n° 265-2019 1 acta de sesiÓn extraordinaria n° 265-2019 · n° 265-2019 1 iv. se somete a...

N° 265-2019

ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA 1

N° 265-2019 2

Sesión extraordinaria celebrada por el Concejo Municipal de Cartago, en el salón 3

de sesiones municipal, a las dieciocho horas del veinte de setiembre del dos mil 4

diecinueve. Asisten las señoras y los señores regidores propietarios: Teresita 5

Cubero Maroto quien preside, Adrián Leandro Marín, Anabelle González 6

Rodríguez, Caleb Pichardo Aguilar, Danny Ovares Ramírez, Gonzalo Coto 7

Fernández, Marcos Brenes Figueroa y Vera Cecilia Céspedes Quesada. Las 8

regidoras y regidores suplentes: Andrea Granados Acuña, Jonathan Arce Moya, 9

Arnoldo Navarro Calvo, Raúl Ernesto González Aguilar, Carmen Navarro Rossi 10

Wilberth Madriz Jiménez, Rebecca Brenes Garro, Heidy Amador Ruiz y Guillermo 11

Lizano Gutiérrez. Asisten también las síndicas y síndicos propietarios y suplentes, 12

en ese orden, del distrito Oriental Flora Araya Coto Franklin Morano Solano; del 13

distrito Occidental Marlene Fernández González y Rodolfo González Valverde; del 14

distrito El Carmen Manuel Ángel Rivera Guzmán y Lorena Masis Rivera; del 15

distrito de San Nicolás Norma Arley Gómez y Pedro Villalobos Peralta del distrito 16

de San Francisco Melissa Campos Brenes y Juan Aragón Quesada; del distrito de 17

Guadalupe Martín Martínez Rojas y María Fernanda Navarro Masis; del distrito de 18

Corralillo José Morales Valverde y Hellen Castro Navarro; del distrito de Tierra 19

Blanca Eric Alberto Ramírez Ramírez; del distrito de Dulce Nombre Milagro Solano 20

Arce y Carlos Alberto Céspedes Benavides; del distrito de Llano Grande Greivin 21

Fernández; del distrito de Quebradilla Víctor Raúl Arias Artavia y Ana Ligia 22

Alvarado Brenes. Ausente el regidor Rodrigo Muñoz Azofeifa y la síndica Marlene 23

Fernández González y Wendy Monge Quirós. Se encuentran en la sala la 24

Secretaria a.i. del Concejo Gabriela Peralta Quirós, el señor Rolando Rodríguez 25

Brenes Alcalde Municipal y la asesora legal Shirley Sánchez Garita. -----------------26

------------------------------------------------------------------------------------------------------------27

------------------------------------------------------------------------------------------------------------28

------------------------------------------------------------------------------------------------------------29

------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 30

N° 265-2019

ARTÍCULO I. –APROBACIÓN PRESUPUESTO ORDINARIO Y PLAN ANUAL 1

OPERATIVO 2020. ---------------------------------------------------------------------------------2

Se conoce dictamen CPHP-51-2019 de fecha presentado por la Comisión 3

Permanente de Hacienda y Presupuesto, y que dice: “…Para lo correspondiente 4

nos permitimos enviarle el acuerdo tomado por la Comisión Permanente de 5

Hacienda y Presupuesto Municipal quien sesionó, para conocer el acuerdo 6

municipal enviado por este órgano colegiado mediante el Acta Nº261-2019 Art. 7

XIV, que contiene la remisión del Presupuesto Ordinario y Plan Anual Operativo 8

2020. Esta comisión fue informada por el Área de Planificación y Presupuesto 9

que en cumplimiento al artículo 104 y concordantes y artículo 17 inciso i del Código 10

Municipal, remiten el Plan Anual Operativo 2020 formulado mediante los 11

lineamientos y estructura emitidos por la Contraloría General de la República, el 12

cual contiene un diagnóstico institucional, objetivos, metas, actividades e 13

indicadores de gestión, con su respectiva vinculación con el presupuesto, y el 14

documento Presupuesto Ordinario para el periodo 2020. Se establece un 15

presupuesto para el ejercicio económico 2020 por un monto de 16

¢26.808.303.768,66 (Veintiséis mil ochocientos ocho millones trescientos tres mil 17

setecientos sesenta y ocho con 66/100). Este presupuesto presenta un 18

incremento absoluto de ¢3.743.618.013,47 (tres mil setecientos cuarenta y tres 19

millones seiscientos dieciocho mil trece colones con 47/100) y relativo del 16,23% 20

con respecto al presupuesto total del año 2019; sin embargo, el incremento del 21

presupuesto en cuanto a ingresos ordinarios (sin la transferencia de CONAPAM, 22

Ley de Simplificación y Eficiencia Tributaria N° 8114, Ministerio de Vivienda y 23

Asentamientos Humanos, financiamiento interno del IFAM y del Banco Popular y 24

Desarrollo Comunal, así como el monto del superávit específico incluido) 25

experimenta un incremento real de ¢218.709.062,81 (doscientos dieciocho 26

millones setecientos nueve mil sesenta y dos colones con 81/100) que implica un 27

incremento relativo del 1.05%. La asignación del presupuesto por programa es la 28

siguiente: ----------------------------------------------------------------------------------------------29

------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 30

N° 265-2019

1

2

3

4

Los técnicos y asesores administrativos realizaron la exposición del presupuesto 5

2020 y del Plan Anual Operativo 2020, abordando todas las consultas realizadas 6

por los ediles. Posteriormente se procede a recibir y escuchar a cada jefe de área 7

municipal, quienes exponen el presupuesto asignado desde el año 2018 hasta el 8

presupuesto asignado para el año 2020. Los señores ediles les realizan consultas 9

y sugerencias, que quedarán plasmadas en la respectiva acta de la comisión. Se 10

abordan diferentes temas en las reuniones de esta Comisión y se detallan los 11

siguientes: En materia de recursos humanos se conoce propuesta de la 12

administración sobre la creación de 1 plaza con sus respectivos perfiles y 13

requisitos del manual de puestos municipales, desglosada de la siguiente manera: 14

Plaza nueva Una plaza de encargado de parques y área de juegos (ubicación 15

Parque y Obras de Ornato) Eliminación de una plaza: Una plaza de asistente 16

de despacho (Por servicios especiales, ubicación Alcaldía Municipal) Se 17

presentan las siguientes mociones: 18

Moción N°1 presentada por los regidores, Gonzalo Coto Fernández, Anabelle 19

Gonzalez Rodríguez, Adrián Leandro Marín, Marcos Brenes Figueroa. 20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Moción N°2 presentada por el señor alcalde Rolando Rodríguez Brenes y el 20

regidor, Marcos Brenes Figueroa. 21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Moción N°3 presentada por los regidores Anabelle González Rodríguez, Rodrigo 10

Muñoz Azofeifa, Marcos Brenes Figueroa. 11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019


González Rodríguez, Adrián Leandro Marín, Marcos Brenes Figueroa. 2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19


