.178,37 23.103,29 23.103,29 23.103,2912004 23.103,29

931 Trienios Política económica y fiscal 20.089,88 20.089,88 20.163,28 20.163,2812006 20.163,28 -73,40

931 Complemento de destino Política económica

y fiscal

67.536,30 4.522,59 72.058,89 72.058,89 72.058,8912100 72.058,89

931 Complemento específico Política económica

y fiscal

79.018,86 1.740,14 80.759,00 83.093,85 83.093,8512101 83.093,85 -2.334,85

931 Seguridad Social Política económica y fiscal 65.607,63 8.601,95 74.209,58 74.209,58 74.209,5816000 74.209,58

931 Servicios de recaudación 286.000,00 195.000,00 481.000,00 342.071,67 342.071,6722708 342.071,67 138.928,33

931 Otros gastos financieros 2.000,00 2.000,00 1,24 1,2435900 1,24 1.998,76

934 Intereses de demora35200

943 Consorcio As Mariñas 29.000,00 29.000,00 25.700,56 19.275,42 6.425,1446600 25.700,56 3.299,44

943 Asociación de Concellos do Camiño Inglés46601

3.733.040,6516.617.004,18 20.350.044,83 16.756.693,00 15.606.283,49 1.150.409,51Suma 17.179.597,11 3.593.351,83




Versión imprimible

Fecha Obtención

1

13/03/201811:28:01

Pág.ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

(2017)

II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS EXCESO /

DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN

NETA

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DESCRIPCIÓN

INICIALES MODIFICACIONES

APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVAS

IBI Rústica 268.000,00 268.000,00 311.176,02 285.714,35 25.461,67 43.176,0211200 311.176,02

IBI Urbana 3.285.000,00 3.285.000,00 3.207.382,34 2.979.053,52 228.328,82 -77.617,6611300 3.207.382,34

IBI características especiales 12.175,51 12.175,51 12.175,51 12.175,5111400 12.175,51

Impuesto sobre Vehículos de

Tracción Mecánica

1.324.000,00 1.324.000,00 1.430.986,30 1.289.524,85 141.461,45 106.986,3011500 1.430.986,30

Impuesto s Increment del Valor de

los Terrenos (IIVTNU)

207.000,00 207.000,00 388.907,79 230.817,73 158.090,06 181.907,7911600 388.907,79

Impuesto sobre Actividades

Económicas

498.000,00 498.000,00 449.982,06 443.502,88 6.479,18 -48.017,9413000 449.982,06

Impuesto sobre construcciones,

instalaciones y obras

162.000,00 162.000,00 171.569,13 171.416,36 9.416,3629000 152,77 171.416,36

Servicio de abastecimiento de agua 1.160.000,00 1.160.000,00 1.012.492,25 746.220,03 263.670,83 -150.109,1430000 2.601,39 1.009.890,86

Servicio de alcantarillado 390.000,00 390.000,00 379.739,00 279.658,32 99.222,25 -11.119,4330100 858,43 378.880,57

Servicio de depuracion 300.000,00 300.000,00 342.419,37 242.127,70 99.672,31 41.800,0130101 619,36 341.800,01

Servicios Funerarios 15.000,00 15.000,00 15.372,37 4.757,62 10.113,60 -128,7830900 501,15 14.871,22

Licencias urbanísticas 84.000,00 84.000,00 57.501,98 57.477,46 -26.522,5432100 24,52 57.477,46

Tasa otros servicios urbanísticos 60.000,00 60.000,00 24.575,00 24.575,00 -35.425,0032300 24.575,00

Tasa por expedición de

documentos.

20.141,43 20.141,43 16.778,93 16.768,93 -3.372,5032500 10,00 16.768,93

Tasa por retirada de vehículos. 1.478,60 1.371,13 1.371,1332600 107,47 1.371,13

Tasa por servicio de emergencias 15.000,00 15.000,00 -15.000,0032900

TASA POR LICENCIA DE

AUTOTAXIS

223,95 223,95 223,9532902 223,95

Tasa entrada de vehículos 45.000,00 45.000,00 40.406,30 5.462,55 34.552,75 -4.984,7033100 391,00 40.015,30

T utiliz privativa emp sumin de gas 265.000,00 265.000,00 20.466,59 20.466,59 -244.533,4133200 20.466,59

T utiliz privativa/aprovecham espec.

sum. electric.

172.468,25 172.468,25 172.468,2533201 172.468,25

Tasa empresas telecomunicaciones 31.513,56 31.513,56 31.513,5633300 31.513,56

T ocupación de la vía pública con

terrazas

40.000,00 40.000,00 29.580,05 29.580,05 -10.419,9533500 29.580,05

Compensación de Telefónica de

España S.A.

55.000,00 55.000,00 51.481,63 51.481,63 -3.518,3733800 51.481,63

Tasa utilización instalaciones

deportivas municipales

38.000,00 38.000,00 16.452,95 16.452,95 -21.547,0533900 16.452,95

-63.453,101.067.052,927.112.810,928.185.129,938.243.316,948.243.316,94Suma 5.266,09 8.179.863,84




Versión imprimible

Fecha Obtención

2

13/03/201811:28:01


(2017)



DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN

NETA

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DESCRIPCIÓN


APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVAS

Tasa utilización piscinas

municipales

2.240,73 2.240,73 2.240,7333901 2.240,73

Otras tasas ocupación vía pública 27.112,26 27.112,26 27.112,2633902 27.112,26

Tasa ocupación cajeros automáticos 3.504,00 3.504,00 3.504,0033903 3.504,00

Tasa ocupación por venta

ambulante

12.869,78 12.779,21 12.779,2133904 90,57 12.779,21

Tasa reserva vía P. aparcamiento

camiones

1.804,40 1.804,40 1.804,4033905 1.804,40

P.P. por servicios asistenciales 115.000,00 115.000,00 85.512,96 85.512,96 -29.487,0434100 85.512,96

PP Servicios educativos 30.000,00 30.000,00 28.980,50 28.980,50 -1.019,5034200 28.980,50

PP Servicios deportivos 34.000,00 34.000,00 36.184,87 36.184,87 2.184,8734300 36.184,87

Precio Públ. actividades juveniles 52.000,00 52.000,00 23.935,97 23.935,97 -28.064,0334900 23.935,97

Precio Públ. actividades culturales 18.299,60 18.299,60 18.299,6034901 18.299,60

Ventas artículos del museo 2.000,00 2.000,00 1.535,06 1.535,06 -464,9436000 1.535,06

Ventas energía eléctrica 62,17 62,17 62,1736001 62,17

Otros reintegros de operaciones

corrientes

17.707,66 11.975,15 11.975,1538900 5.732,51 11.975,15

Multas por infracciones urbanísticas 7.000,00 7.000,00 14.584,04 14.584,04 7.584,0439100 14.584,04

Multas por infracciones tributarias y

análogas

37.000,00 37.000,00 39.166,85 39.166,85 2.166,8539110 39.166,85

Multas por infracciones circulación 86.000,00 86.000,00 78.919,85 55.344,75 23.575,10 -7.080,1539120 78.919,85

Otras multas y sanciones 4.607,77 4.607,77 4.607,7739190 4.607,77

Recargo por declaración

extemporánea sin requerimient

644,15 617,22 26,93 644,1539200 644,15

Recargo ejecutivo 9.162,00 9.162,00 269,58 269,58 -8.892,4239210 269,58

Recargo de apremio 97.000,00 97.000,00 119.507,86 107.093,95 12.413,91 22.507,8639211 119.507,86

Intereses de demora 18.000,00 18.000,00 24.210,78 14.223,91 9.986,33 6.210,2439300 0,54 24.210,24

Otros ingresos por

aprovechamientos urbanísticos

39710

Otros ingresos diversos 19.787,80 19.787,80 39.220,76 39.220,76 19.432,9639900 39.220,76

Participación en los Tributos del

Estado

4.860.076,86 4.860.076,86 5.109.493,28 4.702.136,37 407.356,91 249.416,4242000 5.109.493,28

254.071,501.520.412,1012.344.003,0013.875.504,8113.610.343,6013.610.343,60Suma 11.089,71 13.864.415,10




Versión imprimible

Fecha Obtención

3

13/03/201811:28:01


(2017)



DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN

NETA

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DESCRIPCIÓN


APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVAS

Compensación por beneficios

fiscales

260.000,00 260.000,00 276.796,24 254.963,88 21.832,36 16.796,2442020 276.796,24

Otras transferencias corrientes de la


1.252,09 1.252,09 1.252,0942090 1.252,09

Fondo de Cooperación Local 755.000,00 755.000,00 780.248,19 717.322,51 62.925,68 25.248,1945000 780.248,19

Transf corrient convenios CA en

serv sociales y pol igualdad

296.627,00 296.627,00 299.421,17 299.421,17 2.794,1745002 299.421,17

Transf corriente Educación cumplim

de convenios suscr CA en

2.440,00 2.440,00 -2.440,0045030

Transf corrient empleo y des local

conven suscr con la CA

30.659,29 764.220,21 794.879,50 500.500,17 500.500,17 -294.379,3345050 500.500,17

Otras transf corrientes en

cumplimiento de convenios con CA

25.000,00 25.000,00 1.435,50 1.435,50 -23.564,5045060 1.435,50

Otras subvenciones corrientes de la

Adción Gral de la CA

2.831,81 47.009,95 49.841,76 13.009,10 13.009,10 -36.832,6645080 13.009,10

Transferencias correntes de Augas

de Galicia

20.000,00 20.000,00 -20.000,0045301

Subvenciones corrientes Diputación 342.131,25 26.250,00 368.381,25 322.820,24 322.820,24 -45.561,0146100 322.820,24

Subvenciones de Ayuntamientos 5.664,20 5.664,20 5.664,2046200 5.664,20

Subvenciones corrientes de la

FEMP

17.500,00 17.500,00 17.500,00 17.500,0046601 17.500,00

Subv. corr. Fondo Social Europeo 16.420,29 16.420,29 16.420,2949000 16.420,29

Subvenciones correientes del Fondo

de Desarrollo Regional

62.936,55 62.936,55 62.936,5549100 62.936,55

Intereses de depósitos 5.000,00 5.000,00 344,03 344,03 -4.655,9752000 344,03

Subvenciones capital Estado 12.241,18 12.241,18 13.819,59 13.819,59 1.578,4172000 13.819,59

Otras subvenciones capital Xunta

Galicia

1.384,04 14.125,22 15.509,26 9.818,75 9.818,75 -5.690,5175080 9.818,75

Subvención capital Axencia Galega

de Desenvolvemento Rural

22.907,47 22.907,47 24.720,40 24.720,40 1.812,9375100 24.720,40

Subvenc capital del Inega 11.551,64 11.551,64 33.363,99 33.363,99 21.812,3575300 33.363,99

Subvención capital Diputación 915.083,75 821.143,89 1.736.227,64 722.669,05 722.669,05 -1.013.558,5976100 722.669,05

Subvenciones de capital de

ayuntamientos

9.124,65 9.124,65 9.424,12 9.424,12 299,4776200 9.424,12

Subv. cap. Del Fondo de Desarrollo

Regional

30.056,40 30.056,40 -30.056,4079100

Subvenciones capital del FEADER 11.679,89 11.679,89 38.537,22 38.537,22 26.857,3379400 38.537,22

-1.039.195,251.605.170,1415.409.945,8517.026.205,7018.054.311,241.807.810,5016.246.500,74Suma 11.089,71 17.015.115,99




Versión imprimible

Fecha Obtención

4

13/03/201811:28:01


(2017)



DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN

NETA

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DESCRIPCIÓN


APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVAS

Reintegros de anticipos de personal 10.000,00 30.730,22 40.730,22 40.730,22 40.730,2283001 40.730,22

Reintegro de fianzas y depósitos 3.610,00 3.610,00 -3.610,0084001

Para gastos generales 938.002,16 938.002,16 -938.002,1687000

Reman. tesor.Para gastos con

financiación afectada

541.685,98 541.685,98 -541.685,9887010

Préstamos recibidos largo plazo de

entes locales

356.893,44 236.546,39 593.439,83 192.165,26 192.165,26 -401.274,5791100 192.165,26

Préstamos recibidos largo plazo de

entes fuera del sect Públ

178.265,40 178.265,40 -178.265,4091300

-3.102.033,361.605.170,1415.642.841,3317.259.101,1820.350.044,833.733.040,6516.617.004,18Suma 11.089,71 17.248.011,47




Versión imprimible

Fecha Obtención 13/03/2018

Pág. 1


EJERCICIO 2017III. RESULTADO PRESUPUESTARIO

CONCEPTOS DERECHOS

RECONOCIDOS NETOS

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS NETAS

AJUSTES RESULTADO

PRESUPUESTARIO

a. Operaciones corrientes 16.162.762,87

852.353,12

1.Total operaciones no financieras (a+b) 17.015.115,99

40.730,22

192.165,26

17.248.011,47

AJUSTES

737.973,57

651.210,63

938.002,16

1.024.765,10

16.756.693,00

1.059.211,60

40.064,38

15.657.417,02

1.633.700,85

14.023.716,17

491.318,47

2.139.046,70

-781.347,73

1.357.698,97

665,84

-867.046,34

1.099.275,98 -866.380,502. Total operaciones financieras (c+d)

b) Operaciones de capital

c) Activos financieros

d) Pasivos financieros

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I=1+2)

3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales

4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio

5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio

II. TOTAL AJUSTES (II=3+4-5)

232.895,48

1.516.083,57RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)




Versión imprimible

A

VA

NC

E L

IQU

IDA

CIÓ

N O

RZ

AM

EN

TO

2018 A

30/0

9/2

018

(1ª

PA

RT

E)

ES

TA

DO

DE

GA

ST

OS

:

% C

RÉ

D.

DE

FIN

IT.

% C

RÉ

D.

DE

FIN

.%

OB

R.

R.N

4.4

11.3

29,1

04.4

11.3

29,1

04.4

11.3

29,1

069,0

250%

69,0

250%

100,0

000%

4.4

10.3

45,4

73.3

42.2

92,2

43.3

40.5

42,2

456,5

218%

42,8

339%

99,9

476%

23.5

23,1

923.5

23,1

917.9

44,2

643,9

057%

43,9

057%

76,2

833%

445.4

44,7

0279.2

35,3

6275.9

35,3

634,0

529%

21,3

467%

98,8

182%

2.4

08.0

55,9

5580.3

29,9

4474.6

93,5

054,2

829%

13,0

819%

81,7

972%

9.8

51,0

40,0

00,0

047,2

448%

0,0

000%

0,0

000%

17.4

90,2

017.4

90,2

017.4

90,2

074,0

796%

74,0

796%

100,0

000%

475.5

53,5

2475.5

53,5

2451.5

65,3

087,0

140%

87,0

140%

94,9

557%

12.2

01.5

93,1

79.1

29.7

53,5

58.9

89.4

99,9

659,2

811%

44,3

566%

98,4

638%

546.5

25,2

823.9

88,2

270.9

71,7

6

TO

TA

IS17.1

46.5

66,6

61.2

34.5

34,1

92.2

01.5

08,4

020.5

82.6

09,2

5140.2

53,5

911.4

52.8

55,7

0

9546.5

25,2

80,0

00,0

0

20.8

51,0

40,0

020.8

51,0

4

823.6

10,0

00,0

00,0

023.6

10,0

00,0

06.1

19,8

0

711.0

00,0

00,0

09.8

51,0

4

1.3

08.0

94,3

63.3

00,0

01.0

28.8

59,0

0

62.0

89.0

00,0

0768.7

85,4

01.5

78.3

38,5

74.4

36.1

23,9

7105.6

36,4

43.8

55.7

94,0

3

41.1

66.9

68,9

80,0

0141.1

25,3

8

7.8

02.9

14,3

21.7

50,0

04.4

60.6

22,0

8

353.5

76,6

00,0

00,0

053.5

76,6

05.5

78,9

330.0

53,4

1

27.2

41.3

66,7

6202.6

65,8

9358.8

81,6

7

OB

RIG

AS

P

EN

DE

NT

ES

D

E P

AG

O

RE

MA

NE

NT

ES

DE

C

RÉ

DIT

O

16.0

14.5

19,0

4263.0

82,9

0113.3

11,7

46.3

90.9

13,6

80,0

01.9

79.5

84,5

8

CR

ÉD

ITO

S

DE

FIN

ITIV

OS

GA

ST

OS

C

OM

PR

OM

ET

IDO

S

OB

RIG

AS

R

EC

OÑ

EC

IDA

S

NE

TA

S

PA

GO

S

RE

ALIZ

AD

OS

CA

PÍT

ULO

CR

ÉD

ITO

S

INIC

IAIS

INC

OR

PO

RA

CIÓ

N

DE

RE

MA

NE

NT

ES

OU

TR

AS

M

OD

IFIC

AC

IÓN

S




Versión imprimible

AV

AN

CE

LIQ

UID

AC

IÓN

OR

ZA

ME

NT

O 2

018 A

30/0

9/2

018

(1ª

PA

RT

E)

ES

TA

DO

DE

IN

GR

ES

OS

:

DE

RE

ITO

S

AN

ULA

DO

S/

CA

NC

ELA

DO

S %

PR

EV

IS.

DE

FIN

IT.

%D

ER

.RE

C.N

ET

OS

0,0

04.0

64.3

84,9

64.0

64.3

84,9

6

0,0

069,4

627%

100,0

000%

1.9

33,5

0126.1

46,2

8126.1

46,2

8

0,0

048,5

178%

100,0

000%

12.9

61,8

31.9

42.4

34,3

51.4

49.6

73,7

9

0,0

065,3

468%

74,6

318%

5.6

66,6

75.0

98.6

79,4

25.0

98.6

79,4

2

0,0

066,7

737%

100,0

000%

0,0

0768,1

5768,1

5

0,0

0170,7

000%

100,0

000%

0,0

00,0

00,0

0

0,0

00,0

000%

0,0

000%

0,0

0133.1

30,0

1133.1

30,0

1

0,0

08,6

785%

100,0

000%

0,0

022.2

68,1

022.2

68,1

0

0,0

01,3

338%

100,0

000%

0,0

0374.6

64,5

5374.6

64,5

5

0,0

056,8

368%

100,0

000%

20.5

62,0

011.7

62.4

75,8

211.2

69.7

15,2

6

0,0

057,1

476%

95,8

107%

RE

SU

LT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

:

11.2

32.4

13,1

68.0

56.3

79,8

93.1

76.0

33,2

7

133.1

30,0

1580.3

29,9

4-4

47.1

99,9

3

11.3

65.5

43,1

78.6

36.7

09,8

32.7

28.8

33,3

4

22.2

68,1

017.4

90,2

04.7

77,9

0

374.6

64,5

5475.5

53,5

2-1

00.8

88,9

7

396.9

32,6

5493.0

43,7

2-9

6.1

11,0

7

11.7

62.4

75,8

29.1

29.7

53,5

52.6

32.7

22,2

7

102.5

50,6

9

960.7

82,2

9

784.0

17,4

6

2.9

12.0

37,7

9

3.

Cré

dito

s gast

ados

financi

ados

con r

em

anente

s de t

eso

ure

ría p

ara

gast

os

xera

is

4.

Desv

iaci

óns

de f

inanci

am

ento

negativ

as

do e

xerc

icio

5.

Desv

iaci

óns

de f

inanci

am

ento

posi

tivas

do e

xerc

icio

RE

SU

LT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

AX

US

TA

DO

(I-

3+

4-5

)

d)

Pasi

vos

finance

iros

2.

TO

TA

L O

PE

RA

CIÓ

NS

FIN

AN

CE

IRA

S (

c+d)

I. R

ES

ULT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

(I=

1+

2)

II.

AX

US

TE

S:

a.

Opera

cións

non f

inance

iras

corr

ente

s

b.

Opera

cións

non f

inance

iras

de c

apita

l

1.

TO

TA

L O

PE

RA

CIÓ

NS

NO

N F

INA

NC

EIR

AS

(a+

b)

c) A

ctiv

os

finance

iros

11.7

83.0

37,8

2492.7

60,5

68.8

20.1

33,4

3

DE

RE

ITO

S

RE

CO

ÑE

CID

OS

N

ET

OS

OB

RIG

AS

R

EC

OÑ

EC

IDA

S

NE

TA

SR

ES

ULT

AD

O

TO

TA

IS17.1

46.5

66,6

63.4

36.0

42,5

920.5

82.6

09,2

5

22.2

68,1

00,0

01.6

47.2

46,2

2

9540.8

56,3

3118.3

37,5

7659.1

93,9

0374.6

64,5

50,0

0284.5

29,3

5

823.6

10,0

01.6

45.9

04,3

21.6

69.5

14,3

2

0,0

00,0

00,0

0

7577.3

84,0

4956.6

34,7

71.5

34.0

18,8

1133.1

30,0

10,0

01.4

00.8

88,8

0

60,0

00,0

00,0

0

5.1

04.3

46,0

90,0

02.5

37.0

77,2

9

5450,0

00,0

0450,0

0768,1

50,0

0-3

18,1

5

46.9

20.5

90,7

8715.1

65,9

37.6

35.7

56,7

1

128.0

79,7

80,0

0133.8

53,7

2

32.9

72.5

00,0

00,0

02.9

72.5

00,0

01.9

55.3

96,1

8492.7

60,5

61.0

30.0

65,6

5

2260.0

00,0

00,0

0260.0

00,0

0

PE

ND

EN

TE

DE

R

EC

OÑ

EC

ER

D

AS

PR

EV

. D

EF

INIT

IVA

S

15.8

51.1

75,5

10,0

05.8

51.1

75,5

14.0

64.3

84,9

60,0

01.7

86.7

90,5

5

DE

RE

ITO

S

RE

CO

ÑE

CID

OS

DE

RE

ITO

S

RE

CO

ÑE

CID

OS

N

ET

OS

RE

CA

DA

CIÓ

N

NE

TA

DE

RE

ITO

S

PE

ND

EN

TE

S

DE

CO

BR

OC

AP

ÍTU

LO

PR

EV

ISIÓ

NS

IN

ICIA

ISM

OD

IFIC

AC

IÓN

SP

RE

VIS

IÓN

S

DE

FIN

ITIV

AS




Versión imprimible

AV

AN

CE

LIQ

UID

AC

IÓN

OR

ZA

ME

NT

O 2

018

(2ª

PA

RT

E)

CR

ÉD

ITO

SO

BR

IGA

S R

EC

O-

% E

XE

CU

CIÓ

NP

RE

VIS

IÓN

SD

ER

EIT

OS

RE

CO

-%

EX

EC

UC

IÓN

DE

FIN

ITIV

OS

ÑE

CID

AS

NE

TA

SS

/ C

RÉ

D. D

EF

IN.

DE

FIN

ITIV

AS

ÑE

CID

OS

NE

TO

SS

/ P

RE

VIS

. D

EF

IN.

16.6

52.6

48,6

86.1

52.5

97,1

292,4

8%

5.8

51.1

75,5

15.8

69.5

74,2

2100,3

1%

27.8

39.8

17,1

06.5

93.9

56,2

484,1

1%

260.0

00,0

0152.0

69,0

258,4

9%

353.5

76,6

029.8

65,1

455,7

4%

2.9

72.5

00,0

02.7

42.4

43,9

092,2

6%

41.3

23.8

70,8

5970.8

85,6

273,3

4%

7.9

54.5

63,7

17.6

80.5

80,1

096,5

6%

5450,0

0768,1

5170,7

0%

65.3

08.3

15,5

81.9

34.7

38,5

136,4

5%

0,0

00,0

07

20.8

51,0

47.2

98,3

035,0

0%

1.9

97.1

17,0

3168.0

54,5

58,4

1%

830.9

54,0

826.4

90,2

085,5

8%

1.6

76.8

58,4

027.3

44,0

81,6

3%

9546.5

25,2

8540.6

92,7

198,9

3%

1.0

63.8

94,5

6539.7

42,8

650,7

3%

TO

TA

IS21.7

76.5

59,2

116.2

56.5

23,8

474,6

5%

21.7

76.5

59,2

117.1

80.5

76,8

778,8

9%

ES

TIM

AC

IÓN

RE

SU

LT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

:

16.4

45.4

35,3

813.7

47.3

04,1

22.6

98.1

31,2

6

168.0

54,5

51.9

42.0

36,8

1-1

.773.9

82,2

6

16.6

13.4

89,9

315.6

89.3

40,9

3924.1

49,0

0

27.3

44,0

826.4

90,2

0853,8

8

539.7

42,8

6540.6

92,7

1-9

49,8

5

567.0

86,9

4567.1

82,9

1-9

5,9

7

17.1

80.5

76,8

716.2

56.5

23,8

4924.0

53,0

3

105.7

49,7

5

1.3

70.1

14,7

1

955.3

34,5

2

1.4

44.5

82,9

7

ES

TIM

AC

IÓN

LIQ

UID

AC

IÓN

OR

ZA

ME

NT

O 2

018 A

31/1

2/2

018:

CA

PÍT

ULO

ES

TA

DO

DE

GA

ST

OS

ES

TA

DO

DE

IN

GR

ES

OS

DE

RE

ITO

S

RE

CO

ÑE

CID

OS

N

ET

OS

OB

RIG

AS

R

EC

OÑ

EC

IDA

S

NE

TA

SR

ES

ULT

AD

O

a. O

pera

cións

non f

inance

iras

corr

ente

s

b. O

pera

cións

non f

inance

iras

de c

apita

l

1. T

OT

AL O

PE

RA

CIÓ

NS

NO

N F

INA

NC

EIR

AS

(a+

b)

c) A

ctiv

os

finance

iros

d)

Pasi

vos

finance

iros

2. T

OT

AL O

PE

RA

CIÓ

NS

FIN

AN

CE

IRA

S (

c+d)

I. R

ES

ULT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

(I=

1+

2)

II. A

XU

ST

ES

:

3. C

rédito

s gast

ados

financi

ados

con r

em

anente

s de teso

ure

ría p

ara

gast

os

xera

is

4. D

esv

iaci

óns

de f

inanci

am

ento

negativ

as

do e

xerc

icio

5. D

esv

iaci

óns

de f

inanci

am

ento

posi

tivas

do e

xerc

icio

RE

SU

LT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

AX

US

TA

DO

(I-

3+

4-5

)




Versión imprimible

PA

RT

IDA

130:

SE

GU

RID

AD

E A

DM

INIS

TR

AT

IVO

S.

FU

NC

ION

AR

IO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Aux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

a8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

65,3

610.1

95,3

520.1

79,1

55.0

86,5

325.2

65,6

8

PA

RT

IDA

132:

SE

GU

RID

AD

E.

FU

NC

ION

AR

IOS

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

13.3

80,0

913.3

80,0

910.1

33,6

915.0

00,0

025.1

33,6

938.5

13,7

813.4

50,7

8

Insp

ect

or

P.L

.13.3

80,0

93.3

44,7

916.7

24,8

87.3

99,7

714.3

59,2

521.7

59,0

238.4

83,9

013.4

40,3

5f.ca

rreir

a

TO

TA

L A

226.7

60,1

83.3

44,7

930.1

04,9

717.5

33,4

629.3

59,2

546.8

92,7

176.9

97,6

826.8

91,1

3O

fici

al P

.L.

10.2

47,6

93.0

55,1

213.3

02,8

15.7

29,9

913.7

29,9

419.4

59,9

332.7

62,7

411.4

42,2

6f.

carr

eir

aO

fici

al P

.L.

10.2

47,6

92.2

76,5

012.5

24,1

95.7

29,9

913.7

29,9

419.4

59,9

331.9

84,1

28.8

91,5

9f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

93.0

84,8

013.3

32,4

95.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

731.6

42,5

611.0

51,0

4f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

93.2

50,7

913.4

98,4

85.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

731.8

08,5

511.1

09,0

1f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

92.5

36,0

412.7

83,7

35.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

731.0

93,8

08.6

44,0

8f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

92.1

61,5

712.4

09,2

65.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.7

19,3

38.5

39,9

7f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.9

80,1

712.2

27,8

65.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.5

37,9

38.4

89,5

4f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.9

80,1

712.2

27,8

65.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.5

37,9

38.4

89,5

4f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.9

80,1

712.2

27,8

65.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.5

37,9

38.4

89,5

4f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.9

80,1

712.2

27,8

65.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.5

37,9

38.4

89,5

4f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.0

08,4

811.2

56,1

75.7

29,9

913.2

31,1

518.9

61,1

430.2

17,3

18.4

00,4

1f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.7

57,4

212.0

05,1

15.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.3

15,1

88.4

27,6

2f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.6

42,4

911.8

90,1

85.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.2

00,2

58.3

95,6

7f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.3

82,9

511.6

30,6

45.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

729.9

40,7

18.3

23,5

2f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.7

57,4

212.0

05,1

15.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.3

15,1

88.4

27,6

2f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.1

23,4

111.3

71,1

05.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

729.6

81,1

78.2

51,3

7f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.7

57,4

212.0

05,1

15.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.3

15,1

88.4

27,6

2f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

93.0

55,1

213.3

02,8

15.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

731.6

12,8

88.7

88,3

8f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

9748,9

410.9

96,6

35.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

729.3

06,7

08.1

47,2

6f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

9748,9

410.9

96,6

35.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

729.3

06,7

08.1

47,2

6f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.7

37,4

211.9

85,1

15.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

730.2

95,1

88.4

22,0

6f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

92.1

31,8

912.3

79,5

85.7

29,9

913.2

31,1

518.9

61,1

431.3

40,7

28.7

12,7

2f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.10.2

47,6

91.7

57,4

212.0

05,1

15.7

29,9

913.2

31,1

518.9

61,1

430.9

66,2

58.6

08,6

2va

can

te e

n C

.

TO

TA

L C

1235.6

96,8

744.8

94,8

2280.5

91,6

9120.0

70,5

1305.3

14,0

3425.3

84,5

4705.9

76,2

3203.1

16,2

4

TO

TA

L C

20,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

0

TO

TA

L262.4

57,0

548.2

39,6

0310.6

96,6

5137.6

03,9

7334.6

73,2

8472.2

77,2

5782.9

73,9

0230.0

07,3

71.0

12.9

81,2

7782.9

73,9

0

CVD: u6bMARL4PkYuw7B9VAwZ



Versión imprimible

PA

RT

IDA

135

PR

OT

EC

CIÓ

N C

IVIL

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Xefe

Pro

t.C

. e S

EM

10.2

47,6

9910,2

811.1

57,9

75.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

729.4

68,0

48.1

92,1

2V

aca

nte

TO

TA

L C

110.2

47,6

9910,2

811.1

57,9

75.0

78,9

213.2

31,1

518.3

10,0

729.4

68,0

48.1

92,1

2

Axe

nte

P.C

ivil

e S

EM

8.6

86,1

01.0

38,1

69.7

24,2

64.4

27,0

86.6

79,8

111.1

06,8

920.8

31,1

55.7

91,0

6f.

carr

eir

a

Axe

nte

P.C

ivil

e S

EM

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

24.4

27,0

86.6

79,8

111.1

06,8

920.5

71,6

15.7

18,9

1f.

carr

eir

a

Axe

nte

P.C

ivil

e S

EM

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

24.4

27,0

86.6

79,8

111.1

06,8

920.5

71,6

15.7

18,9

1f.

carr

eir

a

Axe

nte

P.C

ivil

e S

EM

8.6

86,1

01.6

88,9

010.3

75,0

04.4

27,0

86.6

79,8

111.1

06,8

921.4

81,8

97.1

53,4

7f.

carr

eir

a/I

nte

rino

Axe

nte

P.C

ivil

e S

EM

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

24.4

27,0

86.6

79,8

111.1

06,8

920.5

71,6

16.8

50,3

5f.

inte

rino

TO

TA

L C

243.4

30,5

0

5.0

62,9

2

48.4

93,4

2

22.1

35,4

0

33.3

99,0

5

55.5

34,4

5

104.0

27,8

7

31

.23

2,6

9T

OT

AL

53.6

78,1

95.9

73,2

059.6

51,3

927.2

14,3

246.6

30,2

073.8

44,5

2133.4

95,9

139.4

24,8

1198.9

46,9

2133.4

95,9

1P

AR

TID

A 1

36.1

31:

PR

OT

EC

CIÓ

N C

IVIL

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Ince

ndio

s8.6

86,1

00

8.6

86,1

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

41

8.8

86

,94

7.1

39,2

6O

bra

/serv

.

TO

TA

L8.6

86,1

00,0

08.6

86,1

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

418.8

86,9

47.1

39,2

6

PA

RT

IDA

151:

UR

BA

NIS

MO

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

X.A

.U.R

.I./

Xefe

serv

icio

12.1

72,8

25.7

91,8

517.9

64,6

811.2

48,1

618.2

65,8

329.5

13,9

947.4

78,6

711.5

28,9

8f.

carr

eir

aX

.S.P

l.G

est

./X

.S.

Lic

enci

as

15.2

16,0

34.0

95,5

619.3

11,5

912.0

81,2

317.2

51,1

329.3

32,3

648.6

43,9

513.7

01,2

0f.

carr

eir

aA

rquitect

o15.2

16,0

315.2

16,0

38.9

90,8

015.2

01,5

124.1

92,3

139.4

08,3

413.7

01,2

0f.

inte

rin

oT

OT

AL A

142.6

04,8

8

9.8

87,4

1

52.4

92,3

0

32.3

20,1

9

50.7

18,4

7

83.0

38,6

6

135.5

30,9

6

38.9

31,3

8

Apare

llador

13.3

80,0

92.4

25,5

015.8

05,5

910.1

33,6

915.2

90,8

725.4

24,5

641.2

30,1

514.2

68,7

7f.

carr

eir

aT

OT

AL A

213.3

80,0

9

2.4

25,5

0

15.8

05,5

9

10.1

33,6

9

15.2

90,8

7

25.4

24,5

6

41.2

30,1

5

14.2

68,7

7

Eca

rgdo O

bra

s/V

.O.

10.2

47,6

94.1

19,1

714.3

66,8

67.3

99,7

76.3

69,6

513.7

69,4

228.1

36,2

89.2

77,8

3f.

carr

eir

aD

elin

eante

10.2

47,6

92.2

46,8

412.4

94,5

37.3

99,7

76.3

69,6

513.7

69,4

226.2

63,9

56.7

89,2

3f.

carr

eir

aA

dm

tva.

10.2

47,6

94.3

23,1

414.5

70,8

37.3

99,7

74.9

99,2

612.3

99,0

326.9

69,8

68.7

17,9

0f.

carr

eir

aA

dm

tva.

10.2

47,6

93.0

25,4

413.2

73,1

37.3

99,7

74.9

99,2

612.3

99,0

325.6

72,1

68.2

98,4

2f.

carr

eir

aT

OT

AL C

140.9

90,7

6

13.7

14,5

9

54.7

05,3

5

29.5

99,0

8

22.7

37,8

2

52.3

36,9

0

107.0

42,2

5

33.0

83,3

8

Aux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

4

20.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

4

20.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

4

20.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

0519,0

89.2

05,1

85.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

4

19.4

06,0

24.8

90,3

2f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

25.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

4

19.6

65,5

64.9

55,7

2f.

carr

eir

aT

OT

AL C

243.4

30,5

0

5.1

90,8

0

48.6

21,3

0

28.6

49,9

5

22.3

54,2

5

51.0

04,2

0

99.6

25,5

0

25.1

05,6

3

TO

TA

L140.4

06,2

331.2

18,3

0171.6

24,5

3100.7

02,9

1111.1

01,4

1211.8

04,3

2383.4

28,8

5111.3

89,1

6494.8

18,0

1




Versión imprimible

PA

RT

IDA

1532:

OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

X.S

.Serv

izos

15.2

16,0

32.9

25,4

018.1

41,4

312.0

81,2

317.5

82,3

429.6

63,5

747.8

05,0

011.1

85,8

1f.

carr

eir

aT

OT

AL A

115.2

16,0

3

2.9

25,4

0

18.1

41,4

3

12.0

81,2

3

17.5

82,3

4

29.6

63,5

7

47.8

05,0

0

11.1

85,8

1

Enx.

t.O

.P./

X.S

.Técn

ica

13.3

80,0

91.9

40,4

015.3

20,4

98.4

60,2

710.7

34,3

619.1

94,6

334.5

15,1

28.9

22,1

6f.

carr

eir

aE

nx.

t.in

d./

T.S

erv

.13.3

80,0

91.4

55,3

014.8

35,3

98.4

60,2

710.7

34,3

619.1

94,6

334.0

30,0

210.6

68,4

1In

teri

no

TO

TA

L A

226.7

60,1

8

3.3

95,7

0

30.1

55,8

8

16.9

20,5

4

21.4

68,7

2

38.3

89,2

6

68.5

45,1

4

19.5

90,5

7

Enca

rgdo S

erv

./vi

xiante

10.2

47,6

92.6

21,2

912.8

68,9

87.3

99,7

76.3

69,6

513.7

69,4

226.6

38,4

06.7

12,8

8f.

carr

eir

aA

dm

tva.

10.2

47,6

91.3

82,9

511.6

30,6

47.3

99,7

74.9

99,2

612.3

99,0

324.0

29,6

76.0

55,4

8f.

carr

eir

aT

OT

AL C

120.4

95,3

8

4.0

04,2

4

24.4

99,6

2

14.7

99,5

4

11.3

68,9

1

26.1

68,4

5

50.6

68,0

7

12.7

68,3

5

Aux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

25.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

419.6

65,5

65.0

83,5

5f.

carr

eir

aT

OT

AL C

217.3

72,2

0

17.3

72,2

0

11.4

59,9

8

8.9

41,7

0

20.4

01,6

8

37.7

73,8

8

10.1

70,0

8

Capat.

Bri

g.

Ob.

7.9

60,4

07.9

60,4

04.4

27,0

814.4

90,1

418.9

17,2

226.8

77,6

29.7

83,4

5V

aca

nte

Ofici

al d

e o

bra

s7.9

60,4

01.7

60,2

29.7

20,6

24.6

13,4

74.9

27,8

49.5

41,3

119.2

61,9

37.0

11,3

4f.

carr

eir

aO

p.c

onduct

or

7.9

60,4

01.9

55,8

09.9

16,2

04.6

13,4

74.4

37,2

99.0

50,7

618.9

66,9

66.9

03,9

7f.

carr

eir

aO

p.c

onduct

or

7.9

60,4

01.1

73,4

89.1

33,8

84.6

13,4

74.4

37,2

99.0

50,7

618.1

84,6

46.6

19,2

1f.

carr

eir

aO

pera

rio S

.M.

7.9

60,4

0391,1

68.3

51,5

63.9

33,3

73.6

16,7

77.5

50,1

415.9

01,7

05.7

88,2

2F

.Int.

sin

conco

cato

ria

Opera

rio S

.M.

7.9

60,4

0391,1

68.3

51,5

63.9

33,3

73.6

16,7

77.5

50,1

415.9

01,7

05.7

88,2

2F

.Int.

sin

conco

cato

ria

Op.c

onduct

or

3.9

80,2

03.9

80,2

02.3

06,7

42.2

18,6

54.5

25,3

88.5

05,5

83.0

96,0

3In

teri

nos

tem

pora

les

Op.c

onduct

or

3.9

80,2

03.9

80,2

02.3

06,7

42.2

18,6

54.5

25,3

88.5

05,5

83.0

96,0

3In

teri

nos

tem

pora

les

Ofici

al de o

bra

s3.9

80,2

03.9

80,2

02.3

06,7

42.4

63,9

24.7

70,6

68.7

50,8

63.1

85,3

1In

teri

nos

tem

pora

les

Ofici

al de o

bra

s3.9

80,2

03.9

80,2

02.3

06,7

42.4

63,9

24.7

70,6

68.7

50,8

63.1

85,3

1In

teri

nos

tem

pora

les

Op.S

erv

izos.

3.9

80,2

03.9

80,2

01.9

66,6

91.8

08,3

93.7

75,0

77.7

55,2

72.8

22,9

2In

teri

nos

tem

pora

les

Op.S

erv

izos.

