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Oficina de Normalización Previsional Código: MOF-OPP-03/01Inicio de vigencia: 28.Set.2011

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LAOFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

UNIDAD DE PRESUPUESTO

Emitido mediante Resolución JefaturalN° 129-2011-JEFATURA/ONP

ROL NOMBRE CARGO VISTO FECHA

Elaboradopor:

IgnacioDelgadoBracesco

Coordinador deRacionalización

María OlceseHerrera

Jefe de la Unidadde Planeamiento,Estadística yRacionalizaciónRevisado

por:Nelly RodríguezCuzcano

Jefe de la Oficinade Planeamiento yPresupuesto

Manual de Organización y Funciones MOF-OPP-03/01

Título VII: Organización y funciones de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto Página 2Subtítulo III: Unidad de Presupuesto

ÍNDICE

SUBTITULO III UNIDAD DE PRESUPUESTO ............................................................. 3

CAPITULO I ORGANIZACIÓN............................................................................ 3

1. Competencia.................................................................................................... 3

2. Ubicación y Dependencia ................................................................................. 3

3. Funciones Generales........................................................................................ 3

4. Distribución de personal .................................................................................. 4

5. Estructura orgánica.......................................................................................... 4

CAPITULO II FUNCIONES DE LOS PUESTOS ....................................................... 6

1. Jefe de la Unidad de Presupuesto ..................................................................... 6

2. Profesional de Formulación y Evaluación Presupuestaria ............................... 10

3. Profesional de Obligaciones Previsionales ...................................................... 13

4. Profesional de Programación Presupuestaria ................................................. 16

5. Profesional de Control Presupuestal ............................................................... 19

6. Asistente de Presupuesto............................................................................... 22



SUBTITULO III UNIDAD DE PRESUPUESTO

CAPITULO I ORGANIZACIÓN

1. Competencia

La Unidad de Presupuesto es la unidad orgánica encargada de conducir ysupervisar las actividades del proceso presupuestario institucional enconcordancia con la normativa vigente.

2. Ubicación y Dependencia

La Unidad de Presupuesto constituye una unidad orgánica de asesoría de la ONPy depende de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto.

3. Funciones Generales

a. Proponer las normas y procedimientos necesarios para el correctodesenvolvimiento de sus funciones.

b. Emitir opinión técnica de proyectos de normas que impliquen requerimientode recursos para su aplicación en la Institución de conformidad con lasnormas y disposiciones vigentes.

c. Supervisar el proceso presupuestario de la ONP.

d. Coordinar con las unidades orgánicas el proceso de programación yformulación del Presupuesto institucional, de acuerdo a la normativavigente.

e. Evaluar la ejecución presupuestal, informando sus resultados a losorganismos competentes de conformidad con las normas que regulan elproceso presupuestario.

f. Desarrollar estudios sobre el gasto y financiamiento de la Institución, deacuerdo a la normativa vigente.

g. Coordinar y supervisar la elaboración de la Programación de Ingresos yGastos; así como gestionar las ampliaciones de calendarios de compromisosque fueran necesarias.

h. Emitir informes de disponibilidad presupuestal, de acuerdo a la normativavigente.

i. Asesorar en la gestión ante el Ministerio de Economía y Finanzas para laasignación de recursos adicionales en caso de motivos excepcionales y/oemergencias.



j. Consolidar, dar consistencia y presentar la información presupuestaria enlos sistemas informáticos dispuestos por el Ministerio de Economía yFinanzas y la Oficina de Normalización Previsional (ONP).

k. Proponer y gestionar la aprobación del Presupuesto institucional, así comolas modificaciones presupuestarias que la ejecución del presupuestorequiera o que emane de dispositivo legal expreso.

l. Mantener, controlar y supervisar el Sistema de Presupuesto de la Oficina deNormalización Previsional (ONP).

m. Ejecutar las demás funciones inherentes a su ámbito, que le seanencomendadas por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto.

4. Distribución de personal

La distribución del personal por cargos y puestos en la Unidad de Presupuesto, sepresenta a continuación:

PuestosJe

fe d

e U

nid

ad

Pro

fesi

onal 2

Asi

stente

2

Tota

l

Jefe de la Unidad de Presupuesto 1 1

Profesional de Formulación y EvaluaciónPresupuestaria 1 1

Profesional de Obligaciones Previsionales 1 1

Profesional de Programación Presupuestaria 1 1

Profesional de Control Presupuestal 1 1

Asistente de Presupuesto 1 1

Total 1 4 1 6

5. Estructura orgánica

La estructura orgánica de la Unidad de Presupuesto se presenta en el siguientegráfico:



Estructura orgánica de la Unidad de Presupuesto

(1)

(1)

(1)(1) (1) (1)



CAPITULO II FUNCIONES DE LOS PUESTOS

1. Jefe de la Unidad de Presupuesto

1.1 Clasificador del Cargo

Servidor Público - Directivo Superior / Jefe de Unidad.

