nomenclatura contable (version 1) (1)

RESUMEN LIBRO DE DIARIODISTRIBUIDORA EL FERROL, SOCIEDAD ANÓNIMA

LIBRO DE DIARIO Fecha Partida Código Cuenta Debe Haber

Movimientos de enero 2010

1/1/2010 1 1.1.1.1 Caja y Bancos Q 5,000.00

3.1.1 Capital Pagado Q 5,000.00

Partida de apertura Q 5,000.00 Q 5,000.00

2/28/2010 2 Movimientos de febrero 2010 Q - Q -

3/31/2010 3 Movimientos de marzo 2010 Q - Q -

4/30/2010 4 Movimientos de abril 2010 Q - Q -

5/31/2010 5 Movimientos de mayo 2010 Q - Q -

6/30/2010 6 Movimientos de junio 2010 Q - Q -

Movimientos de julio 2010

7/31/2010 7 1.2.1.1.2 Construcciones en proceso Q 11,023.39 1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 1,916.72 1.2.1.1.4 Herramienta Q 4,130.29 6.2.12 Servicios Varios Q 149.70 6.2.14 Combustibles y Lubricantes Q 446.25 6.2.15 Impuesto a combustibles Q 100.20 6.2.10 Suministros Oficina Q 221.12 2.2.3.1 Cuentas por pagar Q 17,987.67

Total Q 17,987.67 Q 17,987.67

Movimientos de agosto 20108/31/2010 8 1.1.1.3.2 Anticipos Q 11,300.00

1.1.1.3.3 Credito fiscal Q 25,786.08 1.1.1.4 Inventario de Mercaderias Q104,464.29 1.2.1.1.2 Cosntrucciones en Proceso Q 73,702.76 1.2.1.1.4 Herramientas Q 1,674.95 1.2.1.1.5 Maquinaria y Equipo Q 21,902.54 6.2.09 Energia electrica Q 380.99 6.2.10 Suministros de Oficina Q 4,597.83 6.2.11 Impuetos y contribuciones Q 63.51 6.2.12 Servicios varios Q 5,900.58 6.2.14 Combustibles y lubricantes Q 1,367.06 6.2.15 Impuesto a combustibles Q 303.89 6.2.16 Telefonos y recargas Q 476.78 6.2.17 Papeleria y Utiles Q 797.17 1.1.1.3.2 Anticipos Q 11,300.00 2.2.3.1 Cuentas por pagar Q241,418.43

Total Q252,718.43 Q252,718.43

Movimientos de septiembre 20109/30/2010 9 1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 15,207.40

1.2.1.1.2 Construcciones en proceso Q119,169.47 1.2.1.1.4 Herramientas Q 1,368.88 6.2.09 Energia electrica Q 2,256.00 6.2.10 Suministros de Oficina Q 3,931.69 6.2.11 Impuestos y contribuciones Q 85.03 6.2.14 Combustibles y Lubricantes Q 1,103.21 6.2.15 Impuesto a combustibles Q 214.41 6.2.16 Telefonos y recargas Q 736.61 6.2.17 Papeleria y Utiles Q 419.52 2.2.3.1 Cuentas por pagar Q144,492.22

Total Q144,492.22 Q144,492.22

Movimientos de octubre 201010/31/2010 10 1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 29,997.08

1.1.1.4.1 Mobiliario y equipo Colegio Q 60,504.47

1.2.1.1.2 Construcciones en proceso Q177,326.66 1.2.1.1.4 Herramientas Q 1,944.64 6.2.09 Energia electrica Q 1,217.80 6.2.10 Suministros de Oficina Q 929.41 6.2.11 Impuestos y contribuciones Q 130.16 6.2.12 Servicios Varios Q 7,116.14 6.2.14 Combustibles y Lubricantes Q 848.87 6.2.15 Impuesto a combustibles Q 174.24 6.2.16 Telefonos y recargas Q 589.30 6.2.17 Papeleria y Utiles Q 713.30 2.2.3.1 Cuentas por pagar Q281,492.07

Total Q281,492.07 Q281,492.07

10/31/2010 11 Depreciaciones de Activos a octubre de 20106.2.13 Depreciaciones

13 Herramienta Q 356.45 13 Maquinaria y Equipo Q 730.08

2.2.1.2 Dep.Acumulada de Herramienta 356.452.2.1.5 Dep.Acumulada de Maq.Equipo 730.08

Total Q 1,086.53 1,086.53

Movimientos de noviembre 201011/30/2010 12 1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 24,932.69