González Rodríguez, Rodrigo Muñoz Azofeifa, Marcos Brenes Figueroa. 21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019


González Rodríguez, Rodrigo Muñoz Azofeifa, Marcos Brenes Figueroa. 2

3

4

5

6

7

8

9


González Rodríguez, Rodrigo Muñoz Azofeifa. 11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

ACUERDOS: 24

I. Las mociones N°1, N°2, N°3, N°4, N°5, N°6 y N°7, son ampliamente 25

discutidas y se procede a someterlas a votación dando como resultado: 4 26

votos positivos. Por lo tanto, esta comisión por unanimidad acuerda: 27

1- Aprobar las mociones presentadas. 28

2- Acuerdo definitivamente aprobado. 29

30

N° 265-2019

II. Se somete a votación la propuesta de la creación de una plaza y la 1

eliminación de una plaza, dando como resultado 4 votos positivos. Por 2

tanto, esta comisión por unanimidad acuerda: 3

1- Crear una plaza de encargado de parques y área de juegos (ubicación 4

Parque y Obras de Ornato) 5

2- Eliminar una plaza de asistente de despacho (Por servicios especiales, 6

ubicación Alcaldía Municipal) 7


9

III. El regidor Coto Fernández propone que las justificaciones 10

correspondientes al préstamo del Banco Popular y Desarrollo Comunal se 11

lean de la siguiente forma: 12

“Préstamo del Banco Popular para la adquisición de camiones recolectores. 13

Operación 012-076-571541-3: se incluye en base al oficio del Banco Popular de 14

Desarrollo Comunal Nº CECA-248-2019 de fecha 28 de agosto de 2019 emitido 15

por Rosa Cristina Mora Aguilar, de la División de Banca y Desarrollo Empresarial. 16

La gestión de este préstamo quedó aprobada por el Concejo Municipal de Cartago 17

en sesión Ordinaria celebrada el 26 de febrero del 2019, Acta Nº 219-2019, 18

Artículo Nº VII – INFORME APROBACIÓN QUE SE GESTIONE EL 19

FINANCIAMIENTO ANTE EL BANCO POPULAR Y DESARROLLO COMUNAL 20

DEL CRÉDITO PARA LA ADQUISICIÓN DE LOS 7 CAMIONES 21

RECOLECTORES. Este préstamo se otorgará una vez cumplidos los requisitos 22

solicitados por la institución según su normativa, el Código Municipal y demás 23

normativa regulatoria; así como el conocimiento final y aprobación de las 24

condiciones del préstamo por parte del Concejo Municipal, para su respectiva 25

firma.”. Se procede a someterla a votación dando como resultado: 4 votos 26

positivos. Por lo tanto, esta comisión por unanimidad acuerda: 27

1. Aprobar las justificaciones correspondientes al préstamo del Banco Popular y 28

Desarrollo Comunal propuestas. 29

2. Acuerdo definitivamente aprobado. 30

N° 265-2019

IV. Se somete a votación la aprobación de las reservas de 1.25% para cada 1

semestre correspondiente a los aumentos salariales para el año 2020. Se procede 2

a someterla a votación dando como resultado: 4 votos positivos. Por lo tanto, 3

esta comisión por unanimidad acuerda: 4

1- Aprobar las reservas propuestas. 5


V. Se somete a votación el aumento de la dieta para los regidores y síndicos 7

del Concejo Municipal de un 1.05% para el año 2020. Se procede a someterla a 8

votación dando como resultado: 4 votos positivos. Por lo tanto, esta comisión 9

por unanimidad acuerda: 10

1- Aprobar el aumento propuesto. 11


VI. Se somete a votación la asignación de recursos de la Ley N° 8114 13

realizada por la Junta Vial Cantonal mediante el artículo II.-Acta Nº130-2019, 14

celebrada del 09 de agosto del presente año, conocida por el Concejo Municipal 15

en el Acta Nº257-2019 artículo XV y trasladada para análisis y estudio de la 16

Comisión Permanente de Hacienda y Presupuesto, dando como resultado tres 17

votos positivos de los regidores Muñoz Azofeifa, González Rodríguez y 18

Brenes Figueroa, y un voto negativo del regidor Coto Fernández, quien 19

justifica su voto manifestando que tanto el jefe de la Unidad Técnica de Gestión 20

Vial, como el presidente de la Junta Vial Cantonal, han indicado hasta la semana 21

anterior en forma reitera que el Concejo Municipal, no tiene la potestad de hacer 22

modificaciones a los presupuestos y planes que presente la Junta Vial Cantonal. 23

Se somete a votación la aprobación del Proyecto de Presupuesto Ordinario 2020 24

y consecuentemente el Plan Anual Operativo 2020, con las variaciones incluidas 25

en las mociones citadas y aprobadas. Se procede a someterla a votación dando 26

como resultado: 4 votos positivos. Por lo tanto, esta comisión por unanimidad 27

acuerda: 1. Aprobar por unanimidad del Proyecto de Presupuesto Ordinario 2020 28

y el Plan Anual Operativo 2020, con las variaciones incluidas en las mociones 29

citadas y aprobadas. 2. Acuerdo definitivamente aprobado…”. –Visto el dictamen, 30

N° 265-2019

la presidente somete a discusión el dictamen unánime afirmativo de la comisión 1

Permanente de Hacienda y Presupuesto, CPHP-51-2019; la presidenta indica que 2

los acompañan las señoras técnicas, por cualquier consulta que les deseen 3

realizar, la presidenta somete a discusión el dictamen y le otorga la palabra al 4

regidor Coto Fernández, quien indica que quiere referirse a algunos puntos que 5

ya también mencionó en la comisión, pero que quisiera compartirlos con los 6

compañeros y compañeras regidoras que no estuvieron en la comisión, y también 7

que quede constando en actas; el primer punto tal y como lo ha externado tiene 8

una preocupación importante por la estructura organizacional, en el organigrama 9

que integra el presupuesto que es el que ha estado durante este tiempo, porque 10

en su criterio no corresponde a la lógica y a la agrupación, que desde su 11

perspectiva debería tener esta Municipalidad, menciona sólo dos puntos como 12

referencia, cuando ve al Área de Planificación Urbana y a la Dirección de 13

Urbanismo dependiendo del Área Tributaria no le encuentra ningún sentido lógico 14

a esa estructura, lo cual lo lleva a él a cuestionar y será un trabajo que se tendrá 15

que hacer para modificar eso. Otro de los elementos que sigue con una 16

preocupación importante, sin que implique que no reconozca los esfuerzos que 17

alguna de las áreas ha hecho, es la debilidad en el planteamiento de metas, de 18

los objetivos, e indicadores, por parte de algunas unidades, cree que esto es 19

fundamental porque si ven el proceso de presupuesto y la elaboración del Plan 20

Anual Operativo como guía para la acción, y si están débiles en esas áreas, 21

claramente van a estar débiles en la ejecución, que también no significa que una 22

perfecta planificación les garantice un 100% de efectividad en la ejecución, pero 23

cree que aquí también conscientemente se ve qué áreas donde tienen esa 24

debilidad de la formulación de objetivos, metas, e indicadores, también tienen 25

debilidades en los resultados, eso quisiera señalarlo como un trabajo por hacer, 26

que se hizo y se mencionó en forma reiterada en la comisión y esto los llevó a 27

modificar vía moción, algunos de los indicadores que estaban originalmente en el 28