1.2 Relaciones jerárquicas

Reporta a: Jefe de la Oficina de Planeamiento y PresupuestoSupervisa a: Personal de la Unidad de Presupuesto

1.3 Función básica

Conducir las actividades de la Unidad de Presupuesto, de acuerdo a lasnormas, políticas y lineamientos institucionales y del proceso presupuestariodel sector público, para alcanzar las metas en los procesos a su cargo.

1.4 Funciones genéricas

a. Formular los lineamientos de política, planes, proyectos, presupuesto, yconvenios de interés institucional vinculados a la unidad orgánica de sucompetencia.

b. Planificar, dirigir, supervisar y evaluar la ejecución de las actividades a cargode la unidad orgánica y del personal a su cargo.

c. Controlar la ejecución de los planes institucionales así como delpresupuesto, referidos a la unidad orgánica que dirige.

d. Establecer e impartir las directivas necesarias y específicas, así comogestionar la dotación de los recursos para el cumplimiento de sus funciones.

e. Emitir informes técnicos de competencia de la unidad orgánica.

f. Proponer resoluciones en el ámbito de su competencia.

g. Asesorar al órgano del que depende en los asuntos de competencia de launidad orgánica.

h. Aplicar y hacer cumplir las disposiciones legales relativas al ámbito de sucompetencia, así como otros instrumentos normativos que conlleven a unefectivo desarrollo del desempeño de las actividades de la unidad orgánicaque dirige.

i. Gestionar los riesgos en la unidad orgánica a su cargo en coordinación conla Unidad de Gestión de la Calidad y Riesgos.

j. Intervenir en la mejora de la calidad de los procesos en los que participa.

k. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, que



le sean encomendadas o por iniciativa, dando cuenta de ellooportunamente.

1.5 Funciones específicas

a. Proponer los lineamientos y/o directivas para el desarrollo de las actividadesen las fases de programación y formulación, aprobación, seguimiento,control y evaluación del presupuesto institucional y supervisar sucumplimiento.

b. Efectuar las coordinaciones que fueran necesarias con el ente rector delSistema de Presupuesto Público y otros organismos vinculados con laadministración presupuestaria.

c. Realizar las gestiones y proponer la documentación necesaria para solicitarla asignación de recursos adicionales ante el Ministerio de Economía yFinanzas – MEF, aprobados por la Alta Dirección.

d. Coordinar con las unidades orgánicas el proceso de programación yformulación del Presupuesto Institucional, de acuerdo a la normatividadvigente.

e. Coordinar y supervisar la elaboración de la Programación Mensual deIngresos y Gastos.

f. Gestionar las modificaciones al Presupuesto Institucional, que resultennecesarias producto de su ejecución o de la aplicación de algún dispositivolegal expreso.

g. Coordinar y conciliar con las unidades orgánicas de la ONP, la informaciónde la ejecución presupuestaria.

h. Emitir opinión técnica de proyectos de normas que impliquen requerimientode recursos para su aplicación en la Institución, de conformidad con lasnormas y disposiciones vigentes.

i. Evaluar, determinar la procedencia y procesar las Certificaciones de CréditoPresupuestario.

j. Procesar la información para la evaluación de la ejecución presupuestal,elaborando la información de sus resultados, para su remisión a losorganismos competentes de conformidad con las normas que regulan elproceso presupuestario.

k. Consolidar y presentar la información presupuestaria en los sistemasinformáticos dispuestos por el MEF y la ONP.



1.6 Perfil mínimo del puesto

a. Formación

i. Título profesional o Bachiller universitario del área económica,administrativa o de Ingeniería.

ii. De preferencia con estudios de maestría, estudios de doctorado, oestudios culminados de posgrado (duración mayor a 06 meses ó 90 horasacadémicas no acumulables) en el área económico-financiera,administrativa y/o de gestión pública.

b. Experiencia

i. Experiencia laboral no menor de dos (02) años en puestos vinculados a lagestión administrativa, de planeamiento y presupuesto, de preferenciaen el sector público.

ii. De preferencia con experiencia en cargos directivos o en conducción depersonal.

c. Conocimientos

i. Conocimientos de herramientas de ofimática.ii. Conocimientos sobre la normativa y operatividad de los sistemas

administrativos gubernamentales.iii. De preferencia con conocimientos de gestión de proyectos y de gestión

de procesos.

d. Impedimentos

i. Haber sido condenado por comisión de actos dolosos con resoluciónfirme.

ii. Haber sido declarado en quiebra.iii. Tener algún impedimento legal para ejercer el cargo.iv. Falta de probidad, conforme al Código de Ética de la Función Pública.

e. Competencias específicas

Las competencias genéricas(1) de las personas que ocupen este puestocomplementarán las competencias específicas señaladas a continuación. Enel Anexo N° 01 se amplía el alcance de cada una de ellas:

(1) Título II, Subtítulo I, Numeral 2.