3.9

80,2

03.9

80,2

01.9

66,6

91.8

08,3

93.7

75,0

77.7

55,2

72.8

22,9

2In

teri

nos

tem

pora

les

TO

TA

L O

A71.6

43,6

0

5.6

71,8

2

77.3

15,4

2

39.2

94,5

4

48.5

08,0

0

87.8

02,5

4

165.1

17,9

6

60.1

02,9

4

TO

TA

L151.4

87,3

915.9

97,1

6167.4

84,5

594.5

55,8

3107.8

69,6

7202.4

25,5

0369.9

10,0

5113.8

17,7

5369.9

10,0

5

PA

RT

IDA

1532.1

30:

OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Opera

rio S

.M.

7.9

60,4

0391,1

68.3

51,5

63.9

33,3

73.6

16,7

77.5

50,1

415.9

01,7

06.0

10,8

4L.In

defin

ido/T

em

pora

l

TO

TA

L7.9

60,4

0391,1

68.3

51,5

63.9

33,3

73.6

16,7

77.5

50,1

415.9

01,7

06.0

10,8

4




Versión imprimible

PA

RT

IDA

1532.1

31:

OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

VA

RIO

S3.9

80,2

03.9

80,2

01.8

85,0

31.7

79,1

23.6

64,1

57.6

44,3

52.8

89,5

6T

em

pora

l

TO

TA

L3.9

80,2

00,0

03.9

80,2

01.8

85,0

31.7

79,1

23.6

64,1

57.6

44,3

52.8

89,5

6516.1

74,2

6

PA

RT

IDA

231:

SE

RV

IZO

S S

OC

IAIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio B

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Xefe

Serv

. C

oord

.S.S

.15.2

16,0

32.9

25,4

018.1

41,4

310.1

33,6

912.6

36,5

822.7

70,2

740.9

11,7

09.9

20,2

0f.

carr

eir

aT

OT

AL A

115.2

16,0

32.9

25,4

018.1

41,4

310.1

33,6

912.6

36,5

822.7

70,2

740.9

11,7

09.9

20,2

0E

d.

Soci

al

13.3

80,0

92.4

25,5

015.8

05,5

98.4

60,2

77.1

07,2

115.5

67,4

831.3

73,0

78.1

09,9

4f.

carr

eir

aE

d.

Soci

al

13.3

80,0

91.9

40,4

015.3

20,4

98.4

60,2

77.1

07,2

115.5

67,4

830.8

87,9

77.9

84,5

4f.

carr

eir

aT

.Soci

al

13.3

80,0

94.8

51,0

018.2

31,0

98.4

60,2

77.0

17,0

015.4

77,2

733.7

08,3

68.7

13,6

1f.

carr

eir

aT

.Soci

al

13.3

80,0

91.9

40,4

015.3

20,4

98.4

60,2

77.0

17,0

015.4

77,2

730.7

97,7

67.9

61,2

2f.

carr

eir

aT

.Soci

al

13.3

80,0

91.9

40,4

015.3

20,4

98.4

60,2

77.0

17,0

015.4

77,2

730.7

97,7

67.9

61,2

2f.

carr

eir

aT

.Soci

al

13.3

80,0

9970,2

014.3

50,2

98.4

60,2

77.0

17,0

015.4

77,2

729.8

27,5

67.7

10,4

2in

teri

no t

em

pora

lT

OT

AL A

280.2

80,5

414.0

67,9

094.3

48,4

450.7

61,6

242.2

82,4

293.0

44,0

4187.3

92,4

8

48.4

40,9

6T

OT

AL C

10,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

Aux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

25.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

419.6

65,5

64.9

55,7

2f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

0519,0

89.2

05,1

85.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

419.4

06,0

24.8

90,3

2f.

carr

eir

aT

OT

AL C

217.3

72,2

0

1.2

97,7

0

18.6

69,9

0

11.4

59,9

8

8.9

41,7

0

20.4

01,6

8

39.0

71,5

8

9.8

46,0

4

TO

TA

L O

A0,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

0T

OT

AL

112.8

68,7

718.2

91,0

0131.1

59,7

772.3

55,2

963.8

60,7

0136.2

15,9

9267.3

75,7

668.2

07,1

9

PA

RT

IDA

337:

OM

IX X

UV

EN

TU

DE

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

TO

TA

L A

20,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

An.X

uve

nil/

T.S

.X10.2

47,6

92.2

46,8

212.4

94,5

17.3

99,7

76.3

69,6

513.7

69,4

226.2

63,9

36.7

89,2

3f.

carr

eir

aT

OT

AL C

110.2

47,6

9

2.2

46,8

2

12.4

94,5

1

7.3

99,7

7

6.3

69,6

5

13.7

69,4

226.2

63,9

3

6.7

89,2

3

Inf.

Xuve

nil

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

25.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

419.6

65,5

64.9

55,7

2f.

carr

eir

aT

OT

AL C

28.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

25.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

419.6

65,5

64.9

55,7

2

TO

TA

L O

A0,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

0

TO

TA

L18.9

33,7

93.0

25,4

421.9

59,2

313.1

29,7

610.8

40,5

023.9

70,2

645.9

29,4

911.7

44,9

566.7

43,9

545.9

29,4

9




Versión imprimible

PA

RT

IDA

337.1

31.:

OM

IX X

UV

EN

TU

DE

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Anim

adore

s2.8

95,3

72.8

95,3

71.9

10,0

02.1

23,2

24.0

33,2

16.9

28,5

82.1

40,9

3

TO

TA

L2.8

95,3

70,0

02.8

95,3

71.9

10,0

02.1

23,2

24.0

33,2

16.9

28,5

82.1

40,9

3

PA

RT

IDA

241:

AX

EN

CIA

DE

DE

SE

NV

OLV

EM

EN

TO

LO

CA

L F

UN

CI

ON

AR

IOS

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Resp

. A

DL/X

.S.P

.E.

15.2

16,0

35.2

65,7

220.4

81,7

510.1

33,6

914.3

38,6

224.4

72,3

144.9

54,0

611.6

20,6

2f.

carr

eir

aA

DL

15.2

16,0

34.6

80,6

419.8

96,6

78.9

90,8

010.6

20,2

619.6

11,0

639.5

07,7

310.2

12,7

5f.

carr

eir

aT

.P.e

conóm

ica e

T15.2

16,0

33.5

10,4

818.7

26,5

18.9

90,8

010.6

20,2

619.6

11,0

638.3

37,5

79.9

10,2

6f.

carr

eir

aT

OT

AL A

145.6

48,0

9

13.4

56,8

4

59.1

04,9

3

28.1

15,2

9

10.6

20,2

6

63.6

94,4

3

122.7

99,3

6

31.7

43,6

3

0,0

00,0

00,0

00,0

0

TO

TA

L C

1A

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

0,0

00,0

00,0

00,0

0

Aux.

Adm

tvo.

0,0

00,0

00,0

00,0

0

TO

TA

L C

28.6

86,1

0

1.2

97,7

0

9.9

83,8

0

5.7

29,9

9

4.4

70,8

510.2

00,8

4

20.1

84,6

4

5.0

86,5

3

Conse

rxe

7.9

60,4

0391,1

68.3

51,5

6

4.6

13,1

43.6

43,2

48.2

56,3

8

16.6

07,9

4

4.2

93,1

5f.

carr

eir

aT

OT

AL O

A7.9

60,4

0

391,1

6

8.3

51,5

6

4.6

13,1

4

3.6

43,2

4

8.2

56,3

8

16.6

07,9

4

4.2

93,1

5

TO

TA

L62.2

94,5

915.1

45,7

077.4

40,2

938.4

58,4

218.7

34,3

582.1

51,6

5159.5

91,9

441.1

23,3

2134.6

33,0

6P

AR

TID

A 2

41.1

31:

C.F

.O.L

AB

OR

AIS

TE

MP

OR

AIS

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

T.L

.E.

15.2

16,0

32.9

25,4

018.1

41,4

38.9

90,8

010.6

20,2

619.6

11,0

637.7

52,4

912.3

63,9

4Labora

l O

bra

/serv

.(ve

r)T

.Em

ple

o15.2

16,0

33.5

10,4

818.7

26,5

16.3

81,8

32.9

54,0

09.3

35,8

328.0

62,3

49.1

90,4

2Labora

l O

bra

/serv

.T

OT

AL

30.4

32,0

66.4

35,8

836.8

67,9

415.3

72,6

313.5

74,2

628.9

46,8

965.8

14,8

321.5

54,3

6

PA

RT

IDA

241.1

31:

CU

RS

OS

PLA

N F

OR

MA

CIÓ

N M

UN

ICIP

AL

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Doce

nte

s1.2

68,0

00,0

01.2

68,0

0749,2

3885,0

21.6

34,2

62.9

02,2

6960,6

5F

.I./

Lab-

Obra

/serv

.T

OT

AL

1.2

68,0

00,0

01.2

68,0

0749,2

3885,0

21.6

34,2

62.9

02,2

6960,6

5




Versión imprimible

PA

RT

IDA

241.1

31:

CU

RS

OS

PLA

N F

IP

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Doce

nte

s1.2

68,0

00,0

01.2

68,0

062,4

473,7

5136,1

91.4

04,1

9464,7

9F

. I.

/Lab-O

bra

/serv

.T

OT

AL

1.2

68,0

00,0

01.2

68,0

062,4

473,7

5136,1

91.4

04,1

9464,7

9

PA

RT

IDA

320.:

ED

UC

AC

IÓN

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

TO

TA

L A

20,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

Anim

ador

Dptv

o./T

.S.E

.10.2

47,6

91.8

72,3

512.1

20,0

47.3

99,7

76.3

69,6

513.7

69,4

225.8

89,4

66.6

92,4

3f.

carr

eir

aT

OT

AL C

110.2

47,6

9

1.8

72,3

5

12.1

20,0

4

7.3

99,7

7

6.3

69,6

5

13.7

69,4

2

25.8

89,4

6

6.6

92

,43

Aux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

77,1

09.9

63,2

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.1

64,0

45.2

12,4

0f.

carr

eir

aT

OT

AL C

28.6

86,1

0

1.2

77,1

0

9.9

63,2

0

5.7

29,9

9

4.4

70,8

5

10.2

00,8

4

20.1

64,0

4

5.2

12

,40

Conse

rxe C

ole

g.P

.7.9

60,4

01.5

64,6

49.5

25,0

44.6

13,1

43.6

43,2

48.2

56,3

817.7

81,4

24.4

80,9

2f.

carr

eir

aC

onse

rxe C

ole

g.P

.7.9

60,4

01.7

60,2

29.7

20,6

24.6

13,1

43.6

43,2

48.2

56,3

817.9

77,0

04.5

30,2

0f.

carr

eir

aC

onse

rxe C

ole

g.P

.7.9

60,4

0586,7

48.5

47,1

44.6

13,1

43.6

43,2

48.2

56,3

816.8

03,5

24.2

34,4

9f.

carr

eir

aT

OT

AL O

A23.8

81,2

0

3.9

11,6

0

27.7

92,8

0

13.8

39,4

2

10.9

29,7

2

24.7

69,1

4

52.5

61,9

4

13.2

45,6

1

TO

TA

L42.8

14,9

97.0

61,0

549.8

76,0

426.9

69,1

821.7

70,2

248.7

39,4

098.6

15,4

425.1

50,4

498.6

15,4

4

PA

RT

IDA

320.1

31:

ED

UC

AC

ION

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Impre

vist

os

723,8

40,0

0723,8

42.0

00,0

02.0

00,0

04.0

00,0

04.7

23,8

41.5

63,5

9Labora

l O

bra

/serv

.T

OT

AL

723,8

40,0

0723,8

42.0

00,0

02.0

00,0

04.0

00,0

04.7

23,8

41.5

63,5

9130.0

53,3

1




Versión imprimible

PA

RT

IDA

330.:

SE

RV

IZO

S C

ULT

UR

AIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Coord

.A.C

.E./

J.S

.15.2

16,0

31.5

44,6

316.7

60,6

610.1

33,6

912.6

36,5

822.7

70,2

739.5

30,9

310.2

18,7

5f.

carr

eir

aT

.N.L

.15.2

16,0

315.2

16,0

36.3

81,8

33.3

74,0

09.7

55,8

324.9

71,8

66.4

55,2

3in

teri

na t

em

pora

lT

OT

AL A

130.4

32,0

6

1.5

44,6

3

31.9

76,6

9

16.5

15,5

2

16.0

10,5

8

32.5

26,1

0

64.5

02,7

9

16.6

73,9

7

Din

am

.Cultura

l13.3

80,0

92.9

10,6

016.2

90,6

98.4

60,2

77.1

07,2

115.5

67,4

831.8

58,1

78.2

35,3

4f.

carr

eir

aT

OT

AL A

213.3

80,0

9

2.9

10,6

0

16.2

90,6

9

8.4

60,2

7

7.1

07,2

1

15.5

67,4

8

31.8

58,1

7

8.2

35,3

4

Inte

rina t

em

pora

lA

nd.

Cultura

l10.2

47,6

9701,3

210.9

49,0

16.3

81,8

34.1

16,0

010.4

97,8

321.4

46,8

47.0

23,8

4f.

carr

eir

aT

OT

AL C

110.2

47,6

9

701,3

2

10.9

49,0

1

6.3

81,8

3

4.1

16,0

0

10.4

97,8

3

21.4

46,8

4

7.0

23,8

4

Aux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

0519,0

89.2

05,1

85.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

419.4

06,0

25.9

57,6

5in

t/va

can

te p

te.

Con

curs

oA

uxi

liar

de turi

smo

8.6

86,1

02.8

93,7

411.5

79,8

45.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

421.7

80,6

85.6

30,3

1in

teri

no t

em

pora

lA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

25.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

419.6

65,5

65.0

83,5

5f.

carr

eir

aT

OT

AL

C2

26.0

58,3

0

4.1

91,4

4

30.2

49,7

4

17.1

89,9

7

13.4

12,5

5

30.6

02,5

2

60.8

52,2

6

16.6

71,5

0

Con

serx

e7.9

60,4

0586,7

48.5

47,1

44.6

13,1

43.6

43,2

48.2

56,3

8

16.8

03,5

24.3

43,7

1f.

carr

eir

aO

p.C

ond.P

.M. E

I.7.9

60,4

01.1

73,4

89.1

33,8

84.6

13,1

44.4

37,2

99.0

50,4

318.1

84,3

14.7

00,6

4la

bora

l fix

oT

.Fam

iliar/

Conse

rxe

7.9

60,4

02.1

51,3

810.1

11,7

83.9

33,8

03.2

85,8

47.2

19,6

417.3

31,4

25.4

68,0

6f.

carr

eir

aT

OT

AL

OA

15.9

20,8

0

2.7

38,1

2

18.6

58,9

2

13.1

60,0

8

6.9

29,0

8

20.0

89,1

6

38.7

48,0

8

4.3

43,7

1

TO

TA

L96.0

38,9

412.0

86,1

1108.1

25,0

561.7

07,6

747.5

75,4

2109.2

83,0

9217.4

08,1

452.9

48,3

6217.4

08,1

4

PA

RT

IDA

330.1

31:

SE

RV

IZO

S C

ULT

UR

AIS

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Impre

vist

os

723,8

40,0

0723,8

42.0

00,0

02.0

00,0

04.0

00,0

04.7

23,8

41.7

85,6

1O

bra

/serv

.T

OT

AL

723,8

40,0

0723,8

42.0

00,0

02.0

00,0

04.0

00,0

04.7

23,8

41.7

85,6

1




Versión imprimible

PA

RT

IDA

3321:

BIB

LIO

TE

CA

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Bbtc

ria/A

rchiv

.15.2

16,0

36.4

35,8

821.6

51,9

18.9

90,8

016.2

28,7

425.2

19,5

446.8

71,4

514.4

11,2

2f.

carr

eir

aT

OT

AL A

115.2

16,0

3

6.4

35,8

8

21.6

51,9

1

8.9

90,8

0

16.2

28,7

4

25.2

19,5

4

46.8

71,4

5

14.4

11,2

2

Tec.

Aux.

Bbtc

a.

8.6

86,1

01.8

16,7

810.5

02,8

85.7

29,9

94.4

11,5

210.1

41,5

120.6

44,3

95.3

36,5

7f.

carr

eir

aA

ux.

Bbtc

a/a

rq.

8.6

86,1

02.0

76,3

210.7

62,4

25.7

29,9

94.4

11,5

210.1

41,5

120.9

03,9

35.4

03,6

7f.

carr

eir

aA

ux.

3ª

edad

8.6

86,1

01.8

16,7

810.5

02,8

85.7

29,9

94.4

11,5

210.1

41,5

120.6

44,3

95.3

36,5

7f.

carr

eir

aA

ux.

Bbtc

a/a

rq.

8.6

86,1

01.0

38,1

69.7

24,2

65.7

29,9

94.4

11,5

210.1

41,5

119.8

65,7

75.1

35,3

0f.

carr

eir

aA

ux.

Bbtc

a/a

rq.

8.6

86,1

01.0

38,1

69.7

24,2

65.7

29,9

94.4

11,5

210.1

41,5

119.8

65,7

75.1

35,3

0f.

carr

eir

aA

ux.

Bbtc

a/a

rq.

8.6

86,1

0778,6

29.4

64,7

25.7

29,9

94.4

11,5

210.1

41,5

119.6

06,2

35.0

68,2

1f.

carr

eir

aA

ux.

Bbtc

a/a

rq.

8.6

86,1

01.5

94,4

310.2

80,5

35.7

29,9

94.4

11,5

210.1

41,5

120.4

22,0

45.2

79,1

0f.

carr

eir

aT

OT

AL C

260.8

02,7

0

10.1

59,2

5

70.9

61,9

5

40.1

09,9

3

30.8

80,6

4

70.9

90,5

7

141.9

52,5

2

36.6

94,7

3

TO

TA

L76.0

18,7

3

16.5

95,1

3

92.6

13,8

6

49.1

00,7

3

47.1

09,3

8

96.2

10,1

1

188.8

23,9

7

51.1

05,9

5

PA

RT

IDA

341:

DE

PO

RT

ES

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio B

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

TO

TA

L A

20,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0

Coord

in.

Dptv

o10.2

47,6

9748,9

410.9

96,6

37.3

99,7

76.3

69,6

513.7

69,4

224.7

66,0

57.7

64,1

6f.

inte

rin

oA

n.

Deport

ivo

10.2

47,6

92.6

21,2

912.8

68,9

87.3

99,7

76.3

69,6

513.7

69,4

226.6

38,4

06.8

86,0

3f.

carr

eir

aT

OT

AL C

120.4

95,3

8

3.3

70,2

3

23.8

65,6

1

14.7

99,5

4

12.7

39,3

0

27.5

38,8

4

51.4

04,4

5

14.6

50,1

8

Aux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

0259,5

48.9

45,6

45.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

419.1

46,4

84.8

24,9

1f.

carr

eir

aT

OT

AL C

28.6

86,1

0

259,5

4

8.9

45,6

4

5.7

29,9

9

4.4

70,8

5

10.2

00,8

4

19.1

46,4

8

4.8

24,9

1

TO

TA

L29.1

81,4

83.6

29,7

732.8

11,2

520.5

29,5

317.2

10,1

537.7

39,6

870.5

50,9

319.4

75,1

0

PA

RT

IDA

341.1

30:

DE

PO

RT

ES

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Coord

. D

pte

s0,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

0L.f

ijo J

ubila

ción P

arc

.C

oord

. D

pte

s0,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

0L.T

,Rele

voT

OT

AL

0,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

0




Versión imprimible

PA

RT

IDA

342:

INS

TA

LA

CIO

NS

DE

PO

RT

IVA

S F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

TO

TA

L C

20,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

0C

.I.D

.7.9

60,4

01.5

64,6

49.5

25,0

44.6

13,1

47.3

63,3

011.9

76,4

421.5

01,4

87.0

41,3

5f.

carr

eir

aC

.I.D

.7.9

60,4

01.5

64,6

49.5

25,0

44.6

13,1

47.3

63,3

011.9

76,4

421.5

01,4

87.0

41,3

5F

.inte

rino

C.I

.D.

7.9

60,4

01.5

64,6

49.5

25,0

44.6

13,1

47.3

63,3

011.9

76,4

421.5

01,4

85.5

58,1

3f.

carr

eir

aC

.I.D

.7.9

60,4

0586,7

48.5

47,1

44.6

13,1

47.3

63,3

011.9

76,4

420.5

23,5

85.3

05,3

5f.

carr

eir

aC

.I.D

.7.9

60,4

01.1

73,4

89.1

33,8

84.6

13,1

47.3

63,3

011.9

76,4

421.1

10,3

25.4

57,0

2f.

carr

eir

aC

.I.D

.7.9

60,4

0586,7

48.5

47,1

44.6

13,1

47.3

63,3

011.9

76,4

420.5

23,5

85.3

05,3

5f.

carr

eir

aC

.I.D

.7.9

60,4

0714,6

68.6

75,0

64.6

13,1

47.3

63,3

011.9

76,4

420.6

51,5

06.4

74,2

5f.

carr

eir

aC

.I.D

.7.9

60,4

0977,9

08.9

38,3

04.6

13,1

47.3

63,3

011.9

76,4

420.9

14,7

46.5

56,7

7f.

carr

eir

aT

OT

AL O

A63.6

83,2

0

8.7

33,4

4

72.4

16,6

4

36.9

05,1

2

58.9

06,4

0

95.8

11,5

2

168.2

28,1

6

48.7

39,5

5

TO

TA

L63.6

83,2

08.7

33,4

472.4

16,6

436.9

05,1

258.9

06,4

095.8

11,5

2168.2

28,1

648.7

39,5

5

PA

RT

IDA

912:

ÓR

GA

NO

S D

E G

OB

ER

NO

Outr

os

Tota

l anual

Cost

es

Soci

ais

Alc

ald

e-P

resi

dente

0,0

032.0

00,0

010.4

16,0

0

Conce

llerí

a U

rbanis

mo e

Medio

am

bie

nte

0,0

040.0

00,0

013.0

20,0

0

Conce

llerí

a B

enest

ar

Soci

al e

Educa

ción

24.0

00,0

024.0

00,0

07.8

12,0

0

Conce

llerí

a C

ultu

ra y

tra

dic

ións

Popula

res

27.0

00,0

027.0

00,0

08.7

88,5

0

Conce

llerí

a D

eport

es,

Xuve

ntu

de e

Ocu

p.

24.0

00,0

024.0

00,0

07.8

12,0

0

Conce

llerí

a D

ese

nvo

lvem

ento

Soci

oeco

.24.0

00,0

024.0

00,0

07.8

12,0

0

Conce

llerí

a Ig

uald

ade, M

ulle

r e F

am

ilia

24.0

00,0

024.0

00,0

07.8

12,0

0

Conce

llerí

a 3

ª Id

ade e

Acc

ión V

olu

nta

ria

24.0

00,0

024.0

00,0

07.8

12,0

0

Conce

llerí

a24.0

00,0

024.0

00,0

07.8

12,0

0

TO

TA

L243.0

00,0

00,0

0243.0

00,0

079.0

96,5

0

PA

RT

IDA

912:

PE

RS

OA

L D

E C

ON

FIA

NZ

A (

LIB

RE

DE

SIG

NA

CIÓ

N)

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

C.D

est

ino

C.E

specí

fico

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

Soci

ais

Adtv

a.

Ase

sor/

a-A

lcald

ía8.6

86,1

05.7

29,9

98.4

51,8

822.8

67,9

77.1

69,1

1O

cupado

Secr

eta

ria/O

.S.

8.6

86,1

05.7

29,9

98.4

51,8

822.8

67,9

77.1

69,1

1O

cupado

Secr

eta

rio/B

.S.

8.6

86,1

05.7

29,9

98.4

51,8

822.8

67,9

77.1

69,1

1O

cupado

Ase

sor/

a-C

ultura

8.6

86,1

05.7

29,9

98.4

51,8

822.8

67,9

77.1

69,1

1O

cupado

TO

TA

L34.7

44,4

022.9

19,9

633.8

07,5

291.4

71,8

828.6

76,4

3442.2

44,8

1

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

anual

32.0

00,0

0

40.0

00,0

0




Versión imprimible

PA

RT

IDA

920:

SE

RV

ICIO

S X

ER

AIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

.T

ota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

Adtv

a.

Secr

eta

ria X

era

l15.2

16,0

36.4

35,8

821.6

51,9

114.0

60,2

023.3

62,2

737.4

22,4

759.0

74,3

814.4

11,2

2f.

carr

eir

a0,0

0

0,0

0

0,0

0

X.A

.U.R

.I.

3.0

43,2

11.2

87,1

84.3

30,3

82.8

12,0

44.5

66,4

67.3

78,5

011.7

08,8

82.7

11,0

7f.

carr

eir

aT

AX

15.2

16,0

33.5

10,4

818.7

26,5

18.9

90,8

015.2

20,2

124.2

11,0

142.9

37,5

211.0

99,3

5f.

carr

eir

a

TO

TA

L A

133.4

75,2

7

11.2

33,5

4

44.7

08,8

0

25.8

63,0

4

43.1

48,9

469.0

11,9

8

113.7

20,7

8

28.2

21,6

3

X.R

.I./

X.S

.R.H

.13.3

80,0

94.2

72,0

017.6

52,0

910.1

33,6

915.2

72,0

825.4

05,7

743.0

57,8

614.1

98,1

6f.

carr

eir

aX

.S.info

rmática

0,0

0

0,0

00,0

00,0

0

X.N

.arq

uiv

o0,0

0

0,0

00,0

00,0

0

TX

AX

13.3

80,0

93.8

80,8

017.2

60,8

98.4

60,2

710.7

76,3

419.2

36,6

136.4

97,5

09.4

34,6

0f.

carr

eir

aT

XA

X/X

.S.P

.ES

T.

13.3

80,0

91.4

55,3

014.8

35,3

98.4

60,2

710.7

76,3

419.2

36,6

134.0

72,0

08.8

07,6

1f.

carr

eir

aT

OT

AL A

240.1

40,2

7

9.6

08,1

0

49.7

48,3

7

27.0

54,2

3

36.8

24,7

663.8

78,9

9

113.6

27,3

6

32.4

40,3

7

Adm

tva./

Xefa

tura

SA

C10.2

47,6

94.1

78,5

314.4

26,2

27.3

99,7

74.9

99,2

612.3

99,0

326.8

25,2

58.6

76,9

0f.

carr

eir

aA

d.S

.Inf.

10.2

47,6

92.9

95,7

613.2

43,4

57.3

99,7

77.0

30,9

514.4

30,7

227.6

74,1

77.1

53,7

7la

bora

l fijo

Inf.

Aux.

10.2

47,6

91.4

97,8

811.7

45,5

75.0

78,9

25.8

35,8

510.9

14,7

722.6

60,3

45.8

57,7

0la

bora

l fijo

TO

TA

L C

130.7

43,0

7

8.6

72,1

7

39.4

15,2

4

19.8

78,4

6

17.8

66,0

637.7

44,5

2

77.1

59,7

6

21.6

88,3

7

Aux.

R.I

.8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.8

16,7

810.5

02,8

85.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.7

03,7

25.2

17,3

4f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

02.5

95,4

011.2

81,5

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

421.4

82,3

46.9

48,6

8f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

02.0

76,3

210.7

62,4

25.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.9

63,2

65.2

82,7

4f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

03.1

14,4

811.8

00,5

85.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

422.0

01,4

27.1

16,5

8f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.1

84,6

46.3

27,8

8In

teri

na t

em

pora

lA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.6

24,9

610.3

11,0

65.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.5

11,9

05.1

69,0

0f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

02.5

95,4

011.2

81,5

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

421.4

82,3

46.9

54,6

9f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

02.8

54,9

411.5

41,0

45.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

421.7

41,8

85.4

78,9

5f.

carr

eir

aT

OT

AL C

286.8

61,0

0

20.5

71,3

8

107.4

32,3

8

57.2

99,9

0

44.7

08,5

0

102.0

08,4

0

209.4

40,7

8

58.6

68,9

2

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0V

aca

nte

Con-t

elf

7.9

60,4

01.3

69,0

69.3

29,4

64.6

13,4

03.6

43,2

48.2

56,6

417.5

86,1

04.5

46,0

1f.

carr

eir

aN

otifica

dor

7.9

60,4

01.5

64,6

49.5

25,0

44.6

13,4

05.1

68,5

79.7

81,9

719.3

07,0

14.9

90,8

6f.

carr

eir

aC

onse

rxe

7.9

60,4

0586,7

48.5

47,1

44.6

13,4

03.6

43,2

48.2

56,6

416.8

03,7

84.3

43,7

8f.

carr

eir

a

TO

TA

L E

23.8

81,2

0

3.5

20,4

4

27.4

01,6

4

13.8

40,2

0

12.4

55,0

5

26.2

95,2

5

53.6

96,8

9

13.8

80,6

5

TO

TA

L215.1

00,8

1

53.6

05,6

3

268.7

06,4

3

143.9

35,8

3

155.0

03,3

1

298.9

39,1

4

567.6

45,5

7

154.8

99,9

4




Versión imprimible

PA

RT

IDA

931:

SE

RV

IZO

S E

CO

NÓ

MIC

OS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio b

ase

Tri

enio

sR

et.

Bás.

C.D

. anual

C.E

. A

nual

Ret.

Com

p.

Tota

l anual

Cost

es

Situaci

ón

anual

anual

Tota

les

Tota

les

Soci

ais

adtv

a.

Inte

rvento

r15.2

16,0

35.5

57,1

420.7

73,1

714.0

60,2

023.3

62,2

737.4

22,4

758.1

95,6

410.9

04,5

4f.

carr

eir

aT

eso

rera

15.2

16,0

33.5

10,4

818.7

26,5

112.0

81,2

317.2

51,1

329.3

32,3

648.0

58,8

710.9

04,5

4f.

carr

eir

a0,0

00,0

00,0

00,0

0f.

carr

eir

aT

OT

AL A

130.4

32,0

6

9.0

67,6

2

39.4

99,6

8

26.1

41,4

3

40.6

13,4

0

66.7

54,8

3

106.2

54,5

1

21.8

09,0

9

T.X

.P.G

E C

.13.3

80,0

93.3

95,7

016.7

75,7

98.4

60,2

710.7

76,3

419.2

36,6

136.0

12,4

09.0

75,1

2f.

carr

eir

aT

.X.P

. I.

E C

F13.3

80,0

95.3

36,1

018.7

16,1

98.4

60,2

710.7

76,3

419.2

36,6

137.9

52,8

09.5

64,1

1f.

carr

eir

aT

OT

AL A

226.7

60,1

8

8.7

31,8

0

35.4

91,9

8

16.9

20,5

4

21.5

52,6

8

38.4

73,2

2

73.9

65,2

0

18.6

39,2

3

Adm

inis

trativa

10.2

47,6

91.8

72,3

512.1

20,0

47.3

99,7

74.9

99,2

612.3

99,0

324.5

19,0

76.1

78,8

1f.

carr

eir

aA

dm

inis

trativa

10.2

47,6

93.2

84,9

813.5

32,6

77.3

99,7

74.9

99,2

612.3

99,0

325.9

31,7

08.5

01,4

5f.

carr

eir

aT

OT

AL C

120.4

95,3

8

5.1

57,3

3

25.6

52,7

1

14.7

99,5

4

9.9

98,5

2

24.7

98,0

6

50.4

50,7

7

14.6

80,2

5

Aux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

03.1

14,4

811.8

00,5

85.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

422.0

01,4

27.2

12,9

5f.

carr

eir

aA

ux.

Adm

tvo.

8.6

86,1

01.2

97,7

09.9

83,8

05.7

29,9

94.4

70,8

510.2

00,8

420.1

84,6

45.0

86,5

3f.

carr

eir

a0,0

00,0

00,0

00,0

0f.

carr

eir

a0,0

00,0

00,0

00,0

0f.

carr

eir

a0,0

00,0

00,0

00,0

0f.

carr

eir

aT

OT

AL C

217.3

72,2

0

4.4

12,1

8

21.7

84,3

8

11.4

59,9

8

8.9

41,7

0

20.4

01,6

8

42.1

86,0

6

12.2

99,4

7

TO

TA

L95.0

59,8

227.3

68,9

3122.4

28,7

569.3

21,4

981.1

06,3

0150.4

27,7

9272.8

56,5

467.4

28,0

5




Versión imprimible

Tota

l anu

al

Cost

es

Soci

ais

Tot.

PA

RT

IDA

130: S

EG

UR

IDA

DE

AD

MIN

ITR

AC

IÓN

FU

NC

ION

AR

IOS

20.1

79,1

55.0

86,5

3P

AR

TID

A 1

32: S

EG

UR

IDA

DE

. F

UN

CIO

NA

RIO

S782.9

73,9

0230.0

07,3

7P

AR

TID

A 1

34: P

RO

TE

CC

IÓN

CIV

IL F

UN

CIO

NA

RIO

S133.4

95,9

139.4

24,8

1P

AR

TID

A 1

34.1

31: P

RO

TE

CC

IÓN

CIV

I. L

AB

OR

AIS

TE

MP

OR

AI

S18.8

86,9

47.1

39,2

6P

AR

TID

A 1

51: U

RB

AN

ISM

O.

FU

NC

ION

AR

IOS

383.4

28,8

5111.3

89,1

6P

AR

TID

A 1

55: O

BR

AS

, C

ON

TR

AT

AC

IÓN

E B

EN

S.

FU

NC

ION

AR

IO

S369.9

10,0

5113.8

17,7

5P

AR

TID

A 1

55.1

30: O

BR

AS

, C

ON

TR

AT

AC

IÓN

E B

EN

S.

LA

BO

RA

IS F

IXO

S15.9

01,7

06.0

10,8

4P

AR

TID

A 1

55.1

31: O

BR

AS

, C

ON

TR

AT

AC

IÓN

E B

EN

S.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS7.6

44,3

52.8

89,5

6P

AR

TID

A 2

30: S

ER

VIC

IOS

SO

CIA

IS.

FU

NC

ION

AR

IOS

267.3

75,7

668.2

07,1

9P

AR

TID

A 2

30.1

30: S

ER

VIC

IOS

SO

CIA

IS.

LA

BO

RA

IS F

IXO

S0,0

00,0

0P

AR

TID

A 2

30.1

31: S

ER

VIC

IOS

SO

CIA

IS.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS0,0

00,0

0P

AR

TID

A 3

371.:O

MIX

X

UV

EN

TU

DE

. F

UN

CIO

NA

RIO

S45.9

29,4

911.7

44,9

5P

AR

TID

A 3

371131:O

MIX

XU

VE

NT

UD

E.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS6.9

28,5

82.1

40,9

3P

AR

TID

A 2

41: C

.F.O

+ (

ES

CO

LA

-OB

RA

DO

IRO

). F

UN

CIO

NA

RI

OS

159.5

91,9

441.1

23,3

2P

AR

TID

A 2

41.1

30: C

.F.O

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0,0

00,0

0P

AR

TID

A 2

41.1

31: C

.F.O

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS65.8

14,8

321.5

54,3

6P

AR

TID

A 2

41.0

. 131 C

UR

SO

S P

LA

N F

OR

MA

CIÓ

N M

UN

ICIP

AL

2.9

02,2

6960,6

5P

AR

TID

A 2

41.1

131: C

UR

SO

S P

LA

N F

IP1.4

04,1

9464,7

9P

AR

TID

A 3

20.: E

DU

CA

CIÓ

N F

UN

CIO

NA

RIO

S98.6

15,4

425.1

50,4

4P

AR

TID

A 3

20.1

31 E

DU

CA

CIÓ

N L

AB

OR

AIS

TE

MP

OR

AIS

4.7

23,8

41.5

63,5

9P

AR

TID

A 3

31.: S

ER

VIC

IOS

CU

LT

UR

AIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S217.4

08,1

452.9

48,3

6P

AR

TID

A 3

31.1

31: S

ER

V C

ULT

UR

AIS

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS4.7

23,8

41.7

85,6

1188.8

23,9

751.1

05,9

50,0

00,0

00,0

00,0

0P

AR

TID

A 3

41: D

EP

OR

TE

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

70.5

50,9

319.4

75,1

0P

AR

TID

A 3

41.1

30: D

EP

OR

TE

S.

LA

BO

RA

IS F

IXO

S0,0

00,0

0P

AR

TID

A 3

41.1

31: D

EP

OR

TE

S.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS0,0

00,0

0168.2

28,1

648.7

39,5

5P

AR

TID

A 9

12: Ó

RG

AN

OS

DE

GO

BIE

RN

O243.0

00,0

079.0

96,5

0P

AR

TID

A 9

20: P

ER

SO

AL D

E C

ON

FIA

NZ

A (

LIB

RE

DE

SIG

NA

CIÓ

N)

91.4

71,8

828.6

76,4

3P

AR

TID

A 9

20: S

ER

VIC

IOS

XE

RA

IS.

FU

NC

ION

AR

IOS

567.6

45,5

7154.8

99,9

4P

AR

TID

A 9

20.1

30: S

ER

VIC

IOS

XE

RA

IS.

LA

BO

RA

IS F

IXO

S0,0

00,0

0P

AR

TID

A 9

31: S

ER

VIC

IOS

EC

ON

ÓM

ICO

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

272.8

56,5

467.4

28,0

54.2

10.4

16,2

11.1

92.8

30,9

85.4

03.2

47,1

9C

US

TO

TO

TA

L

PA

RT

IDA

332.1

30: B

IBLIO

TE

CA

. LA

BO

RA

IS F

IXO

SP

AR

TID

A 3

32.1

31: B

IBLIO

TE

CA

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

LE

S

PA

RT

IDA

342.: IN

ST

ALA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

RE

SU

MO

OR

ZA

ME

NT

O P

ER

SO

AL 2

01

8

PA

RT

IDA

332.: B

IBLIO

TE

CA

. F

UN

CIO

NA

RIO

S




Versión imprimible

Tota

l anu

al

Cost

es

Soci

ais

Tot.

PA

RT

IDA

130: S

EG

UR

IDA

DE

AD

MIN

ITR

AC

IÓN

FU

NC

ION

AR

IOS

20.1

79,1

55.0

86,5

3P

AR

TID

A 1

32: S

EG

UR

IDA

DE

. F

UN

CIO

NA

RIO

S782.9

73,9

0230.0

07,3

7P

AR

TID

A 1

34: P

RO

TE

CC

IÓN

CIV

IL F

UN

CIO

NA

RIO

S133.4

95,9

139.4

24,8

1P

AR

TID

A 1

51: U

RB

AN

ISM

O.

FU

NC

ION

AR

IOS

383.4

28,8

5111.3

89,1

6P

AR

TID

A 1

55: O

BR

AS

, C

ON

TR

AT

AC

IÓN

E B

EN

S.

FU

NC

ION

AR

IO

S369.9

10,0

5113.8

17,7

5P

AR

TID

A 2

30: S

ER

VIC

IOS

SO

CIA

IS.

FU

NC

ION

AR

IOS

267.3

75,7

668.2

07,1

9P

AR

TID

A 2

32,1

.: O

MIX

XU

VE

NT

UD

E.

FU

NC

ION

AR

IOS

45.9

29,4

911.7

44,9

5P

AR

TID

A 2

41: C

.F.O

+ (

ES

CO

LA

-OB

RA

DO

IRO

). F

UN

CIO

NA

RI

OS

159.5

91,9

441.1

23,3

2P

AR

TID

A 3

20.: E

DU

CA

CIÓ

N F

UN

CIO

NA

RIO

S98.6

15,4

425.1

50,4

4P

AR

TID

A 3

31.: S

ER

VIC

IOS

CU

LT

UR

AIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S217.4

08,1

452.9

48,3

6188.8

23,9

751.1

05,9

5P

AR

TID

A 3

41: D

EP

OR

TE

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

70.5

50,9

319.4

75,1

0168.2

28,1

648.7

39,5

5P

AR

TID

A 9

12: P

ER

SO

AL D

E C

ON

FIA

NZ

A (

LIB

RE

DE

SIG

NA

CIÓ

N)

91.4

71,8

828.6

76,4

3P

AR

TID

A 9

20: S

ER

VIC

IOS

XE

RA

IS.