1.1.1.4.1 Mobiliario y equipo Colegio Q 4,553.57 1.2.1.1.2 Construcciones en proceso Q197,846.99 1.2.1.1.4 Herramientas Q 932.27 1.2.1.1.6 Equipo de Computo Q 266.96 6.2.09 Energia electrica Q 1,079.81 6.2.10 Suministros de Oficina Q 433.05 6.2.11 Impuestos y contribuciones Q - 6.2.12 Servicios Varios Q 1,316.97 6.2.14 Combustibles y Lubricantes Q 379.70 6.2.15 Impuesto a combustibles Q 67.24 6.2.16 Telefonos y recargas Q 1,057.13 6.2.17 Papeleria y Utiles Q 995.85 6.2.19 Multas y Arbitrios,tasas Q 414.63 2.2.3.1 Cuentas por pagar Q234,276.86

Total Q234,276.86 Q234,276.86

1.1.1.1. Caja General Q500,000.00 4.1.1 Venta Útiles escolares Q446,428.57

Q 53,571.43 Venta Útiles escolares Fac-1 Q500,000.00 Q500,000.00

DISTRIBUIDORA MATE, SOCIEDAD ANÓNIMA Nit: 5872772-8Código Balance de Saldos DIARIO MAYOR AUXILIAR JULIO 2010

Cuenta CUENTAS Saldo Acum. FECHA P# SALDO ANT DEBE HABER SALDO

1 Activo Q 1,383,652.10

1.1 Corriente Q 772,362.30

1.1.1 Caja y bancos Q 505,000.00

1, 71.1.1.1 Caja general Q 505,000.00 Q5,000.00 Q - Q 5,000.00

1.1.1.1.1 Caja chica Q - Q -

1.1.1.2 Bancos Q - Q -

1.1.1.2.1 XXX Q - Q -

1.1.1.2.2 XXX Q - Q -

1.1.1.3 Cuentas por cobrar Q 97,839.97

1.1.1.3.1 Clientes Q - Q -

1.1.1.3.2 Anticipos Q - Q -

1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 97,839.97 7/31/2010 7 Q1,916.72 Q 1,916.72

1.1.1.3.4 Varias Q - Q -

1.1.1.4 Inventarios Q 169,522.33 Q -

1.1.1.4.1 Mobiliario y Equipo de Colegio Q 169,522.33 Q -

1.1.1.4.2 XXX Q - Q -

1.1.1.4.3 XXX Q -

1.1.1.4.4 XXX Q -

1.2 no corriente Q 611,289.80

1.2.1 Propiedad planta y equipo Q 611,289.80 Q 15,153.68

1.2.1.1 Inmovilizado Material Q 611,289.80 Q -

1.2.1.1.1 Inmuebles Q - Q -

1.2.1.1.2 Construcciones en proceso Q 579,069.27 7/31/2010 7 ### Q 11,023.39

1.2.1.1.3 Mobiliario y Equipo Oficina Q - Q -

1.2.1.1.4 Herramientas Q 10,051.03 7/31/2010 7 Q4,130.29 Q 4,130.29

1.2.1.1.5 Maquinaria y Equipo Q 21,902.54 Q -

1.2.1.1.6 Equipo de Computo Q 266.96 Q -

1.2.2 Inmovilizado Intangible Q - Q -

2 Pasivo Q 1,027,896.64 Q -

2.1 Corriente Q 107,142.86 Q -

2.1.1 Cuentas por pagar Q 53,571.43 Q -

2.1.1.1 Proveedores Q - Q -

2.1.1.2 Documentos Q - Q -

2.1.1.3 IVA por pagar Q 53,571.43 Q -

2.1.1.4 I.G.S.S por pagar Q - Q -

2.1.1.5 Pasivo Laboral Q - Q -

2.1.1.6 Sueldos por pagar Q - Q -

2.1.1.7 Retenciones isr Q - Q -

2.2 no corriente Q 920,753.78 Q -

2.2.1 Depreciaciones Acumuladas Q 1,086.53 Q -

2.2.1.1 Inmuebles Q - Q -

2.2.1.2 Herramientas Q 356.45 Q -

2.2.1.3 Mobiliario y Equipo Oficina Q - Q -

2.2.1.4 Vehículos Q - Q -

2.2.1.5 Maquinaria y Equipo Q 730.08 Q -

2.2.2 Amortizaciones Acumuladas Q - Q -

2.2.3 Cuentas por pagar Corto plazo Q 919,667.25

2.2.3.1 Por pagar varias Q 919,667.25 7/31/2010 7 Q - Q - ### Q 17,987.67

3 Capital social Q 5,000.00

3.1 Capital Escriturado Q 5,000.00 Q -

3.1.1 Capital pagado Q 5,000.00 1/1/2010 1 Q5,000.00 Q 5,000.00

3.1.2 Capital Ganado Q - Q -

01/01/2010 31/07/2010

DISTRIBUIDORA MATE, SOCIEDAD ANÓNIMA Nit: 5872772-8Código Balance de Saldos

Cuenta CUENTAS Saldo Acum.