Grado de posesiónde la competenciaCompetencias

Inicial Medio Experto

Confidencialidad XCoordinación XEmpowerment XHabilidad analítica XIniciativa XLiderazgo XPlanificación y programación XToma de decisiones X

1.7 Trabajadores en el puesto

Un (01) trabajador.



2. Profesional de Formulación y Evaluación Presupuestaria


Servidor Público - Ejecutivo / Profesional 2


Reporta a: Jefe de la Unidad de PresupuestoSupervisa a: No ejerce supervisión


Coordinar, analizar y formular el proyecto de presupuesto anual, así como laevaluación de la ejecución presupuestal, conforme a la normativa vigente,con la finalidad de reducir las brechas entre la programación y ejecuciónpresupuestal.


a. Emitir opinión y suscribir informes técnicos, inherentes al campo de suespecialidad y competencia.

b. Liderar o participar en equipos y/o comisiones de trabajo.

c. Coordinar y ejecutar actividades técnicas, proyectos, informes y/oactividades especializadas.

d. Elaborar y proponer normas y procedimientos en asuntos de la especialidad.

e. Elaborar, revisar y/o dar conformidad a las resoluciones y demásdocumentos en el ámbito de su competencia.

f. Intervenir en la mejora de la calidad de los procesos en los que participa.

g. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas o por iniciativa, dando cuenta de ellooportunamente.


a. Analizar y consolidar la información del proceso de programación yformulación del Presupuesto Institucional.

b. Coordinar, elaborar y consolidar la información del presupuesto institucionalpara su presentación a la Comisión de Presupuesto y Cuenta General de laRepública.

c. Elaborar la información para la evaluación presupuestaria del PresupuestoInstitucional y proponer las mejoras que fueran necesarias.

d. Actualizar las metas físicas semestrales de la ONP en el aplicativo del MEF.



e. Verificar el cumplimiento de las metas físicas y financieras establecidas parael año fiscal.

f. Efectuar el seguimiento y control de la ejecución de ingresos.

g. Coordinar y elaborar el proyecto de respuesta a los requerimientos deinformación cursados por el OCI o la Sociedad de Auditoría, segúncorresponda.

h. Revisar la propuesta del Informe Presupuestario de los Auditores Externos.

i. Elaborar el Informe del Flujo proyectado del presupuesto institucional para lainformación del Marco Macroeconómico Multianual.

j. Administrar y consolidar la información que se genere en la Oficina respecto ala formulación, programación y ejecución del PEI, POI y Presupuestoinstitucional, así como de la información estadística para la MemoriaInstitucional y el Informe de Rendición de Cuentas.

k. Preparar la información presupuestaria para actualizar las PreguntasFrecuentes y lo referido al Acceso al Ciudadano.

l. Recomendar y proponer las mejoras que fueran necesarias para el procesopresupuestario de la Institución.


a. Formación

i. Título profesional o Bachiller universitario del área económico oadministrativo-financiera.

ii. De preferencia con estudios de maestría o estudios culminados deposgrado (duración mayor a 06 meses ó 90 horas académicas noacumulables) en administración o gestión pública.

b. Experiencia

i. Experiencia laboral no menor de dieciocho (18) meses en funcionesadministrativa financiera y presupuestal.

ii. De preferencia con experiencia en puestos referidos al planeamiento yproceso presupuestario del sector público.

c. Conocimientos

i. Conocimientos de herramientas de ofimática.ii. De preferencia con conocimientos sobre la normativa y operatividad de

los sistemas de planeamiento, presupuesto, tesorería y de contabilidaddel Estado.



d. Otros

i. De preferencia con cursos de capacitación referidos a gestión pública,planeamiento estratégico, inversión pública, control gubernamental y/ocostos.

ii. De preferencia con cursos de capacitación referidos a gestión deprocesos, gestión de indicadores y/o gestión de la calidad.

e. Impedimentos


ii. Tener algún impedimento legal para ejercer el cargo.iii. Falta de probidad, conforme al Código de Ética de la Función Pública.

f. Competencias




Administración del tiempo XAnálisis económico y planificación financiera XAtención a los detalles XCalidad del trabajo XComunicación escrita XHabilidad analítica XIniciativa XOrientación hacia resultados X


Un (01) trabajador.