FU

NC

ION

AR

IOS

567.6

45,5

7154.8

99,9

4P

AR

TID

A 9

31: S

ER

VIC

IOS

EC

ON

ÓM

ICO

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

272.8

56,5

467.4

28,0

53.8

38.4

85,6

81.0

69.2

24,8

84.9

07.7

10,5

7C

US

TO

TO

TA

L

SA

L.B

AS

ET

rieni

os

C.

Esp

ec.

C.D

est

ino

SU

BT

OT

AL

Cost

es

Soci

ais

TO

TA

LA

1228.2

40,4

557.4

76,7

2207.5

59,3

1160.1

61,1

9653.4

37,6

7172.8

96,9

4826.3

34,6

1A

2227.4

61,5

344.4

84,3

9147.7

84,3

5173.8

85,9

1593.6

16,1

8168.5

06,3

6762.1

22,5

4B

0,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

00,0

0C

1409.9

07,6

085.5

44,1

4410.1

11,0

9240.2

06,9

61.1

45.7

69,7

9328.6

84,3

81.4

74.4

54,1

7C

2356.1

30,1

055.7

96,3

3193.9

28,8

5228.4

15,0

4834.2

70,3

2225.8

55,1

51.0

60.1

25,4

7O

A206.9

70,4

024.9

66,5

8121.6

52,5

0141.3

71,4

9494.9

60,9

7144.6

05,6

1639.5

66,5

8

Pers

oal C

onf

ianz

a34.7

44,4

00,0

022.9

19,9

633.8

07,5

291.4

71,8

828.6

76,4

3120.1

48,3

1T

OT

AL

1.4

63.4

54,4

8268.2

68,1

51.1

03.9

56,0

6977.8

48,1

13.8

13.5

26,8

01.0

69.2

24,8

84.8

82.7

51,6

9

RE

SU

MO

FU

NC

ION

AR

IOS

2018

PA

RT

IDA

332.: B

IBLIO

TE

CA

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PA

RT

IDA

342.: IN

ST

ALA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

S.

FU

NC

ION

AR

IOS




Versión imprimible

Tota

l anu

al

Cost

es

Soci

ais

Tot.

PA

RT

IDA

134.1

31: P

RO

T C

IVIL

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS18.8

86,9

47.1

39,2

6P

AR

TID

A 1

55.1

30: O

BR

AS

, C

ON

TR

E B

EN

S.

LA

B F

IXO

S15.9

01,7

06.0

10,8

4P

AR

TID

A 1

55.1

31: O

BR

AS

, C

ON

TR

AT

AC

IÓN

E B

EN

S.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS7.6

44,3

52.8

89,5

6P

AR

TID

A 2

30.1

30: S

ER

V S

OC

IAIS

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0,0

00,0

0P

AR

TID

A 2

30.1

31: S

ER

V S

OC

IAIS

. LA

B T

EM

PO

RA

IS0,0

00,0

0P

AR

TID

A 2

32,1

.131: O

MIX

XU

VE

NT

UD

E.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS6.9

28,5

82.1

40,9

3P

AR

TID

A 2

41.1

30: C

.F.O

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0,0

00,0

0P

AR

TID

A 2

41.1

31: C

.F.O

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS65.8

14,8

321.5

54,3

6P

AR

TID

A 2

41.0

. 131 C

UR

SO

S P

LA

N F

OR

MA

CIÓ

N M

UN

ICIP

AL

2.9

02,2

6960,6

5P

AR

TID

A 2

41.1

131: C

UR

SO

S P

LA

N F

IP1.4

04,1

9464,7

9P

AR

TID

A 3

20.1

31 E

DU

CA

CIÓ

N L

AB

OR

AIS

TE

MP

OR

AIS

4.7

23,8

41.7

85,6

1P

AR

TID

A 3

31.1

31: S

ER

V C

ULT

UR

AIS

LA

B T

EM

P4.7

23,8

41.5

63,5

9P

AR

TID

A 3

32 1

30: B

IBLIO

TE

CA

LA

B.

FIX

O0,0

00,0

00,0

00,0

0P

AR

TID

A 3

41.1

30: D

EP

OR

TE

S.

LA

BO

RA

IS F

IXO

S0,0

00,0

0P

AR

TID

A 3

41.1

31: D

EP

OR

TE

S.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS0,0

00,0

0P

AR

TID

A 9

12: O

RG

AN

OS

DE

GO

BE

RN

O243.0

00,0

079.0

96,5

0P

AR

TID

A 9

20.1

30: S

ER

V X

ER

AIS

. LA

B F

IXO

S0,0

00,0

0

371.9

30,5

3123.6

06,1

0495.5

36,6

3C

US

TO

TO

TA

L

5.4

03.2

47,1

9

15.9

01,7

0356.0

28,8

3

RE

SU

MO

VA

RIO

S P

ER

SO

AL 2

018

162 A

xudas

soci

ais

fun

ciona

rios

100.9

88,7

415.1

48,3

1162

Axu

das

soci

ais

labora

is4.8

55,2

1728,2

8P

revi

sión

aum

ent

o O

.X.E

. 2019

105.2

60,4

129.9

25,5

3127/1

37 P

lan

Pens

ións

8.4

20,8

32.5

26,2

5151 G

ratif

icaci

óns

100.0

00,0

030.0

00,0

0150 P

roduc

tivid

ade

303.6

38,0

091.0

91,4

0162 F

orm

aci

ón

35.0

14,0

9T

OT

AL

658.1

77,2

8169.4

19,7

8827.5

97,0

6

TO

TA

L F

UN

CIO

NA

RIO

S,

LA

BO

RA

IS,

PO

LIT

ICO

S E

VA

RIO

S G

LO

BA

L:

6.2

30.8

44,2

5

AÑ

O 2

018

6.0

28.9

46,5

2>

2019

103,3

488061

RE

SU

MO

LA

BO

RA

IS 2

018

PA

RT

IDA

332.1

31: B

IBLIO

TE

CA

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

LE

S




Versión imprimible

AN

EX

O D

E I

NV

ES

TIM

EN

TO

S 2

019

IMP

OR

TE

DE

PU

TA

CIÓ

N

CO

EF

. F

INA

NC

.P

RÉ

ST

AM

OC

OE

F.

FIN

AN

C.

CO

NC

EL

LO

CO

EF

. F

INA

NC

.C

ÓD

IGO

P

RO

XE

CT

OA

PL

ICA

CIÓ

N

10

5.4

13

,49

10

5.0

19

,77

0,9

96

30

,00

0,0

00

03

93

,72

0,0

03

72

019

/2/1

53

/11

53

2/6

09

.00

16

1.7

90

,07

0,9

98

31

61

.52

0,1

60

,99

83

26

9,9

10

,00

17

20

19

/2/1

53

/21

53

2/6

09

.00

68

.21

0,9

71

,00

00

68

.21

0,9

71

,00

00

0,0

00

,00

00

20

19

/2/1

53

/31

53

2/6

19

.00

46

.45

1,2

74

6.4

51

,27

1,0

00

00

,00

0,0

00

00

,00

0,0

00

02

01

9/2

/45

4/1

45

4/6

19

.00

61

.51

0,6

46

1.5

10

,64

1,0

00

00

,00

0,0

00

00

,00

0,0

00

02

01

9/2

/45

4/2

45

4/6

19

.00

50

.55

7,4

70

,00

0,0

00

05

0.5

57

,47

1,0

00

00

,00

0,0

00

02

01

9/2

/45

4/3

45

4/6

19

.00

49

3.9

33

,91

21

2.9

81

,68

28

0.2

88

,60

66

3,6

3

AP

LIC

AC

IÓN

IMP

OR

TE

PR

OT

EC

CIÓ

N C

IVIL

MA

QU

INA

RIA

13

5/6

23

.00

7.0

00

,00

UR

BA

NIS

MO

OU

TR

AS

IN

V.

15

1/6

09

.00

12

5.0

00

,00

UR

BA

NIS

MO

MO

BIL

IAR

IO1

51

/62

5.0

01

5.0

00

,00

PA

VIM

EN

TA

CIÓ

N V

IAS

PB

SE

LE

ME

NT

OS

TR

AN

SP

TE

15

32

/62

4.0

06

5.0

00

,00

PA

RQ

UE

S E

XA

RD

ÍNS

OU

TR

AS

RE

PO

.1

71

/62

5.0

08

5.0

00

,00

AC

CIÓ

N S

OC

IAL

MO

BIL

IAR

IO2

31

/62

5.0

06

0.0

00

,00

AC

CIO

N S

OC

IAL

EL

EM

EN

TO

S T

RA

NS

PO

RT

E2

31

/62

4.0

02

0.0

00

,00

FO

ME

NT

O D

O E

MP

RE

GO

ED

IFIC

IOS

24

1/6

22

.00

15

.00

0,0

0

FO

ME

NT

O D

O E

MP

RE

GO

MO

BIL

IAR

IO2

41

/62

5.0

01

0.0

00

,00

BIB

LIO

TE

CA

SO

UT

RA

S IN

V.

33

21

/62

9.0

01

8.0

00

,00

PR

OM

OC

IÓN

CU

LT

UR

AL

MO

BIL

IAR

IO3

34

/62

5.0

03

.20

0,0

0

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

SE

DIF

ICIO

S3

42

/62

2.0

08

.00

0,0

0

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

SM

OB

ILIA

RIO

34

2/6

25

.00

6.0

00

,00

CA

MIÑ

OS

VE

CIN

AIS

SIN

AL

IZA

CIÓ

N4

54

/62

3.0

44

3.0

00

,00

AD

MO

N X

ER

AL

. .

ED

IFIC

IOS

92

0/6

22

.00

30

.00

0,0

0

AD

MO

N X

ER

AL

. .

EQ

UIP

OS

PC

. IN

F.

92

0/6

26

.00

10

.00

0,0

0

52

0.2

00

,00

€

INV

ER

SIÓ

NS

XE

NÉ

RIC

AS

:

TO

TA

L

ME

LL

OR

A P

AV

IME

NT

AC

IÓN

CA

MIÑ

O D

E P

EN

OU

VIÑ

A.P

OS

+ 1

9 .P

RÉ

ST

AM

O

ME

LL

OR

A P

AV

IME

NT

AC

IÓN

Pº

A B

AR

CA

LA

E C

AM

IÑO

O P

OM

BO

TE

MP

LE

.PO

S+

19

.A

CH

EG

A 2

01

8

CO

N A

XE

NT

ES

FIN

AN

CIA

DO

RE

S E

XT

ER

NO

S:

CÓ

DIG

O P

RO

XE

CT

O

ME

LL

OR

A D

O E

SP

AZ

O P

ÚB

. E

RE

XE

NE

RA

CIÓ

N U

RB

AN

A O

TE

MP

LE

FA

SE

III.

PO

S+

19

.A

CH

EG

A 2

01

8

ME

LL

OR

A D

O E

SP

AZ

O P

ÚB

. E

RE

XE

NE

RA

CIÓ

N U

RB

AN

A O

TE

MP

LE

FA

SE

II.P

OS

+ 1

9 .P

RÉ

ST

AM

O

ME

LL

OR

A P

AV

IME

NT

AC

IÓN

Pº

MA

RÍT

IMO

TE

MP

LE

.PO

S+

19

.P

RÉ

ST

AM

O

ME

LL

OR

A P

AV

IME

NT

AC

IÓN

CA

MIÑ

OS

ME

RC

UR

ÍN E

BR

EX

O.P

OS

+ 1

9 .A

CH

EG

A 2

01

8

20

19

/4/3

42

/6

20

19

/4/4

54

/1

20

19

/4/9

20

/1

20

19

/4/9

20

/2

TO

TA

L

20

19

/4/1

51

/3

20

19

/4/3

34

/6

20

19

/4/1

71

/1

20

19

/4/2

31

/1

20

19

/4/2

31

/2

20

19

/4/2

41

/1

20

19

/4/1

51

/2

20

19

/4/1

35

/1

20

19

/4/1

53

/1

20

19

/4/3

42

/5

20

19

/4/2

41

/2

20

19

/4/3

32

/1

FIN

AN

CIA

CIÓ

N

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

CVD: OspfkqW8RmyjNbhBmEDw



Versión imprimible

AP

LIC

AC

IÓN

IMP

OR

TE

UR

BA

NIS

MO

SE

GU

ND

O P

RA

ZO

TE

MP

LE

-CA

MB

RE

,81

51

/60

0.0

05

0.0

00

,00

UR

BA

NIS

MO

HO

RT

A D

O C

UR

A1

51

/60

0.0

05

5.0

00

,00

UR

BA

NIS

MO

AP

ER

TU

RA

O B

AL

AD

O1

53

2/6

09

.00

8.7

08

,42

UR

BA

NIS

MO

SE

GU

RID

AD

VIA

L S

OB

RE

GU

EX

E1

53

2/6

19

.00

3.7

69

,44

UR

BA

NIS

MO

RE

FO

RM

A E

AD

EC

.BE

IRA

RR

UA

S A

.FR

AG

UA

S1

53

2/6

19

.00

5.9

69

,03

UR

BA

NIS

MO

RE

OR

DE

AC

IÓN

EN

TO

RN

O R

ÚA

PO

LÍG

ON

O1

53

2/6

19

.00

14

.77

5,3

1

UR

BA

NIS

MO

RE

MO

DE

LA

CIÓ

N P

RA

ZA

EU

RO

PA

15

32

/60

9.0

07

.20

5,1

2

UR

BA

NIS

MO

RE

MO

DE

LA

CIÓ

N P

RA

ZA

EU

RO

PA

FA

SE

II

15

32

/60

9.0

01

.69

4,0

0

UR

BA

NIS

MO

OR

DE

AC

ION

E M

EL

LO

RA

AC

CE

SO

S C

AM

PO

FE

IRA

15

32

/60

9.0

02

1.3

06

,60

ILU

MIN

AC

IÓN

PÚ

BL

ICA

FO

TO

VO

LT

AIC

A G

AR

DE

RIA

BA

RC

AL

A1

65

/61

9.0

01

0.0

00

,00

PR

OM

OC

IÓN

CU

LT

UR

AL

AU

DIT

OR

IO3

34

/62

2.0

06

00

.00

0,0

0

PR

OM

OC

IÓN

CU

LT

UR

AL

AM

PL

IAC

IÓN

CS

AN

DE

IRO

33

4/6

22

.00

6.0

00

,00

PR

OM

OC

IÓN

CU

LT

UR

AL

XU

VE

NT

UD

E C

EC

EB

RE

33

4/6

22

.00

59

.00

0,0

0

PR

OM

OC

IÓN

CU

LT

UR

AL

AD

Q.E

ST

AC

IÓN

CA

MB

RE

33

4/6

22

.00

2.0

00

,00

PR

OM

OC

IÓN

CU

LT

UR

AL

AD

AP

TA

CIÓ

N C

AS

A B

AIL

LY

33

4/6

22

.00

2.0

00

,00

PR

OM

OC

IÓN

CU

LT

UR

AL

AD

EC

UA

CIÓ

N C

AS

A W

FF

33

4/6

22

.00

1.0

00

,00

INS

TA

LA

CIÓ

NS

OC

UP

.TE

MP

O L

IBR

EE

QU

IP-A

RR

AN

XO

S C

AS

A X

UV

EN

TU

DE

O T

EM

PL

E3

37

/62

2.0

02

0.0

00

,00

INS

TA

LA

CIÓ

NS

OC

UP

.TE

MP

O L

IBR

ED

OT

AC

IÓN

EQ

UIP

AM

EN

TO

LO

CA

IS E

NS

AIO

33

7/6

23

.00

2.5

00

,00

INS

TA

LA

CIÓ

NS

OC

UP

.TE

MP

O L

IBR

EE

QU

IPA

ME

NT

O C

AS

A X

UV

EN

TU

DE

-AR

RIG

AD

A3

37

/62

2.0

01

07

.00

0,0

0

INS

TA

LA

CIÓ

NS

OC

UP

.TE

MP

O L

IBR

EM

OB

ILIA

RIO

CA

SA

XU

VE

NT

UD

E-A

RR

IGA

DA

33

7/6

25

.00

8.8

37

,36

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

SE

LE

VA

DO

R V

ER

TIC

AL

O T

EM

PL

E3

42

/62

2.0

01

6.0

00

,00

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

SC

AM

PO

ME

IXIG

O3

42

/62

2.0

02

0.0

00

,00

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

SG

RÚ

A P

ISC

INA

34

2/6

23

.00

5.0

00

,00

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

SB

IOS

AL

UD

AB

LE

S3

42

/62

5.0

01

8.0

00

,00

1.0

45

.76

5,2

8

2.0

59

.89

9,1

9 €

O a

lca

lde

Ósc

ar

A. G

arc

ía P

atiñ

o

20

19

/4/1

51

/1

20

18

/2/3

37

/1

20

19

/4/3

42

/1

20

19

/4/3

37

/2

20

18

/4/1

53

/7

20

18

/2/1

53

/10

20

17

/2/3

34

/1

20

19

/4/1

65

/1

TO

TA

L IN

VE

ST

IME

NT

OS

TO

TA

L

INV

ER

SIÓ

NS

ES

PE

CÍF

ICA

S:

CÓ

DIG

O P

RO

XE

CT

O

20

17

/2/1

51

/2

20

18

/2/1

53

/7

20

18

/2/1

53

/8

20

19

/4/3

34

/3

20

19

/4/3

34

/5

20

19

/4/3

34

/1

20

19

/4/3

34

/2

20

19

/4/3

37

/1

20

19

/4/3

42

/2

20

19

/4/3

37

/3

20

19

/4/3

42

/3

20

19

/4/3

42

/4

20

19

/4/3

34

/4

20

16

/2/1

53

/3

20

18

/2/1

53

/5

20

18

/2/1

53

/6

FIN

AN

CIA

CIÓ

N

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

RE

CU

RS

OS

PR

OP

IOS

CVD: OspfkqW8RmyjNbhBmEDw



Versión imprimible

ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2019


1

ANEXO V. INFORME ECONÓMICO-FINANCEIRO 1. BASE LEGAL

Redáctase o presente informe en cumprimento do esixido no artigo 168.1 e) do Texto Refundido da Lei

Reguladora das Facendas Locais e artigo 18.1 e) do Real Decreto 500/1990.

2. OBXETIVO

O informe económico- financiero ten por obxeto analizar as bases empregadas no cálculo dos ingresos e,

en consecuencia, a suficiencia dos créditos para atender as obrigas esixibles e os gastos para o

funcionamento dos servizos.

3. INFORME.

Os conceptos de ingresos, así como as bases utilizadas para o seu cálculo, expóñense seguidamente

calificando a fiabilidade de 0 a 10 nos seguintes termos:

Puntos Desviación prevista sobre o orzamentado Fiabilidade 0 Desviación + 75% o + á baixa Temeraria 1 Desviación + 60% á baixa Moi imprudente 2 Desviación + 50% á baixa Imprudente 3 Desviación + 40% á baixa Moi baixa 4 Desviación + 30% á baixa Baixa 5 Desviación + 20% á baixa Media baixa 6 Desviación + 10% á baixa Media 7 Desviación + 5 % á baixa Media alta 8 Desviación + 0 % Alta 9 Desviación + 10% ao alza Prudente 10 Desviación + 20% o + ao alza Moi prudente

3.1 BASES UTILIZADAS PARA A AVALIACIÓN DOS INGRESOS

CAPÍTULO 1 112.00 IBI Rústica 395.000,00 € 113.00 IBI Urbana 3.600.000,00 € 114.00 IBI Características especiais 12.175,51 € 115.00 IVTM 1.510.000,00 € 116.00 IIVTNU 350.000,00 €

130.00 IAE 450.000,00 €

TOTAL IMPOSTOS DIRECTOS 6.317.175,51 €

CVD: IO7qG5eQJEBL+ECzUyNp


FIRMADO POR Manuel Roel Hernández-Serrano (FECHA: 17/12/2018)

Versión imprimible



2

112.00 IBI Rústica 395.000,00 €

1º.-Xustificacion da proposta . O importe consignado neste concepto é lixeiramente superior ao padrón

fiscal previsto para o ano 2019, que ao terse reducido o tipo impositivo do 0,55 ao 0,50 e tendo en conta o

aumento das bases liquidables derivado da nova Ponencia de valores en 2014, estímase en 387.000,00

euros. O aumento das previsións xustifícase, por un lado, polas altas realizadas tanto pola vía ordinaria

como pola vía inspección tributaria e, por outro lado, polas numerosas liquidacións de atrasos desde o

2015 que se están a realizar procedentes das regularizacións catastrais dos inmobles rústicos pendente

desde hai décadas. Non se estima desviación.

2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)

113.00 IBI Urbana 3.600.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta : O importe consignado neste concepto é lixeiramente superior ao padrón

fiscal previsto para o ano 2019, que ao terse reducidos os tipos impositivos do 0,55 ao 0,50, polo que se

refire ao tipo xeral, e do 0,90 ao 0,70 no caso do tipo incrementado para determinados usos, e tendo en

conta o aumento das bases liquidables derivado da nova Ponencia de valores en 2014, estímase en

3.400.000,00 euros. O aumento das previsións xustifícase, por un lado, polas altas realizadas tanto pola

vía ordinaria como pola vía inspección tributaria e, por outro lado, polas numerosas liquidacións de atrasos

desde o 2015 que se están a realizar procedentes das regularizacións catastrais dos inmobles rústicos

pendente desde hai décadas. Estímase unha posible desviación en torno a un 5%.

2º.-Fiabilidade da proposta : Media-alta (7)

114.00 IBI Características Especiais 12.175,51 €

1º.-Xustificacion da proposta . O importe consignado neste concepto é identico aos dereitos recoñecidos

en 2017 e ao padrón fiscal de 2018; non se prevén modificacións para o exercizo 2019. Non se estima

desviación.


115.00 Imposto de Vehículos de Tracción Mecánica 1.510.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta : Tómase como referencia o padrón fiscal estimado para 2019, que

ascende a 1.627.360,00 euros ao que engadirase un 3 por cento de liquidacións de alta, según datos de

2015 a 2017 . Estímase unha posible desviación superior ao 10%.




Versión imprimible



3

2º.-Fiabilidade da proposta : Prudente (9)

116.00 Imposto sobre o incremento de valor dos Terreos de natureza urbana

350.000,00 €

1º.-Xustificación da Proposta: O importe consignado neste concepto é inferior aos dereitos recoñecidos

no 2017 e previsiblemente no 2018. A xustificación é a existencia de posibles recursos debido aos últimos

criterios xurisprudenciales, aínda que as liquidacións serán por importes superiores, xa que os valores

catatrais aumentaron sensiblemente. Estímase unha posible desviación superior ao 10%.

2º.-Fiabilidade da proposta : Prudente (9)

130.00 Imposto de Actividades Económicas 450.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta: Tómase como referencia a media dos dereitos recoñecidos nos anos 2016

e 2017, así como os previstos no 2018, en base ao padrón fiscal estimado para 2019, que ascende a

350.000,00 euros, así como as cotas provinciais e nacionais previstas de 105.000,00 euros, xa recadadas

nos anteriores exercizos. A estimación faise á baixa por motivos de prudencia. Estímase unha posible

desviación superior ao 10%. 2º.-Fiabilidade da proposta : Prudente (9)

CAPÍTULO 2 290.00 ICIO 250.000,00

TOTAL IMPOSTOS INDIRECTOS 250.000,00




Versión imprimible



4

290.00 Imposto de construccións, instalacións e obras 250.000,00 €

1º.-Xustificación da Proposta : Existe unha gran dificultade na estimación do rendemento deste

tributo, tanto porque non existe un padrón anual que sirva de referencia, como a causa do seu

comportamento errático en términos históricos. Aínda que se estima por parte do goberno un alza en

base ás inspeccións, circunstancia coa cal concorda este informante, tamén se advirte ao equipo de

goberno que de non levar a cabo estas actuacións de control pode repercutir negativamente na

consecución e cumprimento da estabilidade orzamentaria. Xa que é imposible levar a cabo unha

previsión acertada de cal vai a ser o comportamento do mercado inmobiliario no Concello, posto que

hai numerosos factores que poden incrementar ou reducir esta cantidade, o máis recomendable é

tomar os datos de maneira prudente xa que calquera aforro repercutirá positivamente no remanente

líquido de tesourería. É de destacar así mesmo que se ten previsto regularizar numerosas liquidacións

provisionais que foron efectuadas sen aplicar correctamente a ordenaza fiscal vixente (construcción

de vivendas unifamiliares e plurifamiliares, sobre todo), o que dará lugar a un importante aumento dos

dereitos liquidados. Advírtese da necesidade de control para acadar o or zamentado este ano en

ingresos.

2.-Fiabilidade da proposta : Media-Alta(7) (cumprindo cos parametros de control)

CAPÍTULO 3 300.00 Servizo de Abastecemento auga 1.040.000,00 € 301.00 Servizo de Rede de sumidoiros 395.000,00 € 301.01 Servizo de Depuración 395.000,00 € 309.00 Servizos Funerarios 15.000,00 € 321.00 Licenzas urbanísticas 90.000,00 € 323.00 Taxa por outros servizos urb. 30.000,00 € 325.00 Taxa de expedición de documen. 20.000,00 € 329.00 Taxa por outras comp locais 15.000,00 € 329.02 Taxa licenza e autorización autotaxi 5.000,00 € 331.00 Taxa entrada de vehículos 42.000,00 € 332.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. gas 18.300,00 € 332.01 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. electricidade 174.000,00 € 333.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. comunicación 29.000,00 € 335.00 Ocupación vía pública terrazas 40.000,00 € 338.00 Compensación telefónica 55.000,00 € 339.00 Taxas por utilización privativa instalacións deportivas 15.000,00 € 339.02 Otras taxas por utilización privativa dominio público 25.000,00 € 339.03 Taxas por utilización privativa caixeiros automáticos 10.000,00 € 339.04 Taxas por utilización privativa venta ambulante 12.000,00 € 341.00 PP por servizos asistenciais 98.000,00 €




Versión imprimible



5

342.00 PP por servizos educativos 30.000,00 € 343.00 PP por servizos deportivos 34.000,00 € 349.00 Outros prezos públicos. Actividades xuvenís 25.000,00 € 360.00 Vendas 1.000,00 € 360.01 Vendas enerxía eléctrica 400,00 € 360.02 Vendas chatarra 5.000,00 € 391.00 Multas infrac. Urbanización 15.000,00 € 391.10 Multas infrac. Tributarias 37.000,00 € 391.20 Multas infrac. Circulación 86.000,00 € 391.90 Otras multas e sancións 5.000,00 € 392.00 Recargo declaración extemporánea 1.000,00 € 392.10 Recargo executivo 1.000,00 € 392.11 Recargo de constrinximento 97.000,00 € 393.00 Xuros de mora 25.000,00 € 399.00 Outros ingresos 10.000,00 €

TOTAL TAXAS E OUTROS 2.905.700,00 €

TAXAS

TAXAS XUSTIFICACIÓN

300.00 Servizo de Abastecemento auga Padróns trimestrais do 2018, sen altas

301.00 Servizo de Rede de sumidoiros Padróns trimestrais do 2018, sen altas 301.01 Servizo de Depuración Padróns trimestrais do 2018, sen altas 309.00 Servizos Funerarios Padrón 2018, sen altas

321.00 Licenzas urbanísticas Incremento correlativo ao ICIO

323.00 Taxa por outros servizos urbanísticos Se orzamenta según dereitos 2018

325.00 Taxa de expedición de documentos Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018

329.00 Taxa por outras competencias locais O orzamentado no 2018, sen altas.

331.00 Taxa entrada de vehículos Padrón 2018, sen altas

332.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. gas Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa 332.01 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. electricidade Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa 333.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. comunicación Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa

335.00 Ocupación vía pública terrazas O orzamentado no 2018, sen altas.

338.00 Compensación telefónica O orzamentado no 2018, sen altas.

339.00 Taxas por utilización privativa instalacións deportivas Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa

339.02 Otras taxas por utilización privativa dominio público Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa

339.03 Taxas por utilización privativa caixeiros automáticos

Padróns 2018 e 2019, sen altas

339.04 Taxas por utilización privativa venda ambulante Padróns 2018, sen altas

TAXAS Fiabilidade da proposta

300.00 Servizo de Abastecemento auga Prudente (9) 301.00 Servizo de Rede de sumidoiros Prudente (9) 301.01 Servizo de Depuración Prudente (9) 309.00 Servizos Funerarios Alta (8)




Versión imprimible



6

321.00 Licenzas urbanísticas Media-Alta (7) 323.00 Tasa por outros servizos urbanísticos Media (6) 325.00 Taxa de expedición de documentos Prudente (9) 329.00 Taxa por outras competencias locales Media-Baixa(5) 331.00 Taxa entrada de vehículos Prudente (9) 332.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. gas Prudente (9) 332.01 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. electricidade Prudente (9) 333.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. comunicación Prudente (9) 335.00 Ocupación vía pública terrazas Alta (8) 338.00 Compensación telefónica Alta (8) 339.00 Taxas por utilización privativa instalacións deportivas Alta (8) 339.02 Otras taxas por utilización privativa dominio público Alta (8) 339.03 Taxas por utilización privativa caixeiros automáticos Alta (8) 339.04 Taxas por utilización privativa venta ambulante Alta (8)

PREZOS PÚBLICOS

PREZOS PÚBLICOS XUSTIFICACIÓN

341.00 Prezos Públicos por servizos asistenciais Orzamentado según aumento usuarios e horas de servizo respecto 2017

342.00 Prezos públicos por servizos educativos Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa

343.00 Precios públicos por servizos deportivos Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa

349.00 Outros prezos públicos Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa

PREZOS PÚBLICOS Fiabilidade da proposta

341.00 Prezos Públicos por servizos asistenciais Alta (8) 342.00 Prezos públicos por servizos educativos Media-Alta (7) 343.00 Precios públicos por servizos deportivos Alta (8) 349.00 Outros prezos públicos Media-Alta (7)

OUTROS INGRESOS CAPÍTULO 3

OUTROS INGRESOS CAPÍTULO 3 XUSTIFICACIÓN

360.00 Vendas Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa

360.01 Vendas enerxía eléctrica Se orzamenta según dereitos 2018, á baixa 360.02 Vendas chatarra Se orzamenta según dereitos 2018, á baixa

391.00 Multas infrac. Urbanización Orzamentado no 2018, a alza (relacionado coa inspección do ICIO)

391.10 Multas infrac. Tributarias Orzamentado no 2018

391.20 Multas infrac. Circulación Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa

392.10 Recargo executivo Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018

392.11 Recargo de constrinximento Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa

393.00 Intereses de demora Se orzamenta según dereitos 2016 a 2018, á baixa

399.00 Outros ingresos Se orzamenta según dereitos 2017 e 2018, á baixa

OTROS INGRESOS CAPÍTULO 3 Fiabilidade da proposta

360.00 Vendas Alta (8)




Versión imprimible



7

360.01 Vendas enerxía eléctrica Prudente (9) 360.02 Vendas chatarra Prudente (9) 391.00 Multas infrac. urbanización Alta (8) 391.10 Multas infrac. tributarias Alta (8) 391.20 Multas infrac. circulación Alta (8) 392.10 Recargo executivo Media (6) 392.11 Recargo de constrinximento Alta (8) 393.00 Intereses de demora Alta (8) 399.00 Outros ingresos Media (6)

CAPÍTULO 4 420.00 Participación trib. Estado 5.440.000,00 € 420.20 Compensación por beneficios fiscais 274.000,00 € 450.00 Transferencias incond. CCAA 760.000,00 € 450.02 Trans. Conv. Serv-Soc-Igualdad 434.119,00 € 450.30 Subvencións educación 2.440,00 € 450.50 Transf convenio emprego e des 30.659,29 € 450.60 Transf convenio CCAA 41.500,00 € 450.80 Outras subvencións CCAA 2.831,81 € 461.00 Subvencións Deputación 534.500,81 € TOTAL TRANSFERENCIAS CORRENTES 7.520.050,91 €

420.00 Participación trib. Estado 5.440.000,00 € 420.20 Compensación por beneficios fiscais 274.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta: Baseándonos nas cantidades comunicadas polo Estado para o ano 2018.


450.00 Transferencias incondicionadas da Xunta de Galicia 760.000,00 €

1º.- Xustificación da proposta: A estimación realízase partindo das subvencións recibidas de maneira

recurrente.

2º Fiabilidade da proposta : Alta (8)

450.02 Transferencias Xunta en materia Servizos-Sociais-Igualdade. 434.119,00 €

1º.-Xustificación da proposta : Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios

exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade.

En concreto, son as seguintes:

450.02 Servicios Sociales e igualdad 434.119,00 € Plan concertado persoal 121.119,00 € Programas Igualdade 11.000,00 € Voluntariado 4.000,00 € Axuda no fogar 298.000,00 €




Versión imprimible



8


450.30 Subvencións educación 2.440,00 €

1º.-Xustificación da proposta: Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios

exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade. En

concreto, son as seguintes:

450.03 Subvencións educación Act. Biblioteca 2.440,00 € 2.440,00 €


450.50 Trans convenio emprego e des 30.659,29 €


exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade. En

concreto, son as seguintes:

450.50 Subvencion empleo y des. Local Subvención ADL 10.659,29 € Orientadora laboral 20.000,00 € 30.659,29 €

2º.-Fiabilidade da proposta: Alta (8)

Outras Subvencións da Comunidade Autónoma:


exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade máis unha

subvención para centros de saúde anunciada no marco da FEGAMP. En concreto, son as seguintes:

450.60 Cumprimento de Convenios Cultura 5.000,00 € Mantemento centros de saúde 36.500,00 € 450.80 Outras OMIX 2.831,81 €


461.00 Subvencións Deputación 534.500,81 € 1º.-Xustificación da proposta : Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios

exercicios e que se veñen concedendo pola Administración provincial con regularidade, na súa maioría xa

confirmadas máis outras que se recibiron no último ano. Elimínanse as que quedaron encuadradas no

POS +. En concreto, son as seguintes:




Versión imprimible



9

461.00 Subvenciones Diputación Corriente TÉCNICO XESTIÓN CULTURAL 12.000,00 € NORMALIZACIÓN LINGÜÍSTICA 12.000,00 € SUBVENCIÓNS A CURSOS EMPREGO 10.000,00 € REDE CULTURAL 15.000,00 € ROCK IN CAMBRE 26.500,00 € POS GASTO CORRENTE 444.760,81 € TÉCNICO DEPORTIVO 14.240,00 € 461.00 TOTAL DEPUTACION 534.500,81 €


CAPITULO 5 520.00 Intereses de depósitos 1.000,00 € TOTAL 1.000,00 €

520.00 Intereses de depósitos 1.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta : O cálculo realizouse tendo en conta a posible rentabilización das puntas

de tesourería colocadas co fin de rentabilizar os citados excedentes. Orzaméntase á baixa.

2º.-Fiabilidade da proposta : Moi Prudente (10)

CAPITULO 7 750.80 Subv. Xunta Galicia libros 1.384,04 € 761.00 Subvención Deputación 285.777,52 € TOTAL TRANSFERENCIAS CAPITAL 287.161,56 €

1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ás subvencións concedidas para o

exercicio 2018 e as que se prevé conceder vinculadas ao financiamento das obras comprendidas no Plan

de Obras e Servizos, nos plans de inversión da Deputación vinculados ao novo POS +. A non concesión

levaría a imposibilidade de executar as obras polo tanto a fiabilidade é alta.


CAPITULO 8 830.01 Reintegro de anticipos persoal 14.000,00 € 840.01 Reintegro de fianzas y depósitos 11.000,00€ TOTAL ACTIVOS FINANCEIROS 25.000,00 €




Versión imprimible



10

CAPITULO 9 911.00 Préstamo a longo prazo 305.458,37 € TOTAL PASIVOS FINANCEIROS 305.458,37 €

TOTAL ACTIVOS FINANCEIROS 25.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ao orzamentado para activos en

ingresos entendendo que o que é un gasto a priori pasará a ser un ingreso no momento do seu reintegro.


TOTAL PASIVOS FINANCEIROS 305.458,37 €

1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ao POS +2019 da Excma.

Deputación da Coruña e se dividiría en dúas finalidades:

POS+ Inversións 280.288,60 PAI Amortización anticipada 25.169,77

.

2º.- Fiabilidade da proposta : Alta (8)

Resumo por capítulos

CAPITULO CALIFICACIÓN GLOBAL

1 IMPOSTOS DIRECTOS Alta (8)

2 IMPOSTOS INDIRECTOS Media-alta (7) 3 TAXAS E OUTROS INGRESOS Alta (8) 4 TRANSFERENCIAS CORRENTES Alta (8) 5 INGRESOS PATRIMONIAIS Moi Prudente (10)

6 ENAXENACIÓN DE INVERSIÓNS REAIS 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Alta (8) 8 ACTIVOS FINANCEIROS Alta (8) 9 PASIVOS FINANCEIROS Alta (8)

1. SUFICIENCIA DOS CRÉDITOS PARA ATENDER O CUMPRIME NTO DAS OBRIGAS ESIXIBLES

A cuantificación dos créditos orzamentarios debe realizarse partindo das premisas seguintes:




Versión imprimible



11

a) Valoración da relación orzamentaria do persoal, de conformidade co disposto na Lei de

Orzamentos Xerais do Estado para o 2018, xa que actualmente se encontra en tramitación a de

2019.

b) Os compromisos adquiridos con terceiros, mediante contratos, convenio, pactos ou acordos.

c) A cuantificación das necesidades de gastos correntes e servizos facilitados polos diferentes

departamentos administrativos .

d) Os créditos necesarios para dar cobertura orzamentaria aos novos proxectos de inversión a

iniciar no 2019.

e) Os gastos de amortización das operacións de crédito vixentes e para o pagamento dos xuros de

todas e cada unha das operacións concertadas, consolidadas e en período de carencia.

f) Os gastos previstos en concepto de transferencias correntes dentro da actividade de fomento do

concello para o exercicio 2019.

3. NIVELACIÓN ORZAMENTARIA

Sobre a base das previsións de ingresos e gastos nivélase o orzamento de gastos e ingresos na cantidade

de 17.601.546,35 euros.

O interventor

Manuel Roel Hernández-Serrano




Versión imprimible


ANEXO DE BONIFICACIÓNS

FISCAIS

(ANO 2018)

CVD: KOki7dcy+H3fmz3+Bpd6



Versión imprimible


O artigo 168 do Real decreto lexislativo 2/2004, de 5 de marzo, polo que se aproba o texto refundido da Lei reguladora das facendas locais, foi modificado segundo redacción do apartado dous da disposición final primeira do Real decreto-lei 17/2014, de 26 de decembro, de medidas de sustentabilidade financeira das comunidades autónomas e entidades locais e outras de carácter económico («BOE» 30 decembro. Vixencia: 31 decembro 2014)

A nova redacción inclúe como documentación que debe unirse ao Orzamento da Entidade Local, entre outros, o seguinte:

(...)

e) Anexo de beneficios fiscais en tributos locais contendo información detallada dos beneficios fiscais e a súa incidencia nos ingresos de cada entidade local.

(...)

Entende que este Anexo ha de ter como principal obxectivo cuantificar os beneficios fiscais que afectan aos tributos locais, delimitando o concepto de beneficio fiscal e examinando as modificacións normativas recentes que puideran afectar ao importe total de beneficios fiscais a ter en conta no exercicio 2019 e que haberán de ser recollidos nos acordos plenarios correspondentes, por tratarse de modificacións nas ordenanzas fiscais da entidade. Ainda que a citada disposición non especifica o contido concreto de dito Anexo, enténdese que deberá abarcar todos os tributos locais cuxas ordenanzas fiscais reguladoras recollan algún tipo de beneficio fiscal de aplicación e que poida ser avaliado cuantitativamente; o que supón dispoñer de información suficiente e dunha metodoloxía que permita realizar tal cálculo. Hai que ter en conta que este Concello ten delegada na Deputación a xestión e recadación dos impostos principais deste Concello, cales son o Imposto sobre Bens Inmobles, o Imposto sobre Actividades Económicas, o Imposto sobre Vehículos de Tracción Mecánica e o Imposto sobre o Incremento de Valor dos Terreos de Natureza Urbana. Por isto, a información que lles ofrece o seu sistema informático, é da que se dispón á hora de cuantificar o importe a que ascenden as exencións e bonificacións que se aplican aos suxeitos pasivos dos impostos xestionados en base a dita delegación.