1 Activo Q 1,383,652.10

1.1 Corriente Q 772,362.30

1.1.1 Caja y bancos Q 505,000.00

1.1.1.1 Caja general Q 505,000.00

1.1.1.1.1 Caja chica Q -

1.1.1.2 Bancos Q -

1.1.1.2.1 XXX Q -

1.1.1.2.2 XXX Q -


1.1.1.3.1 Clientes Q -

1.1.1.3.2 Anticipos Q -

1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 97,839.97

1.1.1.3.4 Varias Q -

1.1.1.4 Inventarios Q 169,522.33

1.1.1.4.1 Mobiliario y Equipo de Colegio Q 169,522.33

1.1.1.4.2 XXX Q -

1.1.1.4.3 XXX Q -

1.1.1.4.4 XXX Q -


1.2.1 Propiedad planta y equipo Q 611,289.80

1.2.1.1 Inmovilizado Material Q 611,289.80

1.2.1.1.1 Inmuebles Q -

1.2.1.1.2 Construcciones en proceso Q 579,069.27

1.2.1.1.3 Mobiliario y Equipo Oficina Q -

1.2.1.1.4 Herramientas Q 10,051.03

1.2.1.1.5 Maquinaria y Equipo Q 21,902.54

1.2.1.1.6 Equipo de Computo Q 266.96

1.2.2 Inmovilizado Intangible Q -

2 Pasivo Q 1,027,896.64

2.1 Corriente Q 107,142.86

2.1.1 Cuentas por pagar Q 53,571.43

2.1.1.1 Proveedores Q -

2.1.1.2 Documentos Q -

2.1.1.3 IVA por pagar Q 53,571.43

2.1.1.4 I.G.S.S por pagar Q -

2.1.1.5 Pasivo Laboral Q -

2.1.1.6 Sueldos por pagar Q -

2.1.1.7 Retenciones isr Q -


2.2.1 Depreciaciones Acumuladas Q 1,086.53

2.2.1.1 Inmuebles Q -

2.2.1.2 Herramientas Q 356.45

2.2.1.3 Mobiliario y Equipo Oficina Q -

2.2.1.4 Vehículos Q -

2.2.1.5 Maquinaria y Equipo Q 730.08

2.2.2 Amortizaciones Acumuladas Q -


2.2.3.1 Por pagar varias Q 919,667.25


3.1 Capital Escriturado Q 5,000.00

3.1.1 Capital pagado Q 5,000.00

3.1.2 Capital Ganado Q -

DIARIO MAYOR AUXILIAR AGOSTO 2010

FECHA P# SALDO ANT DEBE HABER SALDO

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

8/31/2010 8 Q 11,300.00 Q11,300.00 Q -

8/31/2010 8 Q 25,786.08 Q 25,786.08

Q -

Q -

8/31/2010 8 Q 104,464.29 Q 104,464.29

Q -

Q -

Q -

Q -

8/31/2010 8 Q 73,702.76 Q 73,702.76

Q -

8/31/2010 8 Q 1,674.95 Q 1,674.95

8/31/2010 8 Q 21,902.54 Q 21,902.54

Q -

Q -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8/31/2010 8 ### Q 241,418.43