Plan Operativo, lo cual debe de reconocer, también finalmente la disposición de 29

la administración para que se hicieran los ajustes respectivos. El tercer punto que 30

N° 265-2019

quisiera señalar, guarda relación con el presupuesto de la Unidad Técnica de 1

Gestión Vial y la Junta Vial Cantonal, hasta la semana anterior se les había 2

mantenido la posición de que el Concejo no obstante ser el órgano superior, no 3

podía hacer ninguna modificación tanto a los planes, como a los proyectos que se 4

presentaban, finalmente a raíz de un criterio legal que los refiere a un 5

pronunciamiento la Procuraduría quedó claro que sí se puede dar, eso los llevó a 6

plantear una modificación muy sencilla, hubiese querido poder haber revisado a 7

mayor profundidad y con mayor tiempo, y poder hacer algunos ajustes, sin 8

embargo, cree que lo rescatable es que quede claro de ahora en adelante que sí 9

se puede, lo que señala y debe indicarlo es la posición tan cerrada que siempre 10

mantuvo la Unidad Técnica de Gestión Vial, referido a que lo que aprobaba la 11

Junta Vial Cantonal era santa palabra, porque el Concejo a pesar de ser el órgano 12

superior no podía hacerlo, eso en lo personal quiere señalar y que quede 13

constando en actas. Finalmente quiere agradecer a las áreas técnicas, 14

particularmente la de Planificación, Presupuesto y al Área Financiera, el apoyo 15

que recibieron en la comisión de Hacienda y Presupuesto, para lograr el dictamen 16

de la comisión, y claramente todo el trabajo arduo que tuvo la secretaría para que 17

lograran hacer las sesiones y finalmente dictaminar. La presidenta otorga la 18

palabra al regidor Leandro Marín, quien indica que en la misma línea del regidor 19

don Gonzalo Coto, porque muchas veces no queda plasmado en el acta de 20

aprobación del presupuesto, ya que existe una serie de reuniones, trabajos, 21

discusiones, estudios y consultas que se le hacen a la administración, vienen y 22

aprueban pero no queda plasmado en el acta porque se llega a una conclusión en 23

un dictamen de mayoría, quisiera agradecerle a los miembros de la comisión de 24

Hacienda y Presupuesto, el poder haber aportado, creado y discutido un 25

presupuesto 2020, con algunas pequeñas modificaciones que se le hicieron por 26

parte de la comisión, pero sí decirles, de que hubo un trabajo previo, el trabajo de 27

la comisión, donde hubo sesión ordinaria donde se aprobó un cronograma de 28

reuniones, tuvieron que trabajar día viernes, día sábado, hacer varias sesiones 29

extraordinarias para lograrlo, y que hoy se está conociendo, entonces él como 30

N° 265-2019

presidente de la comisión quiere agradecer primeramente a los compañeros de la 1

comisión, el tiempo, el esfuerzo y las ideas que pusieron para que esto, se esté 2

conociendo el día de hoy, sin dejar la otra parte, que es la parte de la 3

Administración, tanto la Secretaría como el departamento de Planificación, el 4

Financiero, y todas las áreas que llegaron a exponer el presupuesto municipal, 5

quería dejarlo constando en actas, y esperaría la aprobación del mismo el día de 6

hoy. La presidenta otorga la palabra al señor Alcalde, quien indica que un poco 7

en la línea de don Adrián y de don Gonzalo, y ante las observaciones de don 8

Gonzalo en el sentido de que lleva razón, y que la administración por lo menos en 9

el tema de la parte de la estructura municipal ha indicado que efectivamente la 10

misma ya que está desfasada, está desde 1.998, pero que la misma Contraloría 11

General de la República ha indicado que se tiene que hacer integral, e igualmente 12

ya se ha comenzado a trabajar en eso y se esperaría por lo que dijo Recursos 13

Humanos en la comisión, que este trabajo quede listo Dios mediante el año 14

entrante. De igual manera se le explicó a los miembros de la comisión de que 15

también el organigrama se está tratando de enfocar ya no por áreas, sino por 16

procesos, y en eso la Licda. Marcela Quesada amplió mucho la visión que se tiene 17

para lograr actualizar el mismo, de igual manera como lo indicaba don Gonzalo 18

hay algunas tareas, que hay que perfeccionar sus metas, y en el estilo de 19

medición se hicieron algunas pequeñas modificaciones, pero concuerda con él en 20

el sentido que es un instrumento que debe de seguirse perfeccionando; ya el año 21

pasado precisamente por las mismas sugerencias del regidor Coto Fernández se 22

comenzaron a hacer algunas modificaciones, son conscientes de que algunas 23

otras deben de emplearse, y por supuesto que el compromiso de la administración 24

para que esas metas se vayan ampliando, no es fácil a veces por muchas 25

circunstancias, pero sí hay que buscar los parámetros precisamente que no sólo 26

pueda lograr el esquema o la estructura para las metas, y así poder revisar la 27

medición lo más certera posible, sino también como lo expresaron, poder mejorar 28

en la parte de ejecución del presupuesto, en esa línea cree que la administración 29

es clara. También agradecerle tanto a la parte técnica el esfuerzo exorbitante que 30

N° 265-2019

hizo la Licda. Jeannette Navarro, que tuvo mucho trabajo en la parte inicial 1

conjuntamente con la Licda. Marcela Quesada y sus respectivos equipos, e 2

igualmente a la comisión que sabe que hicieron un gran esfuerzo, como bien lo 3

señalaba don Adrián Leandro como presidente de la comisión, porque en realidad 4

acá lo que se trata es de hacer un trabajo conjunto donde al final lógicamente sean 5

los ciudadanos los beneficiados, desde su perspectiva, el agradecimiento a ambos 6

sectores. La presidenta otorga la palabra al regidor Brenes Figueroa, quien 7

manifiesta que en la misma línea, primero quiere empezar felicitando a doña 8

Jeannette, a doña Marcela y a su equipo, que fueron de un apoyo enorme, e 9

inclusive a la administración, porque obviamente si no hubiera sido por el respaldo 10

de este equipo, algunos jefes de departamento hubieran quedado bastante 11

perdidos, pero es parte de la mejora que hay que hacer, cree que se va en buen 12

camino espera que sea un buen aprendizaje, y el otro año hagan las correcciones 13

que al final se encontraron ya que es para mejorar, porque de eso se trata, pero 14