Versión imprimible


RESUMO DOS BENEFICIOS FISCAIS RECOLLIDOS NAS ORDENA NZAS I.B.I. Artigo 4º. – Bonificacións A.- Terán dereito a unha bonificación do 50 por cento sobre o cota íntegra do imposto, sempre que así se solicite polos interesados antes do inicio das obras, os inmobles que constitúan o obxecto da actividade de empresas de urbanización, construcción e promoción inmobiliaria tanto de obra nova coma de rehabilitación equiparable a ésta, e non figuren entre os bens do seu inmobilizado. B.- Terán dereito a unha bonificación de entre o 50 e o 90 por cento na cota íntegra do imposto, aqueles suxeitos pasivos que ostenten a condición de titulares de familia numerosa, de acordo coas seguintes categorías: o Bonificación do 50 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de

familia numerosa xeral. o Bonificación do 90 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de

familia numerosa especial. I.V.T.M. Artigo 2º. – Exencións e bonificacións. 1. Estarán exentos do imposto os vehículos para persoas de mobilidade reducida a que se refire o apartado A do anexo II do Regulamento xeral de vehículos, aprobado por Real decreto 2.822/1988, de 23 de decembro. Así mesmo, están exentos os vehículos matriculados a Nome de discapacitados para o seu uso exclusivo. Esta exención aplicarase mentres se manteñan ditas circunstancias, tanto aos vehículos conducidos por persoas con discapacidade como aos destinados ao seu transporte. Para os efectos do disposto neste parágrafo, considerarase persoa con discapacidade quen posúa esta condición legal en grao igual ou superior ao 33 por cento. 2. Os vehículos históricos e todos aqueles que teñan unha antigüidade mínima de trinta anos, contados a partir da data da súa fabricación, ou se esta non se coñecera, tomando como tal a da súa primeira matriculación ou, no seu defecto, a data en que o correspondente tipo ou variante deixouse de fabricar, disfrutarán dunha bonificación do 100 por cento da cota incrementada do imposto. 3. Os vehículos das clases turismos, camións, furgóns, furgonetas, vehículos mixtos adaptables, autobuses, autocares, ciclomotores e motocicletas beneficiaranse nos termos que se disponen neste apartado, dunha bonificación na cota do imposto, en función das características dos motores, a clase de combustible que consuma o vehículo e a incidencia da combustión no medio ambiente, sempre que cumpran algunha das condicións e requisitos seguintes:

• Que se trate de vehículos híbridos (motor eléctrico-gasolina, eléctrico-diésel ou eléctrico-gas) que estean homologados de fábrica, incorporando dispositivos catalizadores, adecuados á súa clase e modelo, que minimice as emisións contaminantes. Estes vehículos beneficiaranse dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto durante catro anos naturais desde a súa primeira matriculación, en tanto se manteñan as circunstancias de motor, enerxía utilizada e emisións sinaladas.

• Que se trate de vehículos de motor eléctrico, impulsados por enerxía solar e/ ou emisións nulas. Estes vehículos beneficiaranse dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto durante




Versión imprimible


catro anos naturais desde a súa primeira matriculación, en tanto se manteñan as circunstancias de motor, enerxía utilizada e emisións sinaladas.

4. Gozarán dunha bonificación do 75 por cento do imposto durante dous anos todos aqueles vehículos que non teñan catalizador homologado e que o instalen.

I.I.V.T.N.U. Artigo 4º. - Exencións e bonificacións.

1. Están exentos deste imposto os incrementos de valor que se manifiesten a consecuencia dos actos seguintes:

a) A constitución e transmisión de calquera dereitos de servidume. 2. Así mesmo están exentos deste imposto os incrementos de valor correspondentes

cando a condición de suxeito pasivo recaia nas seguintes persoas ou entidades: a) O Estado, as Comunidades Autónomas e as Entidades Locais ás que pertenza o

Municipio, así como os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. b) O Concello de Cambre e as Entidades Locais integradas ou nas que se integre o

mesmo, e os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. c) As institucións que teñan a cualificación de benéficas ou benéfico docentes. d) As entidades xestoras da Seguridade Social, e de Mutualidades de Previsión Social

reguladas pola Lei 30/1995, de 8 de novembro, de ordenación e supervisión dos seguros privados.

e) As persoas ou entidades a favor das cales se recoñecera a exención en tratados ou convenios internacionais.

f) Os titulares de concesións administrativas reversibles, respecto dos terreos afectos ás mesmas.

g) A Cruz Vermella Española. 3. Gozarán dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto, as transmisións de

terreos ou constitución de dereitos reais de goce limitativos do dominio, realizadas a título lucrativo, por causa de morte a favor dos descendentes e adoptados, cónxuxes e ascendentes e adoptantes. I.C.I.O. Artígo 4º. - Bonificacións.

1. As obras de reforma de edificacións existentes que se realicen co fin de incorporar sistemas para o aproveitamento térmico ou eléctrico da enerxía solar disfrutarán dunha bonificación de ata o 50 por cento sobre a cota do imposto en proporción á porcentaxe que a enerxía solar cubra sobre o total da enerxía necesaria para o funcionamento da vivenda, considerándose o mínimo a cubrir para solicitar a subvención, o 20 por cento da enerxía total requirida pola mesma. A aplicación desta bonificación estará condicionada a que as instalacións para produción de calor inclúan colectores que dispoñan da correspondente homologación da Administración competente.

2. As obras de reforma de edificacións xa existentes que se realicen co fin de favorecer as condicións de acceso e habilitabilidade dos discapacitados, disfrutarán dunha




Versión imprimible


bonificación do 90 por cento da cota resultante de aplicar, no seu su caso, a bonificación a que se refire o parágrafo anterior.

TAXA EXP. DOCUMENTOS Artigo 5º.- Exencións.

Terán unha exención subxectiva aqueles contribuíntes que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ao respecto.

TAXA LIC. URBANÍSTICAS Artigo 7º. - Exencións.

Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que teñan ingresos anuais inferiores ao salario mínimo interprofesional vixente en cada momento e referido a toda a unidade familiar.

TAXA REDE DE SUMIDOIROS Artigo 6º. - Beneficios fiscais. A. Aplicarase unha bonificación do 100% sobre o mínimo facturable na tarifa recollida no apartado 2.1 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ao salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ao respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas na alínea 2.1 do artigo 5º. B. Aplicarase unha bonificación do 100% na taxa regulada na tarifa recollida no apartado 2.2 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal, ás unidades de convivencia que acrediten atoparse en situación de exclusión social, entendendo por tal a formada por aquelas persoas que convivan nun mesmo domicilio e manteñan entre eles un vínculo por matrimonio ou análoga relación estable, por adopción ou acollemento, ou parentesco de consanguinidade ou afinidade ata o cuarto e segundo grao respectivamente. C. Aplicarase unha bonificación do 50% na taxa regulada na tarifa recollida no apartado 2.2 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal aos usos destinados a vivenda habitual das familias numerosas, non concedéndose respecto das restantes vivendas que poida ter calquera dos membros que constitúan a familia numerosa.




Versión imprimible


TAXA CEMENTERIOS Artigo 5º. - Exencións subxectivas.

Están exentos os servicios que se presten con ocasión de: 1) Os enterramentos dos veciños incluídos na beneficencia municipal. 2) Os enterramentos de cadáveres de pobres de solemnidade.

TAXA SUBMINISTRACIÓN DE AUGA Artigo 5º. - Beneficios fiscais.

1.- Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable determinado para os usos domésticos a aqueles contribuíntes, titulares ou pagadores das pólizas de abono, cuxos ingresos anuais sexan inferiores ó salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ao respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nos apartados 1.2 e 1.3 dos epígrafes 1.A, 1.B ou 1.C, do artigo seguinte, según corresponda. A bonificación aplicarase por primeira vez na facturación correspondente ao trimestre seguinte ao da solicitude do beneficio fiscal polo interesado, sempre e cando teña presentada a documentación necesaria dentro do prazo de resolución da mesma.

2.- Establécese unha bonificación das cotas para o consumo doméstico da auga potable a aquelas vivendas nas que convivan máis de cinco persoas ou o titular ou pagador da póliza de abono ou o seu cónxuxe, ostente a condición de titular de familia numerosa e sempre que todos os membros estean empadroados na mesma vivenda.

TAXA PROTECCIÓN CIVIL Artigo 5º.- Exencións subxectivas Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional.

O Interventor Municipal,

Manuel Roel Hernández-Serrano.




Versión imprimible

TRIBUTO BENEFICIOS FISCAIS IMPORTE 2018

I.B.I. 217.366,55

I.A.E. No se recogen en la Ordenanza Fiscal beneficios fiscales. El importe corresponde a los beneficios recogidosen la normativa estatal.

14.161,07

I.V.T.M. 105.889,95

I.I.V.T.N.U. 44.677,98

1. Están exentos deste imposto os incrementos de valor que se manifiesten a consecuencia dos actos seguintes:

a) A constitución e transmisión de calquera dereitos de servidume. 2. Así mesmo están exentos deste imposto os incrementos de valor correspondentes cando a

condición de suxeito pasivo recaia nas seguintes persoas ou entidades: a) O Estado, as Comunidades Autónomas e as Entidades Locais ás que pertenza o

Municipio, así como os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. b) O Concello de Cambre e as Entidades Locais integradas ou nas que se integre o mesmo, e

os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. c) As institucións que teñan a cualificación de benéficas ou benéfico docentes. d) As entidades xestoras da Seguridade Social, e de Mutualidades de Previsión Social

reguladas pola Lei 30/1995, de 8 de novembro, de ordenación e supervisión dos seguros privados. e) As persoas ou entidades a favor das cales se recoñecera a exención en tratados ou

convenios internacionais. f) Os titulares de concesións administrativas reversibles, respecto dos terreos afectos ás

mesmas. g) A Cruz Vermella Española. 3. Gozarán dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto, as transmisións de

terreos ou constitución de dereitos reais de goce limitativos do dominio, realizadas a título lucrativo, por causa de morte a favor dos descendentes e adoptados, cónxuxes e ascendentes e adoptantes.

1. Estarán exentos do imposto os vehículos para persoas de mobilidade reducida a que se refire o apartado A do anexo II do Regulamento xeral de vehículos, aprobado por Real decreto 2.822/1988, de 23 de decembro. Así mesmo, están exentos os vehículos matriculados a nome de discapacitados para o seu uso exclusivo. Esta exención aplicarase mentres se manteñan ditas circunstancias, tanto aos vehículos conducidos por persoas con discapacidade como aos destinados ao seu transporte. Para os efectos do disposto neste parágrafo, considerarase persoa con discapacidade quen posúa esta condición legal en grao igual ou superior ao 33 por cento. 2. Os vehículos históricos e todos aqueles que teñan unha antigüidade mínima de trinta anos, contados a partir da data da súa fabricación, ou se esta non se coñecera, tomando como tal a da súa primeira matriculación ou, no seu defecto, a data en que o correspondente tipo ou variante deixouse de fabricar, disfrutarán dunha bonificación do 100 por cento da cota incrementada do imposto. 3. Os vehículos das clases turismos, camións, furgóns, furgonetas, vehículos mixtos adaptables, autobuses, autocares, ciclomotores e motocicletas beneficiaranse nos termos que se disponen neste apartado, dunha bonificación na cota do imposto, en función das características dos motores, a clase de combustible que consuma o vehículo e a incidencia da combustión no medio ambiente, sempre que cumpran algunha das condicións e requisitos seguintes:

• Que se trate de vehículos híbridos (motor eléctrico-gasolina, eléctrico-diésel ou eléctrico-gas) que estean homologados de fábrica, incorporando dispositivos catalizadores, adecuados á súa clase e modelo, que minimice as emisións contaminantes. Estes vehículos beneficiaranse dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto durante catro anos naturais desde a súa primeira matriculación, en tanto se manteñan as circunstancias de motor, enerxía utilizada e emisións sinaladas.

• Que se trate de vehículos de motor eléctrico, impulsados por enerxía solar e/ ou emisións nulas. Estes vehículos beneficiaranse dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto durante catro anos naturais desde a súa primeira matriculación, en tanto se manteñan as circunstancias de motor, enerxía utilizada e emisións sinaladas.

4. Gozarán dunha bonificación do 75 por cento do imposto durante dous anos todos aqueles vehículos que non teñan catalizador homologado e que o instalen.

A.- Terán dereito a unha bonificación do 50 por cento sobre o cota íntegra do imposto, sempre que así se solicite polos interesados antes do inicio das obras, os inmobles que constitúan o obxecto da actividade de empresas de urbanización, construcción e promoción inmobiliaria tanto de obra nova coma de rehabilitación equiparable a ésta, e non figuren entre os bens do seu inmobilizado. B.- Terán dereito a unha bonificación de entre o 20 e o 40 por cento na cota íntegra do imposto, aqueles suxeitos pasivos que ostenten a condición de titulares de familia numerosa, de acordo cos seguintes categorías:

• Bonificación do 20 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa xeral.

• Bonificación do 40 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa especial.




Versión imprimible

I.CI.O.

TASA EXP. DOCUMENTOS

TASA LIC. URBANÍSTICAS

TASA ALCANTARILLADO

TASA CEMENTERIOS

TASA SUMINISTRO DE AGUA

TASA PROTECCIÓN CIVIL

TOTAL 382.095,55

O interventor Municipal

Manuel Roel Hernández-Serrano

1. As obras de reforma de edificacións existentes que se realicen co fin de incorporar sistemas para o aproveitamento térmico ou eléctrico da enerxía solar disfrutarán dunha bonificación de ata o 50 por cento sobre a cota do imposto en proporción á porcentaxe que a enerxía solar cubra sobre o total da enerxía necesaria para o funcionamento da vivenda, considerándose o mínimo a cubrir para solicitar a subvención, o 20 por cento da enerxía total requirida pola mesma. A aplicación desta bonificación estará condicionada a que as instalacións para produción de calor inclúan colectores que dispoñan da correspondente homologación da Administración competente.

2. As obras de reforma de edificacións xa existentes que se realicen co fin de favorece-las condicións de acceso e habilitabilidade dos discapacitados, disfrutarán dunha bonificación do 90 por cento da cota resultante de aplicar, no seu su caso, a bonificación a que se refire o parágrafo anterior.

Terán unha exención subxectiva aqueles contribuíntes que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto.

Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que teñan ingresos anuais inferiores ó salario mínimo interprofesional vixente en cada momento e referido a toda a unidade familiar.

Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ó salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nas alíneas 2 e 3 do artigo 5º.

Están exentos os servicios que se presten con ocasión de: 1) Os enterramentos dos veciños incluídos na beneficencia municipal. 2) Os enterramentos de cadáveres de pobres de solemnidade.

1.- Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable determinado para os usos domésticos a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ao salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nos apartados 1.2 e 1.3 do epígrafe 1 do artigo seguinte. A bonificación aplicarase por primeira vez na facturación correspondente ao trimestre seguinte á do acordo de aprobación da mesma.

2.- Establécese unha bonificación das cotas para o consumo doméstico da auga potable a aquelas vivendas nas que convivan máis de cinco persoas ou o titular da póliza de abono ou o seu cónxuxe, ostente a condición de titular de familia numerosa, sempre que todos os membros estean empadroados na mesma vivenda.

Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional. Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional.




Versión imprimible

CO

NC

EL

LO

DE

CA

MB

RE

Pro

gra

ma

"Xanta

r na

casa

"231/2

2798

Se

rviz

o d

e a

ten

ció

n a

lime

nta

ria

n

o f

og

ar

pa

ra p

ers

oa

s m

aio

res

co o

bxe

ctiv

o p

rin

cip

al d

e

retr

asa

r o

má

xim

o p

osi

ble

a

inst

ituci

on

aliz

aci

ón

fa

vore

cen

do

a

sú

a a

uto

no

mía

24.9

09,7

2 €

6.1

57,2

9 €

----

----

-

24.9

09,7

2 €

6.1

57,2

9 €

0,0

0 €

0,0

0 €

INF

OR

MA

CIÓ

N R

ELA

TIV

A A

OS

CO

NV

EN

IOS

SU

BS

CR

ITO

S C

OA

S

CO

MU

NID

AD

ES

AU

TÓ

NO

MA

S E

N

MA

TE

RIA

DE

GA

ST

O S

OC

IAL

A X

un

ta d

e G

alic

ia a

sum

e d

ire

cta

me

nte

o

46

,66

po

r ce

nto

do

cu

ste

to

tal d

o s

erv

izo

a

tra

vés

de

tra

nsf

ere

nci

a p

ara

ta

l fin

qu

e a

bo

na

d

ire

cta

me

nte

ao

pre

sta

do

r d

o s

erv

izo

, p

olo

q

ue

o C

on

cello

no

n t

en

ing

reso

s p

or

est

e

con

cep

to

Conve

nio

Cla

usu

la d

e

Rete

nci

ón

GA

ST

OS

ING

RE

SO

S

Aplic

aci

ón

pre

supuest

ar

ia G

ast

oD

esc

ripci

ón

Pre

visi

ón d

e

oblig

aci

ones

de p

ago

eje

rcic

io

corr

iente

Oblig

aci

ón

pendie

nte

de

pago d

e

cerr

ados

Aplic

aci

ón

Pre

supuest

aria

Desc

ripci

ón

Pre

visi

ón d

e

dere

chos

de

cobro

eje

rcic

io

corr

iente

Dere

chos

pendie

nte

s de c

obro

de

eje

rcic

io

cerr

ado

TO

TA

LT

OT

AL

CVD: z8CB0O9DSXga5zT4sGqu



Versión imprimible

CO

NC

EL

LO

DE

CA

MB

RE

Pro

gra

ma "

Xanta

r na c

asa

"--

----

---

231/2

2798

Serv

izo d

e a

tenci

ón a

limenta

ria n

o f

ogar

para

pers

oas

maio

res

co o

bxe

ctiv

o p

rinci

pal

de r

etr

asa

r o m

áxi

mo p

osi

ble

a

inst

ituci

onaliz

aci

ón f

avo

rece

ndo a

súa

auto

nom

ía

24.9

09,7

2 €

6.1

57,2

9 €

----

----

-

----

----

-231/2

2799

Cofin

anci

ar

o p

rogra

ma d

e A

xuda n

o f

ogar,

que c

onsi

ste n

a a

tenci

ón p

ers

onaliz

ada a

os

cole

ctiv

os

máis

vuln

era

ble

s, e

speci

alm

ente

a t

erc

eira e

dade e

pers

oas

con

dis

capaci

dade

900.0

00,0

0 €

----

----

-450.0

2T

ransf

ere

nci

as

corr

ente

s C

onve

nio

s S

erv

izos

Soci

ais

e Iguald

ade

298.1

43,4

4 €

----

----

-

----

----

-231/1

XX

Cofin

anci

ar

gast

os

deriva

dos

da r

etr

ibuci

ón

do p

ers

oal d

e s

erv

izos

soci

ais

do C

once

llo

de C

am

bre

para

o d

ese

nvo

lvem

ento

dos

pro

gra

mas

soci

ais

e a

ate

nci

ón

indiv

idualiz

ada d

as

unid

ades

fam

iliare

s

286.6

65,3

3 €

----

----

-450.0

2T

ransf

ere

nci

as

corr

ente

s C

onve

nio

s S

erv

izos

Soci

ais

e Iguald

ade

121.1

19,0

0 €

----

----

-

1.2

11.5

75,0

5 €

6.1

57,2

9 €

419.2

62,4

4 €

0,0

0 €

TO

TA

LT

OT

AL

Conve

nio

pro

gra

ma e

ntr

e a

X

unta

e a

Adm

inis

traci

ón

do E

stado p

ara

o

dese

nvo

lvem

ento

dos

Serv

izos

Soci

ais

Aplic

aci

ón

orz

am

enta

ria

Desc

ripci

ón

Pre

visi

ón d

e

dere

itos

de

cobro

exe

rcic

io

corr

ente

Dere

chos

pendente

s de c

obro

de

exe

rcic

io

pech

ado

INF

OR

MA

CIÓ

N R

EL

AT

IVA

AO

S C

ON

VE

NIO

S S

UB

SC

RIT

OS

CO

AS

C

OM

UN

IDA

DE

S A

UT

ÓN

OM

AS

EN

MA

TE

RIA

DE

GA

ST

O S

OC

IAL

A X

unta

de G

alic

ia a

sum

e d

irect

am

ente

o 4

6,6

6 p

or

cento

do c

ust

e t

ota

l do s

erv

izo a

tra

vés

de t

ransf

ere

nci

a

para

tal f

in q

ue a

bona d

irect

am

ente

ao p

rest

ador

do

serv

izo,

polo

que o

Conce

llo n

on t

en in

gre

sos

por

est

e

conce

pto

Conve

nio

Cla

usu

la d

e

Rete

nci

ón

GA

ST

OS

ING

RE

SO

S

Aplic

aci

ón

orz

am

enta

ria

Gast

oD

esc

rici

ón

Pre

visi

ón d

e

obrigas

de

pago

exe

rcic

io

corr

ente

Obriga

pendente

de

pago d

e

pech

ados

CVD: 7MJ8+zcvEvANZJhwMpCw



Versión imprimible


1

INFORME DE INTERVENCIÓN

ASUNTO: Informe que, de acordo co disposto no art. 168.4 do Texto refundido da Lei de Facendas

Locais Real Decreto Lexislativo 2/2004, de 5 de mar zo, e artigo 18.4 do Real Decreto 500/90, se

emite polo Interventor Municipal, en relación co Pr oxecto de Orzamento para o ano 2019, formado

pola Alcaldía e remitido ao Pleno da Corporación pa ra a súa aprobación inicial.

DE: INTERVENTOR MUNICIPAL. A: SR. ALCALDE E MEMBROS DO PLENO DA CORPORACIÓN . ÓRGANO RESOLUTORIO : Pleno, por maioría simple.

I.-ANTECEDENTES E DOCUMENTACIÓN QUE INCORPORA O EXP EDIENTE.

A Corporación municipal tramita a aprobación do orzamento correspondente ao exercicio 2019.

O RDL 2/2004, do 5 de marzo (TRLRFL) adica o seu Título IV, Capítulo I á regulación dos

orzamentos das Entidades Locais. Así na Sección 1ª (artigos 162 a 171) regula o contido e procedemento

de aprobación dos orzamentos. Establece que as Entidades Locais elaborarán e aprobarán anualmente un

orzamento da propia entidade así como dos organismos autónomos dependentes da mesma.

De acordo co establecido no artigo 168.4 do TRLRFL “sobre la base de los presupuestos y estados

de previsión a que se refieren los apartados 1 y 2 anteriores, el presidente de la entidad formará el

presupuesto general y lo remitirá, informado por la intervención y con los anexos y documentación

complementaria detallados en el apartado 1 del artículo 166 y en el presente artículo, al Pleno de la

corporación antes del día 15 de octubre para su aprobación, enmienda o devolución.”

O expediente de Proxecto de Orzamento para o exercicio 2019 presentado nesta Intervención

incorpora a seguinte documentación:

• Memoria subscrita polo Alcalde-Presidente da Corporación. • Bases de Execución do Orzamento para o exercicio de 2019.

• Resumo por capítulos da liquidación dos Orzamentos do exercicio 2017 e avance da do

corrente, referida, polo menos, a seis meses do mesmo (ata 30 de setembro de 2018).

• Estado de ingresos (clasificación económica, agrupación por artigos, por capítulos).

• Estado de gastos (clasificación por programas e económica, grupos de programas , por Capítulos, por conceptos e subconceptos).

CVD: IuKyW91x1FPyWoQrOHzd



Versión imprimible

2

• Anexo de Persoal da entidade: Cadro de persoal, achegándose con esta documentación un informe do xefe da área de urbanismo e réxime Interior de data 27 de novembro de 2018 con proposta para a súa aprobación polo Pleno do Concelleiro da área de Recursos Humanos e Servizos Sociais de data 28 de novembro de 2018.

• Anexo de Investimentos.

• Informe económico-financeiro.

• Estado de situación e movementos da débeda municipal.

• Informe sobre os beneficios fiscais.

• Anexo de convenios suscritos ca Comunidade Autónoma en materia de gasto social.

Polo tanto, pódese dicir que o expediente está completo e contén toda a documentación preceptiva, de acordo co previsto nos artigos 164, 165 e 168 do TRLRFL e artigo 18 do Real Decreto 500/90.

II.-LEXISLACION APLICABLE:

A.- Lexislación específica de Réxime Local:

-Constitución Española (Artigo 135) .

-Lei 7/85, do 2 de abril, Reguladora das Bases de Réxime Local. ( LBRL).

-Texto Refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais, aprobado por R.D. L. 2/2004, do 5 de marzo. (

TRLRHL).

-Lei Orgánica 2/2012, do 27 de abril, de Estabilidade Orzamentaria e Sustentabilidade Financeira

- Lei 5/1997, de 22 de xullo, sobre normas reguladoras da Administración Local de Galicia.( Artigos 5.1 e

232.1)

-Real Decreto 1463/2007, do 2 de novembro, polo que se aproba o regulamento de desenvolvemento da

Lei 18/2001, do 12 de decembro, de Estabilidade Orzamentaria, na súa aplicación ás entidades locais.

-Real Decreto 500/90, do 20 de abril, polo que se desenvolve o capítulo primeiro do título sexto da Lei

39/88, en materia de orzamentos.

-Orde EHA/3565/2008, do 3 de decembro, pola que se aproba a estrutura dos orzamentos das entidades

locais, modificada pola Orde HAP/419/2014, do 14 de marzo

-Orde HAP/1783/2013, do 20 de setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo Normal de

Contabilidade Local e 1782/2013, do 20 de setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo

Simplificado de Contabilidade Local e modifícase a Instrución do modelo básico de contabilidade local

aprobada por orde EHA/4040/2004, do 23 de novembro.




Versión imprimible


3

-EHA/4041/2004, do 23 de novembro, pola que se aproba a Instrución do modelo Normal de Contabilidade

Local e, no seu caso, Orde EHA/4042/2004, do 23 de novembro pola que se aproba a Instrución do

modelo Simplificado de Contabilidade Local.

-Real Decreto 2568/1986, de 28 de novembro, Regulamento de Organización, Funcionamento e Réxime

Xurídico das Entidades Locais.

-Decreto de 17 de xuño de 1955 polo que se aproba o Regulamento de Servizos das corporacións locais.

B.-Lexislación supletoria do Estado:

-Lei 47/2003, do 26 de novembro, polo que se aproba a Lei Xeral Orzamentaria. ( LGP).

-Leis Anuais de Orzamentos Xerais do Estado e demais disposicións concordantes.

III.-CONSIDERACIÓNS.

Cuestión previa de formalidade.

De acordo co disposto no artigo 168.4 TRLRFL, o Alcalde-Presidente debe remitir o Orzamento ao

Pleno da Corporación, informado polo interventor e cos anexos e documentación complementaria, antes

do día 15 de outubro de cada ano, para a súa aproba ción, enmenda ou devolución . Neste caso,

incumpríuse o prazo establecido, aínda que tal incumprimento non afecta para nada a validez e eficacia ó

previsible acordo de aprobación. O prazo previsto no referido artigo non é de carácter preclusivo, senón

que só trata de que se inicie o ciclo orzamentario (estudio, aprobación, entrada en vigor, execución e

liquidación) en tempo oportuno, de xeito que o debate orzamentario, incluso a presentación de posibles

reclamacións, se realice antes do día no que debe entrar en vigor. O retraso con respecto a data

legalmente establecida, obrigará ao Concello a prorrogar automáticamente o Orzamento do exercicio de

2018 para o exercicio de 2019, polo importe dos seus créditos iniciais e sen que caiba a prórroga dos

créditos ou programas especialmente previstos para o exercicio de 2018.

Primeira.- Concepto e contido dos orzamentos xerais .

Concepto : De acordo co establecido no artigo 162 do TRLRFL, os orzamentos constitúen a expresión

cifrada, conxunta e sistemática das obrigas que, como máximo, poden recoñecer a Entidade e os seus

organismos autónomos, e dos dereitos que se preven liquidar durante o correspondente exercicio, así

como das previsións dos ingresos e gastos das Sociedades Mercantís de capital íntegro pertencente á

entidade local correspondente.

Contido : En base ao previsto no artigo 164 do TRLRFL , en concordancia co artigo 5 do RD 500/90, as

Entidades Locais elaborarán e aprobarán anualmente un Orzamento Xeral no que se integrarán:




Versión imprimible

4

a) O Orzamento da propia entidade.

b) Os dos Organismos Autónomos dependentes da mesma.

c) Os estados de previsión de gastos e ingresos das Sociedades Mercantís de capital íntegro local.

En canto ao contido propiamente dito, a normativa establece (artigo 165 TRLRFL e 8 e 9 do RD500/90)

que o Orzamento Xeral conterá para cada un dos orzamentos que o integran:

• Os estado de gastos, nos que se incluirán, coa debida especificación, os créditos necesarios

para atender ó cumprimento das obrigas.

• Os estados de ingresos, nos que figurarán as estimacións dos distintos recursos económicos a

liquidar durante o exercicio.

• As bases de execución que conterán a adaptación das disposicións xerais en materia

orzamentaria á organización e circunstancias da propia entidade, así como aqueloutras

necesarias para a súa acertada xestión, establecendo cantas prevencións se consideren

oportunas ou convenientes para a mellor realización dos gastos e recadación dos recursos,

sen que poidan modificar o lexislado para a administración económica nin comprender

preceptos de orde administrativo que requiran legalmente de procedementos e solemnidades

específicas distintas do preceptuado para o Orzamento.

• Anexos: Ao Orzamento Xeral uniranse como anexos (artigos 166 TRLRFL e 12 do RD 500/90):

1. Os plans e programas de inversión e financiamento que, para un prazo de catro anos,

poderán formular os municipios e demais entidades de ámbito supramunicipal.

2. Os programas anuais de actuación, inversións e financiamento das Sociedades

Mercantís de capital social total ou maioritario de titularidade da Entidade Local.

3. O estado de consolidación do orzamento da propia Entidade co de tódolos orzamentos

e estados de previsión dos seus Organismos Autónomos e Sociedades Mercantís.

4. O estado de previsión de movementos e situación da débeda comprensiva do detalle

de operacións de crédito ou de endebedamento pendentes de reembolso ao inicio do

exercicio, das novas operacións previstas a realizar ao longo do mesmo e do volume

de endebedamento ao peche do exercicio económico, con distinción de operacións a

curto prazo, operacións a longo prazo, de recorrencia ao mercado de capitais e

realizadas en divisas ou similares, así como das amortizacións que se prevén realizar

durante o mesmo exercicio.




Versión imprimible


5

Formación e documentación : Tendo en conta o previsto no artigo 168 do TRLRFL en concordancia co

establecido no artigo 18 do RD500/90, o Orzamento da Entidade Local será formado polo seu Presidente e

ao mesmo haberá de unirse, para a súa elevación ao Pleno, a seguinte documentación:

• Memoria subscrita polo Presidente explicativa do seu contido e das principais modificacións que

presenta en relación co vixente.

• Liquidación do orzamento do exercicio anterior e avance da do corrente, referida, polo menos, a

seis meses do mesmo, subscritas, unha e outra, polo Interventor e confeccionadas conforme

dispón a Instrucción de Contabilidade.

• Anexo de persoal da Entidade Local, no que se relacionen e valoren os postos de traballo

existentes na mesma, de forma que se de a oportuna correlación cos créditos para persoal

incluídos no orzamento.

• Anexo das inversións a realizar no exercicio, subscrito polo Presidente e debidamente codificado.

• Informe económico-financeiro no que se expoñan as bases utilizadas para a avaliación dos

ingresos e das operacións de crédito previstas, a suficiencia dos créditos para atender o

cumprimento das obrigas esixibles, e os gastos de funcionamento dos servizos, e, en

consecuencia, a efectiva nivelación do Orzamento.

E a maiores tras aprobación do Real Decreto Lei 17/2014 de 26 de decembro:

• Anexo de beneficios fiscais en tributos locais con información detallada dos devanditos beneficios

e a súa incidencia nos ingresos de cada entidade local.

• Tal e como establece o artigo 168 TRLRFL: “Anexo con información relativa a los convenios

suscritos con las Comunidades Autónomas en materia de gasto social, con especificación de la

cuantía de las obligaciones de pago y de los derechos económicos que se deben reconocer en el

ejercicio al que se refiere el presupuesto general y de las obligaciones pendientes de pago y

derechos económicos pendientes de cobro, reconocidos en ejercicios anteriores, así como de la

aplicación o partida presupuestaria en la que se recogen, y la referencia a que dichos convenios

incluyen la cláusula de retención de recursos del sistema de financiación a la que se refiere el

artículo 57 bis de la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases del Régimen Local.”

O Orzamento de cada un dos Organismos Autónomos integrantes do Xeral, proposto inicialmente polo

órgano competente dos mesmos, será remitido á Entidade local da que dependan antes do 15 de

setembro.




Versión imprimible

6

A estrutura orzamentaria dos estados de gastos e ingresos adoptada polo Orzamento obxecto deste

informe, axústase ao disposto na OEO dictada en cumprimento do artigo 167 do TRLRFL tomando en

conta a última modificación operada en 2014.

Polo que se refire ós ANEXOS, incorpóranse os seguintes:

O Estado de Previsión e movementos de situación da débeda, comprensiva do detalle das operacións de

crédito pendentes de reembolso ao principio do exercicio, das novas operacións previstas a realizar ao

longo do exercicio e do volume de endebedamento ao peche do exercicio económico, distinguíndose entre

operacións de crédito a longo e curto prazo. (ANEXO DÉBEDA)

No referente á DOCUMENTACIÓN COMPLEMENTARIA, a unir ao orzamento da entidade, estímase que

se incorpora a documentación esixida pola Lei.

1. Memoria subscrita polo Presidente, explicativa do seu contido e das principais modificacións.

(ANEXO I)

2. Liquidación do orzamento do 2017, e avance da liquidación do 2018. (ANEXO II)

3. Anexos de persoal, tanto de funcionarios como de persoal laboral, incluíndo as retribucións por

dedicacións exclusivas e os gastos do persoal de confianza. (ANEXO III)

4. Anexo de Investimentos, subscrito polo Presidente e debidamente codificado con mención a obra

plurianual. (ANEXO IV)

5. Informe económico- financeiro, no que se fai referencia aos aspectos citados no artigo 18 do RD

500/90. (ANEXO V)

6. Informe sobre os beneficios fiscais. (ANEXO VI)

7. Anexo con información relativa aos convenios suscritos cas Comunidades Autónomas en materia

de gasto social. (ANEXO VII)

O proxecto así conformado constitúe o estado sobre o que debe de recaer o acordo único do Pleno da

Corporación, non sendo posible a aprobación separada de cada un deles, de acordo co establecido no

168.5 do TRLRFL.

Segunda.- Procedemento de aprobación do Orzamento X eral da Corporación.

O procedemento de aprobación do Orzamento Xeral da Corporación regúlase nos artigos 168 e seguintes

do TRLRFL, así como nos artigos 18 e seguintes do RD500/90.




Versión imprimible


7

Neste senso, o procedemento pódese resumir do seguinte xeito:

Incoación .- A incoación do expediente correponde ao Presidente da Corporación. Así o artigo 18.4 do

RD500/90 determina que, sobre a base do orzamentos e estados de previsión o Presidente da Entidade

formará o Orzamento Xeral e remitirao, informado pola Intervención e cos anexos e documentación

complementaria antes do 15 de outubro para a súa a probación inicial, enmenda ou devolución.

Aprobación inicial .- En base ao previsto no artigo 18.5 do RD500/90, o acordo de aprobación, que será

único, terá que detallar os Orzamentos que integran o Orzamento Xeral, non podendo aprobarse ningún

deles separadamente, salvo no caso dos correpondentes a organismos que se creen unha vez aprobado

aquel. Esta aprobación inicial polo Pleno, require previo ditame da Comisión Informativa de Facenda, xa

que tal e como establece o artigo 123.1 do ROF, as Comisións Informativas, integradas exclusivamente

polos membros da Corporación, son órganos sen atribucións resolutorias que teñen por función o estudo,

informe ou consulta dos asuntos que han de ser sometidos á decisión do Pleno da Corporación. Por outra

banda, para a válida adopción do acordo requírese maioría simple dos membros da presente (art. 47.1 da

LBRL).

Información pública.- En canto á información pública, o artigo 20 do RD 500/90 determina que o acto de

aprobación provisional do Orzamento Xeral, sinalando o lugar e data inicial do cómputo do prazo de

exposición ó público, anunciarase no Boletín Oficial da Provincia e simultáneamente porase a disposición

do público a correspondente documentación por un prazo de 15 días hábiles.(art.169.1 do TRLRFL)

Reclamacións .- Durante o prazo de exposición ao público, o orzamento poderá ser reclamado polas

personas interesadas previstas no artigo 22.1 do RD500/90 e polos motivos previstos no apartado 2 do

mesmo artigo.(art.170.1 do TRLRFL)

Aprobación definitiva .- O Orzamento considerarase definitivamente aprobado si durante o periodo de

exposición pública non se presentaran reclamacións. No caso de que se formularan reclamacións, estas

deberán de resolverse polo Pleno da Corporación no prazo de un mes contado a partir do día seguinte á

finalización do prazo de exposición ao público e as reclamacións consideraranse denegadas, en calquera

caso, de non resolverse o acto de aprobación definitiva. A aprobación definitiva do Orzamento Xeral polo

Pleno da Corporación realizarase antes do día 31 de decembro do ano anterior ao exercicio en que deba

de aplicarse, nembargantes, admítese a prórroga orzamentaria (artigo 21 do RD500/90) no caso en que

non se produza a aprobación no prazo indicado.,como sucederá ca tramitación deste expediente

orzamentario para o exercicio 2019.




Versión imprimible

8

Publicidade .- O Orzamento Xeral, definitivamente aprobado, con ou sen modificacións sobre o inicial,

publicarase, resumido por capítulos no Boletín Oficial da Provincia e entrará en vigor unha vez se dera

cumprimento a tal requisito (art. 20.3 e 20.5 do RD500/90,art.169.3 do TRLRFL).

Comunicación a outras Administracións Públicas .- En base ao previsto no artigo 20.4 do RD500/90 e

no art.169.4 do TRLRFL, do Orzamento Xeral debidamente aprobado, remitirase copia á correspondente

Comunidade Autónoma e á Dependencia do Ministerio de Economía e Facenda que éste determine. A

remisión realizarase simultáneamente ao envío ao Boletín Oficial da Provincia.

Terceira.- Suficiencia dos créditos para facer fron te ao cumprimento das obrigas.

A cuantificación dos créditos orzamentarios debe realizarse partindo das seguintes premisas:

En canto ao capítulo 1 (Gastos de persoal), este capítulo é analizado nun apartado específico do presente

informe.

En canto ao Capítulo 2, no que se recollen os créditos previstos para gastos correntes , inclúese

consignación para afrontar as obrigas derivadas dos contratos de subministración ou servizos que,

segundo consta nesta intervención, ten subscritos o Concello de Cambre así como para a execución de

novos gastos non previstos no exercicio anterior e que se describen na memoria da Alcaldía, e que se

terán que valorar a hora de proceder a súa contratación.

No Capítulo 3 e 9 prevense os créditos necesarios para afrontar os gastos financeiros e de amortización

da débeda , derivados dos intereses e amortización das operacións de crédito en vigor, nos termos

detallados no Estado da Débeda que forma parte do proxecto de orzamento que agora se informa.