Q -



1 Activo Q 1,383,652.10

1.1 Corriente Q 772,362.30

1.1.1 Caja y bancos Q 505,000.00

1.1.1.1 Caja general Q 505,000.00


1.1.1.2 Bancos Q -

1.1.1.2.1 XXX Q -

1.1.1.2.2 XXX Q -




1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 97,839.97

1.1.1.3.4 Varias Q -

1.1.1.4 Inventarios Q 169,522.33


1.1.1.4.2 XXX Q -

1.1.1.4.3 XXX Q -

1.1.1.4.4 XXX Q -







1.2.1.1.4 Herramientas Q 10,051.03




2 Pasivo Q 1,027,896.64

2.1 Corriente Q 107,142.86




2.1.1.3 IVA por pagar Q 53,571.43



















DIARIO MAYOR AUXILIAR SEPTIEMBRE 2010

FECHA P# SALDO ANT. DEBE HABER SALDO

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

9/30/2010 9 Q15,207.40 ###

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

9/30/2010 9 ### ###

Q -

9/30/2010 9 Q 1,368.88 Q 1,368.88

Q -

Q -

Q -

9/30/2010 9 ### ###

Q -



1 Activo Q 1,383,652.10

1.1 Corriente Q 772,362.30

1.1.1 Caja y bancos Q 505,000.00

1.1.1.1 Caja general Q 505,000.00


1.1.1.2 Bancos Q -

1.1.1.2.1 XXX Q -

1.1.1.2.2 XXX Q -




1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 97,839.97

1.1.1.3.4 Varias Q -

1.1.1.4 Inventarios Q 169,522.33


1.1.1.4.2 XXX Q -

1.1.1.4.3 XXX Q -

1.1.1.4.4 XXX Q -







1.2.1.1.4 Herramientas Q 10,051.03




2 Pasivo Q 1,027,896.64

2.1 Corriente Q 107,142.86




2.1.1.3 IVA por pagar Q 53,571.43



















DIARIO MAYOR AUXILIAR OCTUBRE 2010

FECHA P·# SALDO ANT DEBE HABER SALDO

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

10/31/2010 10 Q 29,997.08 ###

Q -

Q -

10/31/2010 10 Q 60,504.47 ###

Q -

Q -

Q -

Q -

10/31/2010 10 Q 177,326.66 ###

Q -

10/31/2010 10 Q 1,944.64 Q 1,944.64

Q -

Q -

Q -

10/31/2010 11 Q 356.45 356.45

-

-

10/31/2010 11 Q 730.08 730.08

-

-

10/31/2010 10 Q 281,492.07 ###

Q -



1 Activo Q 1,383,652.10

1.1 Corriente Q 772,362.30

1.1.1 Caja y bancos Q 505,000.00

1.1.1.1 Caja general Q 505,000.00


1.1.1.2 Bancos Q -

1.1.1.2.1 XXX Q -

1.1.1.2.2 XXX Q -




1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 97,839.97

1.1.1.3.4 Varias Q -

1.1.1.4 Inventarios Q 169,522.33


1.1.1.4.2 XXX Q -

1.1.1.4.3 XXX Q -

1.1.1.4.4 XXX Q -







1.2.1.1.4 Herramientas Q 10,051.03




2 Pasivo Q 1,027,896.64

2.1 Corriente Q 107,142.86




2.1.1.3 IVA por pagar Q 53,571.43



















DIARIO MAYOR AUXILIAR NOVIEMBRE 2010

FECHA PARTIDA SALDO ANT. DEBE HABER SALDO

Q 500,000.00 Q500,000.00

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

11/30/2010 12 Q 24,932.69 Q 24,932.69

Q -

Q -

11/30/2010 12 Q 4,553.57 Q 4,553.57

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

11/30/2010 12 Q 197,846.99 Q197,846.99

Q -

11/30/2010 12 Q 932.27 Q 932.27

Q -

30-Nov 12 Q 266.96 Q 266.96

Q -

Q 53,571.43

-

-

-

-

-

11/30/2010 12 ### 234,276.86

-

Q -



3.1.2.1 Utilidades del periodo Q - Q -

3.1.2.2 Reserva Legal Q - Q -

Q -

4 Ingresos Q - Q -

4.1 Ventas Q 446,428.57 Q -

4.2 Otros ingresos Q - Q -

5 Costos y Gastos Q - Q -

5.1 Costo de Ventas Q - Q -

Q -

6 Gastos de Operación Q 42,101.68

6.1 Gastos de ventas Q - Q -

6.1.1 xxx Q - Q -

6.1.2 xxx Q - Q -

6.1.3 xxx Q - Q -

6.1.4 xxx Q - Q -

6.1.5 xxx Q - Q -

6.2 Gastos de Administración Q 42,101.68 7/31/2010 7 Q 917.27

6.2.1 Sueldos y Salarios Q - Q -

6.2.2 Bonificacion insentivo Q - Q -

6.2.3 Sueldo extraordinarios Q - Q -

6.2.4 indemnizaciones Q - Q -

6.2.5 Vacaciones Q - Q -

6.2.6 Aguinados Q - Q -

6.2.7 Bono 14 Q - Q -

6.2.8 Cuotas patronales IGSS Q - Q -

6.2.09 Energia Electica Q 4,934.60 Q -

6.2.10 Suministros de Oficina Q 10,113.10 7/31/2010 7 Q 221.12 Q 221.12

6.2.11 Impuestos y contribuciones Q 278.70 Q -

6.2.12 Servicios Varios Q 14,483.39 7/31/2010 7 Q 149.70 Q 149.70

6.2.13 Depreciaciones Q 1,086.53 7/31/2010 7 Q - Q -

6.2.14 Combustibles y Lubricantes Q 4,145.09 7/31/2010 7 Q 446.25 Q 446.25

6.2.15 Impuestos a Combustibles Q 859.98 7/31/2010 7 Q 100.20 Q 100.20

6.2.16 Telefonos y recargas Q 2,859.82 Q -

6.2.17 Papeleria y Utiles Q 2,925.84 Q -

6.2.18 Seguridad Instalaciones Q - Q -