cada día será menos lo que se corrija y hacer mejor el trabajo. Otra cosa 15

importante en la misma línea que acotaba el compañero Coto, cuando se dan 16

cuenta de que podían y tenían derecho de modificar el presupuesto de la Junta 17

Vial Cantonal, que en cierta forma lo han escondido o por lo menos no tenían el 18

acceso de eso; le parece que ahí es donde le quedó un sin sabor. Se hizo muy 19

buen trabajo junto con la comisión y los técnicos, le parece que el resultado 20

hubiera sido mejor y más satisfactorio si no hubiera sido por esa situación, pero 21

al fin y al cabo algunas observaciones son para mejorar, recordarles que son un 22

equipo, aquí no es la Municipalidad si no son todos, necesitan unir esfuerzos para 23

que salgan las cosas lo mejor posible, en beneficio de la comunidad cartaginesa, 24

y dentro de esta línea espera que las observaciones y esos detalles que no lo 25

dejan tan satisfecho, a futuro no se presenten y puedan salir satisfechos de una 26

labor realizada; felicitaciones a todo el equipo porque la verdad se hizo un trabajo 27

muy bueno, y que quede constando en actas.- La presidenta otorga la palabra al 28

regidor Ovares Ramírez, quien indica que igualmente felicitar a todos por los 29

esfuerzos del trabajo, para lograr tener el tiempo de ley, y un dictamen que les 30

N° 265-2019

permita hoy debatir y posteriormente votar el presupuesto municipal para el 2020; 1

que dicho sea de paso asciende a más de veintisiete mil millones de colones para 2

el otro año, siendo un incremento superior a los cuatro mil millones, si no se 3

equivoca, sin embargo existen algunas pequeñas dudas que quisiera compartir 4

con las técnicas que los acompañan, para ver estos puntos, en la gran mayoría 5

estuvo presente en las reuniones de comisión, pero hay algunas cosas que se le 6

escapan y quiere aprovechar el espacio y la presencia de los técnicos para poder 7

hacerles unas tres, o cuatro preguntas, va a girar dos y luego las otras dos para 8

no enredar el tema, ¿Cuántos servicios municipales brinda la Municipalidad de 9

Cartago, y cuántos, son actualmente sustentables como lo indica el Código 10

Municipal en su artículo 83? La señora Jeannette Navarro, indica que en el 11

programa II, donde se pueden encontrar todos los servicios que brinda la 12

Municipalidad, dentro de éstos se encuentra Aseo de Vías, Recolección de 13

Basura, Parques y Ornato, Acueductos, Tarifa Hídrica, Estacionómetros, 14

Alcantarillado y Seguridad Comunitaria, de estos servicios algunos tienen 15

impuestos, otros tasas y tarifas, entonces los que son auto sostenibles, o sea, 16

que la tarifa o lo que se cobra cubre el servicio, se encuentran Aseo de Vías, 17

Parques, Acueductos, Estacionómetros, Mercado y Seguridad Vial.- El regidor 18

Ovares Ramírez, indica que para no enredarse tanto, cuáles son los servicios que 19

se cobran con tasa y que no son autosustentables? .- La señora Jeannette 20

Navarro, indica que son Recolección de Basura, Alcantarillado Sanitario y 21

Tratamiento y Disposición de Desechos.- El regidor Ovares Ramírez indica que 22

pasaría a las siguientes dos preguntas; el artículo 83 del Código Municipal es 23

enfático y claro, al indicar en su segundo párrafo, por ejemplo en el tema de los 24

residuos, dice: en el caso específico de residuos ordinarios se autoriza a la 25

Municipalidad, a establecer modelos tarifarios que mejor ajuste a la realidad de su 26

Cantón, siempre que se incluyan los costos; si no es autosustentable el servicio 27

que usted menciona de Acueductos, Tratamiento y Recolección, esa deficiencia 28

estaría entonces entrando en una contradicción con lo que dice el Código, 29

pregunta porque hoy se va a aprobar se así lo tiene a bien el Concejo Municipal, 30

N° 265-2019

cómo se está aprobando algo que no cumple la normativa del Código Municipal; 1

luego indica más adelante que la Municipalidad calculará cada tasa de forma 2

anual, si eso se está logrando, en lo que recuerda le parece que hicieron una 3

actualización de la recolección que viene con problema para el 2020, se actualizó 4

la tasa de recolección y todos saben que hubo un gran debate sobre este tema, 5

porque se le pasó a cobrar más al comercio y un poco menos algunos sectores 6

del cantón, algunos distritos, algunas partes residenciales, no obstante, de que 7

se hizo un reajuste de la tasa, aun así para el período 2020 se viene con déficit 8

según lo que usted expresa; la pregunta específica es a todo eso, cómo se 9

justifica que se tenga una deficiencia en recolección de residuos sólidos, si se 10

actualizó la tasa; y dos, qué acciones está tomando la Municipalidad, si es a su 11

alcance saberlo sino para que el señor Alcalde aquí presente pueda informarles, 12

porque es parte de la administración. ¿Cuáles son específicamente las acciones 13

que está tomando la administración municipal para que estos tres servicios que a 14

hoy no son autosuficientes, cumpla con la normativa del artículo 83 del Código 15

Municipal? Y cierra con una más, que ya sería la última en el tema, y es que se 16

había firmado un acuerdo tanto con la unión Nacional de Gobiernos Locales, como 17

con la Federación de Municipalidades de Cartago, le parece que no viene dentro 18

del presupuesto los recursos que se le habían estado girando en años anteriores 19

a la federación, quisiera saber por qué no se están girando esos recursos; ese 20

tema se tocó muy brevemente la comisión, pero quiere que quede constando en 21

actas, ¿Por qué a la Federación de Municipalidades de Cartago para el 2020, no 22

se le van a girar recursos, de quién es esa decisión, y cuánto es el monto que se 23

le va a girar a la Unión Nacional de Gobiernos Locales.- La señora Jeannette 24

Navarro indica que en el caso de los servicios que no son autosuficientes, es 25

importante recordar que siempre se busca la eficiencia en los servicios, para que 26

esto sea autosuficiente las acciones que siempre se han tomado, es la 27

actualización de las tarifas de los costos de cada uno de estos servicios, pero 28

también tienen que recordar que hay otra parte importante que es el pendiente, 29

hay un porcentaje que no es recuperable, esto hace muchas ocasiones que el 30

N° 265-2019

servicio no cubra todos los gastos que se consideran en las proyecciones, de ahí 1

que se permite la actualización de las tarifas cada año, y como acciones se tiene 2

la gestión de cobro, facilidades de cobro, ampliación de los medios donde el 3

cliente puede hacer el pago de sus servicios, y toda una serie de gestiones que 4

se coordina entre todos los procesos de la institución. Algo muy importante, es 5

que lo que sí es prohibido es lo que genera un servicio no se puede invertir en otro 6

servicio, o en otras actividades, y en eso siempre han sido muy cuidadosos, de no 7

efectuar estas actividades, obviamente a estos servicios que no están cumpliendo 8

con el ingreso de la tarifa se les está haciendo un estudio especial en cada una 9