Os Capítulos 4 e 7 inclúen os gastos destinados a transferencias correntes e de capital a institucións,

empresas, asociacións, grupos políticos e emerxencias sociais. É necesario poñer de manifesto que,

cando se leve a cabo a execución dos créditos destes capítulos e, polo tanto, a asignación efectiva dos

fondos deles derivados, esta execución deberá axustarse ao previsto nas Bases de Execución do

Orzamento e no Plan Estratéxico de Subvencións operativo no concello de Cambre dende o exercicio

anterior.

É de destacar dous puntos positivos neste orzamento en materia de subvencións continuando a traxectoria

iniciada no exercicio 2018. Por un lado o outorgamento de subvencións no marco de un plan estratéxico e

segundo a reducción das subvencións nominativas. O paso final que deberá de darse no marco da




Versión imprimible


9

comisión creada ad hoc para o estudo das subvencións e a aprobación de unha ordenanza reguladora cun

obxectivo de regular a actividade de fomento que no concello de Cambre detrae un importante número de

recursos.

En canto aos gastos de investimentos , recóllense no Capítulo 6, e aparecen detallados no Anexo de

Investimentos que se adxunta ao proxecto, no que se detallan, ademais, os medios de financiamento dos

mesmos.

Cuarta.- Análise do estado de ingresos.

Os ingresos totais previstos ascenden a 17.601.546,35 €, estando explicadas e analizadas as previsións

dos diferentes conceptos no informe económico financeiro que forma parte do proxecto de orzamento en

estudo.

En todo caso debe matizarse que a estimación dos recursos económicos, coa excepcións determinadas no

informe económico financeiro e no que se fai referencia ás directrices dada pola Alcaldía na orzamentación

de determinados recursos, está fundamentada nos cálculos realizados por esta Intervención valorando os

seguintes aspectos:

• Comparativa das previsións iniciais - dereitos liquidados nos exercicios 2016-2018 nos que non

temos delegada a recadación.

• Os tipos de gravame dos diferentes tributos e prezos públicos e as novas modificacións aprobadas

nas taxas.

• Nas taxas e prezos públicos unha aproximación aplicando os criterios de prudencia.

• O importe fixado na Lei de Orzamentos Xerais do Estado para 2018 como participación das

Corporacións Locais nos tributos do Estado xa que non están aprobados os de 2019.

• O importe fixado na Lei de Orzamentos Xerais da Comunidade Autónoma de Galicia como Fondo

de Cooperación Local.

Quinto.- Gastos de persoal

Os créditos adicados a gastos de persoal, capítulo primeiro da clasificación económica de gastos,

corresponden cos gastos do exercicio 2018 cunha previsión de aumento do un 2,75% o importe da masa

salarial, subida que en términos netos sería menor posto que se recollen os aumentos de trienios ao longo

do exercicio 2019. A plantilla conta con informe proposta do xefe de área. O informe será favorable ou non




Versión imprimible

10

neste punto no momento que se pronuncie a lei de orzamentos xerais do estado sobre este particular e se

diga en canto se permite subir a masa salarial.

Sexta.-Cumprimento do principio de equilibrio orzam entario anual e nivelación orzamentaria.

O Orzamento preséntase equilibrado en ingresos e gastos, polo importe total de 17.601.546,35 euros, polo

que se está a cumprir cun dos principios clásicos e legais aplicables aos Orzamentos das Administracións

Públicas. Este equilibrio non debe ser únicamente de carácter formal, axustando as expectativas de

ingresos ao montante total de gastos, senón que debe realizarse partindo sempre do Principio de

prudencia na orzamentación dos ingresos, de xeito que a futura liquidación non sexa de carácter negativo

e conduza un Remanente de Tesourería negativo.

Tendo en conta que na elaboración do Estado de Ingresos a Intervención municipal ten un labor

destacada, asesorando ao Grupo de Goberno para realizar unha estimación real de ingresos, pódese dicir

que este Proxecto de orzamento está confeccionado baixo o mencionado principio de prudencia, de xeito

que a estimación de ingresos fíxose sempre partindo dos datos citados no informe economico-financeiro

(anexo V).

Non soamente debe de cumprirse o principio de nivelación formal, consistente en que os ingresos

totais sexan iguais aos gastos totais senón que tamén é necesario cumprir co principio de nivelación dende

o punto de vista económico-orzamentario (gastos correntes e amortización de préstamos: capítulos 1, 2, 3,

4 e 9) non poden ser maiores aos ingresos ordinarios (ingresos correntes, excepto contribucións especiais

e outros ingresos correntes extraordinarios). Este principio de nivelación económico-orzamentario sí se

respeta. (+ 1.647.130,99).

Sétima.-Competencias propias e impropias conforme a Lei 27/2013, de 27 de decembro, de

racionalización e sustentabilidade da administració n local.

Trala aprobación da Lei 27/2013 que supón unha profunda modificación da Ley de Bases de Reximé local

existe unha serie de competencias que viña asumindo o concello e que deixaron de poder ser asumidas

sen autorización da comunidade autónoma,

A nova redacción do artigo 25 da Lei de Bases do Rexime Local establece:

“1. El Municipio, para la gestión de sus intereses y en el ámbito de sus competencias, puede promover actividades y prestar los servicios públicos que contribuyan a satisfacer las necesidades y aspiraciones de la comunidad vecinal en los términos previstos en este artículo. 2. El Municipio ejercerá en todo caso como competencias propias, en los términos de la legislación del Estado y de las Comunidades Autónomas, en las siguientes materias: a) Urbanismo: planeamiento, gestión, ejecución y disciplina urbanística. Protección y gestión del Patrimonio histórico. Promoción y gestión de la vivienda de protección pública con criterios de sostenibilidad financiera. Conservación y rehabilitación de la edificación.




Versión imprimible


11

b) Medio ambiente urbano: en particular, parques y jardines públicos, gestión de los residuos sólidos urbanos y protección contra la contaminación acústica, lumínica y atmosférica en las zonas urbanas. c) Abastecimiento de agua potable a domicilio y evacuación y tratamiento de aguas residuales. d) Infraestructura viaria y otros equipamientos de su titularidad. e) Evaluación e información de situaciones de necesidad social y la atención inmediata a personas en situación o riesgo de exclusión social. f) Policía local, protección civil, prevención y extinción de incendios. g) Tráfico, estacionamiento de vehículos y movilidad. Transporte colectivo urbano. h) Información y promoción de la actividad turística de interés y ámbito local. i) Ferias, abastos, mercados, lonjas y comercio ambulante. j) Protección de la salubridad pública. k) Cementerios y actividades funerarias. l) Promoción del deporte e instalaciones deportivas y de ocupación del tiempo libre. m) Promoción de la cultura y equipamientos culturales. n) Participar en la vigilancia del cumplimiento de la escolaridad obligatoria y cooperar con las Administraciones educativas correspondientes en la obtención de los solares necesarios para la construcción de nuevos centros docentes. La conservación, mantenimiento y vigilancia de los edificios de titularidad local destinados a centros públicos de educación infantil, de educación primaria o de educación especial. ñ) Promoción en su término municipal de la participación de los ciudadanos en el uso eficiente y sostenible de las tecnologías de la información y las comunicaciones. 3. Las competencias municipales en las materias enunciadas en este artículo se determinarán por Ley debiendo evaluar la conveniencia de la implantación de servicios locales conforme a los principios de descentralización, eficiencia, estabilidad y sostenibilidad financiera. 4. La Ley a que se refiere el apartado anterior deberá ir acompañada de una memoria económica que refleje el impacto sobre los recursos financieros de las Administraciones Públicas afectadas y el cumplimiento de los principios de estabilidad, sostenibilidad financiera y eficiencia del servicio o la actividad. La Ley debe prever la dotación de los recursos necesarios para asegurar la suficiencia financiera de las Entidades Locales sin que ello pueda conllevar, en ningún caso, un mayor gasto de las Administraciones Públicas. Los proyectos de leyes estatales se acompañarán de un informe del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas en el que se acrediten los criterios antes señalados. 5.-La Ley determinará la competencia municipal propia de que se trate, garantizando que no se produce una atribución simultánea de la misma competencia a otra Administración Pública». Desaparece polo tanto as competencias complementarias que establecía o artigo 28 da LBRL o que deixa

dúbidas de que se poidan realizar competencias tales como educación (fóra dos limites permitidos na lei),

sanidade, servizos sociais, transporte metropolitano, fomento do emprego ou cofinanciación das escolas

infantis. Nalgunha materia como sanidade ou servizos sociais se establece un réxime transitorio de

traspaso de competencias ás comunidades autónomas que finalizou o 31 de decembro de 2014 pero en

outras materias onde non existe este réxime xa levamos asumindo competencias impropias ao amparo da

Lei galega de medidas urxentes do ano 2014 dictada ante o vacio legal no que nos atopabamos. Ao

entender desta intervención se debe de dar conta ao órgano competente da comunidade autónoma para

os efectos de saber que ocorre respecto do financiamento con estas competencias impropias. Atopámonos

con contratos asinados e vixentes na actualidade dos que proceder a unha resolución masiva dos mesmos

en base ao “Factum principis” pode supoñer un prexuizo á facenda local.




Versión imprimible

12

Oitava.- Cálculo do aforro neto, volume de endebeda mento e da carga financeira.

A carga financeira anual equivale á suma das cantidades adicadas en cada exercicio orzamentario ao

pago de amortizacións, intereses e comisións de operacións de crédito formalizadas e dos avais

concedidos, dos gastos financeiros estimados para as novas operacións de crédito proxectadas e da carga

diferida derivada de operacións concertadas a tipos de xuro variables, en divisas ou con periodo de

carencia.

O nivel de endebedamento é o resultado do cociente entre a carga financeira anual e os recursos

ordinarios deducidos da última liquidación practicada.

Non obstante o anterior, a carga financeira, aínda cando pode axudar na interpretación e análise da saúde

financeira da Corporación, xa non é un “ratio” ou indicador legal. Na actualidade, os indicadores legais son

o aforro neto e a porcentaxe de capital vivo respecto dos ingresos correntes liquidados o cal nos remitimos

a liquidación de 2017.

En canto a porcentaxe de débeda viva para finais de 2019 sitúase tomando a deuda viva estimada a

finais de 2018 e as previsións de ingresos

I) INGRESOS CORRENTES (Capítulos I ó V) 16.983.926,42 € II) PORCENTAXE APLICABLE 110,00% III) LÍMITE DE ENDEBEDAMENTO 18.682.319,06 € IV) CAPITAL VIVO POR OPERACIÓNS A LONGO PRAZO 2.337.219,20 € V) CAPITAL VIVO POR OPERACIÓNS A CURTO PRAZO 0,00 € VI) TOTAL CAPITAL VIVO 2.337.219,20 € VII) PORCENTAXE QUE REPRESENTA SOBRE ING 13,76%

En canto ao aforro neto estimado a finais de 2019 este sería:

INGRESOS DR IMPOSTOS DIRECTOS 6.317.175,51 € IMPOSTOS INDIRECTOS 250.000,00 € TAXAS E OUTROS INGRESOS 2.895.700,00 € TRANSFERENCIAS CORRENTES 7.520.050,91 € INGRESOS PATRIMONIAIS 1.000,00 € TOTAL CORRENTES 16.983.926,42 €

GASTOS

GASTOS PERSONAL 6.041.044,78 €




Versión imprimible


13

COMPRA BENS CORR E SERVIZOS 8.031.323,08 € TRANSFERENCIAS CORRENTES 1.240.468,98 € TOTAL CORRENTES SEN AXUSTE 15.312.836,84 € AFORRO BRUTO 1.671.089,58 € CARGA FINANCEIRA 2018 (ATA) 320.976,28 AFORRO NETO 1.350.113,30 €

IV.-CONCLUSIONS:

De acordo coas consideracións anteriormente expost as, conclúese que:

1.-O expediente contén os documentos e anexos esixidos polo RDL 2/2004, de 5 de marzo, polo que se

aproba o Texto Refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais.

2.-A estructura orzamentaria dos estados de gastos e ingresos adoptada polo proxecto de Orzamentos

obxeto deste informe, axústase ao disposto na Orde EHA/3565/2008, 3 de decembro, modificada pola OM

HAP/419/2014, de 14 marzo, ámbalas dúas dictadas en cumprimento do artigo 167 do RDL 2/2004.

3.-O procedemento de aprobación é o descrito na consideración segunda do presente informe

correspondendo a súa aprobación ao Pleno da Corporación por maioría simple.

4.-Incúmprese o prazo de presentación perante o Pleno da Corporación, aínda que dito incumprimento

para nada afecta a plena adecuación á legalidade do acordo que se adopte, obrigando únicamente á

prórroga do Orzamento de 2018 ata que entre en vigor o de 2019, no caso de ser aprobado (art.169.6 RDL

2/2004). Nembargantes se insta a Corporación Municipal o cumprimento dos prazos legais do ciclo

orzamentario posto que como Administración Pública debe actuar con sometemento pleno a Lei e o

Dereito e servir con obxectividade os intereses xerais (art.103 da Constitución) .

5.-Dáse cumprimento do principio de estabilidade orzamentaria e do limite de débeda nos termos definidos

pola Lei de Estabilidade. (ver informe ad hoc).

6.-En todo caso, a actuación municipal en tódolos ámbitos deberase de axustar plenamente e sen

excepción aos principio de economía, eficacia e eficiencia con sometemento pleno á Lei e ao Dereito

(artigos 3.1 da Lei 30/92; 6.1 da LRBRL e 5.1 do ROF.




Versión imprimible

14

7.-En canto, á análise do estado de ingresos e á suficiencia dos créditos do estado de gastos, o proxecto

de orzamentos contén, en termos xerais, as previsións razoables para atender as obrigas esixibles,

presentando, non obstante, unha previsión de parte dos seus dereitos de realización incerta, pola súa

natureza tal e como se expresou no presente informe nas observacións ás previsións de ingreso e

segundo o informado por esta Intervención no informe económico financeiro, informe ao cal nos remitimos.

Para acadar os obxetivos de ingresos deberá de facerse unha inspección rigurosa dos tributos non

delegados. A perspectiva desta intervención e que se poida cumprir o orzamento de ingresos entre un 94 e

un 96%.

En consecuencia, o presente informe, con carácter xeral, é favorable á proposta de aprobación do

proxecto de Orzamentos do Concello para 2019, aínda coas salvedades de disconformidade ás que se fai

referencia na conclusión 4ª.

O INTERVENTOR MUNICIPAL





Versión imprimible

INFORME DE INTERVENCIÓN

DE AVALIACIÓN DO CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO DE ESTABI LIDADE ORZAMENTARIA, DA REGRA DE GASTO E DO LÍMITE DE DÉBEDA COMPLEMENTA RIO Á APROBACIÓN DO ORZAMENTO PARA O ANO 2019

En cumprimento do artigo 16 do Real decreto 1463/2007, de 2 de novembro, polo que se aproba o

regulamento da lei de estabilidade presupuestaria na súa aplicación ás entidades locais, así como do

disposto na Lei orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidade presupostaria e sustentabilidade financeira,

se informa o seguinte en relación co cumplimento do principio de estabilidade presupostaria do orzamento

do 2018, o cumprimento da Regra de Gasto e do límite de débeda,

I.-NORMATIVA REGULADORA DO PRINCIPIO DE ESTABILIDAD E PRESUPOSTARIA NO SECTOR

PÚBLICO LOCAL, DE CÁLCULO DA REGRA DE GASTO E DAS O BLIGAS DE SUBMINISTRACIÓN DE

INFORMACIÓN.

• Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera

(LOEPSF).

• Real Decreto 1463/2007, de 2 de noviembre, por el que se aprueba el reglamento de desarrollo de

la estabilidad presupuestaria, en su aplicación a las Entidades Locales.

• Orden Ministerial HAP/2015/2012, de 1 de octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de

suministro de información previstas en la LOEPSF

• Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, (TRLRHL) que aprueba el texto refundido de la Ley

Reguladora de las Haciendas Locales, en relación al Principio de Estabilidad Presupuestaria

(artículos 54.7 y 146.1).

• Manual de cálculo del Déficit en Contabilidad Nacional adaptado a las Corporaciones Locales,

publicado por la Intervención General de la Administración del Estado, Ministerio de Economía y

Hacienda.

• Guía para la determinación de la Regla de Gasto del artículo 12 de la LOEPSF para corporaciones

locales, 1ª edición. IGAE.

• Manual del SEC 95 sobre el Déficit Público y la Deuda Pública, publicado por Eurostat.

CVD: 65m2qiTfm0jfB2jVGoim



Versión imprimible

• Reglamento 2223/1996 del Consejo de la Unión Europea.

• Reglamento 2516/2000, del Consejo de la Unión Europea

II.-CONSIDERACIÓNS.

A.-CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO DE ESTABILIDADE.

O artigo 11.4 LOEPSF establece que as Corporacions Locais deberán manter unha posición de equilibrio ou

superávit presupostario.

A estabilidade presupostaria implica que os recursos correntes e de capital non financeiros deben ser

suficientes para facer frente aos gastos correntes e de capital non financeiros. A capacidade inversora

municipal virá determinada polos recursos de capital non financeiros, e os recursos correntes non

empregados nos gastos correntes (aforro bruto).

O cálculo da capacidade/necesidade de financiación nos entes sometidos a presuposto obtense, segundo o

manual da IGAE e como o interpreta a Subdirección General de Relaciones Financieras con las Entidades

locales, por diferencia entre os importes presupostados nos capítulos 1 a 7 dos estados de ingresos e os

capítulos 1 a 7 do estado de gastos, previa aplicación dos axustes relativos á valoración, imputación

temporal, exclusión ou inclusión dos ingresos e gastos non financeiros.

Para os entes non sometidos a réxime presupostario considérase desequilibrio cando, de acordo cos

criterios do plan de contabilidade que lles resulte aplicable, dos seus estados previsionais se deduzca que

incorren en pérdas cuxo saneamento requira a dotación de recursos non previstos no escenario de

estabilidade da entidade das do apartado anterior á que lle toque aportalos, e deberán ser obxecto de

informe individualizado.

B.- ENTIDADES QUE COMPOÑEN O ORZAMENTO XERAL E DELI MITACIÓN SECTORIAL DE

ACORDO CO SISTEMA EUROPEO DE CONTAS NACIONAIS E REX IONAIS.

Axentes que constitúen a Administración Local, segundo establece o artigo 2.1 da Lei orgánica 2/2012, de

Estabilidade Presupostaria e Sustentabilidade Financeira (“Corporaciones Locales” en Contabilidade

Nacional):

• Entidade Local.

• Organismos Autónomos: Sen Organismos Autónomos




Versión imprimible

• Entes públicos dependentes que presten servizos ou produzan bens que non se financian

maioritariamente con ingresos comerciais. Sen Entes

• Resto de unidades, sociedades e entes dependentes das Entidades Locais en virtude do artigo 2.2

da LOEPSF, entendendo o concepto ingreso comercial nos termos do sistema Europeo de Cuentas

Nacionales y Regionales (SEC 95).

• Sociedade Mercantil. Sen Sociedades Mercantís.

C.-DESCRIPCIÓN DOS INGRESOS E GASTOS DE CONTABILIDA DE NACIONAL, A SÚA

EQUIVALENCIA EN TERMOS DE PRESUPOSTOS, E EXPLICACIÓ N DOS AXUSTES.

Con carácter xeral, a totalidade dos ingresos e gastos non financeiros presupostarios, sen prexuizo da súa

reclasificación en termos de partidas contabilidade nacional, corresponden á totalidade dos empregos e

recursos que se computan na obtención da capacidade/ necesidade de financiamento do subsector

Corporacions Locais das Administracións Públicas da Contabilidade Nacional. As diferencias veñen

determinadas polos axustes que se describen nos apartados seguintes deste informe.

A) INGRESOS: Axustes a realizar

Capítulos 1, 2 e 3 do Estado de Ingresos. AXUSTE: Aplicarase o criterio de caixa, (ingresos recadados

durante o exercicio, de exercicios corrente e cerrados de cada capítulo), tomando os datos da liquidación

2017.

Para elo debemos considerar a recadación de presuposto corrente obtida da liquidación do orzamento do

ano 2017, no que, o axuste a realizar en función dos dereitos recadados netos frente aos dereitos

recoñecidos netos para cada un dos capítulos, de exercicio corrente e de exercicios pechados do que

resultan os datos seguintes:

Recadación Axuste Dereitos Rec.

Netos Ppto Cte Pptos pechados Total Negativo Positivo Total

Imptos directos 5.800.610,02 5.240.788,84 280.386,46 5.521.175,30 -279.434,72 -279.434,72

Imptos indirectos 171.416,36 171.416,36 0,00 171.416,36 0,00 0,00 0,00

Taxas e outros ing 2.782.895,44 2.229.661,43 509.513,61 2.739.175,04 -43.720,40 -43.720,40

TOTAL 8.754.921,82 7.641.866,63 789.900,07 8.431.766,70 -323.155,12 0,00 -323.155,12

B) GASTOS. Axustes a realizar

Capítulo 3 .- Os intereses rexístranse segundo o criterio do devengo. Por tanto, deberíamos quitar a parte

de intereses que pagándose no ano n se devengan no n-1, e deberíamos engadir os intereses que se




Versión imprimible

pagarán no ano n+1, pero que se devengasen no ano n. Non se aplica tendo en conta o principio de

importancia relativa.

Por inexecución de gastos : O modelo de subministración de información a través da oficina virtual incluíu

en Anexo F.11.B1 entre a relación de axustes contemplados no informe de avaliación do cumprimento do

obxectivo de estabilidade para relacionar o saldo resultante de Ingresos e Gastos do Presuposto coa

capacidade ou necesidade de financiación conforme ás normas do Sistema Europeo de Contas outros

axustes, novedosos, entre os que destaca: a inexecución. O Estado vén aplicando anualmente este axuste

aos gastos previstos, pero sen que se especificase o sistema de cálculo.

Da media dos tres últimos exercicios, considerando os créditos iniciais e definitivos (sen considerar a

execución dos créditos de capital incorporados que contan con financiación afectada, que non forman parte

das previsións e que teñen unha porcentaxe de execución irregular) resulta unha porcentaxe de inexecución

por capítulos de gastos non financeiros dun 18,44 %, que aplicado ás previsións do presuposto de 2019

amosa o importe a minorar no relativo aos empregos non financeiros.

D.- CÁLCULO DA CAPACIDADE /NECESIDADE DE FINANCIACI ÓN DERIVADA DO PRESUPOSTO

XERAL DO CONCELLO PARA 2019.

Segundo se aprecia no cadro seguinte, a diferencia entre os importes presupostados nos capítulos 1 a 7

dos estados de ingresos e os capítulos 1 a 7 do estado de gastos, previa aplicación dos axustes descritos,

amosa capacidade de financiamento.

CONCEPTOS IMPORTES

a) Previsión ingresos capítulos. I a VII presuposto corrente 17.271.087,98 €

b) Créditos previstos capítulos I a VII presuposto corrente 17.407.694,62 €

TOTAL (a – b) -136.606,64 € AXUSTES

1) Axustes recadación capítulo 1 -279.434,72 2) Axustes recadación capítulo 2 0,00 3) Axustes recadación capítulo 3 -43.720,40 4) Axuste por inexecución 3.209.978,89 € c) TOTAL INGRESOS AXUSTADOS (a +/- 1, 2, 3, ) 16.947.932,86 €

d) TOTAL GASTOS AXUSTADOS (b +/- 4) 14.197.715,73 €

e) TOTAL CAPACIDADE/NECESIDADE DE FINANCIACIÓN (c - d) 2.750.217,13 €

En porcentaxe sobre os ingresos non financeiros axu stados ( e/c ) 16,23%




Versión imprimible

E.-CUMPRIMENTO DA REGRA DE GASTO

Conforme ao criterio do Ministerio verificarase co obxecto da liquidación.

F.-CUMPRIMENTO DO LÍMITE DE DÉBEDA

A LOEPSF (art. 13) establece a obriga de non rebasar o límite de débeda pública. O modelo diseñado pola

Subdirección General de Relaciones Financieras con las Entidades Locales utiliza un criterio máis amplo

para determinar o volume de débeda, que o que se viña empregando para estimar a porcentaxe de débeda

viva en termos do artigo 53 do TRLRHL para novas concertacións de préstamos. Tal e como figura no

informe de intervención o volume de endebedamento é o seguinte:

Este cálculo no é o que debe practicarse en cumprimento do dispuesto no artigo 53 do TRLRHL no

momento de concertar operacións de crédito, no que se han de considerar datos de liquidación, e non sobre

previsións. Ademais de que si se supera o 75 por cento e ata o 110 % se requiriría autorización para

concertar novas operacións.

III.-CONCLUSIÓNS SOBRE O CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO D E ESTABILIDADE PRESUPOSTARIA

E NIVEL DE DÉBEDA.

O Orzamento de 2019 do Concello cumpre o obxectivo de estabilidade presupostaria entendido como a

situación de equilibrio ou de superávit en termos de capacidade de financiamento de acordo coa definición

contida no SEC 10 e o obxectivo de débeda pública.

Cambre, 17 de decembro de 2018

O INTERVENTOR


INGRESOS CORRENTES (Capítulos I ó V) 16.983.926,42 € TOTAL CAPITAL VIVO 2.337.219,20 € PORCENTAXE QUE REPRESENTA SOBRE ING 13,76 %




Versión imprimible

1

BASES PARA A EXECUCIÓN DO ORZAMENTO XERAL DO CONCEL LO DE CAMBRE

CORRESPONDENTE AO EXERCICIO DE 2019

TÍTULO I.- NORMAS XERAIS

CAPÍTULO ÚNICO

NATUREZA DAS BASES E ÁMBITO DE APLICACIÓN

BASE PRIMEIRA: NORMAS LEGAIS E REGULAMENTARIAS

A aprobación, execución e liquidación do Orzamento Xeral, así como o desenvolvemento da xestión

económica xeral e a fiscalización desta, levarase a cabo mediante o cumprimento das normas legais,

regulamentarias e demais disposicións de carácter xeral que regulan a actividade económica das

Corporacións Locais e polas presentes Bases de Execución do Orzamento, redactadas verbo do disposto

no artigo 165.1 do Real decreto lexislativo 2/2004, do 5 de marzo, texto refundido da lei reguladora das

facendas locais (TRLFL).

BASE SEGUNDA: ÁMBITO DE APLICACIÓN

De conformidade co establecido no artigo 9.1 do Real decreto 500/1990, do 20 de abril, estas Bases só

estarán en vigor durante a vixencia do Orzamento Xeral correspondente ao presente exercicio e, se é o

caso, durante a prórroga deste.

BASE TERCEIRA: INTERPRETACIÓN

As dúbidas que poidan xurdir na aplicación destas Bases serán resoltas pola Alcaldía, logo do informe da

Secretaría ou Intervención, segundo proceda.

CVD: pjTjK7eVrFF4IrXlWdxj



Versión imprimible

2

TÍTULO II.- O ORZAMENTO XERAL E AS SÚAS MODIFICACIÓ NS

CAPÍTULO PRIMEIRO

ESTRUTURA ORZAMENTARIA

BASE CUARTA: ESTRUTURA ORZAMENTARIA

Para a confección do Orzamento aplicouse a estrutura por programas de gastos e económica aprobada

pola Orde do 3 de decembro de 2008 do Ministerio de Economía e Facenda, (Orde EHA/3565/2008),

aplicable ao orzamento correspondente ao 2010 e seguintes, coas modificacións realizadas pola Orde

HAP/419/2014, de 14 de marzo.

En consecuencia, os créditos incluídos no Estado de Gastos do Orzamento preséntanse co seguinte detalle:

a) Grupo de programa e, se é o caso, programa

b) Clasificación económica a nivel de subconcepto

A aplicación orzamentaria, cuxa expresión cifrada constitúe o crédito orzamentario, vén definida pola

conxunción das clasificacións por programas e económica.

O rexistro contable dos créditos, das súas modificacións e das operacións de execución do gasto

realizaranse sobre a aplicación orzamentaria antes definida.

As previsións incluídas no Estado de Ingresos do Orzamento clasifícanse por capítulos, artigos, conceptos e

subconceptos segundo se detalla no anexo IV da antedita orde ministerial.

CAPÍTULO SEGUNDO

OS CRÉDITOS INICIAIS E A PRÓRROGA DO SEU ORZAMENTO

BASE QUINTA: ÁMBITO DO ORZAMENTO XERAL

O expediente formado para a tramitación do Orzamento Xeral conterá a seguinte documentación:

a) Memoria da Alcaldía

b) Estado de Ingresos e Gastos

c) Anexo de persoal

d) Anexo da débeda




Versión imprimible

3

e) Anexo de investimentos

f) Liquidación do orzamento do exercicio anterior e avance da do presente

g) As presentes bases de execución

h) Informe económico financeiro

i) Informe da intervención municipal.

BASE SEXTA: NIVELACIÓN NOS ESTADOS DE GASTOS E INGR ESOS

O Orzamento Xeral está integrado exclusivamente polo do Concello de Cambre e ascende nivelado en gastos e ingresos a 17.601.546,35 euros

BASE SÉTIMA: FINANCIAMENTO DOS CRÉDITOS DO ORZAMENT O XERAL

Os créditos, que ascenden a 17.601.546,35 euros financiaranse:

a) Cos dereitos económicos que se han de liquidar durante o exercicio que se detallan no Estado de

Ingresos correspondente e que se estiman en 9.488.875,51 euros (Capítulos I, II, III, V, VI e VIII).

b) Co endebedamento resultante das operacións de préstamo a longo prazo que ascenden a

305.458,37euros (Capítulo IX).

c) Polas transferencias correntes que se especifican no Estado de Ingresos dos Orzamentos e que ascenden a 7.520.050,91 euros (Capítulo IV).

d) Polas transferencias de capital que se recollen no Estado de Ingreso dos Orzamentos e que ascenden a 287.161,56 euros (Capítulo VII).

BASE OITAVA: PRÓRROGA DO ORZAMENTO

Se ao iniciarse o exercicio económico seguinte non entrara en vigor o Orzamento correspondente,

considerarase automaticamente prorrogado o anterior ata o límite dos seus créditos iniciais.

A prórroga non afectará aos créditos para gastos correspondentes a servizos ou proxectos de investimento

que deban concluír no exercicio anterior, ou estean financiados con operacións crediticias ou outros

ingresos específicos ou afectados que exclusivamente fosen a percibirse no devandito exercicio.




Versión imprimible

4

Os créditos para gastos do persoal laboral temporal só se prorrogarán na contía precisa para a cobertura

orzamentaria daqueles postos de traballo cuxo contrato non concluíse ao finalizar o exercicio, e para a

contratación do persoal que substitúe os funcionarios e persoal laboral fixo que se atopan de baixa por

enfermidade ou gozando dunha licenza ou permiso.

A determinación das correspondentes aplicacións do Orzamento que non son susceptibles de prórroga por

estar comprendidas nalgún dos supostos do parágrafo anterior, será establecida mediante resolución do

Alcalde, ou do Concelleiro/a delegado/a da Área de Facenda en caso de delegación desta área, e logo do

informe da intervención municipal. Igualmente, poderanse acumular na correspondente resolución acordos

sobre a incorporación de remanentes na forma prevista nos artigos 47 e 48 do Real Decreto 500/1990.

Delégase no Alcalde, ou no Concelleiro/a delegado/a da Área de Facenda en caso de delegación desta

área, a declaración de créditos non dispoñibles coa exclusiva finalidade de axustar os créditos iniciais do

Orzamento prorrogado ás previsións contempladas no Proxecto do orzamento pendente de aprobación.

Mentres dure a vixencia desta prórroga poderán aprobarse as modificacións orzamentarias previstas pola

lei.

Aprobado o Orzamento, deberán efectuarse os axustes necesarios para dar cobertura ás operacións

efectuadas durante a vixencia do Orzamento prorrogado.

CAPÍTULO TERCEIRO

RÉXIME XERAL DOS CRÉDITOS E AS MODIFICACIÓNS DO ORZ AMENTO

BASE NOVENA: NORMAS XERAIS

Os créditos para gastos destinaranse exclusivamente á finalidade específica para a cal fosen autorizados no

Orzamento Xeral ou nas súas modificacións debidamente aprobadas.

Os créditos autorizados teñen carácter limitativo e vinculante, non podendo adquirirse compromisos de

gastos en contía superior ao importe destes coa consecuencia da nulidade de pleno dereito dos acordos,

resolucións e actos administrativos que infrinxan a expresada limitación, todo isto de conformidade co

disposto nos artigos 172 do TRLFL e 25.2 do Real decreto 500/1990 que a desenvolve.




Versión imprimible

5

O cumprimento das limitacións expresadas no parágrafo anterior deberá verificarse ao "nivel de vinculación

xurídica" que se sinala na Base seguinte.

Con cargo aos créditos do Estado de Gastos de cada Orzamento só se poderán contraer obrigas derivadas

de obras, adquisicións, servizos e demais prestacións ou gastos en xeral que se realicen no ano natural do

propio exercicio orzamentario. Porén, aplicaránselles aos créditos do Orzamento vixente, no momento do

seu recoñecemento, as obrigas seguintes:

a) As que resulten da liquidación de atrasos a favor do persoal que perciba as súas retribucións con

cargo ao Orzamento Xeral.

b) As derivadas de compromisos de gastos debidamente adquiridos en exercicios anteriores. No

suposto previsto no artigo 47.5 do Real decreto 500/1990 requirirase a incorporación previa dos créditos

correspondentes.

c) As obrigas procedentes de exercicios anteriores a que se refire o artigo 60.2 do Real decreto

500/1990 relativas a recoñecemento extraxudicial de créditos.

(O recoñecemento extraxudicial de créditos corresponderalle ao Pleno cando no expediente tramitado para

o efecto se acredite a existencia de crédito dispoñible suficiente nas aplicacións orzamentarias de

aplicación, todo iso de conformidade co establecido no artigo 60.2 en relación co artigo 26.1 c) do Real

decreto 500/1990, do 20 de abril.)

BASE DÉCIMA: NIVEL DE VINCULACIÓN XURÍDICA DOS CRÉD ITOS

1. Establécese como nivel de vinculación xurídica dos créditos para gastos do Orzamento ,con carácter

xeral, as seguintes:

� para os créditos dos capítulos 1 (gastos de persoal), 3 (gastos financeiros), 8 (activos financeiros),

e 9 (pasivos financeiros), a nivel de área de gasto (un díxito) respecto á clasificación por

programas e de capítulo (un díxito), respecto á económica.

� para os créditos dos capítulos 2 (gastos correntes en bens e servizos), 4 (transferencias

correntes), 6 (investimentos reais), e 7 (transferencias de capital), a nivel de política de gasto

(dous díxitos) respecto da clasificación por programas e de capítulo (un díxito), respecto a

clasificación económica, salvo o grupo de programa “Ocio e tempo libre”, que será a nivel do

grupo de programa (3 díxitos).




Versión imprimible

6

2. –Os proxectos de gastos que conten con financiamento alleo vincularán en si mesmos, ata o límite de

dito financiamento.

3.-Os créditos declarados ampliables vincularán ao nivel de desagregación da correspondente aplicación

orzamentaria.

BASE DECIMO PRIMEIRA.- MODIFICACIÓNS DE CRÉDITO. PR INCIPIOS XERAIS.

1.-A modificación dos créditos iniciais do orzamento axustarase ao establecido con carácter xeral no Real

Decreto Lexislativo 2/2004 polo que se aproba o Texto Refundido da Lei de Facendas Locais, artigos 172

e seguintes o Real decreto 500/1990, artigos 34 e seguintes e nas presentes bases de execución.

2.-Toda modificación do Orzamento esixe proposta razoada xustificativa da mesma, que valorará a

incidencia que poida ter na consecución dos obxectivos fixados no momento da súa aprobación e deberá

ser tramitada coa petición asinada polo responsable administrativo correspondente (Xefe de Servizo, Xefe

de Sección, Xefe de Negociado, etc) e co conforme do Alcalde da Corporación ou do Concelleiro/a-

Delegado/a.

3.- Os expedientes de Modificación, que haberán de ser previamente informados pola Intervención Xeral,

someteranse aos trámites de aprobación que se regulan nas seguintes Bases.

BASE DÉCIMO SEGUNDA: CRÉDITOS EXTRAORDINARIOS E SUP LEMENTOS DE CRÉDITO

Os créditos extraordinarios e suplementos de crédito que se tramiten durante a vixencia do Orzamento

Xeral ateranse ás normas establecidas no artigo 177 do TRLFL, artigos 35 e 38 do Decreto 500/1990, do 20

de abril, así como ás seguintes:

Cando deba realizarse algún gasto que non poida adiarse ata o exercicio seguinte e non exista crédito ou

sexa insuficiente ou non ampliable o consignado no Orzamento da Corporación, o alcalde ordenará a

tramitación dos seguintes expedientes:

a) de concesión de crédito extraordinario

b) de suplemento de crédito




Versión imprimible

7

1.- Estes expedientes poderanse financiar:

a) con cargo ao remanente líquido de Tesourería

b) con novos ingresos non previstos

c) con maiores ingresos efectivamente recadados sobre os totais previstos nalgún concepto do

Orzamento

d) con recursos procedentes de operacións de crédito para os gastos de investimento

e) mediante baixas dos créditos de aplicacións de gastos non comprometidos, sempre que se

estimen reducibles sen perturbación do servizo.

2.- O expediente de modificación orzamentaria comprenderá:

a) Proposta do alcalde ou concelleiro delegado da área de Facenda.

b) Memoria xustificativa da necesidade da medida, precisando a modificación a realizar, as

aplicacións orzamentarias afectadas e os recursos que financian a modificación. Ademais deberá

acreditar os extremos indicados no artigo 37.2 do RD 500/1990.

c) Informe da intervención municipal.

d) Dictame da comisión informativa e aprobación inicial polo Pleno municipal.

e) Exposición pública do expediente no prazo de quince días, logo do anuncio no boletín oficial da

provincia.

f) Aprobación definitiva polo Pleno do expediente no suposto de presentarse reclamacións, noutro

caso o acordo aprobatorio inicial considérase definitivo sen necesidade de novo acordo plenario.

g) Publicación da modificación, resumida por capítulos, no boletín oficial da provincia.

h) Simultaneamente ao envío do anuncio de publicación indicado no apartado anterior, remitiráselle

copia á Comunidade Autónoma e á Administración do Estado.

En casos de urxencia en dispoñer do crédito, estes expedientes poderanse considerar inmediatamente

executivos unha vez aprobados polo Pleno, sen prexuízo das reclamacións que correspondan.

BASE DÉCIMO TERCEIRA: CRÉDITOS AMPLIABLES

Terán a natureza de créditos ampliables os financiados con recursos expresamente afectados excepto os

procedentes de operacións de crédito, salvo os de Tesourería, todo isto de conformidade co disposto no

artigo 39.1 do Real decreto 500/1990.

As aplicacións do Orzamento Xeral de Gastos que a continuación se relacionan teñen a consideración de

ampliables:




Versión imprimible

8

En particular, decláranse ampliables as seguintes partidas e conceptos:

ESTADO DE GASTOS ESTADO DE INGRESOS

Aplicación Denominación Centro Xestor Concepto

920.83000 Prestamos a curto prazo RR.HH. 83000

920.83100 Prestamos a longo prazo RR.HH. 83100

160.22799 Outros traballos depuración Servizos 30101

161.22799 Outros traballos abast auga potable Servizos 30000 e 30100

Sen prexuízo do exposto, ao formalizarse os ingresos e gastos referidos, faranse constar, respectivamente,

as expresións "ingreso afectado á aplicación......." e "ampliación efectuada con base no concepto.......".

Nos expedientes especificaranse os medios ou recursos que financian o maior gasto, acreditándose, en

todo caso, o recoñecemento en firme dos dereitos que financien o crédito que se pretenda ampliar e que os

citados dereitos supoñan maiores recursos sobre os previstos nos respectivos conceptos orzamentarios,

extremos que deberán ser acreditados pola unidade de contabilidade.

A aprobación dos expedientes de ampliación de créditos, logo do informe da Intervención, corresponderalle

ao alcalde.