6.2.19 Multas y Arbitrios, tasas Q 414.63 Q -

6.2.20 Q - Q -

6.2.21 Q - Q -

6.2.22 Q - Q -

6.2.23 Q - Q -

7.3 Otros Gastos Q - Q -

7.3.1 xxx Q - Q -

7.3.2 xxx Q - Q -

7.3.3 xxx Q - Q -

7.3.4 xxx Q - Q -

7.3.5 xxx Q - Q -

Q - Q -

Q - Q -

Q - Q -

Q - Q -

Q - Q -



3.1.2.1 Utilidades del periodo Q -

3.1.2.2 Reserva Legal Q -

4 Ingresos Q -

4.1 Ventas Q 446,428.57

4.2 Otros ingresos Q -

5 Costos y Gastos Q -

5.1 Costo de Ventas Q -


6.1 Gastos de ventas Q -

6.1.1 xxx Q -

6.1.2 xxx Q -

6.1.3 xxx Q -

6.1.4 xxx Q -

6.1.5 xxx Q -

6.2 Gastos de Administración Q 42,101.68

6.2.1 Sueldos y Salarios Q -

6.2.2 Bonificacion insentivo Q -

6.2.3 Sueldo extraordinarios Q -

6.2.4 indemnizaciones Q -

6.2.5 Vacaciones Q -

6.2.6 Aguinados Q -

6.2.7 Bono 14 Q -

6.2.8 Cuotas patronales IGSS Q -

6.2.09 Energia Electica Q 4,934.60

6.2.10 Suministros de Oficina Q 10,113.10

6.2.11 Impuestos y contribuciones Q 278.70

6.2.12 Servicios Varios Q 14,483.39

6.2.13 Depreciaciones Q 1,086.53

6.2.14 Combustibles y Lubricantes Q 4,145.09

6.2.15 Impuestos a Combustibles Q 859.98

6.2.16 Telefonos y recargas Q 2,859.82

6.2.17 Papeleria y Utiles Q 2,925.84

6.2.18 Seguridad Instalaciones Q -

6.2.19 Multas y Arbitrios, tasas Q 414.63

6.2.20 Q -

6.2.21 Q -

6.2.22 Q -

6.2.23 Q -

7.3 Otros Gastos Q -

7.3.1 xxx Q -

7.3.2 xxx Q -

7.3.3 xxx Q -

7.3.4 xxx Q -

7.3.5 xxx Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -



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8/31/2010 8 13,887.81

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8/31/2010 8 Q 380.99 380.99

8/31/2010 8 Q 4,597.83 4,597.83

8/31/2010 8 Q 63.51 63.51

8/31/2010 8 Q 5,900.58 5,900.58

-

8/31/2010 8 Q 1,367.06 1,367.06

8/31/2010 8 Q 303.89 303.89

8/31/2010 Q 476.78 476.78

8/31/2010 8 Q 797.17 797.17

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-

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-

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-

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4 Ingresos Q -

4.1 Ventas Q 446,428.57






6.1.1 xxx Q -

6.1.2 xxx Q -

6.1.3 xxx Q -

6.1.4 xxx Q -

6.1.5 xxx Q -







6.2.6 Aguinados Q -

6.2.7 Bono 14 Q -













6.2.20 Q -

6.2.21 Q -

6.2.22 Q -

6.2.23 Q -


7.3.1 xxx Q -

7.3.2 xxx Q -

7.3.3 xxx Q -

7.3.4 xxx Q -

7.3.5 xxx Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -



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9/30/2010 9 Q 2,256.00 2,256.00

9/30/2010 9 Q 3,931.69 3,931.69

9/30/2010 9 Q 85.03 85.03

-

-

9/30/2010 9 Q 1,103.21 1,103.21

9/30/2010 9 Q 214.41 214.41

9/30/2010 9 Q 736.61 736.61

9/30/2010 9 Q 419.52 419.52

-

-

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xxx -

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4 Ingresos Q -

4.1 Ventas Q 446,428.57






6.1.1 xxx Q -

6.1.2 xxx Q -

6.1.3 xxx Q -

6.1.4 xxx Q -

6.1.5 xxx Q -







6.2.6 Aguinados Q -

6.2.7 Bono 14 Q -













6.2.20 Q -

6.2.21 Q -

6.2.22 Q -

6.2.23 Q -


7.3.1 xxx Q -

7.3.2 xxx Q -

7.3.3 xxx Q -

7.3.4 xxx Q -

7.3.5 xxx Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -



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10/31/2010 10 Q 1,217.80 1,217.80

10/31/2010 10 Q 929.41 929.41

10/31/2010 10 Q 130.16 130.16

10/31/2010 10 Q 7,116.14 7,116.14

10/31/2010 11 Q 1,086.53 1,086.53

10/31/2010 10 Q 848.87 848.87

10/31/2010 10 Q 174.24 174.24

10/31/2010 10 Q 589.30 589.30

10/31/2010 10 Q 713.30 713.30

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

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4 Ingresos Q -

4.1 Ventas Q 446,428.57






6.1.1 xxx Q -

6.1.2 xxx Q -

6.1.3 xxx Q -

6.1.4 xxx Q -

6.1.5 xxx Q -







6.2.6 Aguinados Q -

6.2.7 Bono 14 Q -













6.2.20 Q -

6.2.21 Q -

6.2.22 Q -

6.2.23 Q -


7.3.1 xxx Q -

7.3.2 xxx Q -

7.3.3 xxx Q -

7.3.4 xxx Q -

7.3.5 xxx Q -

Q -

Q -

Q -

Q -

Q -



-

### 446,428.57

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11/30/2010 12 Q 1,079.81 1,079.81

