Documentación de Operaciones Relacionadas con el Flujo Económico

Compra venta

Albaranes……………………………………………………………………………………………….02

Facturas…………………………………………………………………………………………………03

Hojas de Pedido……………………………………………………………………………………04

Notas de Abono……………………………………………………………………………………05

Tickets de Caja…………………………………………………………………………………….06

Factura de gastos……………………………………………………………………………07

Pago de cobro

Cheques Bancarios…………………………………………………………………………..08

Recibos……………………………………………………………………………………………09

Letras de Cambio……………………………………………………………………………..10

Pagares……………………………………………………………………………………………11

Giros postales…………………………………………………………………………………..12

Documentación de Operaciones Relacionadas con el Flujo Físico

Fichas de Inventario………………………………………………………………………13

Ordenes de Fabricación………………………………………………………………..14

Hojas de Picking…………………………………………………………………………….15

Ordenes de movimientos internos…………………………………………………16

Documentación del Almacén

El albarán (palabra procedente del árabe hispano albará y éste del árabe clásico barā'ah, "la prueba" o "el justificante") es un documento mercantil que acredita la entrega de un pedido. El receptor de la mercancía debe firmarlo para dar constancia de que la ha recibido correctamente. Dentro de la

compraventa, el albarán sirve como prueba documental de la entrega o traditio de los bienes.

En México y Colombia se conoce como nota de remisión; puede incluir cantidades y montos, si el cliente lo requiere. No es válida para efectos tributarios.

Albaranes

La factura, factura de compra o factura comercial es un documento mercantil que refleja toda la información de una operación de compraventa. La información fundamental que aparece en una factura debe reflejar la entrega de un producto o la provisión de un servicio, junto a la fecha de devengo, además de indicar la cantidad a pagar en relación a existencias, bienes poseídos por una empresa para su venta en eso ordinario de la explotación, o bien para su transformación o incorporación al proceso productivo. Las facturas tienen 3 copias y llevan el membrete de la empresa que vende, y legalmente según el SII son de color amarillo, celeste y rosado. Además, en la factura deben aparecer los datos del expedidor y del destinatario, el detalle de los productos y servicios suministrados, los precios unitarios, los precios totales, los descuentos y los impuestos. La factura se considera como el justificante fiscal de la entrega de un producto o de la provisión de un servicio, que afecta al obligado tributario emisor (el vendedor) y al obligado tributario receptor (el comprador). La factura es el único justificante fiscal, que da al receptor el derecho de deducción del impuesto (IVA). Esto no se aplica en los documentos sustitutivos de factura, recibos o tickets.

Facturas

Hojas de PedidoCuando se pretende comprar a una empresa alguno de los productos que ofrece, la solicitud de éstos puede realizarse por diferentes medios: carta comercial, el teléfono, el fax o a través del representante comercial. Cuando la empresa proveedora recibe el pedido por cualquiera de estos medios, rellena un documento denominado hoja de pedido. Este documento debe incluir los datos de la empresa suministradora, los datos del cliente, las condiciones de la propuesta de pedido y el detalle de las mercancías. Para el proveedor, la hoja de pedido tiene dos finalidades:

—Se utiliza para iniciar el proceso de venta de una mercancía.

— Sirve para prepararla salida de ésta de los almacenes.

LA HOJA DE PEDIDO DEBE CONTENER LOS SIGUIENTES DATOS:

· Datos de la empresa suministradora: Nombre o razón social, domicilio, teléfono, fax, NIF, etc.

· Datos del cliente: Nombre o razón social, domicilio, teléfono, fax, NIF, etc. Condiciones de la propuesta de pedido: Fecha de pedido, número, lugar de entrega de la mercancía, medio de transporte y condiciones de pago.

· Detalle de las mercancías: Cantidad, descripción y precio unitario de los artículos

solicitados.

Una nota de abono es un documento comercial de utilidad contable, que se utiliza cuando es necesario realizar algún ajuste a la cantidad que una persona ha pagado en una transacción comercial. Estos ajustes pueden deberse a algún error en la facturación o una promoción realizada a algún cliente especial. La nota de abono únicamente se elabora cuando ya se ha emitido la factura correspondiente a la transacción realizada. Otra de las causas por las que se genera una nota de abono es cuando existe una devolución total o parcial de las mercancías amparadas en una factura. Contablemente la nota de abono se registra en las cuentas de devoluciones y puede aplicarse una devolución del dinero, el cambio de mercancía por otra igual o la adquisición de nueva mercancía que ampare el monto establecido en la nota de abono. Mediante el registro de este documento es posible justificar la no entrada de dinero en las cuentas de banco.