BASE DÉCIMO CUARTA: TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO

Transferencia de crédito é aquela modificación do orzamento de gastos mediante a que, sen alterar a contía

total do mesmo, se imputa o importe total ou parcial dun crédito a outras aplicacións orzamentarias con

diferente vinculación xurídica.

1.- Segundo o disposto nos artigos 40 a 42 do RD 500/1990, as transferencias de crédito de calquera clase

estarán suxeitas ás seguintes limitacións:

a) Non afectarán aos créditos ampliables nin aos extraordinarios concedidos durante o exercicio.




Versión imprimible

9

b) Non se poderán minorar, mediante transferencia, créditos que fosen incrementados con

suplementos ou transferencias, salvo cando afecten a créditos de persoal, nin os créditos incorporados

como consecuencia de remanentes non comprometidos procedentes de orzamentos cerrados.

c) Non incrementarán créditos que, como consecuencia doutras transferencias, fosen obxecto de

minoración, salvo cando afecten a créditos de persoal.

As anteriores limitacións non afectarán ás transferencias de crédito que se refiran aos programas de

imprevistos e funcións non clasificadas nin serán de aplicación cando se trate de transferencias motivadas

por reorganizacións administrativas aprobadas polo Pleno.

2.- Os expedientes de transferencias de crédito tramitaranse por proposta do órgano xestor dos créditos,

que acreditará a necesidade do gasto a realizar así como que a transferencia negativa de crédito non

producirá perturbación no servizo correspondente. Os expedientes serán informados pola Intervención,

quen certificará da existencia de crédito suficiente na aplicación orzamentaria que deba ceder crédito, e

formalidades legais ás que haberá de se axustar o expediente.

A aprobación dos expedientes de transferencias de créditos entre distintas áreas de gasto corresponderalle

ao Pleno salvo cando afecte a créditos de persoal. Na tramitación destes expedientes serán de aplicación

as normas sobre información, reclamacións e publicidade aplicables á aprobación do Orzamento Xeral así

como o réxime de recursos contencioso-administrativos contra os citados Orzamentos.

A aprobación dos demais expedientes de transferencias de crédito, logo do informe e certificación da

existencia de crédito suficiente da Intervención corresponderalle ao alcalde ou no suposto de delegación, ao

concelleiro delegado da área á que afecte o expediente de modificación. En caso de transferencias entre

aplicacións da mesma área de gasto pero de áreas de goberno diferentes, a aprobación do expediente

corresponderalle ao alcalde.

3.- Non terán a consideración legal de transferencias as alteracións de crédito entre aplicacións

orzamentarias pertencentes a un mesmo nivel de vinculación xurídica.

BASE DÉCIMO QUINTA: XERACIÓN DE CRÉDITOS

1.- Poderán xerar crédito nos Estados de Gastos do Orzamento Xeral os ingresos de natureza non tributaria

derivados das seguintes operacións:




Versión imprimible

10

a) achegas ou compromisos firmes de achega de persoas físicas ou xurídicas para financiar,

xuntamente, gastos que pola súa natureza estean comprendidos nos fins e obxectivos do

Concello.

b) alleamento de bens.

En ambos os dous supostos será requisito indispensable para que se xere o crédito, que se dea o acto

formal do compromiso de achega ou do recoñecemento do dereito, extremos que deberán ser acreditados

documentalmente no expediente tramitado.

c) prestación de servizos.

d) reembolso de préstamos.

Nos dous supostos anteriores, o crédito xerarase no momento do recoñecemento do dereito, se ben a

dispoñibilidade dos devanditos créditos estará condicionada á efectiva recadación dos dereitos, extremos

que deberán ser acreditados pola unidade de contabilidade.

2.- Os expedientes de xeración de crédito serán aprobados polo alcalde ou no suposto de delegación, se

afecta a unha única área de goberno, polo concelleiro delegado de área á que afecte o expediente, logo do

informe da Intervención no que deixe constancia de:

a) a correlación entre o ingreso e o crédito xerado.

b) os conceptos de ingreso onde se producise un ingreso ou compromiso non previsto no

Orzamento inicial ou que exceda da súa previsión inicial e a súa contía.

c) as aplicacións orzamentarias do estado de gastos e o crédito xerado como consecuencia dos

ingresos afectados.

BASE DÉCIMO SEXTA: INCORPORACIÓN DE REMANENTES DE C RÉDITO DO EXERCICIO

ANTERIOR

1.- Os remanentes de crédito estarán formados polos seguintes compoñentes:

a) os saldos de disposicións ou diferenza entre gastos dispostos ou comprometidos e obrigas

recoñecidas.

b) os saldos de autorizacións ou diferenza entre os gastos autorizados e os gastos comprometidos.




Versión imprimible

11

c) os saldos de crédito ou suma de créditos dispoñibles, créditos non dispoñibles e créditos retidos

pendentes de autorizar.

2.- Os remanentes de crédito, para os efectos da súa posible incorporación ao exercicio seguinte, poderán

encontrarse nas seguintes situacións:

a) Remanentes de crédito non incorporables.

En ningún caso serán incorporables os créditos declarados non dispoñibles nin os remanentes de

crédito incorporados no exercicio que se liquida, agás aqueles que estivesen financiados con recursos

afectados.

b) Remanentes de crédito de incorporación voluntaria.

Poderán ser incorporados aos correspondentes créditos dos Orzamentos de Gastos do exercicio

inmediato seguinte, os remanentes de crédito non utilizados procedentes de:

� créditos extraordinarios, suplementos de crédito e transferencias de crédito que fosen

concedidos ou autorizados no último trimestre do exercicio.

� créditos que amparen disposicións ou compromisos de gastos do exercicio anterior, a que se

fai referencia no artigo 26.2.b) do Real decreto 500/1990.

� créditos por operacións de capital.

� os créditos autorizados en función da efectiva recadación dos dereitos afectados.

c) Remanentes de crédito de incorporación obrigatoria.

Os remanentes de crédito que amparen proxectos financiados con ingresos afectados deberán incorporarse

obrigatoriamente ao exercicio seguinte, salvo que se desista total ou parcialmente de iniciar ou continuar a

execución do gasto, ou que se faga imposible a súa realización.

3.- A incorporación dos remanentes de crédito detallados nos parágrafos anteriores quedará subordinada ao

cumprimento dos seguintes requisitos:

Os remanentes de crédito derivados de créditos extraordinarios, suplementos de crédito e transferencias de

crédito concedidos ou autorizados no último trimestre, deberán ser aplicados para os mesmos gastos que

motivaron, en cada caso, a súa concesión e autorización, poderán ser aplicados tan só dentro do exercicio

orzamentario seguinte e quedarán subordinados á existencia de suficientes recursos financeiros.




Versión imprimible

12

En relación cos créditos que amparen compromisos de gastos do exercicio anterior, os remanentes

incorporados poderán ser aplicados tan só dentro do exercicio orzamentario seguinte e deberán contar con

suficientes recursos financeiros.

Aos créditos financiados con recursos afectados non lle serán de aplicación as regras de limitación no

número de exercicios, se ben deberán contar con suficientes recursos financeiros.

4.- Para os efectos de incorporación de remanentes de crédito consideraranse recursos financeiros:

a) o remanente líquido de Tesourería.

b) novos ou maiores ingresos recadados sobre os totais previstos no Orzamento.

No caso de incorporación de remanentes de crédito para gastos con financiamento afectado

consideraranse recursos financeiros suficientes:

a) En primeiro lugar, os excesos de financiamento e os compromisos firmes de achega afectados

aos remanentes que se pretende incorporar.

b) No seu defecto, os recursos mencionados no parágrafo anterior.

5.- As propostas de incorporación de remanentes de crédito terán en conta as seguintes prioridades:

a) Os recursos financeiros dispoñibles aplicaranse en primeiro termo á incorporación de remanentes

de crédito que amparen proxectos de gastos financiados con ingresos afectados.

b) O exceso, se o houbese, destinarase a financiar a incorporación de remanentes de crédito que

amparen disposicións ou compromisos de gasto de exercicios anteriores.

c) Os recursos financeiros que resulten tras as incorporacións expostas aplicaranse á incorporación

dos restantes remanentes de crédito de carácter voluntario.

6.- A aprobación dos citados expedientes, logo do informe da Intervención, corresponderalle, en todo caso,

ao Alcalde ou ao concelleiro delegado da Área de Facenda, en caso de delegación desta área.




Versión imprimible

13

BASE DÉCIMO SÉTIMA: BAIXAS POR ANULACIÓN

1. Poderá darse de "baixa por anulación" calquera crédito do Orzamento de Gastos ata a contía

correspondente ao saldo de crédito sempre que a devandita dotación se estime reducible ou anulable sen

perturbación do respectivo servizo.

2.- Poderán dar orixe a unha baixa de créditos:

a) o financiamento de remanentes de Tesourería negativa.

b) a limitación da dispoñibilidade de créditos.

c) o financiamento de créditos extraordinarios ou suplementos de crédito.

3.- Para a tramitación dos expedientes de "baixa por anulación" observaranse os seguintes requisitos:

a) iniciación do expediente polo Alcalde, concelleiro delegado da Área de Facenda ou polo Pleno.

b) ditame da Comisión Informativa de Economía e Facenda e Especial de Contas.

c) aprobación polo Pleno das baixas por anulación dos créditos incluídos no Orzamento Xeral.

Cando as baixas de créditos financien suplementos ou créditos extraordinarios, formarán parte do

expediente que se tramite para a aprobación das modificacións.

BASE DÉCIMO OITAVA: DAS MODIFICACIÓNS NO ESTADO DE INGRESOS

Nos casos nos que non coincidan as previsións dos capítulos IV e VII do Estado de Ingresos cos

compromisos de ingresos concertados para a financiamento de gastos con financiamento afectado e co

gallo de evitar a inexecutabilidade dos mesmos, por aplicación do establecido no artigo 173.6 do Real

decreto lexislativo 2/2004, de 5 de marzo (TRLRFL), autorízase a realizar os axustes necesarios no estado

de ingresos.

A competencia para a aprobación destas modificacións orzamentarias será do Alcalde cando afecten só ao

estado de ingresos do orzamento.




Versión imprimible

14

TÍTULO III.- EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO X ERAL

CAPÍTULO PRIMEIRO

NORMAS XERAIS SOBRE EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN

BASE DÉCIMO NOVENA: FASES NA XESTIÓN DO ESTADO DE G ASTOS

A xestión dos créditos incluídos nos Estados de Gastos realizarase nas seguintes fases:

a) Autorización do gasto

b) Disposición ou compromiso do gasto

c) Recoñecemento e liquidación da obriga

d) Orde de pagamento

Estas fases terán o carácter e contido definido nos artigos 54 a 61 do Real decreto 500/1990.

Con carácter previo procederase á retención do crédito correspondente, con base nas propostas de gasto

ou modificacións de crédito.

BASE VIXÉSIMA: ACUMULACIÓN DE FASES

De conformidade co disposto no artigo 184.2 do TRLFL e os artigos 67 e 68 do Real decreto 500/1990,

poderanse acumular varias fases da xestión do gasto nun só acto administrativo.

Poderanse, presentar, polo tanto as seguintes fases:

a) retención do crédito, que constituirá, en todo caso, un acto independente (RC).

b) autorización - disposición (AD).

c) autorización - disposición e recoñecemento da obriga (ADO).

O acto administrativo que acumule dúas ou máis fases producirá os mesmos efectos que se as devanditas

fases se acordasen en actos administrativos separados. En calquera caso, o órgano ou autoridade que

adopte o acordo deberá ter competencia orixinaria, delegada ou desconcentrada para acordar todas e cada

unha das fases que naquel se inclúan.




Versión imprimible

15

BASE VIXÉSIMO PRIMEIRA: RETENCIÓN DE CRÉDITOS

Dentro do importe dos créditos dispoñibles corresponderalle á Intervención xeral, a retención de créditos de

acordo coas propostas de gasto ou de modificacións de crédito que efectúen as correspondentes unidades

xestoras.

BASE VIXÉSIMO SEGUNDA: AUTORIZACIÓN E DISPOSICIÓN D E GASTOS

Con cargo aos créditos do estado de gastos do orzamento da entidade, corresponderalle:

Ao Pleno da Corporación, a autorización e disposición de gastos de :

• O recoñecemento extraxudicial de créditos, operacións especiais de crédito, ou concesións de

“quita e espera”.

• Aqueles gastos en materia da súa competencia.

Ao Alcalde, a autorización e disposicións de gastos de:

• Aqueles gastos que estean dentro das materias da súa competencia e que non fosen delegadas na

xunta de goberno local ou nos concelleiros delegados de área.

• Os demais que lle atribúan expresamente as leis e aqueles que a lexislación do Estado ou da

Comunidade Autónoma lle asignen ao municipio e non atribúan a outros órganos municipais.

Á Xunta de Goberno Local e aos concelleiros delegados de área, a autorización e disposición dos gastos

das materias que lles foran delegadas.

BASE VIXÉSIMO TERCEIRA: RECOÑECEMENTO E LIQUIDACIÓN DE OBRIGAS

O recoñecemento e liquidación de obrigas de gasto corresponderalle ao alcalde, e na súa virtude se declara

a esixibilidade dun crédito contra o Concello de Cambre dun gasto debidamente autorizado e

comprometido.

Terán a consideración de documentos xustificativos da obriga a liquidar, as nóminas, as ordes de servizo

para as dietas/axudas de custo e gastos de viaxe e, nos casos de obras, prestación de servizos e

realización de subministracións, a factura, que deberá cumprir as prescricións previstas no Real decreto

1619/2012, do 30 de novembro, polo que se aproba o regulamento que regula as obrigas de facturación,

entre outras:




Versión imprimible

16

a) número e, se é o caso, serie.

b) nome e apelidos ou denominación social, número de identificación fiscal e domicilio do

expendedor.

c) destinatario, é dicir:

Concello de Cambre

CIF P-1501700-G

Rúa Atrio, núm. 1

15660 Cambre (A Coruña)

d) servizo municipal, concellaría ou área á que fose destinada a prestación.

e) descrición detallada da operación e a súa contraprestación total.

f) lugar e data da súa emisión.

g) entidade bancaria e número de conta a onde transferir o seu importe, se é o caso.

h) En caso de exención do IVE, referencia expresa ao artigo e apartado no que trae causa dita

exención.

Deberán emitir a factura en formato electrónico, de forma obrigatoria, en virtude do artigo 4 da Lei 25/2013,

de 27 de decembro, de impulso da factura electrónica e creación do rexistro contable de facturas no sector

público:

a) Sociedades anónimas;

b) Sociedades de responsabilidade limitada;

c) Persoas xurídicas e entidades sen personalidade xurídica que carezan de nacionalidade

española;

d) Establecementos permanentes e sucursais de entidades non residentes en territorio español nos

termos que establece a normativa tributaria;

e) Unións temporais de empresas;

f) Agrupación de interese económico, Agrupación de interese económico europea, Fondo de

Pensións, Fondo de capital risco, Fondo de investimentos, Fondo de utilización de activos, Fondo de

regularización do mercado hipotecario, Fondo de titulización hipotecaria ou Fondo de garantía de

investimentos.

O acceso a esta Plataforma e á información sobre a mesma realizarase a través da seguinte URL:

https://face.gob.es

En aplicación da habilitación contida no artigo 4.1 in fine da Lei 25/2013, de 27 de decembro, exclúese da

obriga de facturación electrónica:




Versión imprimible

17

a) cando o proveedor non estea dado de alta na Plataforma, aceptarase a emisión da primeira factura

emitida a este concello en formato papel, sempre e cando o seu importe sexa de ata 5.000,00 euros.

b) as facturas emitidas por conceptos non orzamentarios cando o seu importe sexa de ata 5.000,00 euros.

c) as facturas que se presenten como xustificación polo perceptor, do emprego dos fondos percibidos a

través de pagamento que se ha de xustificar, cuxo importe sexa de ata 5.000,00 euros.

d) as facturas de ata 350,00 euros, pagadas en efectivo a través de "vales de caixa", e/ou tramitadas a

través de anticipo de caixa fixa.

As facturas deberán contar coa sinatura do alcalde ou, en caso de delegación, do concelleiro delegado da

área correspondente que tivese autorizado ou disposto o gasto realizado, e que acredite a recepción de

conformidade

Cando o importe da prestación ou servizo que se facture supere os tres mil euros (3.000,00 euros) a área

terá que solicitar, ademais, a sinatura do técnico municipal ou persoal competente acreditando a correcta

execución, e no caso de importe da factura superior a cinco mil euros (5.000,00 euros), o seu informe. No

caso de gastos de protocolo bastará que a factura conte coa conformidade do alcalde, ou concelleiro

responsable en caso de delegación.

O documento xustificativo do gasto na realización dunha obra cuxo orzamento de execución sexa superior a

corenta mil euros (40.000,00 euros) será a certificación da obra expedida polo técnico correspondente,

acompañada da relación valorada e factura, que contará co visto e prace do alcalde, ou concelleiro

delegado da área competente, e a conformidade do técnico municipal responsable. As certificacións de obra

expediranse mensualmente. Tales certificacións, ademais de comprobación do investimento, deberán

verificar que a obra, se efectuou segundo as condicións técnicas que serviron de base para a adxudicación.

Entenderase por práctica administrativa contable que, dentro das consignacións do orzamento vixente,

poden recoñecerse obrigas polo importe de recibos ou facturas de subministración e servizos da fin do ano

anterior que habitualmente se presentan a finais do exercicio ou principios do seguinte.

BASE VIXÉSIMO CUARTA: A ORDENACIÓN DE PAGAMENTOS E O PAGAMENTO MATERIAL.

A ordenación de pagamentos e o pagamento material é competencia do alcalde, que se acomodará ao Plan

de disposición de fondos establecido, o cal recollerá necesariamente a prioridade dos gastos de persoal e




Versión imprimible

18

das obrigas contraídas en exercicios anteriores. Todo iso sen prexuízo da delegación de sinatura que para

os casos de ausencia, enfermidade ou impedimento do alcalde, se confira.

Previamente a calquera pagamento por transferencia bancaria , acreditarase a titularidade da conta corrente

polo beneficiario mediante certificación expedida polo persoal apoderado da entidade financeira.

O pagamento material mediante un sistema telemático (banca electrónica) conectado á entidade financeira

esixirá como mínimo, o uso do contrasinal da Tesoureira, sen prexuízo da necesidade das firmas do

Alcalde, Interventor/a e Tesoureira/o en soporte papel. Igualmente será necesaria a sinatura da

Tesoureira/o no documento no que se reflicta o resultado da operación realizada por medios telemáticos.

O pagamento material nos demais casos será xustificado pola Tesourería mediante a "carta de recepción"

do interesado ou orde de transferencia bancaria debidamente dilixenciada pola entidade financeira.

BASE VIXÉSIMO QUINTA: OUTRAS NORMAS SOBRE EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO

1.- O alcalde ou o concelleiro delegado da Área de Facenda en caso de delegación desta área, coidará da

execución do Orzamento e de que canto nel se establece sexa cumprido polos distintos servizos municipais

de acordo coas disposicións en vigor, as presentes Bases e os acordos adoptados ou que poidan ser

adoptados polo Concello.

2.- Como norma xeral, a xestión de gastos de contía inferior a seis mil euros (IVE excluído) só esixirá a

autorización do Alcalde ou concelleiro correspondente do "vale de pedido", no que constará a identificación

do provedor, a descrición da prestación solicitada, número de unidades solicitadas, prezo unitario desta e

importe total. Posteriormente, incorporarase ao expediente a factura regulamentaria cunha copia do vale de

pedido para a súa tramitación e aprobación polo órgano competente de acordo cas instruccións aprobadas

pola Alcaldía en aplicación do disposto pola Lei 9/2017, do 8 de novembro, de Contratos do Sector Público,

pola que se transpoñen ao ordenamento xurídico español as Directivas do Parlamento Europeo e do

Consello 2014/23/UE e 2014/24/UE, do 26 de febreiro de 2014,respecto dos contratos menores.

Nos casos en que se supere este importe, se procederá conforme as instrucións aprobadas pola Alcadía en

aplicación do disposto pola Lei 9/2017, do 8 de novembro, de Contratos do Sector Público, pola que se

transpoñen ao ordenamento xurídico español as Directivas do Parlamento Europeo e do Consello

2014/23/UE e 2014/24/UE, do 26 de febreiro de 2014,respecto dos contratos menores para contratos desta

cuantía.




Versión imprimible

19

3.- A autorización de gastos previstos no Plan de investimentos esixirá a incorporación ao expediente da

certificación de existencia de crédito.

Os compromisos de gastos con cargo ao expresado capítulo que deban atenderse con préstamos que os

financien ou subvencións ou ingresos procedentes de contribucións especiais, cotas de urbanización,

aproveitamentos urbanísticos ou ingresos de alleamento de investimentos reais, quedan condicionados a

que fose obtida a concesión do crédito pola entidade financeira correspondente e, se é o caso, a

autorización da Xunta de Galicia, ou o compromiso firme da subvención, contribucións especiais, cota de

urbanización e aproveitamentos urbanísticos ou alleamento de investimentos reais. Para tal efecto, en tanto

non se produza tal condición, a Intervención non certificará a existencia de consignación orzamentaria.

4.- Cada vehículo municipal contará cunha tarxeta de compra de carburante e lubricantes que identifica o

vehículo pola súa matrícula e ao Concello como titular desta. A entidade emisora da tarxeta presentará o

detalle das operacións realizadas mensualmente, describindo a data, hora e establecemento que fixo a

subministración, así como o tipo de carburante ou lubricante, litros e importe do servido a cada vehículo.

Nas estacións de servizo situadas dentro do termo municipal que non permitan operar coa "tarxeta

carburante", o condutor fará constar no "vale" a matrícula do vehículo e o seu nome completo con apelidos,

ou o seu número de placa se é un axente da policía local.

BASE VIXÉSIMO SEXTA: CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA

Os expedientes de contratación administrativa axustaranse ás disposicións contidas na Lei 9/2017, do 8 de

novembro, de Contratos do Sector Público, pola que se transpoñen ao ordenamento xurídico español as

Directivas do Parlamento Europeo e do Consello 2014/23/UE e 2014/24/UE, do 26 de febreiro de 2014, e

demais normativa de aplicación, coas seguintes especialidades:

1. Antes da aprobación dun proxecto de obra redactado por un técnico contratado para o efecto, o órgano

de contratación deberá solicitar un informe do técnico municipal competente para a súa supervisión co fin de

que o examine detidamente e vixíe o cumprimento das normas reguladoras da materia.

2. Con respecto á tramitación de expedientes de contratos menores, atenderase ás seguintes normas:

En ningún caso poderán considerarse contratos menores aqueles que correspondan a partes ou

fases dun mesmo obxecto.




Versión imprimible

20

Nos expedientes iniciados trala entrada en vigor da Lei 9/2017, de 8 de novembro, de contratos do

sector público deberá xustificarse que non se está alterando o obxecto do contrato para evitar a aplicación

das regras xerais de contratación, e que o contratista no subscribiu máis contratos menores que individual

ou conxuntamente superen a cifra que consta no 118.1, é dicir, valor estimado inferior a 40.000 euros, en

contratos de obras, e a 15.000 euros, cando se trate de contratos de subministración ou de servizos,

aspecto que deberá ser comprobado polo órgano de contratación. Quedan excluídos os supostos

encadrados no artigo 168.a).2.º. Dito extremo haberá de ser informado por parte do xefe da área

tramitadora do expediente do contrato menor. Se non se cumpre este requisito a contratación será obxecto

de reparo suspensivo pola intervención municipal.

Corresponderá a quen propoña a realización dun contrato menor verificar previamente a existencia

de crédito adecuado e suficiente para a súa tramitación, mediante a incorporación do documento contable

de Retención de créditos polo importe da proposta.

Os contratos menores terán unha duración inferior ao ano, procurándose a súa imputación ao

exercicio orzamentario no que se realiza a prestación, ademais non poderán ser obxecto de prorroga,

revisión de prezos ou fraccionamento.

Admitiranse pagos parciais para esta modalidade de contratos.

A tramitación como contrato menor esixirá a aprobación do gasto e a incorporación ao mesmo da

factura correspondente, que deberá reunir os requisitos que as normas de desenvolvemento desta lei

establezan.

No contrato menor de obras, deberá engadirse, ademais, o orzamento das obras, sen prexuízo de

que deba existir o correspondente proxecto cando normas específicas así o requiran. Deberá igualmente

solicitarse o informe de supervisión a que se refire o artigo 118 da Lei 9/2017 de 8 de novembro, de

contratos do sector público cando o traballo afecte á estabilidade, seguridade ou estanqueidad da obra.

Os contratos menores poderán adxudicarse directamente a calquera empresario con capacidade de

obrar e que conte coa habilitación profesional necesaria para realizar a prestación.

BASE VIXÉSIMO SÉTIMA: ORDES DE PAGAMENTO QUE SE HAN DE XUSTIFICAR

Non se poderán expedir ordes de pagamento sen a debida xustificación da obriga a que a esta se refira.




Versión imprimible

21

Porén, con carácter excepcional, poderán expedirse ordes de pagamento "que se han de xustificar", caso no

que se deberán axustar ás seguintes normas:

1.- A expedición e execución das ordes de pagamento "que se han de xustificar" deberá ser

efectuada logo da aprobación polo órgano competente da autorización e disposición do gasto, achegándose

informe sobre as circunstancias polas que non se poden xuntar os documentos xustificativos antes da orde

do pagamento e informe da Intervención ao respecto. Estas ordes non poderán ser superiores a tres mil

euros, excepto no caso de pagamentos a intérpretes ou artistas.

2.- Os fondos librados que se han de xustificar poderán situarse, a disposición da persoa autorizada,

en conta corrente bancaria aberta para tal efecto, ou ben entregándoselle en efectivo ou por cheque

nominativo ao perceptor.

3.- Os conceptos orzamentarios aos que son de aplicación as ordes de pagamento "que se han de

xustificar", limítanse aos diversos conceptos do capítulo 2 da clasificación económica do Orzamento de

gastos.

4.- A xustificación das ordes de pagamento expedidas co carácter de "que se han de xustificar"

deberán efectuarse no prazo de 3 meses dende a súa expedición e, en todo caso, antes de que finalice o

exercicio orzamentario.

5.- Os perceptores de fondos librados "que se han de xustificar" deberán render ante a Intervención

conta xustificativa dos devanditos gastos achegando facturas e documentos que o xustifiquen. A citada

conta coa súa documentación e o informe da Intervención someterase á aprobación do alcalde.

Previamente á elaboración desta conta xustificativa, e unha vez realizados a totalidade dos pagamentos aos

acredores finais para os que se aprobou o “pagamento que se ha de xustificar”, o perceptor destes fondos

deberá por en coñecemento da Intervención municipal, esta circunstancia, para o seu debido seguimento

contable.

Cando non se xustifique a totalidade dos fondos recibidos procederase ao reintegro dos percibidos

en exceso, acompañando á devandita conta o xustificante do ingreso efectuado.

De non se render a conta nos prazos establecidos nesta base, procederase a instruír expediente de

alcance contra o perceptor dos devanditos fondos, de conformidade co disposto para os efectos na Lei xeral

orzamentaria. De igual modo procederase contra os perceptores de fondos librados "que se han de

xustificar" polas cantidades non xustificadas adecuadamente nin reintegradas nos prazos establecidos.




Versión imprimible

22

6.- Só se poderán expedir ordes de pagamento "que se han de xustificar" cando o perceptor non

teña pendente de xustificar polo mesmo concepto orzamentario fondos librados con este carácter.

Cando se trate de atencións de carácter periódico ou repetitivo terán o carácter de anticipos de

caixa fixa.

Para o seu seguimento contable estarase ao disposto na Orde de HAP/1781/2013, de 20 de

setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo normal de contabilidade local.

BASE VIXÉSIMO OITAVA: ANTICIPOS DE CAIXA FIXA

Os fondos librados "que se han de xustificar" co carácter de anticipos de caixa fixa regularanse polas

seguintes normas:

1.- Ámbito: Para unha mellor e máis áxil xestión do gasto, o Concello de Cambre ten constituídos na

actualidade dous anticipos de caixa fixa, a favor da Tesourería Municipal e Servizos Sociais.

O anticipo de caixa fixa constituído a favor da Tesourería Municipal, destinarase exclusivamente a atender

gastos correntes de carácter periódico ou repetitivo tales como material de oficina non inventariable,

subministración de productos perecedoiros tales como alimentación, material funxible, servizos de

mantemento de edificios, instalacións, etc. e calquera outro de similar natureza que sexan imputables ao

Capítulo II do Orzamento Xeral de Gastos, e a gastos de formación e dietas/axudas de custo do persoal e

de cargos electos salvo as que recollan gastos de combustible e carburantes, limpeza e aseo,

subministración de auga a través de rede de subministro, xestión do servizo de auga e rede de sumidoiros,

comunicacións telefónicas, escolas deportivas municipais e servizo de recadación.

Os gastos que se han de atender mediante o anticipo de caixa fixa da Tesourería municipal, non poderán

ser superiores a 350,00 euros por factura, salvo os de formación e dietas/axudas de custo que non poderán

superar os 900,00 euros.

O anticipo de caixa fixa de Servizos Sociais destinarase exclusivamente á atención dos gastos de axudas

por emerxencia social.

A constitución de calquera outro anticipo de caixa, así como o nomeamento do perceptor, límite cuantitativo

e a aplicación ou aplicacións orzamentarias, farase mediante resolución do alcalde.




Versión imprimible

23

2.- Contía do anticipo.- O total anual anticipado a favor da Tesourería municipal non poderá ser superior a

360.000,00 euros.

No caso dos Servizos Sociais o total anticipado para cada trimestre non superará o cociente que resulte de

dividir a dotación anual da aplicación orzamentaria 231.48000 entre catro.

3.- Situación dos fondos.- Para situar os fondos procederase á apertura dunha conta restrinxida de

pagamentos, co título: “Concello de Cambre, perceptor X, anticipo de caixa fixa”. Cando o perceptor sexa a

tesoureira municipal, unha parte razoable dos fondos poderá situarse na caixa xeral da corporación.

Os fondos situados en tales contas terán para todos os efectos carácter de fondos públicos e os seus xuros

ingresaranse nos conceptos do Capítulo V do Orzamento Xeral.

4.- Disposición de fondos.-

4.1.- As disposicións de fondos do anticipo constituído a favor da Tesourería municipal,

efectuaranse mediante cheques nominativos e transferencias bancarias, autorizadas pola sinatura da

tesoureira, por actuar de habilitada de pagamentos do anticipo.

Para situacións en que se teñan que efectuar pagamentos en efectivo (mercados, pequenas

adquisicións ocasionais e outras similares), situaranse os fondos na caixa municipal e disporanse mediante

"vales de caixa", sen que poida superar cada un deles a contía de 350,00 euros.

Nos xustificantes de pagamento farase constar o número de cheque ou transferencia en que se

materializou a operación.

4.2.- As disposicións de fondos de Servizos Sociais efectuaranse mediante cheques nominativos,

transferencias bancarias, cargo mediante tarxeta de débito da conta restrinxida ou cargo en conta de

recibos, autorizados pola sinatura da coordinadora do servizo, por actuar de habilitada de pagamentos do

anticipo.

5.- Control.- Mensualmente, nos primeiros sete días de cada mes, (trimestralmente no caso dos Servizos

Sociais) e previamente á elaboración da conta xustificativa, o perceptor destes fondos deberá pór en

coñecemento da Intervención municipal, a totalidade dos pagamentos efectuados aos acredores finais no

período anterior (mes ou trimestre), xunto co estado demostrativo do movemento da conta bancaria e saldo




Versión imprimible

24

desta, para o seu debido seguimento contable.

Coa mesma periodicidade achegarase, conta xustificativa do período respectivo.

En calquera momento a Intervención xeral poderá solicitar estados de situación das mencionadas contas

con carácter extraordinario e referidos a datas concretas.

6.- Xustificación.- As devanditas contas seguirán a súa tramitación ordinaria, dando lugar ás

correspondentes ordes de pagamento das cantidades a que ascende cada un dos conceptos, ingresándose

o importe total xustificado nas contas correntes de anticipo.

Os fondos non investidos que, á fin do exercicio se atopen en poder dos habilitados, utilizaranse por estes

no novo exercicio para as atencións para as que se concederon.

Os gastos efectuados con cargo a fondos librados como anticipos de caixa fixa, de conformidade coas

presentes normas, non estarán sometidos a intervención previa nos termos sinalados polo artigo 219 do

TRLFL

7.- Contabilidade e control.- O seguimento contable dos anticipos farase na forma prevista na Orde de

HAP/1781/2013, de 20 de setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo normal de contabilidade

local.

BASE VIXÉSIMO NOVENA: GASTOS DE CARÁCTER PLURIANUAL

Son aqueles que estenden os seus efectos económicos a exercicios posteriores a aquel no que se autorizan

e comprometen.

A autorización e o compromiso destes gastos de carácter plurianual subordinaranse ao crédito que para

cada exercicio se consigne nos respectivos Orzamentos e a que as aplicacións orzamentarias

correspondentes sexan susceptibles de soportar estes gastos.

Os devanditos gastos estarán sometidos ás limitacións establecidas nos artigos 174 do TRLFL e 79 a 88 do

Real decreto 500/1990, do 20 de abril.

No caso de investimentos, transferencias correntes e transferencias de capital, o gasto que se impute a

cada un dos exercicios futuros non poderá exceder da contía que resulte de aplicarlles ás porcentaxes que




Versión imprimible

25

se sinalan no parágrafo seguinte ao importe que se obtén despois de efectuar sobre o crédito inicial da

aplicación orzamentaria de aplicación as seguintes operacións, e tendo en conta a “bolsa de límites” que

resulte das normas de vinculación de créditos orzamentarios:

a) Deducción do importe dos compromisos de gastos plurianuais adquiridos en exercicios

anteriores, na parte imputable ao exercicio corrente.

b) Incrementos derivados de modificacións de crédito tramitados no exercicio.

c) Minoracións por baixas ocasionadas por anulación de créditos ou por transferencias a outras

partidas.

As porcentaxes expresadas no apartado anterior serán: polo exercicio inmediato seguinte o 70%, no

2º exercicio o 60%, no 3º e 4º exercicios o 50%.

Todo isto sen prexuízo das anualidades que se fixan para os proxectos relacionados no anexo de

investimentos.

BASE TRIXÉSIMA: ATENCIÓNS PROTOCOLARIAS E REPRESENT ATIVAS

30.1.-Delimitación.

Son gastos protocolarios ou de representación aqueles gastos necesarios que se derivan da

actuación dos/as membros do goberno local no exercicio das súas funcións públicas de representación do

Concello de Cambre, polo que se esixe que se realice en beneficio ou utilidade para o Concello de

Cambre.

Así, por gasto protocolario entendemos aqueles orixinados por cerimonias ou celebracións de

carácter institucional, visitas oficiais entre autoridades pertencentes a outras administracións públicas e os

gastos que levan aparellados, como os servizos ou gastos da organización de actos ou recepcións, ceas

ou xantares, ramos e adornos de flores, libros conmemorativos ou de agasallo, fotografías, viaxes e hoteis

de persoas alleas ao Concello de Cambre.Esta actividade ten que ter un fin institucional e necesariamente

relacionada cos fins do Concello de Cambre,o que sempre deberá quedar acreditado no expediente

administrativo.

En consecuencia, non se consideran como gastos protocolarios aqueles máis próximos a unha

“consideración persoal ou dun grupo” socialmente moi considerada pero sen relación algunha co fin da

administración pública como gastos de tabaco, licores, efemérides persoais e similares.




Versión imprimible

26

Os gastos protocolarios e de representación deberán respectar os principios de legalidade asi como

os de eficacia, eficiencia, proporcionalidade e finalidade pública.

Co obxecto de ordenar a casuística dos gastos protocolarios ou de representación adoptamos a

seguinte clasificación ou tipoloxía destes gastos:

1.-Cerimonias ou celebracións de carácter institucional.

2.-Visitas oficiais de autoridades doutras administracións públicas.

3.-Organización de actos, eventos ou recepcións.

4.-Ramos e adornos de flores.

5.-Libros conmemorativos ou de agasallo.

6.-Fotografías en actos protocolarios.

7.-Viaxes e hoteis de persoas alleas ao Concello.

8.-Comidas ou ceas con representantes doutras administracións públicas.

9.-Atención protocolaria ou representativa a outras persoas no exercicio de funcións públicas.

30.2.-Xustificación .

A forma de xustificar estes gastos é a ordinaria para as compras de bens correntes e gastos

derivados da prestación de servizos, é decir, coas facturas que os contratistas están obrigados a expedir,

de acordo ao establecido no Real Decreto 1619/2012, do 30 de Novembro, polo que se aproba o

Regulamento polo que se regulan as obrigacións de facturación.

Como regra xeral, nos gastos desta natureza, informarase no expediente dos motivos que xustifican

a súa realización, así como a identificación das persoas destinatarias dos mesmos, de forma que se

poidan determinar se efectivamente os gastos realízanse con fins protocolarios ou representativos, se son

necesarios e se, en definitiva, redundan en beneficio ou utilidade da Administración.

Poden realizar gastos de representación ou protocolarios o/a Alcalde/sa, os/as Tenentes de Alcalde

e Concelleiros/as Delegados/as e aqueloutros cargos ou persoas que sexan autorizadas expresamente

polo/a Alcalde/sa a iso polos actos que realicen ou aos que asistan na súa representación.




Versión imprimible

27

Todos os gastos protocolarios ou de representación dos/as membros da Corporación serán

autorizados polo/a Alcalde/sa, a cuxo efecto todos/as os/as membros da Corporación deben formalizar a

correspondente xustificación documental, con anterioridade a que se produza o gasto.

Co obxecto de facilitar a revisión das xustificacións económicas causadas polos gastos de protocolo

ou representación, pola Intervención municipal no exercicio das súas competencias, o/a membro da

Corporación que realice o gasto protocolario ou de representación debe desagregar o gasto por conceptos,

de modo que se poida identificar cos datos fornecidos, no documento normalizado previsto a este efecto.

En concreto, reflexará, necesariamente, os seguintes datos:

a.- A identificación nominal e, no seu caso, o cargo, das persoas que reciban a atención protocolaria de

que se trate.

b.- O motivo que xustifique o gasto.

c.- A descrición concreta do acto ou evento que o causa.

Con independencia do carácter protocolario que un gasto pode ter, a falta destes requisitos no

expediente supón o incumprimento do establecido na presente regulación para a xustificación dos gastos

protocolarios e de representación e a súa imposible verificación documental, polo que iso obriga á función

interventora a emitir informe desfavorable ata que todos os datos esixidos sexan cumprimentados polo

centro xestor correspondente.

Terán a consideración de atencións protocolarias e representativas aqueles gastos que o alcalde e demais

concelleiros teñan a necesidade de realizar no desempeño das súas funcións e redundando no beneficio ou

utilidade da Administración, e para os que non existan créditos específicos noutros conceptos.

Todos os gastos deberán acreditarse con facturas ou outros xustificantes orixinais nos termos do artigo 72

do RLCAP, formando a oportuna conta xustificativa e indicando os motivos que xustifican a realización de

tales gastos.




Versión imprimible

28

CAPÍTULO SEGUNDO

NORMAS REGULADORAS DE DETERMINADOS INGRESOS

BASE TRIXÉSIMA PRIMEIRA: INGRESOS DA RECADACIÓN DIA RIA

Verbo da autorización concedida polo artigo 198.1 do TRLFL, dítanse as seguintes regras especiais:

1.- O produto da recadación diaria da Tesourería rexistrarase contablemente mediante a súa aplicación

provisional.

2.- Dentro da primeira quincena de cada mes, ou antes, se así fose estimado conveniente por razóns de

Tesourería, o que deberá apreciar a Alcaldía por proposta da Intervención e da Tesourería, aplicaranse

definitivamente os ingresos recibidos e contabilizados na forma indicada no apartado anterior.