11/30/2010 12 Q 433.05 433.05

-

Q 1,316.97 1,316.97

-

11/30/2010 12 Q 379.70 379.70

11/30/2010 12 Q 67.24 67.24

11/30/2010 12 Q 1,057.13 1,057.13

11/30/2010 12 Q 995.85 995.85

-

11/30/2010 12 Q 414.63 414.63

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-



Q 392,857.14 Q - ### ### Q -



Q 392,857.14



Q - Q 252,718.43 ### Q -



Q 392,857.14



Q - ### ### Q -



Q 392,857.14



Q - Q 282,578.60 Q 282,578.60 Q -



Q 392,857.14



734276.86 734276.86 Q -

DISTRIBUIDORA MATE, SOCIEDAD ANÓNIMABalance General acumulado al 30 de noviembre de 2010

1 Activo

1.1 Corriente

1.1.1 Caja y bancos Q 505,000.00 1.1.1.1 Caja general Q 505,000.00

1.1.1.1.1 Caja chica Q - 1.1.1.2 Bancos Q -

1.1.1.2.1 XXX Q - 1.1.1.2.2 XXX Q -

1.1.1.3 Cuentas por cobrar Q 97,839.97 1.1.1.3.1 Clientes Q - 1.1.1.3.2 Anticipos Q - 1.1.1.3.3 IVA por cobrar Q 97,839.97 1.1.1.3.4 Varias Q -

1.1.1.4 Inventarios Q 169,522.33 1.1.1.4.1 Mobiliario y Equipo de Colegio Q 169,522.33 1.1.1.4.2 Insumos de Cafeteria Q -

1.2 no corriente

1.2.1 Propiedad planta y equipo Q 611,289.80 1.2.1.1 Inmovilizado Material Q 611,289.80

1.2.1.1.1 Inmuebles Q - 1.2.1.1.2 Construcciones en proceso Q 579,069.27 1.2.1.1.3 Mobiliario y Equipo Oficina Q - 1.2.1.1.4 Herramientas Q 10,051.03 1.2.1.1.5 Maquinaria y Equipo Q 21,902.54

1.2.1.1.6 Equipo de Computo Q 266.96 1.2.2 Inmovilizado Intangible Q -

Total Activo Q 1,383,652.10 2 Pasivo

2.1 Corriente

2.1.1 Cuentas por pagar Q 53,571.43 2.1.1.1 Proveedores Q - 2.1.1.2 Documentos Q - 2.1.1.3 IVA por pagar Q 53,571.43 2.1.1.4 I.G.S.S por pagar Q - 2.1.1.5 Pasivo Laboral Q - 2.1.1.6 Sueldos por pagar Q - 2.1.1.7 Retenciones isr Q -

2.2 no corriente

2.2.1 Depreciaciones Acumuladas Q 1,086.53 2.2.1.1 Inmuebles Q - 2.2.1.2 Herramientas Q 356.45 2.2.1.3 Mobiliario y Equipo Oficina Q - 2.2.1.4 Vehículos Q - 2.2.1.5 Maquinaria y Equipo Q 730.08

2.2.2 Amortizaciones Acumuladas Q - 2.2.3 Cuentas por pagar corto plazo Q 919,667.25

2.2.3.1 Por pagar varias Q 919,667.25 3 Capital social

3.1 Capital Escriturado Q 5,000.00 3.1.1 Capital pagado Q 5,000.00 3.1.2 Capital Ganado Q 404,326.89

3.1.2.1 Utilidades del periodo Q 404,326.89

3.1.2.2 Reserva Legal

Total Pasivo y Capital Q 1,383,652.10

DISTRIBUIDORA MATE, SOCIEDAD ANÓNIMAEstado de Resutados Acumulados

Al 31 de Noviembre de 20104 Ingresos Q -

4.1 Ventas Q 446,428.57 4.2 Otros ingresos Q -

Total ingreos Q 446,428.57 5 Costos y Gastos

5.1 Costo de Ventas Q - Margen Bruto Q 446,428.57

6 Gastos de Operación6.1 Gastos de ventas Q -

6.1.1 xxx Q - 6.1.2 xxx Q - 6.1.3 xxx Q - 6.1.4 xxx Q - 6.1.5 xxx Q -

6.2 Gastos de Administración Q 42,101.68 6.2.1 xxx Q - 6.2.2 xxx Q - 6.2.3 xxx Q - 6.2.4 xxx Q - 6.2.5 xxx Q - 6.2.6 xxx Q - 6.2.7 xxx Q - 6.2.8 xxx Q - 6.2.9 Energia Electrica Q 4,934.60