3. Profesional de Obligaciones Previsionales






Formular y programar el presupuesto de las obligaciones previsionales,controlar y conciliar la ejecución presupuestaria de los gastos en pensionesy otros gastos relacionados, para contribuir a alcanzar las metas en losprocesos a cargo de la Unidad de Presupuesto.








g. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas o por iniciativa, dando cuenta de ello oportunamente.


a. Analizar, consolidar y elaborar la información del proceso de programación yformulación del presupuesto institucional de las obligaciones previsionales.

b. Analizar, consolidar y elaborar la información del proceso de programaciónmensual de ingresos y gastos de las obligaciones previsionales.

c. Analizar y elaborar las propuestas de ampliación o modificación de laProgramación de Compromisos Anuales (PCA) para gastos en obligacionesprevisionales según corresponda.

d. Efectuar el seguimiento y control presupuestal de los gastos en obligacionesprevisionales a cargo de la ONP.



e. Validar y mantener actualizada la información de la ejecuciónpresupuestaria de gastos, relacionada con las obligaciones previsionalessegún corresponda en los sistemas informáticos de ONP y MEF.

f. Coordinar con las áreas usuarias correspondientes y efectuar lasmodificaciones presupuestarias de las obligaciones previsionales que seannecesarias, elaborando los informes y proyectos de resoluciones jefaturales.

g. Conciliar la ejecución presupuestaria de gastos de las obligacionesprevisionales.

h. Actualizar las proyecciones al cierre del ejercicio, de la ejecución de losgastos de las obligaciones previsionales y otros gastos vinculados.

i. Actualizar la programación de los gastos de las obligaciones previsionales enfunción a los límites que establezca la DGPP, según corresponda en lossistemas informáticos de ONP y MEF.

j. Coordinar con las áreas usuarias, las modificaciones de las Certificacionesde Créditos Presupuestarios y compromisos anuales de las obligacionesprevisionales que sean necesarias.

k. Actualizar la información estadística de las obligaciones previsionales.

l. Recomendar y proponer las mejoras que fueran necesarias para el procesopresupuestario de la Institución.


a. Formación


ii. De preferencia con estudios de maestría o estudios culminados deposgrado (duración mayor a 06 meses ó 90 horas académicas noacumulables) en administración y/o gestión pública.

b. Experiencia



c. Conocimientos





g. Otros


ii. De preferencia con cursos de capacitación referidos a gestión deprocesos y/o gestión de la calidad.

d. Impedimentos



e. Competencias




Administración del tiempo XAnálisis económico y planificación financiera XAtención a los detalles XCalidad del trabajo XComunicación escrita XHabilidad analítica XIniciativa X


Un (01) trabajador.




4. Profesional de Programación Presupuestaria






Analizar y consolidar la información de los procesos de programación,ejecución y control presupuestario de los ingresos y gastos para cada añofiscal, conforme a la normativa vigente, con la finalidad de contribuir aidentificar requerimientos de modificaciones presupuestales por parte delas distintas unidades orgánicas.










a. Coordinar, analizar y consolidar la información del proceso de programaciónmensual de ingresos y gastos, y elaborar el informe de sustentación a serremitido a la DGPP.

b. Elaborar el informe y proyecto de Resolución de aprobación del PresupuestoInstitucional de Apertura.

c. Revisar el Reporte Analítico de Gastos.



d. Coordinar con la DGPP la aprobación de la Programación de CompromisosAnuales.

e. Actualizar las proyecciones al cierre del ejercicio, de la ejecución de losgastos administrativos y bonos, y otros gastos de la Institución.

f. Actualizar la programación de ingresos y gastos administrativos y bonos enfunción a los límites establecidos por la DGPP, según corresponda en lossistemas informáticos de ONP y MEF.

g. Efectuar la revisión y consistencia del seguimiento de las modificacionespresupuestarias.

h. Actualizar la información estadística de Gastos Administrativos.

i. Recomendar y proponer las mejoras que fueran necesarias para el procesopresupuestario de la Institución.


a. Formación



b. Experiencia



c. Conocimientos



h. Otros


ii. De preferencia con cursos de capacitación referidos a gestión deprocesos, gestión de indicadores y/o gestión de la calidad.



d. Impedimentos



e. Competencias






Un (01) trabajador.