de las áreas, en este caso particular como es Recolección, Tratamiento y 10

Alcantarillado, el Área de Operaciones en coordinación con la administración está 11

tomando algunas acciones para implementar en este año y para el próximo 2020, 12

los planes de acciones no los han presentado los están coordinando, es parte de 13

la gestión de cobro y otras acciones que en algún momento las van a presentar, 14

para determinar cuáles son viables y cuáles son de orden prioritario.- La 15

presidenta otorga la palabra al señor Alcalde, quien manifiesta que para 16

contestarle al regidor Ovares en el sentido de que efectivamente la Municipalidad 17

de Cartago, está afiliada a la Unión Nacional de Gobiernos Locales y a la 18

Federación, desde hace ya algunos meses ustedes mismos saben que tal vez los 19

gastos de esta Municipalidad han crecido, por obras, y por circunstancias propias 20

del presupuesto, y han recortado por lo menos la partida de la Federación, 21

conversando con algunos de los miembros de la Federación les ha dicho que por 22

lo menos la voluntad es también de que si en algún momento cabe la posibilidad 23

de poder ayudarla y cumplir con la cuota se hará, desafortunadamente por lo 24

menos en este primer presupuesto ordinario realmente estaban estrechos de 25

recursos, pero no abandonan la posibilidad de que posteriormente si se pudiese 26

en un presupuesto extraordinario en alguna modificación se le pudieran inyectar 27

recursos; reitera entonces que el motivo es que hay muchas necesidades en la 28

Municipalidad, que se deben estar cubriendo y lógicamente los costos o gastos se 29

han venido cubriendo prioritariamente. La presidenta indica que suficientemente 30

N° 265-2019

discutido el dictamen de mayoría CPHP-51-2019, se somete a votación, se 1

acuerda por unanimidad de nueve votos afirmativos de los regidores Cubero 2

Maroto, Pichardo Aguilar, González Rodríguez, Leandro Marín, Amador Ruiz 3

en lugar del regidor Muñoz Azofeifa, Coto Fernández, Céspedes Quesada, 4

Brenes Figueroa y Ovares Ramírez, aprobar el dictamen CPHP-51-2019 por 5

lo tanto se aprueba el Presupuesto Ordinario 2020 y el Plan Anual Operativo 6

2020, con las variaciones incluidas en las mociones citadas y aprobadas, y 7

que dice: ---------------------------------------------------------------------------------------------- 8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

Porcentaje

Relativo

INGRESOS TOTALES 26.888.303.653,43 100,00%

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 21.170.801.328,32 78,74%

1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 10.694.204.300,00 39,77%

1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 4.420.074.000,00 16,44%

1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 4.420.074.000,00 16,44%

1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley Nº 7729 4.420.074.000,00 16,44%

1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 5.891.807.900,00 21,91%

1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y

CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS 1.126.625.600,00 4,19%


CONSUMO DE BIENES 1.062.959.700,00 3,95%

1.1.3.2.01.02.0.0.000 Impuestos específicos sobre la explotación de recursos

naturales y minerales 95.144.000,00 0,35%

1.1.3.2.01.02.1.0.000 Derecho de explotación de tajos de ríos 95.144.000,00 0,35%

1.1.3.2.01.04.0.0.000 Impuestos específicos sobre bienes manufacturados 610.681.100,00 2,27%

1.1.3.2.01.04.2.0.000 Impuesto sobre el cemento 610.681.100,00 2,27%

1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 357.134.600,00 1,33%


CONSUMO DE SERVICIOS 63.665.900,00 0,24%

1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento 63.665.900,00 0,24%

1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto sobre espectáculos públicos 63.665.900,00 0,24%

1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 4.765.182.300,00 17,72%

1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 4.765.182.300,00 17,72%

1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos 2.733.700,00 0,01%

1.1.3.3.01.02.1.0.000 Patentes municipales 4.626.503.000,00 17,21%

1.1.3.3.01.02.2.0.000 Patentes de licores 135.945.600,00 0,51%

1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 382.322.400,00 1,42%

1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 382.322.400,00 1,42%

1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotécas y cédulas hipotecarias) 287.135.400,00 1,07%

1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales 95.187.000,00 0,35%

SECCIÓN DE INGRESOS

DETALLECÓDIGO MONTO

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 10.115.828.200,00 37,62%

1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 9.559.790.400,00 35,55%

1.3.1.1.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES 4.270.838.300,00 15,88%

1.3.1.1.05.01.0.0.000 Venta de agua 3.924.916.000,00 14,60%

1.3.1.1.05.02.0.0.000 Tarifa hídrica 175.600.300,00 0,65%

1.3.1.1.05.03.0.0.000 Hidrántes 170.322.000,00 0,63%

1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 5.094.198.100,00 18,95%

1.3.1.2.04.00.0.0.000 ALQUILERES 414.203.500,00 1,54%

1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 414.203.500,00 1,54%

1.3.1.2.04.01.1.0.000 Alquiler de mercado 406.305.800,00 1,51%

1.3.1.2.04.01.2.0.000 Alquiler de Anfiteatro Municipal 1.117.700,00 0,00%

1.3.1.2.04.01.3.0.000 Alquiler de oficinas 6.780.000,00 0,03%

1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 4.655.490.600,00 17,31%

1.3.1.2.05.01.0.0.000 Servicios de alcantarillado sanitario y pluvial 468.227.800,00 1,74%

1.3.1.2.05.01.1.0.000 Servicio de alcantarillado sanitario 468.227.800,00 1,74%

1.3.1.2.05.02.0.0.000 Servicios de instalación y derivados de agua 133.518.000,00 0,50%

1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 2.726.167.800,00 10,14%

1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 1.589.745.600,00 5,91%

1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 626.780.500,00 2,33%

1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicios de depósito y tratamiento de basuras 368.091.800,00 1,37%