6.2.10 Suministros de Oficina ###6.2.11 Impuestos y contribuciones Q 278.70 6.2.12 Servicios Varios ###6.2.13 Depreciaciones Q 1,086.53 6.2.14 Combustibles y Lubricantes Q 4,145.09 6.2.15 Impuestos a Combustibles Q 859.98 6.2.16 Telefonos y recargas Q 2,859.82 6.2.17 Papeleria y Utiles Q 2,925.84 6.2.18 Seguridad Instalaciones Q - 6.2.19 Multas y Arbitrios, tasas Q 414.63

7.3 Otros Gastos Q - 7.3.1 xxx Q - 7.3.2 xxx Q - 7.3.3 xxx Q - 7.3.4 xxx Q - 7.3.5 xxx Q -

Estado de Resultados Q 404,326.89

DISTRIBUIDORA MATE, SOCIEDAD ANÓNIMAEstado de Resutados Acumulados

Al 31 de Noviembre de 2010

INMOVILIZADO MATERIAL La depreciacion de los Activos fijos se empieza registrar la depreciacion un mes despues de su Adquisición.Fecha de Dep. Dep. Valor Meses

C Descripcion adquisicion Factura Proveedor Costo Mensual Acumulada Libros Periodo

HERRAMIENTA 25% V.U.41 Escuadrillo Metrico 7/7/2010 239494 Sup.Mayen 36.16 0.75 3.77 32.39 5.00 1 Amadana 8 lbs Imacasa 7/7/2010 239494 Sup.Mayen 94.64 1.97 9.86 84.78 5.00 2 Machete Vizcaino 22" Chino 7/7/2010 239494 Sup.Mayen 24.82 0.52 2.59 22.23 5.00 2 Martillo Bola 1000 GRS Tramontina 7/7/2010 239494 Sup.Mayen 71.07 1.48 7.40 63.67 5.00 1 Nivel de aluminio 48" chino 7/7/2010 239494 Sup.Mayen 50.58 1.05 5.27 45.31 5.00 2 Pala redonda cabo largo Classic IMACASA 7/7/2010 239494 Sup.Mayen 126.07 2.63 13.13 112.94 5.00 3 Punta 3/4"x12" Tramotina 7/7/2010 239494 Sup.Mayen 51.96 1.08 5.41 46.55 5.00 1 Taladro GSB20-2 Re 1/2" 7/16/2010 51554 Cemaco 1,249.99 26.04 130.21 1,119.78 5.00 2 Anteojos Plasticos de seguridad 7/16/2010 51554 Cemaco 26.77 0.56 2.79 23.98 5.00 1 Disco abrasivo de 9"p/cortar 7/16/2010 51554 Cemaco 24.99 0.52 2.60 22.39 5.00 1 Amoladora Angular 9"GWS 21 7/16/2010 51555 Cemaco 1,428.56 29.76 148.81 1,279.75 5.00 1 Candado dora.40mm chino 7/21/2010 50675 FFACSA 19.64 0.41 2.05 17.59 5.00 1 Candado Laminado de acero 7/21/2010 50675 FFACSA 25.45 0.53 2.65 22.80 5.00 1 Disco p/cortar metal #9 7/22/2010 50768 FFACSA 20.60 0.43 2.15 18.45 5.00 1 Piocha tramotina con cabo 7/23/2010 50865 FFACSA 85.95 1.79 8.95 77.00 5.00 3 Almadana 8 Lbs. Imacasa 7/23/2010 241421 Sup.Mayen 227.68 4.74 23.72 203.96 5.00 1 Caiman 36" China 7/23/2010 241421 Sup.Mayen 120.71 2.51 12.57 108.14 5.00 4 Piocha Camello china 7/30/2010 51550 FFACSA 174.11 3.63 18.14 155.97 5.00 4 Pala corneta Cuadrada 7/30/2010 51550 FFACSA 235.71 4.91 24.55 211.16 5.00 6 Cabos p/piocha 7/30/2010 51550 FFACSA 34.82 0.73 3.63 31.19 5.00 1 Disco 9" Turbo diam.p/corte seco/humedo 8/3/2010 188060 Didelasa 82.03 1.71 6.84 75.19 4.00 1 Broca persucion p/concreto 8/13/2010 15176 Cemaco 24.99 0.52 2.08 22.91 4.00 3 Azadon Tipo B Mediano 8/4/2010 52024 FFACSA 155.36 3.24 12.95 142.41 4.00 1 Caiman 30" Stanley 8/4/2010 52024 FFACSA 321.43 6.70 26.79 294.64 4.00 3 Carretas roja ferromin.. 8/2/2010 51806 FFACSA 595.98 12.42 49.67 546.32 4.00 4 Cabos p/azadon 8/2/2010 51806 FFACSA 23.21 0.48 1.93 21.28 4.00 1 Azadon Tipo B Mediano 8/2/2010 51806 FFACSA 51.79 1.08 4.32 47.47 4.00 4 Palas corneta cuadrada c/cabos 8/16/2010 53208 FFACSA 257.14 5.36 21.43 235.71 4.00 2 Piocha tramotina con cabo 8/16/2010 53208 FFACSA 163.02 3.40 13.59 149.44 4.00 4 Carretas roja ferromin.. 9/14/2010 55984 FFACSA 794.64 16.56 49.67 744.98 3.00 5 Pala corneta Cuadrada 9/14/2010 55984 FFACSA 294.64 6.14 18.42 276.22 3.00 4 Piocha tramotina 9/14/2010 55984 FFACSA 279.60 5.83 17.48 262.13 3.00 5 Carretas roja ferromin.. 10/8/2010 58055 FFACSA 993.30 20.69 41.39 951.91 2.00 7 Pala corneta Cuadrada 10/8/2010 58055 FFACSA 412.50 8.59 17.19 395.31 2.00 2 Brocas 10/11/2010 4398 Bici-Rep.Lopez 14.30 0.30 0.60 13.70 2.00 1 Sierra Circular Profesional 1200 10/29/2010 60063 FFACSA 524.55 10.93 21.86 502.70 2.00