Notas de

Abono

Se Considera Copia de los Tickets de Caja de Una Tienda, a aquel Recibo que sale por TPV que al igual que el que se entrega al cliente, tú puedes Imprimir.-

Es cierto que las TPV emiten un Listado, en donde aparecen todos los datos de las Transacciones realizadas por la TPV, poniendo fecha, importe, desglose de Bases e IVA, y con una numeración correlativa.-

Este Listado, Acumulado, y con todo el desglose, ya sea por estructurado por meses y totalizando al final del ejercicio contable (AÑO), es el que se debe conservar durante al menos 5 Años, para hacer frente a cualquier posible inspección

Tickets de Caja

Un cheque (anglicismo de cheque o check) es un documento contable de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorización para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria. El cheque es un título de valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.

Cheques Bancarios

Un recibo o constancia de pago es una constancia que sirve para certificar que se ha pagado por un servicio o producto. Hay de diversos tipos según el formato, si queda registrado, y otras características. Los recibos por lo general, se extienden por duplicado: El original se entrega a quien hizo el pago y el duplicado queda en poder de quien lo recibe. Un recibo puede ser de muchas maneras diferente como por ejemplo: una persona o empresa, y el detalle de facturas o servicios que se pagan con este cheque emitido, quien lo opera, quien lo revisa, quien lo recibe conforme a lo descrito, fecha de recibido, descripción de las facturas (números que se pagan), los precios totales, los descuentos y los impuestos. Es utilizado para dejar constancia por parte de una empresa de que fue lo que se pago o realizó con la emisión de mencionado cheque que consta en la copia voucher. Se refiere a voucher cuando tiene copias al carbón, como el caso de los vouchers de las tarjetas de crédito que tiene varias copias según el uso de los interesados. Cabe mencionar que los recibos por lo general no tienen carácter impositivo, no sirven como comprobantes de cobro de Impuestos, por lo que no son reemplazo de las Facturas. Pero, existe la posibilidad en algunos casos (Profesionales en Argentina, como médicos, contadores, etc.), de emitir "Recibo Factura", que cumple la función impositiva y como constancia de recibo del dinero.

Recibos

Fichas de

Inventario

Un pagaré es un documento que contiene la promesa incondicional de una persona (denominada suscriptora), de que pagará a una segunda persona (llamada beneficiaria o tenedora), una suma determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo. Su nombre surge de la frase con que empieza la declaración de obligaciones: "debo y pagaré". La diferencia entre la letra y el pagaré es que el pagaré es emitido por el mismo que contrae el préstamo.

Pagares

La letra de cambio es un título de crédito de valor formal y completo que contiene una orden incondicionada y abstracta de hacer pagar a su vencimiento al tomador o a su orden una suma de dinero en un lugar determinado, vinculando solidariamente a todos los que en ella intervienen.1 La letra de cambio nace a finales de la Edad Media, con la necesidad del comercio monetario y su acumulación ilimitada en contra de la renta feudal.

Letras

El giro postal es un servicio de pago de una cantidad específica de dinero remitida por medio del servicio de correos, de telégrafo, o de empresa especializada en ello a cualquier parte de un país o el mundo.

Básicamente consiste en el envío de una cantidad de dinero especificando el lugar y la identidad de la persona o empresa a la que se le paga. La cantidad es entregada a la empresa que efectúa el servicio de giro (generalmente un operador postal). Este cobra una tasa por la ejecución del servicio, basada en la cantidad de dinero transferida. En la oficina de pago, se recibe el detalle del monto y quien recibe el dinero.

Giros postal

es

Una orden de fabricación comprende secuencias de operaciones. Una operación describe cómo llevar a cabo una etapa de trabajo. Con la combinación de operaciones en secuencias de operaciones, se pueden crear procesos paralelos o alternativos.

Para obtener descripciones más detalladas, se puede dividir una operación en suboperaciones.

Una operación o suboperación puede hacer referencia a un puesto de trabajo en el que sostiene que llevar a cabo. Una operación o suboperación contiene actividades plan necesarias para efectuar la operación o la suboperación. Las actividades se utilizan para calcular la necesidad de capacidad de una operación o suboperación de la cantidad que se debe procesar. Una operación puede contener cualquier cantidad de materiales a emplear o medios auxiliares de fabricación. También es posible asignar puntos de evento a una operación para llevar a cabo operaciones empresariales.

Ordenes de fabricación