1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato 141.549.900,00 0,53%

1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 1.327.577.000,00 4,94%

1.3.1.2.05.09.9.0.000 Otros servicios comunitarios 1.327.577.000,00 4,94%

1.3.1.2.05.09.9.1.001 Servicios en CECUDI del Atardecer 78.600.000,00 0,29%

1.3.1.2.05.09.9.1.002 Servicios en CECUDI de Manuel de Jesús Jiménez 117.900.000,00 0,44%

1.3.1.2.05.09.9.1.003 Servicios en CECUDI del distrito Oriental 92.748.000,00 0,34%

1.3.1.2.05.09.9.1.004 Servicios en CECUDI de Corralillo 117.900.000,00 0,44%

1.3.1.2.05.09.9.1.005 Servicios en CECUDI de Fátima 113.184.000,00 0,42%

1.3.1.2.05.09.9.1.006 Servicios en CECUDI de Dulce Nombre 117.900.000,00 0,44%

1.3.1.2.05.09.9.1.007 Servicios en CECUDI de Guadalupe 117.900.000,00 0,44%

1.3.1.2.05.09.9.1.008 Servicios en CECUDI de Llano Grande 59.736.000,00 0,22%

1.3.1.2.05.09.9.1.009 Servicios en CECUDI de Quebradilla 121.044.000,00 0,45%

1.3.1.2.05.09.9.1.010 Servicios en CECUDI de El Carmen 121.044.000,00 0,45%

1.3.1.2.05.09.9.1.011 Servicios en CECUDI de Tierra Blanca 119.472.000,00 0,44%

1.3.1.2.05.09.9.1.012 Servicios en CECUDI de San Nicolás 117.900.000,00 0,44%

1.3.1.2.05.09.9.2.000Servicios por trabajos realizados por incumplimiento de

deberes de propietarios de bienes inmuebles32.249.000,00 0,12%

1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 24.504.000,00 0,09%

1.3.1.2.09.04.0.0.000 Servicios culturales y recreativos 24.504.000,00 0,09%

1.3.1.2.09.04.1.0.000 Parque ambiental Río Loro 24.504.000,00 0,09%

1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 194.754.000,00 0,72%

1.3.1.3.01.00.0.0.000DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE

TRANSPORTE194.754.000,00 0,72%

1.3.1.3.01.01.0.0.000 Derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera194.754.000,00 0,72%

1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 194.754.000,00 0,72%

1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 247.888.900,00 0,92%

1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 247.888.900,00 0,92%

1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito 202.759.800,00 0,75%

1.3.3.1.01.01.0.0.000 Multas por infracción Ley de Parquímetros 202.759.800,00 0,75%

1.3.3.1.02.00.0.0.000 Multas por atraso en pago de impuestos 1.025.600,00 0,00%

1.3.3.1.02.01.0.0.000 Multas por impuesto Ley de licores 1.025.600,00 0,00%

1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas y sanciones 44.103.500,00 0,16%

1.3.3.1.09.09.0.0.000 Multas varias 44.103.500,00 0,16%

1.3.3.1.09.09.1.0.000 Multas por infracción Ley de construcciones 3.653.000,00 0,01%

1.3.3.1.09.09.2.0.000 Multas varias (no presentación declaración jurada patentes) 38.909.800,00 0,14%

1.3.3.1.09.09.3.0.000Multas por incumplimiento de deberes de propiedades de

bienes inmuebles1.540.700,00 0,01%

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 308.148.900,00 1,15%

1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 179.942.100,00 0,67%

1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 128.206.800,00 0,48%

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 360.768.828,32 1,34%

1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 360.768.828,32 1,34%

1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 80.000.000,00 0,30%

1.4.1.1.01.00.0.0.000 Ministerio de Salud 80.000.000,00 0,30%

1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 244.122.912,00 0,91%

1.4.1.2.01.00.0.0.000 Consejo de Seguridad Vial infracción Ley de Tránsito 192.000.000,00 0,71%

1.4.1.2.03.00.0.0.000 Consejo Nacional de la Persona Adulta Mayor (CONAPAM) 52.122.912,00 0,19%

1.4.1.3.00.00.0.0.000Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas

no Empresariales36.645.916,32 0,14%

1.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM licores nacionales y extranjeros 36.645.916,32 0,14%

2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 3.321.726.145,81 12,35%

2.2.0.0.00.00.0.0.000RECUPERACIÓN Y ANTICIPOS POR OBRAS DE UTILIDAD

PÚBLICA564.800,00 0,00%

2.2.1.0.00.00.0.0.000 Vías de comunicación 564.800,00 0,00%

2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.321.161.345,81 12,35%

2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 3.321.161.345,81 12,35%

2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 3.307.569.412,00 12,30%

2.4.1.1.01.00.0.0.000 Ley de Simplificación de Eficiencia Tributaria Nº 8114 1.307.569.412,00 4,86%

2.4.1.1.02.00.0.0.000 Ministerio de la Vivienda y Asentamientos Humanos 2.000.000.000,00 7,44%

2.4.1.3.00.00.0.0.000Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas

no Empresariales13.591.933,81 0,05%

2.4.1.3.01.00.0.0.000

Aporte IFAM para programas de mantenimiento de calles

urbanas caminos vecinales y adquisición de maquinaria y

equipo, Ley 6909-83

13.591.933,81 0,05%

3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 2.395.776.179,30 8,91%

3.1.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO INTERNO 2.013.191.083,59 7,49%

3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRESTAMOS DIRECTOS 2.013.191.083,59 7,49%

3.1.1.3.00.00.0.0.000Préstamos directos de Instituciones Descentralizadas no

Empresariales913.191.083,59 3,40%

3.1.1.3.01.00.0.0.000 Prestamo del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM) 913.191.083,59 3,40%

3.1.1.6.00.00.0.0.000 Préstamos directos de Instituciones Públicas Financieras 1.100.000.000,00 4,09%

3.1.1.6.01.00.0.0.000 Préstamo del Banco Popular de Desarrollo Comunal 1.100.000.000,00 4,09%

3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 382.585.095,71 1,42%

3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superávit específ ico 382.585.095,71 1,42%

3.3.2.0.07.00.0.0.000 Fondo para obras f inanciadas con el impuesto al cemento 382.585.095,71 1,42%

PROGRAMA I:

DIRECCIÓN Y

ADMINISTRACIÓN

GENERAL

PROGRAMA II:

SERVICIOS

COMUNALES

PROGRAMA III:

INVERSIONESTOTALES

7.381.424.033,77 12.775.750.376,04 6.731.129.243,62 26.888.303.653,43

0 REMUNERACIONES 4.218.955.136,73 4.912.255.744,20 868.939.709,52 10.000.150.590,45

1 SERVICIOS 1.247.025.802,49 4.507.926.699,89 251.427.345,80 6.006.379.848,18

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 85.015.000,00 755.285.855,24 266.178.369,83 1.106.479.225,07

3 INTERÉSES Y COMISIONES 0,00 343.839.133,01 0,00 343.839.133,01

5 BIENES DURADEROS 327.570.000,00 1.821.796.336,62 5.344.583.818,47 7.493.950.155,09

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.502.858.094,55 124.520.000,00 0,00 1.627.378.094,55

8 AMORTIZACIÓN 0,00 310.126.607,08 0,00 310.126.607,08

CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO

TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO

SECCIÓN DE EGRESOS POR PARTIDA

GENERAL Y POR PROGRAMA

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

PROGRAMA I:

DIRECCIÓN Y

ADMINISTRACIÓN

GENERAL

PROGRAMA II:

SERVICIOS

COMUNALES

PROGRAMA III:

INVERSIONESTOTALES

1.1.1 0 REMUNERACIONES 4.218.955.136,73 4.912.255.744,20 868.939.709,52 10.000.150.590,45

1.1.1.1 0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.313.405.156,60 1.966.148.506,98 294.236.952,50 3.573.790.616,08

1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 1.269.748.356,60 1.925.088.530,13 290.236.952,50 3.485.073.839,23