9,118.76 189.97 736.40 8,382.36

5 Pala Vicotory Cuadrada 11/11/2010 61316 FFACSA 196.79 4.10 4.10 192.69 1.00

1 Rotomartillo de 1/2 Indus.. 11/11/2010 61316 FFACSA 636.16 13.25 13.25 622.91 1.00 1 Desarmador Tipo Matraca 11/23/2010 74662 Cemaco 89.28 1.86 1.86 87.42 1.00 3 Brocas de Concreto 11/22/2010 62364 FFACSA 10.04 0.21 0.21 9.83 1.00

Totales 19,169.80 399.37 1,492.22 17,677.58

MAQUINARIA Y EQUIPO 20% - - - 4.00 1 Mescladora para 1.5 sacos 9" Rockman serie 2266 8/13/2010 8351 SISMA 10,352.68 172.54 690.18 9,662.50 4.00 1 Motor Gx270 9Hp Honda serrie 1199463 8/13/2010 8351 SISMA 3,928.57 65.48 261.90 3,666.67 4.00 1 Bomba Sumergible de 2Hp Para producir 20 GPM con8/25/2010 8887 Hidrotecnia 7,621.29 127.02 508.09 7,113.20 4.00

- - - 4.00 - - - 4.00

Totales 21,902.54 1,163.78 4,444.61 55,797.52 181.00

Inventario de Mobiliario y Equipo Colegio - - - 4.00 100 Pupitres, mesa y banco 8/18/2010 3194 D.Olimpia.I 41,071.43 684.52 2,738.10 38,333.33 4.00 100 Pupitres, mesa y banco pequeño 8/18/2010 3194 D.Olimpia.I 32,142.86 535.71 2,142.86 30,000.00 4.00 80 Locker 3 puertas color negro 8/18/2010 3194 D.Olimpia.I 31,250.00 520.83 2,083.33 29,166.67 4.00 17 Escritorios tipo Euro de 1.20 *.60 10/15/2010 3366 D.Olimpia.I 10,093.75 168.23 336.46 9,757.29 2.00 17 Sillas Nova Color Negro 10/15/2010 3366 D.Olimpia.I 4,401.79 73.36 146.73 4,255.06 2.00

1 juego de escritorio chapa en madera con Gavetas al 10/15/2010 3367 D.Olimpia.I 5,357.14 89.29 178.57 5,178.57 2.00 6 Mesas de Trabajo de 2.40 x .60 para metal y tablero 10/26/2010 3392 D.Olimpia.I 7,848.21 130.80 261.61 7,586.60 2.00

24 Sillas Concha plastica azul pavo 10/26/2010 3392 D.Olimpia.I 6,107.14 101.79 203.57 5,903.57 2.00 100 Mesa infantil trapezoidal color azul,estructura negra 10/26/2010 3393 D.Olimpia.I 25,892.86 431.55 863.10 25,029.76 2.00

2 Silla tipo espera modelo evo 003 10/26/2010 3394 D.Olimpia.I 803.57 13.39 26.79 776.78 2.00 2 Sillas de Cuero Con base de madera 11/24/2010 3446 D.Olimpia.I 3,750.00 62.50 187.50 3,562.50 3.00 2 Sillas de Espera EVO 003 11/24/2010 3446 D.Olimpia.I 803.57 13.39 53.57 750.00 4.00

15 Pizarrones 1.20*2.40m Marc Formica Aluminio 12/11/2010 30288 Arriola 5,343.75 89.06 - 5,343.75 -

EQUIPO DE COMPUTO 33.33 %1 Impresora Canon IP2700 10/26/2010 41829 Office Depot 266.96 7.41

Totales 175,133.03 2,921.85 9,222.17 165,643.90

Q - 1079.81

Q - 111.61

Q -

Q -

Q -

Q - 77.13

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Pérdida menor de fidelidad Nº de apariciones

5

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Pérdida menor de fidelidad Nº de apariciones

2

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nomenclatura contable (version 1) (1)

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