5. Profesional de Control Presupuestal






Efectuar el control presupuestal y conciliar la ejecución presupuestaria delos ingresos, gastos administrativos y otros gastos de la ONP, para contribuira alcanzar las metas en los procesos a cargo de la Unidad de Presupuesto.








g. Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, quele sean encomendadas o por iniciativa, dando cuenta de ello oportunamente.


a. Efectuar el seguimiento y control presupuestal de los gastos a nivel deestructura orgánica y estructura funcional programática del presupuestoautorizado.

b. Analizar y elaborar las propuestas de ampliación de la Programación deCompromisos Anuales (PCA) para gastos administrativos y bonos, segúncorresponda.

c. Validar y mantener actualizada la información de la ejecución de gastosadministrativos y bonos según corresponda en los sistemas informáticos deONP y MEF.



d. Coordinar con las áreas usuarias correspondientes y efectuar lasmodificaciones presupuestarias de gastos administrativos y bonos que seannecesarias, elaborando los informes y proyectos de Resoluciones Jefaturales.

e. Conciliar la ejecución presupuestaria de gastos administrativos y bonos.

f. Coordinar con las áreas usuarias, las modificaciones de las Certificaciones deCréditos Presupuestarios y compromisos anuales de gastos administrativos ybonos que sean necesarias.

g. Recomendar y proponer las mejoras que fueran necesarias para el procesopresupuestario de la Institución.


a. Formación

i. Título profesional o Bachiller universitario del área económico oadministrativa.


b. Experiencia



c. Conocimientos



d. Otros


ii. De preferencia con cursos de capacitación referidos a gestión deprocesos y/o gestión de la calidad.

e. Impedimentos





f. Competencias






Un (01) trabajador.




6. Asistente de Presupuesto


Servidor Público - Especialista / Asistente 2




Brindar apoyo en la ejecución de las acciones inherentes a la administraciónde la información presupuestaria y actividades administrativas, paracontribuir a alcanzar las metas en los procesos a cargo de la Unidad dePresupuesto.


a. Ejecutar actividades operativas y de análisis de los procesos del ámbito decompetencia del área funcional.

b. Elaborar informes técnicos inherentes al campo de su competencia.

c. Participar en la elaboración de normas y procedimientos del ámbito decompetencia del área funcional.

d. Participar en equipos de trabajo.





a. Administrar el trámite documentario y el archivo de la Unidad.

b. Analizar, validar y procesar las Certificaciones de Créditos Presupuestarios,conforme a la normativa vigente en el sistema interno y en el Sistema delMEF.

c. Coordinar y consolidar las respuestas a los requerimientos de informacióncursadas por el OCI o la Sociedad de Auditoría, según corresponda.



d. Realizar el seguimiento de la aplicación de las medidas correctivasinherentes a las recomendaciones del OCI o la Sociedad de Auditoría, segúncorresponda e informar de estas acciones al jefe de unidad.

e. Coordinar y mantener actualizado el repositorio lógico y físico de normaslegales vinculadas a los procesos administrados por la Unidad, así comomantener informado al personal respecto de la publicación diaria de lasmismas.

f. Realizar el seguimiento respecto de los requerimientos de información tantointernos como externos y comunicar de su estado al Jefe de Unidad.

g. Efectuar el seguimiento y control del cronograma de entrega de lainformación presupuestaria a los órganos internos y externos respectivos,de acuerdo a lo establecido en las normas legales correspondientes.

h. Gestionar y controlar el apoyo logístico requerido por la Unidad dePresupuesto.

i. Coordinar, verificar y preparar la información para la suscripción de las actasde conciliación del marco presupuestal.

j. Recomendar y proponer las mejoras que fueran necesarias para el procesopresupuestario de la Institución.


a. Formación

i. Bachiller universitario o egresado universitario del área económico oadministrativa.

ii. De preferencia con estudios culminados de posgrado (duración mayor a06 meses ó 90 horas académicas no acumulables) en administración ogestión pública.

b. Experiencia

i. Experiencia no menor de un (01) año en funciones administrativafinanciera y presupuestal.

ii. De preferencia con experiencia en puestos referidos al planeamiento y-oproceso presupuestario del sector público.

c. Conocimientos

i. Conocimientos de herramientas de ofimática.ii. De preferencia con conocimientos de planeamiento estratégico, gestión

de procesos, gestión de calidad, control gubernamental y/o costos.iii. De preferencia con conocimientos sobre la normativa y operatividad de




d. Impedimentos



e. Competencias




Atención a los detalles XCalidad del trabajo XColaboración XConfidencialidad XEficiencia operativa / Productividad XHabilidad analítica X


Un (01) trabajador.


oficina de normalización previsional código: mof-opp-03/01 · profesional de control ......

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