1.1.1.1 0.01.02 Jornales 16.844.000,00 41.059.976,85 4.000.000,00 61.903.976,85

1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 26.812.800,00 0,00 0,00 26.812.800,00

1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 239.902.283,35 41.715.965,81 4.719.418,78 286.337.667,94

1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 36.700.000,00 41.715.965,81 4.719.418,78 83.135.384,59

1.1.1.1 0.02.02 Recargo de funciones 1.134.350,15 0,00 0,00 1.134.350,15

1.1.1.1 0.02.05 Dietas 202.067.933,20 0,00 0,00 202.067.933,20

1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 2.052.902.191,16 2.155.064.123,99 437.433.213,06 4.645.399.528,21

1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 1.294.048.922,27 1.474.490.361,46 303.695.044,50 3.072.234.328,23

1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 207.704.564,75 36.885.360,00 17.839.980,00 262.429.904,75

1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 261.857.053,69 320.225.276,66 56.645.352,64 638.727.682,99

1.1.1.1 0.03.04 Salario escolar 221.444.271,90 263.578.520,02 47.883.406,92 532.906.198,84

1.1.1.1 0.03.99 Otros incentivos salariales 67.847.378,55 59.884.605,85 11.369.429,00 139.101.413,40

1.1.1.2 0.04CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA

SEGURIDAD SOCIAL306.372.752,81 374.663.573,71 66.275.062,59 747.311.389,11

1.1.1.2 0.04.01Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja

Costarricense de Seguro Social290.661.329,59 355.450.057,11 62.876.341,43 708.987.728,13

1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 15.711.423,22 19.213.516,60 3.398.721,16 38.323.660,98

1.1.1.2 0.05CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES

Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN306.372.752,81 374.663.573,71 66.275.062,59 747.311.389,11

1.1.1.2 0.05.01Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja

Costarricense de Seguro Social164.969.943,82 201.741.924,31 35.686.572,16 402.398.440,29

1.1.1.2 0.05.02Contribución Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones

Complementarias47.134.269,66 57.640.549,80 10.196.163,48 114.970.982,94

1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 94.268.539,33 115.281.099,60 20.392.326,95 229.941.965,88

1.1.2 1 SERVICIOS 1.247.025.802,49 4.507.926.699,89 251.427.345,80 6.006.379.848,18

1.1.2 1,01 ALQUILERES 18.000.000,00 533.960.000,00 6.000.000,00 557.960.000,00

1.1.2 1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos 14.400.000,00 500.000,00 0,00 14.900.000,00

1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 3.600.000,00 532.960.000,00 6.000.000,00 542.560.000,00

1.1.2 1.01.99 Otros alquileres 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00

1.1.2 1,02 SERVICIOS BÁSICOS 155.530.000,00 151.300.000,00 1.100.000,00 307.930.000,00

1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 500.000,00 2.370.000,00 0,00 2.870.000,00

1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 60.000.000,00 134.780.000,00 0,00 194.780.000,00

1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00

1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 95.000.000,00 14.090.000,00 1.100.000,00 110.190.000,00

1.1.2 1.02.99 Otros servicios básicos 0,00 60.000,00 0,00 60.000,00

1.1.2 1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 433.385.315,64 29.362.000,00 22.000.000,00 484.747.315,64

1.1.2 1.03.01 Información 12.000.000,00 10.910.000,00 20.000.000,00 42.910.000,00

1.1.2 1.03.02 Publicidad y propaganda 14.500.000,00 5.580.000,00 1.500.000,00 21.580.000,00

1.1.2 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 8.575.000,00 12.872.000,00 500.000,00 21.947.000,00

1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios f inancieros y comerciales 300.180.715,64 0,00 0,00 300.180.715,64

1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 98.129.600,00 0,00 0,00 98.129.600,00

1.1.2 1,04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 264.368.199,25 3.074.378.112,73 203.704.721,94 3.542.451.033,92

1.1.2 1.04.01 Servicios en ciencias de la salud 33.000.000,00 12.700.000,00 0,00 45.700.000,00

1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 9.000.000,00 0,00 0,00 9.000.000,00

1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 300.000,00 138.005.306,48 57.704.721,94 196.010.028,42

1.1.2 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 31.000.000,00 9.950.000,00 146.000.000,00 186.950.000,00

1.1.2 1.04.05 Servicios informáticos 121.750.000,00 0,00 0,00 121.750.000,00

1.1.2 1.04.06 Servicios generales 8.300.000,00 710.040.508,00 0,00 718.340.508,00

1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 61.018.199,25 2.203.682.298,25 0,00 2.264.700.497,50

1.1.2 1,05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 3.950.000,00 3.750.000,00 250.000,00 7.950.000,00

1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 1.725.000,00 3.150.000,00 100.000,00 4.975.000,00

1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 2.225.000,00 600.000,00 150.000,00 2.975.000,00

1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 76.839.266,50 194.126.097,93 8.972.623,86 279.937.988,29

1.1.2 1.06.01 Seguros 76.839.266,50 194.126.097,93 8.972.623,86 279.937.988,29

1.1.2 1,07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 14.000.000,00 35.647.413,33 6.100.000,00 55.747.413,33

1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 12.000.000,00 9.389.413,33 6.100.000,00 27.489.413,33

1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1.000.000,00 26.258.000,00 0,00 27.258.000,00

1.1.2 1.07.03 Gastos de representación institucional 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00

1.1.2 1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 278.327.000,00 458.315.000,00 3.300.000,00 739.942.000,00

1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edif icios, locales y terrenos 12.000.000,00 22.000.000,00 600.000,00 34.600.000,00

1.1.2 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0,00 262.465.000,00 0,00 262.465.000,00

1.1.2 1.08.04

Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de

producción 7.000.000,00 39.900.000,00 2.500.000,00 49.400.000,00

1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 41.000.000,00 82.000.000,00 0,00 123.000.000,00

1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 17.540.000,00 21.600.000,00 0,00 39.140.000,00

1.1.2 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 7.800.000,00 1.700.000,00 100.000,00 9.600.000,00

1.1.2 1.08.08Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas

de información 190.162.000,00 26.000.000,00 100.000,00216.262.000,00

1.1.2 1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 2.825.000,00 2.650.000,00 0,00 5.475.000,00

1.3.1 1,09 IMPUESTOS 1.626.021,10 3.388.075,90 0,00 5.014.097,00

1.3.1 1.09.99 Otros impuestos 1.626.021,10 3.388.075,90 0,00 5.014.097,00

1.1.2 1,99 SERVICIOS DIVERSOS 1.000.000,00 23.700.000,00 0,00 24.700.000,00

1.1.2 1.99.01 Servicios de regulación 0,00 18.000.000,00 0,00 18.000.000,00

1.1.2 1.99.05 Deducibles 1.000.000,00 5.700.000,00 0,00 6.700.000,00

26.888.303.653,43

SECCIÓN DE EGRESOS DETALLADOSGENERAL Y POR PROGRAMA

CLASIFICADO

R ECONÓMICO

DEL GASTO

CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO

TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO 7.381.424.033,77 12.775.750.376,04 6.731.129.243,62