3.- Os ingresos recadados por caixa ingresaranse na conta bancaria que corresponda coa periodicidade

necesaria para que nunca se supere o saldo máximo autorizado de dous mil euros.

CAPÍTULO TERCEIRO

O RÉXIME DE CONTROL INTERNO

BASE TRIXÉXIMO PRIMEIRA: CONTROL Y FISCALIZACIÓN

1.- Control Interno .

O control interno da xestión económica do Concello realizarase sobre o conxunto da súa actividade

financeira e sobre os actos con contido económico que a integran, nos termos establecidos no TRLFL, no

real decreto 424/2017, de 28 de abril, polo que se regula o réxime xurídico do control interno nas entidades

do sector público local., na presente base e demais normativa que o desenvolve, sendo supletoria a Lei xeral

orzamentaria e norma ou normas que a desenvolven, aínda que nestas se especifique que o seu ámbito de

aplicación é o estatal, sempre e cando estas non conculquen a normativa específica de carácter local.

A Intervención xeral, exercerá as funcións de control interno da xestión económica-financeira, e nesta

función estará sometida aos principios de autonomía funcional respecto do órgano controlado, exercicio

desconcentrado e procedemento contraditorio.




Versión imprimible

29

As funcións de control interno, na súa tripla acepción de función interventora, función de control financeiro e

función de control de eficacia, exerceranse pola Intervención municipal coa extensión e efectos que se

determinan na lexislación vixente e nas presentes bases.

2.-A Función Interventora.

2.1.-Obxecto.

A función interventora ten por obxecto fiscalizar ou controlar todos os actos do Concello que dean

lugar ao recoñecemento e liquidación de dereitos e obrigas de contido económico, así como os ingresos e

pagamentos que deles se deriven e a recadación, investimento e/ou aplicación en xeral dos bens públicos

co fin de asegurar que a xestión se axusta ás disposicións aplicables en cada caso.

A función interventora será desempeñada polo interventor/a xeral, os funcionarios afectos á

Intervención e demais funcionarios que auxiliaren aos anteriores. Os funcionarios que exerzan a función

interventora ou realicen o control financeiro deberán gardar o debido sixilo con relación aos asuntos que

coñezan polo desempeño das súas funcións.

A función interventora que ten carácter interno e preventivo, ten por obxecto garantir, en todo caso e

para cada acto, o cumprimento das normas relativas á disciplina orzamentaria, os procedementos de

xestión de gastos, ingresos e aplicación dos fondos públicos.

2.2.-Fases:

O exercicio da función interventora comprenderá:

a) A fiscalización previa dos actos que recoñezan dereitos de contido económico, autoricen ou

aproben gastos, dispoñan ou comprometan gastos, acorden movementos de fondos e valores ou aqueles

que sexan susceptibles de producilos.

b) A intervención do recoñecemento das obrigas e intervención da comprobación material do

investimento.

c) A intervención formal da ordenación do pagamento.

d) A intervención material do pagamento.

e) A intervención e comprobación material da aplicación das subvencións.

Enténdese por fiscalización previa a facultade que lle compete á Intervención de examinar, antes de

que se dite a correspondente resolución, todo acto, documento ou expediente susceptible de producir




Versión imprimible

30

dereitos e obrigas de contido económico ou movementos de fondos ou valores, co fin de asegurar, segundo

o procedemento legalmente establecido, a súa conformidade coas disposicións establecidas en cada caso.

A intervención previa da liquidación do gasto ou recoñecemento de obrigas é a facultade da

Intervención para comprobar, antes que se dite a correspondente resolución, que as obrigas se axusten á

lei, aos negocios xurídicos subscritos polas autoridades competentes e que o acredor ten cumprido ou

garantido, se é o caso, a súa correlativa prestación.

A intervención formal da ordenación do pagamento é a facultade atribuída á Intervención para

verificar a correcta expedición das ordes de pagamento contra a Tesourería desta Administración.

A intervención material do pagamento é a facultade que lle compete á Intervención para verificar

que o devandito pagamento foi disposto polo órgano competente e se realiza a favor do perceptor e polo

importe establecido.

2.3.-Momento e prazo para o exercicio da función interventora.

A Intervención recibirá os expedientes orixinais completos, unha vez reunidos todos os xustificantes

e emitidos os informes preceptivos e cando estea en disposición de que se dite acordo por quen

corresponda. Os datos, informes ou antecedentes obtidos no exercicio de control interno só poderán

utilizarse para os fins asignados a este, e se é o caso, para formular a correspondente denuncia de feitos

que poidan ser constitutivos de infracción administrativa, responsabilidade contable ou penal.

A Intervención fiscalizará o expediente no prazo máximo de dez días que comezarán a contar a

partir do día seguinte a data da súa recepción e unha vez que se dispoña da totalidade dos documentos, e

de cinco días no caso de que se declarara urxente a tramitación do expediente.

2.4.-Ámbito da función interventora.

Están sometidos a fiscalización previa todos os actos dos órganos deste Concello polos que se

aprobe a realización dun gasto, salvo os mencionados máis abaixo como excepción.

Entre os actos sometidos á intervención previa considéranse incluídos:

a) Os actos resolutorios de recursos administrativos que teñan contido económico.

b) Os convenios que subscriban o Concello e calquera outros actos de natureza análoga, sempre

que teñan contido económico.




Versión imprimible

31

Non están sometidos a fiscalización previa os gastos de material non inventariable, os contratos

menores e os gastos de carácter periódico e demais de tracto sucesivo, unha vez intervido o gasto

correspondente ao período inicial do gasto ou contrato do que se derive ou as súas modificacións, e os que

se fagan efectivos a través do sistema de anticipos de caixa fixa.

Substituirase a fiscalización previa dos dereitos municipais, pola inherente á toma de razón en

contabilidade e por actuacións comprobatorias posteriores mediante a utilización de técnicas de mostraxe

estatística. A elección do procedemento de mostraxe será feita pola intervención municipal en función das

características dos dereitos, tempo dispoñible e calidade desexada dos resultados.

2.5.-Facultades da Intervención como órgano de control.

Cando a natureza do acto, documento ou expediente o requira, a Intervención xeral poderá solicitar

directamente dos distintos órganos desta administración municipal, os asesoramentos xurídicos e os

informes técnicos que considere necesarios, así como os antecedentes e documentos precisos para o

exercicio da súa función de control interno. Neste caso, suspenderase o prazo de fiscalización, quedando

obrigada a darlle conta da devandita circunstancia ao xestor.

2.6.-Procedimiento de discrepancias.

Sen prexuízo do carácter suspensivo dos reparos, previsto no TRLFL, as opinións da Intervención

respecto ao cumprimento das normas non prevalecerán sobre as dos órganos de xestión. Os informes

emitidos por ambos teranse en conta no coñecemento das discrepancias que se presenten, que serán

resoltas definitivamente pola Alcaldía ou polo Pleno municipal conforme dispón o TRLFL.

Se a Intervención considera que o expediente obxecto de fiscalización se axusta á legalidade fará

constar a súa conformidade, mediante dilixencia asinada do teor literal: “INTERVIDO E CONFORME”, sen

necesidade de motivala.

Se a Intervención se manifestase en desacordo co fondo ou coa forma dos actos, documentos ou

expedientes examinados, deberá formular os seus reparos por escrito.

Estes reparos deberán ser motivados con razoamentos fundados nas normas nas que se apoie o

criterio sustentado, as cales deberán consignarse no reparo que se materializará mediante dilixencia do teor

literal: “REPARO…..” e deberán comprender todas as obxeccións observadas no expediente. O reparo

poderá incluír a cualificación de acto nulo ou anulable.

O reparo suspenderá a tramitación do expediente, ata que sexa resolto nos casos seguintes:




Versión imprimible

32

a) Cando se base na insuficiencia de crédito ou o proposto non se considere adecuado.

b) Nos casos de omisión no expediente de requisitos ou trámites que, a xuízo da Intervención,

sexan esenciais, ou cando estime que a continuación da xestión administrativa puidera causarlle

quebrantos económicos ao Concello ou a un terceiro.

c) Cando se aprecien graves irregularidades na documentación xustificativa das ordes de

pagamento ou non se acredite suficientemente o dereito do seu perceptor.

d) Cando o reparo derive de comprobacións materiais de obras, subministracións, adquisicións e

servizos.

e) Cando se base no feito de que non foran fiscalizados os actos que deran orixe ás ordes de

pagamento.

Cando o órgano ao que se dirixa o reparo o acepte, deberá corrixir as deficiencias observadas e

remitirlle de novo as actuacións á Intervención no prazo de quince días.

A Intervención poderá fiscalizar favorablemente, malia os defectos que observe no expediente,

sempre que os requisitos ou trámites incumpridos non sexan esenciais ao seu xuízo. O devandito informe

farase constar no expediente co teor literal seguinte: “INFORME FAVORABLE CONDICIONADO…..” e

deberá explicar os defectos observados.

Neste suposto a efectividade da fiscalización favorable quedará condicionada á resolución daqueles

defectos con anterioridade á execución do acto administrativo que se pretende adoptar.

O órgano xestor remitiralle á Intervención, antes da execución do acto, a documentación

xustificativa de terse resolto os mencionados defectos. A Intervención mediante a dilixencia deixará

constancia no expediente de tal resolución.

De non resolver o órgano xestor os condicionamentos indicados para a continuidade do expediente

considerarase formulado o correspondente reparo.

Cando o órgano xestor non acepte o reparo formulado, presentaralle á Intervención discrepancia, no

prazo de quince días. A discrepancia deberá ser necesariamente motivada con cita dos preceptos legais

nos que sustente o seu criterio.




Versión imprimible

33

Cando o órgano ao que se dirixa o reparo non o acepte, corresponderalle ao Alcalde, de

conformidade co establecido no artigo 217.1 do TRLFL, resolver a discrepancia, sendo a súa resolución

executiva.

Malia o disposto no apartado anterior, corresponderalle ao Pleno do Concello a resolución de

discrepancias cando os reparos se baseen en insuficiencia ou inadecuación de crédito orzamentario ou

cando se refiran a obrigas ou gastos cuxa aprobación fose da súa competencia. A resolución da

discrepancia por parte do alcalde ou o Pleno será indelegable, deberá recaer no prazo de quince días e terá

natureza executiva.

Segundo o disposto no artigo 15.4 do real decreto 424/2017, o alcalde ou o Pleno, a través do

alcalde, previamente á resolución das discrepancias, poderán elevar resolución das discrepancias ao

órgano de control competente por razón da materia da Administración que teña atribuida a tutela financeira.

Para tales efectos, o alcalde remitirá proposta motivada de resolución da discrepancia directamente

á Intervención General de la Administración del Estado ou ao órgano equivalente, no caso de que a

comunidade autónoma teña atribuida a tutela financeira, concretando o extremo ou extremos acerca dos

que solicita valoración. Xunto á discrepancia deberá remitirse o expediente completo. Cando o alcalde ou o

Pleno fagan uso desta facultade deberán comunicalo ao órgano interventor e demais partes interesadas.

A Intervención General de la Administración del Estado ou o órgano equivalente, no caso de que a

comunidade autónoma teña atribuída a tutela financeira, sen prexuízo da súa facultade para recabar os

informes ou ditámenes que sexan necesarios a efectos de emitir informe, deberán informar sobre as

cuestións planteadas no prazo de un mes desde a solicitude por parte do alcalde sempre que se conte co

expediente completo. Este prazo se interromperá no caso de que sexa necesario solicitar aclaracións ou

informes para a resolución da discrepancia.

Para os efectos previstos no artigo 218 do TRLFL, a Intervención xeral elevaralle o seu informe ao

Pleno municipal con periodicidade trimestral ou en todo caso, con ocasión da formación da Conta xeral, e

constituirá un punto independente na orde do día da correspondente sesión plenaria.

De igual modo, a Intervención xeral daralle conta á Alcaldía a través do concelleiro delegado da

Área de Facenda, en caso de delegación desta área, e ao Pleno, a través da Alcaldía, dos resultados que

pola súa especial transcendencia considere adecuados elevar a estes, ou cando os responsables da xestión

non adopten as medidas correctoras propostas, todo iso sen prexuízo do cumprimento do artigo 218 do

TRLFL.




Versión imprimible

34

Con ocasión da dación de conta da liquidación do Orzamento, o órgano interventor elevará ao Pleno

o informe anual de todas as resolucións adoptadas contrarias aos reparos efectuados, ou, no seu caso, á

opinión do órgano competente da Administración que ostente a tutela ao que se solicitase informe, así como

un resumo das principais anomalías detectadas en materia de ingresos. Dito informe atenderá únicamente a

aspectos e cometidos propios do ejercicio da función fiscalizadora, sen incluir cuestións de oportunidade ou

conveniencia das actuacións que fiscalice. O Presidente da Corporación poderá presentar no Pleno informe

xustificativo da súa actuación.

Unha vez informado o Pleno, con ocasión da conta xeral, o órgano interventor remitirá anualmente,

ao Tribunal de Cuentas e, no seu caso, ao Consello de Contas, todas as resolucións e acordos adoptados

polo alcalde e polo Pleno da corporación contrarios aos reparos formulados, no seu caso, á opinión do

órgano competente da Administración que ostente a tutela á que se solicitase informe, de conformidade co

artigo 15.4 do real decreto 424/2017, así como un resumo das principais anomalías detectadas en materia

de ingresos, debendo acompañarse á citada documentación, no seu caso, os informes xustificativos

presentados polo concello con independencia da participación de outros órganos de control en virtude do

antedito artigo 15.4 .

Cando na práctica dun control, se aprecie que os feitos acreditados no expediente puidesen ser

susceptibles de constituír unha infracción administrativa ou de responsabilidades contables ou penais, a

Intervención xeral, se procede, remitiralle o actuado á Alcaldía, a través do concelleiro delegado da Área de

Facenda, para que aquela inicie os oportunos procedementos.

2.7.-Omisión da función interventora.

Nos supostos nos que, a función interventora fose preceptiva e se omitise, non se poderá recoñecer a

obriga nin tramitar o pagamento, nin intervir favorablemente estas actuacións ata que se coñeza e resolva

esta omisión.

Se o interventor xeral ao coñecer un expediente observase algunhas das omisións indicadas no apartado

anterior, manifestarallo ao xestor que iniciase aquel e emitirá ao mesmo tempo a súa opinión respecto da

proposta, co fin de que, unindo este informe ás actuacións, poida o titular da área administrativa someterlle

o actuado á decisión do alcalde.

Este informe que non terá a natureza de fiscalización, porá de manifesto, como mínimo, os seguintes

extremos:




Versión imprimible

35

a) Descrición detallada do gasto, con inclusión de todos os datos necesarios para a súa

identificación, facendo constar, cando menos, os seguintes extremos:

1. Órgano xestor

2. Obxecto do gasto

3. Importe

4. Natureza xurídica (tipo de contrato, subvención, convenio, etc.)

5. Data de realización

6. Concepto orzamentario e exercicio económico ao que se imputa

b) Exposición dos incumprimentos normativos que se produciron no momento en que se adoptou o

acto con omisión da preceptiva fiscalización ou intervención previa, enunciando expresamente os preceptos

legais infrinxidos.

c) Constatación de que as prestacións se levaron a cabo efectivamente e de que o seu prezo se

axusta ao prezo de mercado, para o cal se terán en conta as valoracións e xustificantes achegados polo

órgano xestor, que terá que solicitar os asesoramentos ou informes técnicos que resulten precisos para tal

fin.

d) Comprobación de que existe crédito orzamentario adecuado e suficiente para satisfacer o importe

do gasto.

e) Posibilidade e conveniencia de revisión dos actos ditados con infracción do ordenamento, vía

validación ou conversión administrativa, que será apreciada polo interventor, en función de se se

realizaron ou non as prestacións, o carácter destas e a súa valoración, así como dos incumprimentos

legais que se producisen. Para iso, terase en conta que o resultado da revisión do acto materializarase

acudindo á vía de indemnización de danos e prexuízos derivada da responsabilidade patrimonial da

Administración como consecuencia de producirse un enriquecemento inxusto no seu favor ou de

incumprir a obrigación ao seu cargo, polo que, por razóns de economía procesual, só sería pertinente

instar dita revisión cando sexa presumible que o importe das devanditas indemnizacións fose inferior ao

que se propón.

Ao expediente uniráselle, con carácter preceptivo, un informe que inclúa unha explicación da

omisión da preceptiva fiscalización ou intervención previa, e se é o caso, as observacións que estime

convenientes respecto do informe da intervención.

O acordo favorable do Presidente, do Pleno ou da Xunta de Goberno Local non eximirá da

esixencia das responsabilidades a que, no seu caso, houbese lugar.




Versión imprimible

36

2.8.-Exercicio da función interventora.Extremos a comprobar en expedientes de gasto.

2.8.1.- A fiscalización previa das ordes de pagamento que s e han de xustificar verificarase mediante a

comprobación dos requisitos esixidos na base vixésimo sexta.

Na fiscalización previa das reposicións de fondos por anticipos de caixa fixa, a Intervención

comprobará que se cumpriron os requisitos previstos na base vixésimo oitava.

Na intervención das contas xustificativas dos pagamentos que se han de xustificar e dos anticipos

de caixa fixa procederase da seguinte maneira:

a) Comprobarase que corresponden a gastos concretos e determinados en cuxa execución se

seguise o procedemento aplicable en cada caso, que son adecuados ao fin para o que se entregaron os

fondos, que se acredita a realización efectiva e conforme dos gastos ou servizos, e que o pagamento se lle

realizou ao acredor determinado polo importe debido.

b) A verificación dos extremos indicados no parágrafo anterior realizarase examinando as contas e

os documentos que xustifiquen cada aplicación orzamentaria podendo utilizar procedementos de mostraxe.

c) Os resultados da verificación reflíctense nun informe no que o interventor manifestará a súa

conformidade coa conta ou os defectos observados nesta. A opinión favorable ou desfavorable contida no

informe farase constar na conta examinada, sen que teña este informe efectos suspensivos respecto da

aprobación da conta.

2.8.2.- As liquidacións de gastos ou recoñecementos de obri gas a cargo da Tesourería do Concello

están sometidas a intervención previa, xa teñan a súa orixe na lei ou en negocios xurídicos validamente

celebrados.

A Intervención coñecerá o expediente con carácter previo ao acordo de liquidación do gasto ou

recoñecemento da obriga.

Neste momento deberá quedar documentalmente acreditado que se cumpren todos os requisitos

necesarios para o recoñecemento da obriga a cargo da Tesourería do Concello, entre os que se encontrará,

se é o caso, o resultado favorable da comprobación material do investimento.

Ao efectuar a intervención previa da liquidación de gasto deberase comprobar:




Versión imprimible

37

a) Que as obrigas responden a gastos aprobados, e, se é o caso, fiscalizados favorablemente, salvo

que a aprobación do gasto e o recoñecemento da obriga se deban realizar simultaneamente.

b) Que os documentos xustificativos da obriga se axustan ás disposicións legais e regulamentarias

que resulten de aplicación. En todo caso, na documentación deberá constar:

1. Identificación do acredor

2. Importe exacto da obriga

3. As prestacións, servizos ou outras causas das que se derive a obriga do pagamento.

c) Que se comprobou materialmente, cando proceda, a efectiva e conforme realización da obra,

servizos, subministracións ou gastos, e que foi intervida, se é o caso, a devandita comprobación.

Antes de liquidar o gasto ou recoñecer a obriga verificarase materialmente a efectiva realización das

obras, servizos e adquisicións financiadas con fondos públicos e a súa adecuación ao contido do

correspondente contrato (comprobación material do investimento). Para tal fin establécese o seguinte

réxime de delegacións:

a) O interventor xeral asistirá, persoalmente ou a través de delegación expresa conferida para cada

obra particular, á recepción das obras cuxa contía supere os 300.000,00 euros (IVE incluído).

Para tal fin debe producirse a correspondente comunicación cunha antelación mínima de 20 días

hábiles respecto do proposto para a recepción das obras, co obxecto de que se dispoña de tempo suficiente

para a adecuada organización e programación do traballo que se ha de realizar.

b) Para a recepción das obras que, sendo superiores a 50.000,00 euros non superen os 300.000,00

euros (IVE incluído), delégase de forma xenérica a representación da Intervención xeral nos técnicos

adscritos aos Servizos Técnicos de Obras e de Arquitectura, segundo quen teña atribuída a dirección ou

codirección da obra correspondente.

Porén, debe producirse a comunicación previa da data prevista para a recepción formal de tales

obras coa antelación citada no apartado anterior, co obxecto de que se conte coa necesaria información e,

en supostos excepcionais, sexa posible asistir á recepción das obras.

c) Para a recepción das obras cuxo importe final de execución non supere os 50.000,00 euros,

outórgase a delegación xenérica expresada no apartado anterior, sen que sexa necesaria a comunicación

previa indicada.




Versión imprimible

38

Para os restantes tipos de contratos regulados na normativa contractual das Administracións

Públicas, os criterios establecidos nos apartados anteriores aplicaranse tomando en consideración as

seguintes particularidades:

Apartado a): Contratos de contía superior a 60.000,00 euros.

Apartado b): Contratos de contía superior a 18.000,00 euros e inferior a 60.000,00 euros.

Apartado c): Contratos de contía inferior a 18.000,00 euros.

A delegación expresa ou xenérica a que se fai referencia nos apartados citados entenderáselle

outorgada aos xefes dos respectivos servizos, cando a recepción non requira de especiais coñecementos

técnicos. Noutro caso refírese aos técnicos designados polos Servizos de Arquitectura e Obras, segundo

proceda de acordo co obxecto do contrato.

En todos os actos de recepción deberá constar expresamente a asistencia da Intervención xeral,

ben a través do seu titular ou da persoa que o represente, xa sexa o técnico que asume a delegación

xenérica nos actos indicados, xa sexa a persoa designada concretamente para unha obra determinada.

En aplicación do disposto no artigo 20 do real decreto 424/2017 os órganos xestores deberán

solicitar á intervención municipal, ou a aquel en quen delegue, a súa asistencia á comprobación material do

investimento cando o importe deste sexa igual ou superior a 15.000,00 euros (IVE excluído) tanto en

obras como en servizos o suministros. O resultado da comprobación material do investimento reflectirase

en acta subscrita por todos os que concorran ao acto de recepción da obra, servizo, adquisición, e na que

se fará constar, no seu caso, as deficiencias apreciadas, as medidas a adoptar para subsanalas e os feitos

e circunstancias relevantes do acto de recepción. Na antedita acta ou en informe ampliatorio poderán os

concorrentes , de forma individual ou colectiva , expresar as opinións que estimen pertinentes.

Nos casos en que a intervención da comprobación material do investimento non sexa preceptiva, a

comprobación do investimento xustificarase coa acta de conformidade asinada por aqueles que participaron

na mesma ou cunha certificación expedida polo xefe da área, departamento ou sección, a quen

corresponda recibir ou aceptar as obras, servizos ou adquisicións, na que se expresará terse feito cargo do

material adquirido, especificándoo co detalle necesario para a súa identificación, ou terse executado a obra

ou servizo de acordo coas condicións xerais e particulares que, en relación con eles, tivesen sido

previamente establecidas.




Versión imprimible

39

2.8.3.- Están sometidos a intervención formal da ordenación do pagamento os actos polos que

se ordenen pagamentos con cargo á Tesourería do concello. Esta intervención terá por obxecto verificar

que as ordes de pagamento son ditadas polo órgano competente, se axustan ao acto de recoñecemento da

obriga e se acomodan ao plan de disposición de fondos.

O axuste da orde de pagamento ao acto de recoñecemento da obriga verificarase mediante o

exame dos documentos orixinais ou da certificación do devandito acto e da súa intervención subscrita polos

mesmos órganos que realizaron as mencionadas actuacións.

Nos supostos de existencia de retencións xudiciais ou de compensacións de débedas do acredor,

as correspondentes minoracións no pagamento acreditaranse mediante os acordos que as dispoñan. A

intervención formal da ordenación do pagamento alcanzará a estes acordos de minoración.

Se a Intervención considerase que as ordes de pagamento cumpren os requisitos sinalados na

regra anterior, farase constar a súa conformidade mediante dilixencia asinada no documento no que a orde

se contén.

Cando non se cumpran os devanditos requisitos, a Intervención formulará o correspondente reparo,

motivado e por escrito, o cal suspenderá, ata que sexa resolto, conforme determina o artigo 216.2 do

TRLFL, a tramitación da orde de pagamento.

Está sometida a intervención material do pagamento a execución das ordes de pagamento que

teñan por obxecto:

a) Cumprir, directamente, as obrigas da Tesourería do concello.

b) Situar fondos a disposición dos habilitados e axentes facultados legalmente para realizar

pagamento aos acredores.

c) Instrumentar o movemento de fondos e valores entre as contas da Tesourería do concello.

Esta intervención verificará a competencia do órgano para a realización do pagamento, a correcta

identidade do perceptor e a contía do pagamento polo importe recoñecido.

Cando a intervención encontre conforme a actuación asinará os documentos que autoricen a saída

dos fondos e valores. Se non a encontra conforme en canto á identidade formal do perceptor ou á contía do

pagamento, formulará reparo motivado e por escrito.




Versión imprimible

40

2.8.4.- O control e fiscalización das concesións de servizo s municipais será exercido pola

Intervención xeral, ben directamente cos seus propios medios, ou ben mediante a colaboración de

empresas privadas de auditoría no caso de insuficiencia de medios.

O control das concesións de servizos terá por obxecto:

a) Revisar os estados contables e se estes representan a imaxe fiel da súa actividade económica e

situación patrimonial, de conformidade coas normas contables que lles sexan de aplicación.

b) Exame pormenorizado do cumprimento dos pactos concesionais, especialmente sobre o

cumprimento polo concesionario de:

1. Obrigas fiscais e coa Seguridade Social

2. Sistemas de aseguramento das súas responsabilidades fronte a terceiros e garantías a favor

da Corporación.

3. Aplicación e cobro das tarifas aprobadas.

4. Cumprimento do canon pactado.

5. Réxime de transición no último período da concesión.

c) Exame da situación real, así como do reflexo contable dos bens cedidos ou que lle deban reverter

á Corporación e, en especial, a análise do seu equilibrio económico-financeiro.

No caso de que o concesionario renda as súas contas auditadas por expertos independentes, o

control financeiro limitarase á supervisión da auditoría realizada e a un informe pormenorizado sobre o

sinalado nos apartados b) e c) anteriores. Para tal fin, o concesionario deberá comunicarlle a contratación

de auditores á Intervención municipal e deberá acordar con estes que a Intervención terá acceso aos papeis

de traballo que serviron de base aos informes de auditoría, así como solicitar canta información resulte

necesaria para o exercicio do control financeiro. Igualmente poderá pactarse a realización dunha auditoría

conxunta entre o concesionario e a Intervención, que será autorizada polo órgano municipal competente

para contratar, logo do ditame da Comisión especial de contas.

No caso de falta de colaboración, negativa ou obstrucción do concesionario, estarase ao réxime de

sancións previstas no Regulamento de servizos das corporacións locais, prego de condicións e demais

normativa en materia de contratos do sector público.




Versión imprimible

41

2.8.5.-A fiscalización das subvencións,axudas e transferen cias.

O control das subvencións e axudas realizarase de acordo co disposto na normativa reguladora

aplicable e as presentes Bases.

Facendo uso da facultade atribuída polo artigo 219.2 do TRLFL, a fiscalización e intervención previa

da documentación xustificativa das subvención e axudas concedidas polo Concello, farase sobre unha

mostra representativa da totalidade de subvencións concedidas e os resultados de dita fiscalización

reflectiranse no informe da intervención.

2.8.6.-Resultados dos informes de fiscalización.

O Resultado de Fiscalización dos Expedientes de Gasto poderá ser:

• Sen Fiscalizar . Se se comproba que o Expediente está incompleto ou se constata a existencia de

erros materiais ou de feito. Devolverase o Expediente á Unidade Xestora.

• Fiscalizado de Conformidade . Procederá a tramitación do Expediente ante o Órgano

competente.

• Fiscalizado de conformidade con observacións . A Intervención poderá formular as

observacións complementarias que considere convenientes, sen que as mesmas teñan, en ningún caso,

efectos suspensivos na tramitación dos Expedientes. Respecto destas observacións non procederá a

formulación de discrepancias por parte da Unidade Xestora.

• Fiscalizado de conformidade condicionada . A Intervención poderá fiscalizar favorablemente, a

pesar da existencia de defectos que observe no Expediente, sempre que os requisitos ou trámites

incumpridos non sexan esenciais. Neste suposto, a efectividade da fiscalización favorable quedará

condicionada á corrección dos mesmos, con anterioridade á súa aprobación polo órgano competente. Se a

Unidade Xestora non liquidase devanditos condicionantes, con carácter previo á continuidade do

Expediente, entenderase formulado o correspondente reparo.

• Fiscalizado de desconformidade ó con reparos . Se a Intervención manifestásese en desacordo

co fondo ou coa forma dos actos, documentos ou Expedientes examinados, deberá formular os seus

reparos por escrito. Devanditos reparos deberán ser motivados con razoamentos, fundados nas normas nas




Versión imprimible

42

que se apoie o criterio sustentado e deberán comprender todas as obxecions observadas. O reparo

suspenderá a tramitación do Expediente, ata que sexa liquidado, nos casos seguintes:

• Cando se base na insuficiencia do crédito proposto ou o proposto non se considere adecuado.

• Cando se aprecien graves irregularidades na documentación xustificativa das ordes de pago

ou non se acredite suficientemente o dereito do seu preceptor.

• Nos casos de omisión no Expediente de requisitos ou trámites que, a xuízo da Intervención,

sexan esenciais, ou cando se estime que a continuación da xestión administrativa puidese causar

quebrantos económicos ao Tesouro Público ou a un Terceiro.

• Cando o reparo derivar de comprobacións materiais de obras, subministracións, adquisicións e

servizos.

3.-Control Financeiro .

O control financeiro ten por obxecto verificar o funcionamento dos servizos do sector público local

no aspecto económico financeiro para comprobar o cumprimento da normativa e directrices que os rixen e,

en xeral, que a súa xestión se axusta aos principios de boa xestión financeira, comprobando que a xestión

dos recursos públicos se encontra orientada pola eficacia, a eficiencia, a economía, a calidade e a

transparencia, e polos principios de estabilidade presupuestaria e sustentabilidade financeira no uso dos

recursos públicos locais

O control financeiro así definido comprende as modalidades de control permanente e a auditoría

pública. incluíndose en ambas o control de eficacia referido no artigo 213 do TRLRFL,incluíndose en ambas

o control de eficacia referido no art.213 do TRLRHL

4.-Control de eficacia.

Consistirá en verificar o grao de cumprimento dos obxectivos programados, do custo e rendemento

dos servizos de conformidade cos principios de eficiencia, estabilidade orzamentaria e sustentabilidade

financeira no uso dos recursos públicos locais.




Versión imprimible

43

CAPÍTULO CUARTO

CONTABILIDADE

BASE TRIXÉSIMO SEGUNDA: LIQUIDACIÓN DOS ORZAMENTOS

1.- A liquidación dos Orzamentos porá de manifesto o indicado no artigo 93 do Real decreto 500/1990, do

20 de abril.

2.- Corresponderalle ao Alcalde, ou ao Concelleiro/a delegado/a da área de Facenda, en caso de

delegación desta área, logo do informe da Intervención xeral, a aprobación da liquidación do Orzamento.

3.- Terán a consideración de dereitos de difícil ou imposible recadación, sen que tal consideración implique

a súa anulación ou baixa en contabilidade:

a) Dereitos do propio exercicio, o 0%.

b) Dereitos do exercicio t-1, o 25%

c) Dereitos do exercicio t-2, o 25%

d) Dereitos do exercicio t-3, o 50%

e) Dereitos do exercicio t-4, o 75%

f) Dereitos do exercicio t-5, o 75%

g) Dereitos do exercicio t-6, o 100%.

BASE TRIXÉSIMO TERCEIRA: PROCEDEMENTO DE ANOTACIÓN CONTABLE

Todo documento contable entenderase que está debidamente acreditado cando se achegue con

comunicación por correo electrónico ou de certificación de Secretaría da resolución administrativa ou o feito

contabilizado estea recollido na acta da sesión do órgano colexiado. Porén, os documentos de ordenación

do pagamento individualizado e as relacións contables de ordenación e realización do pagamento haberán

de estar debidamente acreditados polo Alcalde.

BASE TRIXÉSIMO CUARTA: CRITERIOS DE AMORTIZACIÓN DO INMOBILIZADO

Os criterios a seguir para o cálculo das cotas anuais de amortización do inmobilizado material e inmaterial

serán os seguintes:

• Uso do sistema de cota lineal recollido pola Instrución do Modelo Normal de Contabilidade Local.




Versión imprimible

44

• En aplicación do principio de prudencia, consideración de valor residual nulo dos bens do

inmobilizado, dada a dificultade da súa determinación e a ausencia case absoluta dunha xestión

municipal que permita a obtención do mesmo unha vez finalizada a súa vida útil.

• En aplicación do principio de importancia relativa, introdución da simplificación na data de

adquisición dos elementos do inmobilizado, considerando que todas as altas realizadas durante o

exercicio se producen a metade do mesmo, é dicir, o 1 de xullo. Este criterio apenas produce

distorsións, xa que en termos xerais, as altas que teñan lugar antes desta data se compensarán

coas posteriores, polo que a súa incidencia no resultado é moi pequena e en cambio, a

simplificación que aporta ao cálculo e control das amortizacións do inmobilizado é inxente.

• A vida útil e, en consecuencia, a porcentaxe de amortización é a que se recolle na seguinte táboa:

Conta Vida útil % de amortización

2060 Aplicacións informáticas 5 20,00 %

2110 Construcións 50 2,00 %

2120 Infraestruturas de pavimentación e Urbanismo 10 10,00%

2121 Infraestruturas abastecimiento e saneamento 40 2,5%

2122 Infraestruturas alumeado público 25 4,00%

2150 Instalacións técnicas 25 4,00 %

2140 Maquinaria 16 6,25 %

2140 Utillaxe 10 10,00 %

216X Mobiliario 16 6,25 %

2170 Equipos para procesos de información 5 20,00 %

2180 Elementos de transporte 10 10,00 %

2190 Outro inmobilizado material 25 4,00 %

CAPÍTULO QUINTO

TESOURERÍA MUNICIPAL

BASE TRIXÉSIMO QUINTA: APRAZAMENTO E FRACCIONAMENTO DE DÉBEDAS

A concesión de aprazamento e fraccionamento de ingresos públicos corresponderalle ao Alcalde,

previo informe da Tesoureira/o Municipal.




Versión imprimible

45

Poderá aprazarse ou fraccionarse o pagamento da débeda, logo do pedimento dos obrigados,

cando a situación da súa tesourería, discrecionalmente apreciada pola Administración, lles impida efectuar o

pagamento das súas débedas e só nos casos e na forma que se determina na presente Base e nos artigos

65 e 82 da Lei 58/2003, do 17 decembro, xeral tributaria (LXT) e 44 e seguintes do Real decreto 939/2005,

de 29 de xullo, polo que se aproba o Regulamento xeral de recadación (RXR).

1.- Non se concederá aprazamento ou fraccionamento de pagamento das débedas s inferiores a 200 euros.

2.- O fraccionamento concederase, se é o caso, por un período máximo de 12 meses, en prazos trimestrais.

No caso de aprazamento o prazo máximo non excederá de 6 meses nas débedas inferiores a 500 euros e

de un ano nas demais.

3.- Os pedimentos de aprazamento e fraccionamento dirixiránselle ao alcalde para a súa tramitación dentro

dos seguintes prazos:

a) Para as débedas que se encontran en período voluntario de recadación dentro do prazo fixado

para o ingreso voluntario ou para a presentación das correspondentes autoliquidacións.

b) Para as débedas que se encontren en período executivo poderá pedirse en calquera momento

anterior á notificación do acordo de alleamento de bens.

A presentación da solicitude non inicia o período executivo, pero si deveñan xuros de demora que pagarán

xunto con cada prazo ou fracción a pagar.

4.- O pedimento de aprazamento conterá necesariamente os seguintes datos:

a) Nome e apelidos, razón social ou denominación, número de identificación fiscal e domicilio do

solicitante e no seu caso da persoa que o represente.

b) Identificación da débeda cuxo aprazamento ou fraccionamento se solicita, indicando su importe,

concepto y data de finalización do prazo de ingreso voluntario.

c) Causas que motivan a solicitude de aprazamento ou fraccionamento.

d) Proposta de pago indicando o prazo máximo solicitado.

e) Garantía que se ofrece en caso de débedas superiores a 5.000 euros ou solicitude de dispensa de

garantía nos casos que proceda.

f) Datos da domiciliación bancaria dos pagos, con indicación do número de conta bancaria na que o

Concello poderá cargar, ao seu vencemento, os pagos.

g) Lugar, data e sinatura do solicitante.




Versión imprimible

46

5. Á solicitude deberse acompañar os seguintes documentos:

a) Fotocopia do DNI do solicitante e do representante se o houbese.

b) En caso de representante a documentación que acredite a representación.

c) No caso de que o titular da conta sexa distinto do debedor, fotocopia do DNI do titular da conta, se é

una persoa física, e do seu representante ou persoa autorizada, no SEU caso.

d) Se algunha débeda foi determinada mediante autoliquidación o documento desta, salvo que o

debedor non estea obrigado a presentalas por obrar xa en poder do Concello.

e) Cando o solicitante sexa un sucesor por falecemento do debedor, a acreditación do falecemento

deste e da súa condición de sucesor.

f) Os documentos ou xustificantes que estime oportunos en apoio do seu pedimento acreditativos das

súas dificultades de tesourería e, en todo caso:

• No caso de persoas físicas, fotocopia completa da última declaración presentada do IRPF

ou, no seu caso, certificación da Delegación da Axencia Tributaria, facendo constar que non

está obrigado a presentar declaración.

• No caso de persoas xurídicas, fotocopia completa da última declaración presentada do

Imposto de Sociedades e balance de situación e conta de resultados.

g) Acreditación da titularidade da conta de cargo. Cando sexa de titularidade do debedor, poderá

acreditarse con calquera documento emitido pola entidade de crédito no que conste no IBAN da

conta, o BIC da entidade bancaria e o nome e apelidos ou razón social do titular da conta. Se o

solicitante non fose o titular requirirase, ademais, autorización expresa deste para que se fagan os

cargos na conta da súa titularidade, acompañada de fotocopia do DNI da persoa que firme a

autorización.

h) A garantía que ofrece: Aval de entidade de crédito ou sociedade de garantía recíproca ou certificado

de seguro de caución.

Cando se solicite a admisión de garantía diferente de aval solidario ou certificado de seguro de caución,

deberá presentar tamén a documentación prevista no artigo 46.4 do RXR.

Cando se solicite a dispensa total ou parcial de garantía deberá presentar a documentación prevista no

artigo 46.5 do RXR.

6.- Presentada a solicitude de aprazamento ou fraccionamento, os servizos da Tesourería revisarán a

documentación recibida. Se concorrese algún defecto na documentación ou se omitise a garantía ou algún

dos documentos, concederáselle ao interesado un prazo de 10 días para a súa resolución, co apercibimento




Versión imprimible

47

de que se así non o fai se procederá sen máis trámites ao arquivo da solicitude, que se terá por non

presentada, coa conseguinte continuación do procedemento recadatorio.

Así mesmo, examinarán e avaliarán a situación de falta de liquidez do peticionario. Cando as solicitudes

presenten especial dificultade, a Tesourería poderá solicitar informe doutros servizos técnicos municipais.

Se a solicitude e a documentación preceptiva non presentasen defectos ou omisións, ou estes fosen

resoltos no prazo, procederase, logo dos trámites oportunos, a ditar resolución expresa no prazo de tres

meses. En caso contrario, entenderanse desestimadas.

7.- Das garantías:

Cando a débeda sexa superior a 5.000 euros, como norma xeral o peticionario ofrecerá garantía en forma

de aval solidario de entidades de crédito ou sociedade de garantía recíproca ou certificado de seguro de

caución suficiente, achegando coa solicitude ou correspondente compromiso expreso destas entidades de

formalizar o aval necesario se se concede o aprazamento.

Se non lle fora posible aportar a garantía anterior poderá ofrecer algunhas das seguintes garantías:

a.-Hipoteca inmobiliaria

b.-Hipoteca mobiliaria

c.-Peñor con ou sen desprazamento

d.-Fianza persoal e solidaria

e.-Calquera outra que se estime suficiente pola administración municipal.

Non se esixirá garantía cando o peticionario sexa unha Comunidade Autónoma, Organismo Autónomo,

Corporación Local ou Administración Pública.

A garantía cubrirá o importe principal, da recarga de prema se a solicitude se fixo en período executivo e

dos xuros de mora, máis un 25 por 100 da suma de estas.

Tratándose de fraccionamentos, poderán achegarse as garantías parciais por cada un dos prazos.

A garantía constituída mediante aval deberá ser por termo que exceda, polo menos, en seis meses ao

vencemento do prazo ou prazos concedidos.




Versión imprimible

48

A garantía deberá achegarse no prazo de trinta días seguintes ao da notificación do acordo de concesión,

que estará condicionado á súa prestación. Este prazo poderá ser ampliado polo órgano competente para

aceptar as garantías, cando se xustifique a existencia de motivos que impidan a súa formalización no

devandito prazo.

Transcorridos estes prazos sen se formalizar a garantía, quedará sen efecto o acordo de concesión, coas

consecuencias previstas no artigo 48.7 do Real decreto 939/2005, do 29 de xullo, polo que se aproba o

regulamento xeral de recadación.

A suficiencia económica das garantías será examinada pola Tesourería. Cando a valoración, ofreza

especial complexidade poderá solicitar ditame dos servizos técnicos municipais. En caso necesario poderá,

así mesmo, propor a contratación de servizos externos. Cando o xulgue necesario, a Tesourería poderá

solicitar ditame sobre a suficiencia xurídica da garantía ofrecida.

As garantías serán liberadas unha vez comprobado o pagamento total da débeda garantida incluídos, se é o

caso, os xuros producidos. Cada garantía parcial poderá liberarse cando se satisfixese a débeda por ela

garantida.

Poderase dispensar total ou parcialmente da prestación das garantías esixíbeis cando o debedor careza de

bens suficientes para garantir a débeda e a execución do seu patrimonio afectará ao mantemento da

capacidade produtiva e do nivel de emprego da actividade económica respectiva, ou ben producira graves

quebrantos para os intereses da Facenda municipal.

Concedido o aprazamento con dispensa de garantía, o beneficiario quedará obrigado durante o período a

que aquel se estenda a comunicarlle á Tesourería calquera variación económica ou patrimonial que permita

garantir a débeda. En tal caso procederase a formalizar a garantía.

8.- Salvo circunstancias excepcionais apreciadas polo órgano que resolva, denegaranse as seguintes

solicitudes:

a) As de reconsideración de aprazamentos resoltos segundo os presentes criterios e que non estean

debidamente fundadas, tendo como única finalidade adiar o cumprimento da obriga tributaria.

b) As presentadas por contribuíntes que incumprisen reiteradamente aprazamentos concedidos ou que

non formulasen as garantías.

c) As que correspondan a débedas cuxo importe sexa mínimo en relación coa renda dispoñíbel do

peticionario.




Versión imprimible

49

d) As correspondentes a débedas illadas presentadas por contribuíntes que manteñen outras débedas

coa facenda pública sen regularizar.

e) As presentadas con pedimento de dispensa total ou parcial de prestación de garantías por

empresas que sexan inviábeis.

f) As feitas por quen ten solicitado a declaración de concurso ou estea incurso en procedemento

concursal.

9.- A resolución notificarase coas seguintes prevencións:

a) Se fose aprobatoria, co cálculo dos xuros e coa advertencia dos efectos que se producirán no caso de

falta de pagamento, ou de non constituír a garantía no prazo legalmente estabelecido.

O tipo aplicable será vixente no momento da solicitude e manterase inalterable ata a total cancelación do

aprazamento ou fraccionamento.

No caso de concesión de aprazamento calcularanse xuros de mora sobre a débeda aprazada, polo tempo

comprendido entre o vencemento do período voluntario e o vencemento do prazo concedido.

No caso de concesión de fraccionamento calcularanse xuros de mora por cada débeda fraccionada, dende

o vencemento do período voluntario ata o vencemento do prazo concedido. Os xuros sobre os que se

adquirise dereito por cada fracción deberán pagarse xunto coa devandita fracción no prazo correspondente.

As resolucións aprobatorias de aprazamento sinalarán os prazos, podendo modificar os interesados as

propostas e a súa contía. O vencemento dos devanditos prazos levará sempre data do 5 ou 20 de cada mes

a que se refiran. No caso de que o aprazamento inclúa varias débedas, sinalaranse individualmente os

prazos e a contía que afecten a cada débeda.

b) Se fose denegatoria e a solicitude foi presentada en período voluntario de pagamento, coa notificación do

acordo denegatorio iniciarase o prazo de ingreso regulado no artigo 62.2 da Lei 58/2003, do 17 de

decembro, xeral tributaria. De non producirse o ingreso no devandito prazo, comezará o período executivo e

deberá iniciarse o procedemento de constrinximento nos termos do artigo 167.1 da Lei 58/2003, do 17 de

decembro, xeral tributaria.

10.- Nos aprazamentos, se chegado o vencemento do prazo concedido non se efectuara o pagamento,

esixirase a débeda aprazada, os xuros que produciron, e a recarga do período executivo sobre a suma de

ambos conceptos, polo procedemento executivo.




Versión imprimible

50

De non efectuarse o pagamento, procederase a executar a garantía para satisfacer as cantidades antes

mencionadas. No caso de inexistencia ou insuficiencia desta, seguirase o procedemento de constrinximento

para a execución do débito pendente.

Nos fraccionamentos de pagamentos concedidos, se, chegado o vencemento dun calquera dos prazos, non

se efectuase o pagamento, as consecuencias serán as estabelecidas no artigo 54.2 e 3 do Real decreto

939/2005, do 29 de xullo, polo que se aproba o regulamento xeral de recadación.

A execución das garantías a que se refire este artigo realizarase polo procedemento regulado no artigo 74

do Regulamento xeral de recadación.

O importe líquido obtido aplicarase ao pagamento da débeda pendente, incluídas custas e xuros de mora.

A parte sobrante será posta a disposición do garante ou de quen corresponda, unha vez liquidados e

satisfeitos todos os xuros de mora producidos.

BASE TRIXÉSIMO SEXTA: XUROS DE MORA

Non se practicará liquidación por xuros de mora cando a cantidade resultante por este concepto sexa

inferior a seis euros, ao se considerar como contía mínima necesaria para cubrir o custo de súa exacción e

recadación.

TÍTULO IV.- PERSOAL MUNICIPAL

CAPÍTULO PRIMEIRO

NÓMINAS E ANTICIPOS

BASE TRIXÉSIMO SÉTIMA: NÓMINAS

1.- O pagamento de toda clase de retribucións aos funcionarios e demais persoal deste Concello

efectuarase mediante nómina mensual, que se cerrará como máximo o día 15 de cada mes e as alteracións

que se produzan con posterioridade a esta data causarán efecto na nómina do mes seguinte.

2.- Todas as nóminas confeccionaranse, divididas nas Seccións actuais ou naqueloutras que, a xuízo dos

responsables de persoal, Intervención e Tesourería, poidan considerarse máis adecuadas. Achegarase un

parte das variacións habidas nesta con relación ao mes anterior para a súa debida fiscalización.




Versión imprimible

51

3.- O pagamento dos haberes efectuarase mediante transferencia á conta e entidade indicada polo

perceptor destes.

BASE TRIXÉSIMO OITAVA: ANTICIPOS REINTEGRABLES A FU NCIONARIOS E PERSOAL LABORAL

1.- Concederánselles anticipos reintegrables aos funcionarios conforme ao establecido no vixente acordo

negociador de condicións de traballos e dereitos sindicais dos funcionarios.

Poderán así mesmo concedérselle ao persoal laboral, de conformidade co establecido no mesmo

convenio colectivo.

2.- Para a concesión dun novo anticipo deberá acreditarse que o anterior foi totalmente cancelado.

3.- A concesión de anticipos farase por resolución da Alcaldía.

4.- Á extinción ou suspensión da relación de servizo co Concello virá obrigado o persoal afectado ao

reintegro do importe pendente de reembolso no prazo máximo dun mes.

5.- Estes anticipos entenderanse sen prexuízo de poder solicitar o anticipo da nómina mensual establecido

no Real Decreto-lei do 16 de decembro de 1929, que poderán ser outorgados de forma inmediata por

resolución da alcaldía con coñecemento posterior aos representantes de persoal.

CAPÍTULO SEGUNDO

INDEMNIZACIÓNS

BASE TRIXÉSIMO NOVENA: INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DE SERVIZO

1.- As indemnizacións por razón de servizo do persoal municipal se regulan polo establecido no RD

462/2002, de 24 de maio, e demais normativa estatal de aplicación.

Darán lugar a indemnización por razón de servizo os seguintes supostos:

a) Comisións de servizos con dereito a indemnización segundo o RD 462/2002.

b) Desprazamentos dentro do termo municipal por razón de servizo.

c) Asistencias por participación en tribunais de oposicións e concursos.




Versión imprimible

52

Para os efectos de axudas de custo, os funcionarios de nivel 28 ou superior, serán asimilados ao grupo

primeiro contemplado no Anexo I do Real decreto 462/2002.

As liquidacións por indemnizacións por razón de servizo practicaranse pola unidade de réxime interior, co

conforme do concelleiro delegado da área á que pertenza o traballador municipal autorizando a comisión de

servizo.

2.- O persoal municipal que asista ás sesións dos órganos colexiados para dar fe pública, informar ou

asesorar, sempre que estas sesións se celebren fóra do horario laboral xeral do Concello, percibirán o 50%

das indemnizacións establecidas para os membros da Corporación.

CAPÍTULO TERCEIRO

PERSOAL FUNCIONARIO

BASE CUADRAXÉSIMA: PERSOAL FUNCIONARIO

1.- A contía dos diferentes conceptos retributivos que ha de percibir o persoal funcionario axustarase ás

seguintes normas:

a) O soldo, trienios e pagas extraordinarias que corresponden aos diversos grupos de

clasificación de acordo co Real decreto lexislativo 5/2015, de 30 de outubro, polo que se aproba o texto

refundido da Lei do Estatuto Básico do Empregado Público, percibiranse nas contías sinaladas para o

efecto na Lei de orzamentos do Estado para cada ano.

b) O complemento de destino será o correspondente ao nivel do posto de traballo que

desempeñe o funcionario, de acordo co catálogo aprobado pola Corporación e a súa contía virá

igualmente determinada pola fixada para o efecto pola Lei de orzamentos do Estado.

c) O complemento específico experimentará o incremento que se dispoña con carácter xeral

para as retribucións de funcionarios na Lei de orzamentos do Estado, e sen prexuízo da reclasificación

de determinados postos de traballo de acordo coa normativa vixente.

2.- Poderán ser recoñecidos como gratificacións para os efectos retributivos, os servizos extraordinarios

fora da xornada regular de traballo e os realizados para efectuar traballos concretos e específicos, que con

carácter excepcional propoñan os responsables de servizos, sen que en ningún caso poidan ser fixas na

súa contía nin periódicas na súa adquisición de dereito.




Versión imprimible

53

CAPÍTULO CUARTO

NORMAS SOBRE O PERSOAL LABORAL

BASE CUADRAXÉSIMO PRIMEIRA: PERSOAL LABORAL

1.- Figura unido ao Orzamento o cadro de persoal e cadro de postos de traballo do persoal laboral.

2.- Previamente ao comezo das negociacións de Convenio ou Acordos colectivos que se celebren

deberáselle solicitar á Unidade de persoal un informe no que se cuantifique a masa salarial autorizada que

constitúe o límite máximo das obrigas que se poidan contraer como consecuencia dos devanditos pactos. A

cuantificación da masa salarial farase na forma establecida na Lei de orzamentos xerais do Estado.

3.- Con anterioridade ao acordo ou sinatura de convenios colectivos remitiráselle á Intervención para o seu

informe o correspondente proxecto, acompañado da valoración de todos os seus aspectos económicos e

cadro comparativo sobre a masa salarial do exercicio anterior, por parte da Unidade de persoal

correspondente.

CAPÍTULO QUINTO

NORMAS SOBRE PERSOAL EVENTUAL, CONTRATADO E INTERIN O

BASE CUADRAXÉSIMO SEGUNDA: PERSOAL EVENTUAL, CONTRA TADO E INTERINO

1.- Dentro do cadro de persoal, unido ao Orzamento figurará o número e características do persoal laboral

temporal e eventual para o actual exercicio. Así mesmo figuran nas aplicacións de Órganos de Goberno as

contías das retribucións que han de percibir estes últimos segundo o posto de traballo que desempeñen.

2.- Durante a vixencia do Orzamento, cubriranse en caso de necesidade xustificada, con persoal interino, as

vacantes do cadro de persoal de funcionarios, efectuándose a provisión de postos de traballo e cesamento

neste de conformidade coa normativa en vigor e sempre que se publicase a oferta de emprego público.

Percibirán as súas retribucións con cargo ás consignacións das aplicacións orzamentarias nas que figure o

posto vacante que se ha de cubrir interinamente.

3.- Igualmente procederase nos supostos de cobertura de postos de traballo vacantes no persoal laboral, a

través da contratación temporal de acordo á súa normativa específica, logo da publicación da oferta de




Versión imprimible

54

emprego público. En consecuencia, o persoal contratado para o efecto percibirá as súas retribucións con

cargo á aplicación na que figure o posto vacante.

4.- Para aqueles supostos de substitucións, interinidades ou contratacións temporais con duración

determinada debidas a circunstancias da produción e/ou consecuencia da sinatura de convenios de

colaboración con outras administracións públicas que impliquen interinidade ou contratación de persoal sen

vacante no cadro de persoal, rexeranse polas normas funcionariais ou laborais aplicables, facultando con

carácter xeral ao Alcalde, ou Concelleiro delegado da Área de Persoal no seu caso, para efectuar estes

mediante a presentación de demanda xenérica a través do “Servizo Galego de Colocación”.

CAPÍTULO SEXTO

RETRIBUCIÓNS E INDEMNIZACIÓNS DOS MEMBROS DA CORPOR ACIÓN

BASE CUADRAXÉSIMO TERCEIRA: RETRIBUCIÓNS E INDEMNIZ ACIÓNS DOS MEMBROS DA

CORPORACIÓN

1.- De conformidade con establecido no artigo 75 da Lei 7/1985, de 2 de abril, aqueles membros da

Corporación que desenvolven as súas actividades en réxime de dedicación exclusiva ou parcial percibirán

as retribucións que se aproben polo Pleno da Corporación, cos límites establecidos nos seus artigos 75 bis

e, para o exercicio 2019 na Lei de orzamentos xerais do estado de aplicación para o exercicio 2019 ou a

que sexa de aplicación mentres non se aprobe a correspondente Lei de orzamentos Xerais do Estado.

Neste momento as contías son as aprobadas na sesión extraordinaria do Pleno da Corporación de data 2

de xullo de 2015.

Os concelleiros que perciban retribucións polo exercicio do seu cargo en réxime de dedicación parcial ou

exclusiva, non poden percibir indemnización ningunha por asistencia a sesións dos diferentes órganos

municipais ou doutros organismos.

2.- As cantidades a percibir en concepto de asistencias pola concorrencia efectiva ás sesións dos órganos

colexiados, aprobadas na mesma sesión extraordinaria de 2 de xullo de 2015, son:

- Plenos: 200,00 euros

- Comisións Informativas: 150,00 euros

- Xunta de Voceiros: 100,00 euros

- Xunta de Goberno Local: 250,00 euros




Versión imprimible

55

- Mesa de Contratación: 60,00 euros

A asistencia a varias sesións do Pleno, Xunta de Goberno Local, Comisións Informativas, Xunta de

Voceiros e Mesa de Contratación que teñan lugar nun mesmo día, computaranse como unha soa

asistencia.

Estas cantidades estarán vixentes mentres non se modifiquen por acordo plenario.

Os membros do Grupo de seguemento e avaliación do Plan estratéxico de subvencións percibirán

pola súa asistencia o mesmo importe que o establecido para a Xunta de Voceiros, non devengando

retribución ningunha para os Concelleiros con dedicación total ou parcial, segundo acordo adoptado polo

Pleno en sesión ordinaria de data 30 de marzo de 2017, de aprobación do Plan estratéxico de subvencións

2017-2019,

3.- Os membros da Corporación que realicen comisións de servizo fóra do termo municipal terán dereito a

ser indemnizados mediante axudas de custo polo importe establecido para o Grupo I no Real decreto

462/2002, do 24 de maio, a través de liquidación practicada pola unidade de réxime interior. Terán, así

mesmo dereito a ser indemnizados polos desprazamentos que realicen dentro do termo municipal por razón

de servizo.

As axudas de custo a percibir polo Alcalde polos seus desprazamentos, así como os gastos de

representación nos que necesite incorrer, poderanse atender a través da aprobación dun anticipo de caixa

fixa.

A indemnización que se percibirá como gasto de viaxe polo uso do vehículo particular en comisión de

servizo será de 0,19 euros por quilómetro percorrido. Nos restantes casos indemnizarase polo importe do

billete ou pasaxe utilizado.

En todo o non previsto na presente base, e en especial, no relativo ao réxime de xustificación e abono das

indemnizacións, resultará de aplicación o sinalado no RD 462/2002 e demais normativa estatal vixente na

materia.

4.- Terán a consideración de atencións protocolarias e representativas aqueles gastos que o alcalde e

demais concelleiros teñan a necesidade de realizar no desempeño das súas funcións e redundando no

beneficio ou utilidade da Administración, e para os que non existan créditos específicos noutros conceptos.




Versión imprimible

56

Todos os gastos deberán acreditarse con facturas ou outros xustificantes orixinais nos termos do artigo 72

do RLCAP, formando a oportuna conta xustificativa e indicando os motivos que xustifican a realización de

tales gastos sendo de aplicación a regulación da base trixésima.

5.- Todos os membros da Corporación, incluídos os que desempeñen cargos en réxime de dedicación

exclusiva así como parcial, terán dereito a ser indemnizados por outros gastos ocasionados polo exercicio

do cargo, cando sexan efectivos, previa xustificación documental e na contía que determine o Pleno

municipal.

TÍTULO V.- SUBVENCIÓNS

CAPÍTULO ÚNICO

PROCEDEMENTO PARA A CONCESIÓN DE AXUDAS E SUBVENCIÓ NS

BASE CUADRAXÉSIMO CUARTA: AXUDAS E SUBVENCIÓNS PÚBL ICAS

1.- Ámbito de aplicación.- A presente Base é de aplicación a toda clase de axudas e subvencións cuxa

xestión lle corresponda ao Concello segundo o disposto polo artigo 2 da Lei 38/2003, do 17 de novembro,

xeral de subvencións (LXS), salvo aquelas que correspondan a unha acción de patrocinio municipal. As

"axudas de emerxencia social" regularanse no seu correspondente regulamento municipal e as "Bolsas de

estudio" e as axudas para a promoción de actividades empresariais regularanse pola súa convocatoria

específica e subsidiariamente por esta Base.

2.- Principios xerais.- As subvencións outorgaranse baixo os principios de publicidade, transparencia,

concorrencia, obxectividade, igualdade, non discriminación, eficacia no cumprimento dos obxectivos e

eficiencia na asignación e utilización dos recursos públicos. Non será necesaria publicidade cando as

axudas ou subvencións teñan asignación nominativa no orzamento xeral.

3.- Beneficiarios.- Terán a consideración de beneficiarios das subvencións ou destinatario dos fondos

públicos quen teña que realizar a actividade que fundamentou o seu outorgamento ou que se encontre na

situación que lexitime a súa concesión.

Son obrigas do beneficiario da axuda as sinaladas no artigo 14 da LXS e particularmente o

sometemento ás actuacións de comprobación do Concello e ás de control financeiro que lle corresponden á




Versión imprimible

57

intervención municipal nos termos sinalados no título III da Lei 38/2003, do 17 de novembro, xeral de

subvencións (LXS).

4.- Clases de subvencións.- De acordo co procedemento de concesión, as subvencións poden clasificarse

en:

a) Subvencións de concesión directa: son as previstas nominativamente no Orzamento, aquelas

cuxo outorgamento ou contía vén imposta por unha norma de rango legal, aquelas nas que se acrediten

razóns de interese público, social, económico ou humanitario, que dificulten a súa convocatoria pública e,

con carácter excepcional, aquelas nas que se acrediten razóns debidamente xustificadas que dificulten a

súa convocatoria pública.

b) Subvencións concedidas en réxime de concorrencia: aquelas nas que a concesión se realiza

mediante a comparación das solicitudes presentadas co fin de establecer unha prelación de acordo con

criterios de valoración previamente fixados nas bases reguladoras e na convocatoria.

5.- En todo o non previsto nas presentes Bases estarase ao disposto na Lei 38/2003 xeral de subvencións,

no Real decreto 887/2006 polo que se aproba o regulamento da antedita lei, na Lei 9/2007 de subvencións

de Galicia, nas bases de convocatoria das subvencións e nos acordos ou convenios a través dos cales se

outorguen e regulamenten as subvencións nominativas.

BASE CUADRAXÉSIMO QUINTA: SUBVENCIÓNS NOMINATIVAS

Para estes efectos entenderase por subvención nominativa aquela que se outorgue excepcional e

motivadamente a un ente público ou a unha entidade privada sen ánimo de lucro por razóns tan singulares

de interese público que non permitan ou non fagan conveniente a aplicación dos principios de publicidade e

concorrencia.

No exercicio 2019, conforme co establecido no artigo 22.2.a) da Lei xeral de subvencións outorgaranse as

subvencións nominativas que seguidamente se detallan aos perceptores e polo importe máximo que se

indica:

APLICACIÓN SUBVENCION NOMINATIVA IMPORTE 231 489.04 ADRA-TEMPLE 3.000,00 € 326 489.02 ANPA CEIP WENCESLAO FERNANDEZ FLÓREZ 30.120,00 € 326 489.03 ANPA CEIP PORTOFARO 20.020,00 € 326 489.04 ANPA CEIP EMILIO GONZÁLEZ LÓPEZ 19.759,00 € 326 489.05 ANPA CEIP G. TORRENTE BALLESTER 22.580,60 €




Versión imprimible

58

APLICACIÓN SUBVENCION NOMINATIVA IMPORTE 326 489.06 ANPA CEIP O GRAXAL 20.342,00 € 334 489.01 ESCOLA DE BAILE E MÚSICA SEMENTEIRA 63.000,00 € 334 489.02 FUNDACIÓN W. FERNÁNDEZ FLÓREZ 12.000,00 € 341 489.01 CLUB CICLISTA CAMBRE 31.000,00 € 341 489.02 CLUB DE HOCKEY CAMBRE 1.800,00 € 341 489.04 CAMBRE BALONCESTO 9.000,00 € 341 489.05 CLUBES DE FUTBOL CAMBRE 31.000,00 € 341 489.06 BEISBOL CAMBRE 1.400,00 € 341 489.09 JUDO CLUB CAMBRE 1.800,00 € 920 466.00 Entidades de Federaciones y Municipios 1.700,00 €

TOTAL 268.521,60 €

A tramitación dos expedientes de gasto relativos ás subvencións nominativas detalladas nesta base,

e as que poidan reflectirse en expedientes de modificación aprobados polo Pleno, non requirirán novo

acordo do Pleno da Corporación, correspondendo a súa resolución ao Alcalde.

O acordo de concesión da subvención nominativa ou o convenio subscrito para o efecto deberá

concretar, entre outros aspectos, os seguintes elementos:

a) Obxecto e finalidade concreta da subvención.

b) Orzamento da actividade á que se destina, se procede.

c) Importe da achega ou porcentaxe que represente sobre o total da actividade obxecto de fomento,

se é o caso.

d) Forma e prazo de xustificación documental, e consecuencias asociadas ao seu incumprimento

total ou parcial.

d) Forma de pagamento

f) Vixencia temporal.

No caso de que tales aspectos non estivesen determinados expresamente terase en conta o seguinte

réxime:

a) Entenderase que o obxecto e finalidade da subvención é a actividade ordinaria do ente público ou

privado, sen ánimo de lucro, destinatario da subvención.

b) Tomarase en consideración o orzamento por operacións correntes da entidade.




Versión imprimible

59

c) Para determinar o coeficiente de financiamento ponse en relación o importe da subvención

outorgada e o orzamento da actividade obxecto dela ou, no seu defecto, o orzamento por operacións

correntes da entidade.

d) Se non se determina a forma e prazo de xustificación documental resultará aplicable o seguinte

réxime:

A subvención de cada exercicio xustificarase coa liquidación do orzamento ou conta xeral ou balance do

exercicio inmediato anterior e co orzamento do propio exercicio.

Se a subvención outorgada tivese carácter finalista específico deberá acreditarse o cumprimento da

actividade e xustificación documental do seu custo.

A documentación expresada non será precisa cando a achega sexa resultado da aplicación de cotas de

carácter xeral na condición de asociado. Neste caso bastará coa expedición do documento no que se

concreten tales cotas.

Corresponderalle ao Alcalde, logo do informe dos servizos competentes, valorar o cumprimento das

actividades ou investimentos subvencionados. Se se acredita no expediente que a finalidade básica da

subvención se cumpríu poderá manterse sen redución o importe da inicialmente concedida pero, en

calquera caso, o importe dos gastos xustificables deberá acadar, polo menos, o importe da subvención. De

non cumprirse este requisito darase un prazo non inferior a dez días nin superior a un mes para achegar

nova documentación, transcorrido o cal sen a ter recibido, a contía da axuda reducirase na proporción que

corresponda.

Se non está especificada a forma de pagamento, o Alcalde poderá determinala.

Con carácter xeral as subvencións nominativas terán carácter anual e non xerarán ningún dereito adquirido

polo perceptor para exercicios posteriores. Só en circunstancias excepcionais, e de conformidade co

establecido no artigo 174 do Real Decreto Lexislativo 2/2004, do 5 de marzo, polo que se aproba o texto

refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais, poderán adoptarse compromisos de gasto por

subvencións nominativas de carácter plurianual. Se nos acordos plenarios adoptados ao respecto non se

concreta a vixencia entenderase que esta é anual, referida ao exercicio en que se adoptou o acordo

correspondente.




Versión imprimible

60

Con carácter excepcional e sempre que se acrediten razóns de interese público, social, económico ou

humanitario ou outras debidamente xustificadas que dificulten a súa convocatoria pública, poderanse

conceder de forma directa subvencións non nominativas. Nestes casos o órgano xestor das subvencións,

deberá aportar ao expediente unha memoria xustificativa do carácter singular da subvención, e das razóns

de interese público, social, económico ou humanitario que xustifican a dificultade da súa convocatoria

pública, e non chegaría coa soa invocación de tales razóns, senón que é preciso acreditalas.

BASE CUADRAXÉSIMO SEXTA: SUBVENCIÓNS NON NOMINATIVA S DE CONCESIÓN EN RÉXIME DE

CONCORRENCIA

A aprobación das convocatorias das subvencións non nominativas esixirá a aprobación das bases que

deben rexer a concesións das subvencións. A aprobación das bases que regulan as convocatorias de

subvencións e do gasto corresponderalle ao Pleno Municipal, por proposta do Alcalde ou Concelleiro

delegado correspondente, logo da acreditación da existencia de crédito orzamentario adecuado e suficiente

e informe favorable de fiscalización, e realizarase preferentemente dentro do primeiro semestre de cada

exercicio económico.

As convocatorias, unha vez aprobadas, serán publicadas no Boletín Oficial da Provincia.

1.- As bases da convocatoria terán o seguinte contido mínimo:

a) Definición do obxecto e finalidade da subvención.

b) Requisitos que deben reunir os beneficiarios para a obtención da subvención.

c) Procedemento de concesión da subvención.

d) Prazo de presentación das solicitudes así como a documentación que se debe achegar.

e) Importe das axudas ou subvencións que se van conceder, e aplicacións orzamentarias con cargo

ás cales se fará, sendo o crédito orzamentario o límite do importe destas.

f) Criterios obxectivos de outorgamento da subvención ou criterios para a súa determinación.

g) Prazo e forma de xustificación por parte do beneficiario do cumprimento da finalidade para a que

se concedeu a subvención e aplicación dos fondos percibidos.

h) Órganos competentes para a ordenación, instrución e resolución do procedemento de concesión

da subvención.




Versión imprimible

61

i) Posibilidade de efectuar pagamentos anticipados e aboamentos a conta, así como o réxime de

garantías que, se é o caso, deberán achegar os beneficiarios.

l) Compatibilidade ou incompatibilidade con outras subvencións, axudas, ingresos ou recursos para

a mesma finalidade, procedentes de calquera administración ou entes públicos ou privados, nacionais, da

Unión Europea ou de organismos internacionais. En todo caso o importe das subvencións obtidas deste

Concello e doutras administracións públicas non poderá superar o custo da actividade que ha de

desenvolver o beneficiario.

BASE CUADRAXÉSIMO SÉTIMA: PROCEDEMENTO DE REINTEGRO DE SUBVENCIÓNS

Procederá o reintegro das cantidades percibidas e a esixencia do xuro de mora dende o momento do

pagamento da subvención nos casos sinalados nos artigos 36 e 37 da LXS.

As cantidades que se han de reintegrar terán a consideración de ingresos de dereito público.

No caso de incumprimento do obxecto, condicións ou finalidade das subvencións de carácter prepagable,

ou ausencia de xustificación destas nos termos contemplados nas bases de execución do orzamento e nas

bases de convocatoria a que se refira a subvención, esixiráselles ás persoas físicas ou xurídicas desta o

reintegro das cantidades correspondentes, de acordo co seguinte procedemento:

a) Iniciación de oficio mediante resolución do Alcalde por proposta da unidade xestora

correspondente, no que se acorde a apertura do expediente de reintegro da subvención.

b) A notificación ás entidades ou particulares interesados da devandita resolución, coa apertura do

trámite de audiencia de quince días, co fin de que efectúen as alegacións que consideren pertinentes ou

procedan a emendar as deficiencias observadas, co apercibimento de que no caso de acordarse o reintegro

da subvención, esixirase o xuro de mora dende o momento do seu pagamento, de acordo co disposto na

LXS.

c) O Alcalde, unha vez resoltas as alegacións presentadas ou transcorrido o prazo sen que estas se

presentasen, ditará resolución acordando a procedencia ou non do reintegro e as demais actuacións que

procedan.

d) No caso de que se acorde o reintegro da subvención, este tramitarase co fin de que se faga

efectivo, nos prazos e co procedemento establecido con carácter xeral para outros ingresos de dereito

público.




Versión imprimible

62

BASE CUADRAXÉSIMO OITAVA: RESPONSABILIDADES E RÉXIME SANCIONADOR

Constitúen infraccións administrativas en materia de subvencións e axudas, as establecidas nos artigos 52

e seguintes da LXS.

Serán responsables das infraccións os beneficiarios que realicen as condutas tipificadas. As infraccións

sancionaranse mediante multa ou sancións non pecuniarias segundo o disposto no artigo 59 e seguintes da

LXS.

As sancións por infraccións graduaranse atendendo ao establecido no artigo 60 da LXS.

As sancións serán acordadas e impostas polo concelleiro delegado da área responsable da xestión das

axudas. A imposición das sancións efectuarase mediante expediente administrativo no que se lle dará

audiencia ao interesado antes de ditarse o acordo correspondente.

O expediente poderá iniciarse de oficio como consecuencia da actuación investigadora do Concello ou das

actuacións de control financeiro.

A acción para impoñer estas sancións prescribirá aos catro anos, que comezarán a contar dende a comisión

da infracción.

Serán responsables subsidiarios da obriga de reintegro e da sanción, se é o caso, os administradores das

persoas xurídicas que non realizasen os actos necesarios para o cumprimento das obrigas infrinxidas,

adoptasen acordos que fixesen posibles os incumprimentos ou consentisen ou de quen deles dependan.

BASE CUADRAXÉSIMO NOVENA: EXPEDIENTE DO GASTO

As actuacións que se han de levar a cabo para autorizar a realización do gasto que implica a concesión da

subvención, quedarán reflectidas nun expediente de gasto. O devandito expediente terá os documentos que

esixen as disposicións vixentes e como mínimo serán os que seguen:

a) Proposta concreta de concesión, coa designación nidia do beneficiario e, se é o caso, do

perceptor ou entidade colaboradora.

b) Certificación da existencia de crédito orzamentario.

c) Os demais requisitos que, segundo a normativa da subvención, poida ter fixado como necesarios.




Versión imprimible

63

d) Fiscalización do gasto nos termos sinalados nestas Bases.

e) Aprobación da proposta.

f) O acto de aprobación do expediente axeitadamente documentado será dabondo para expedir o

documento contable AD.

BASE QUINCUAXÉSIMA: DOTACIÓN ECONÓMICA PARA OS GRUP OS POLÍTICOS MUNICIPAIS

1.- As dotacións económicas para os grupos políticos do Concello de Cambre, conforme co establecido no

artigo 73.3 da Lei 7/1985, do 2 de abril, reguladora das bases de réxime local, segundo redacción dada pola

Lei 11/1999, do 21 de abril, e que se recollen na aplicación 912.482.00 constarán dun compoñente fixo,

idéntico para cada un dos grupos, e outro variable en función do número de membros de cada un deles.

Polo Pleno da Corporación en sesión do 2 de xullo de 2015, asígnase a cada grupo político que compón a

Corporación unha dotación económica co fin de colaborar nos gastos correntes necesarios para o

desenvolvemento da súa actuación como grupo político municipal, cos seguintes criterios de reparto:

a) Compoñente fixo de asignación: 2.000,00 euros/ano

b) Compoñente variable: 1.000,00 euros/ano por cada membro do grupo:

- PP (6 concelleiros): 6.000,00 €/ano

- UxC (5 concelleiros): 5.000,00 €/ano

- PSdeG-PSOE (5 concelleiros): 5.000,00 €/ano

- Asemblea Cidadá de Cambre (2 concelleiros): 2.000,00 €/ano

- BNG (2 concelleiros): 2.000,00 €/ano

- GM (1 concelleiro): 1.000,00 €/ano

2.- As dotacións económicas tanto a de compoñente fixo como a de compoñente variable, aboaranse a

cada grupo político semestralmente.

3.- Estas dotacións cumprirán os seguintes requisitos:

3.1.- Non poderán destinarse ao pagamento de remuneracións de persoal de calquera tipo ao

servizo da Corporación ou á adquisición de bens que poidan constituír activos fixos de carácter patrimonial.

3.2.- Ingresaranse en conta aberta a nome dos grupos políticos no banco ou caixa que sinalen.




Versión imprimible

64

3.3.- O pagamento efectuarase, como regra xeral, contra xustificante expedido a finais de cada

semestre, polo voceiro do grupo, no que se fará constar de forma expresa o número de concelleiros en

exercicio adscritos ao grupo e a declaración de cumprimento do previsto no apartado 1º. No mesmo,

indicarase o número de conta corrente a nome do grupo político onde desexen se faga efectivo o

pagamento.

3.4.- A achega terá carácter incondicional, salvo o establecido no apartado 1º, polo que non será

necesario xustificar o destino dado aos fondos percibidos, sen prexuízo da necesidade de levar unha

contabilidade adecuada e conservar os correspondentes xustificantes, que se porán a disposición do Pleno

da Corporación sempre que este o pida. Se é o caso, poderá solicitar o informe da intervención municipal

sobre o cumprimento das normas que rexen estas dotacións. Esta contabilidade consistirá, polo menos, nun

libro de caixa que rexistre as entradas e saídas de fondos, que poderá ser dilixenciado pola Secretaria

municipal.

TÍTULO VI.-.- RECOÑECEMENTO EXTRAXUDICIAL DE DÉBEDA S.

CAPÍTULO ÚNICO.

BASE QUINCUAXÉSIMA PRIMEIRA : PROCEDENCIA DO RECOÑECEMENTO EXTRAXUDICIAL.

1.-Procederá o recoñecemento extraxudicial de crédito cando se trate de obrigas procedentes de

exercicios pechados, excepto as que resulten de atrasos de persoal e as derivadas de compromisos de

gastos debidamente adquiridos en exercicios pechados, nos termos dos artigos 26 e 60.2 do RD

500/1990.

Entenderase debidamente adquirido o compromiso cando o gasto fose tramitado de conformidade coa

normativa que resulte aplicable e se aplicase ao Orzamento do exercicio anterior. Estes extremos deberán

acreditarse pola unidade xestora mediante a incorporación do informe de fiscalización favorable e do

documento contable D, AD ou ArD.

2.-Tamén procederá o expediente de recoñecemento extraxudicial de créditos cando se emita informe de

reparo suspensivo polos motivas sinalados no artigo 216 do TRLFL.

3.-Non procederá o recoñecemento extraxudicial cando o reparo non sexa suspensivo por non darse os

supostos esencias do artigo 216 do TRLFL. Neste caso, tramitarase o expediente de reparo consonte os

artigos 217 e 219.




Versión imprimible

65

BASE QUINCUAXÉSIMA SEGUNDA.- COMPETENCIA.

1.-O recoñecemento será competencia do Pleno da corporación cando a súa necesidade se derive da

ausencia de crédito adecuado e suficiente ou o gasto sexa de competencia plenaria, e pola autoridade ou

órgano competente para autorizalo nos demais casos.

2.-As facturas reparadas por carecer de contrato, por ter finalizado este ou por outras circunstancias

análogas, e das que a contía acumulada da contraprestación sexa indeterminada, entenderanse

competencia do Pleno.

BASE BASE QUINCUAXÉSIMA TERCEIRA.- PROCEDEMENTO.

1.- O recoñecemento extraxudicial proporase polo servizo correspondente cumprimentando a acta de

conformidade da factura coa remisión á Comisión Especial de Contas e indicando na mesma as causas

que deron lugar aos defectos que fan precisa a tramitación do expediente de recoñecemento.

2.- A Intervención Xeral realizará a fiscalización previa e dará curso á tramitación que ao seu xuízo

corresponda. No seu caso, a Intervención indicará a posibilidade e a conveniencia da revisión dos actos

ditados con infracción do ordenamento.

3.- O expediente, cos informes da Intervención e do centro xestor, será remitido á Comisión de Contas

para que o ditamine (cando o recoñecemento fose competencia do Pleno) ou para dar conta (cando o

competente fose outro órgano) e, en calquera caso e se fose procedente, para os efectos da depuración

das responsabilidades.

TÍTULO VII.- INFORMACIÓN AO PLENO DA EXECUCIÓN ORZA MENTARIA

E PRAZOS DE PAGO

CAPÍTULO ÚNICO

BASE QUINCUAXÉSIMO CUARTA: INFORMACIÓN SOBRE A EXEC UCIÓN ORZAMENTARIA E

PRAZOS DE PAGO.

A Intervención Xeral remitiralle ao Pleno, por conducto do alcalde ou concelleiro delegado da Área de

Facenda en caso de delegación desta área, información trimestral da execución dos Orzamentos e do

movemento da Tesourería por operacións orzamentarias e non orzamentarias e da súa situación.




Versión imprimible

66

Así mesmo darase conta ao Pleno, de forma trimestral e por conducto do Alcalde ou Concelleiro delegado

da Área de Facenda no seu caso, dos informes da intervención e tesourería municipal sobre o cumprimento

dos prazos establecidos na Lei 15/2010, de 5 de xullo, de modificación da Lei 3/2004, de 29 de decembro,

pola que se establecen medidas de loita contra a morosidade nas operacións comerciais.

O Alcalde,

Óscar A. García Patiño




Versión imprimible

orzamento do exercicio 2019 - cambre · sueldos del grupo e pavimentac. vías públicas 71.643,60...

Documents