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 85.015.000,00 755.285.855,24 266.178.369,83 1.106.479.225,07

1.1.2 2,01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 31.650.000,00 225.048.193,68 6.100.000,00 262.798.193,68

1.1.2 2.01.01 Combustible y lubricantes 22.500.000,00 174.250.000,00 5.000.000,00 201.750.000,00

1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 3.000.000,00 8.200.000,00 350.000,00 11.550.000,00

1.1.2 2.01.03 Productos veterinarios 6.150.000,00 1.534.060,90 0,00 7.684.060,90

1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 0,00 12.240.000,00 750.000,00 12.990.000,00

1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 0,00 28.824.132,78 0,00 28.824.132,78

1.1.2 2,02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 840.000,00 77.662.912,00 0,00 78.502.912,00

1.1.2 2.02.01 Productos pecuarios y otras especies 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00

1.1.2 2.02.02 Productos agroforestales 0,00 14.200.000,00 0,00 14.200.000,00

1.1.2 2.02.03 Alimentos y bebidas 600.000,00 60.262.912,00 0,00 60.862.912,00

1.1.2 2.02.04 Alimento para animales 240.000,00 2.700.000,00 0,00 2.940.000,00

1.1.2 2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO6.070.000,00 281.582.749,56 255.053.369,83 542.706.119,39

1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 600.000,00 99.398.672,22 99.319.079,83 199.317.752,05

1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 500.000,00 121.700.000,00 70.534.290,00 192.734.290,00

1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 500.000,00 4.000.000,00 3.200.000,00 7.700.000,00

1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 2.310.000,00 17.434.077,34 2.000.000,00 21.744.077,34

1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1.000.000,00 200.000,00 0,00 1.200.000,00

1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 660.000,00 31.200.000,00 80.000.000,00 111.860.000,00

1.1.2 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento 500.000,00 7.650.000,00 0,00 8.150.000,00

1.1.2 2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5.380.000,00 65.877.000,00 1.000.000,00 72.257.000,00

1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 80.000,00 15.060.000,00 500.000,00 15.640.000,00

1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 5.300.000,00 50.817.000,00 500.000,00 56.617.000,00

1.1.2 2,99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 41.075.000,00 105.115.000,00 4.025.000,00 150.215.000,00

1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 3.350.000,00 1.850.000,00 250.000,00 5.450.000,00

1.1.2 2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 0,00 2.000.000,00 0,00 2.000.000,00

1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7.600.000,00 15.910.000,00 350.000,00 23.860.000,00

1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 20.650.000,00 42.650.000,00 2.500.000,00 65.800.000,00

1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2.025.000,00 12.170.000,00 175.000,00 14.370.000,00

1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 3.580.000,00 13.470.000,00 700.000,00 17.750.000,00

1.1.2 2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 500.000,00 850.000,00 0,00 1.350.000,00

1.1.2 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 3.370.000,00 16.215.000,00 50.000,00 19.635.000,00

3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 343.839.133,01 0,00 343.839.133,01

1.2.1 3,02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 0,00 339.989.133,01 0,00 339.989.133,01

1.2.1 3.02.03Interéses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas

no Empresariales0,00 303.333.518,00 0,00 303.333.518,00

1.2.1 3.02.05

Intereses sobre préstamos de Empresas Públicas no

Financieras 0,00 13.572.110,36 0,00 13.572.110,36

1.2.1 3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 0,00 23.083.504,65 0,00 23.083.504,65

1.1.2 3.04 COMISIONES Y OTROS GASTOS 0,00 3.850.000,00 0,00 3.850.000,00

1.1.2 3.04.03 Comisiones y otros gastos sobre préstamos internos 0,00 3.850.000,00 0,00 3.850.000,00

2 5 BIENES DURADEROS 327.570.000,00 1.821.796.336,62 5.344.583.818,47 7.493.950.155,09

2.2.1 5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 87.510.000,00 1.566.676.299,20 235.159.336,80 1.889.345.636,00

2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para producción 2.500.000,00 11.419.625,20 129.004.346,80 142.923.972,00

2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 400.000,00 1.259.674.560,00 0,00 1.260.074.560,00

2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 6.610.000,00 111.500.000,00 4.000.000,00 122.110.000,00

2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1.000.000,00 4.000.000,00 0,00 5.000.000,00

2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 75.000.000,00 1.200.000,00 88.000.000,00 164.200.000,00

2.2.1 5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 0,00 95.547.114,00 0,00 95.547.114,00

2.2.1 5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0,00 2.525.000,00 14.154.990,00 16.679.990,00

2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 2.000.000,00 80.810.000,00 0,00 82.810.000,00

5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 9.000.000,00 219.620.037,42 4.900.792.972,82 5.129.413.010,24

2.1.1 5.02.01 Edif icios 0,00 0,00 100.972.579,69 100.972.579,69

2.1.2 5.02.02 Vias de comunicación terrestre 0,00 151.000.000,00 1.216.078.310,17 1.367.078.310,17

2.1.4 5.02.07 Instalaciones 5.000.000,00 48.620.037,42 1.583.742.082,96 1.637.362.120,38

2.1.5 5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 4.000.000,00 20.000.000,00 2.000.000.000,00 2.024.000.000,00

5,03 BIENES PREEXISTENTES 0,00 0,00 203.631.508,85 203.631.508,85

2.2.2 5.03.01 Terrenos 0,00 0,00 203.631.508,85 203.631.508,85

5,99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 231.060.000,00 35.500.000,00 5.000.000,00 271.560.000,00

2.2.4 5.99.03 Bienes intangibles 231.060.000,00 35.000.000,00 5.000.000,00 271.060.000,00

2.2.5 5.99.99 Otros bienes duraderos 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00

1,3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.502.858.094,55 124.520.000,00 0,00 1.627.378.094,55

1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 1.445.146.100,25 36.200.000,00 0,00 1.481.346.100,25

1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 44.200.740,00 0,00 0,00 44.200.740,00

01 Ministerio de Hacienda para f inanciar Órgano de Normalización

Técnica Municipal, art 13 Ley 7729 44.200.740,00 0,00 0,00 44.200.740,00

1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 307.352.905,75 36.200.000,00 0,00 343.552.905,7501 Junta Administrativa del Registro Nacional (3% IBI Ley 7509) 132.602.220,00 0,00 0,00 132.602.220,0002 Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad 9.518.700,00 0,00 0,00 9.518.700,0003 Fondo de Parques Nacionales 59.967.810,00 0,00 0,00 59.967.810,0004 Fondo Nacional de Financiamiento Forestal (FONAFIFO) 0,00 36.200.000,00 0,00 36.200.000,0005 Consejo Nacional de Personas con Discapacidad (Ley 9303) 105.264.175,75 0,00 0,00 105.264.175,75

1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas

no Empresariales 442.007.400,00 0,00 0,00 442.007.400,0002 Junta de Educación y Administrativas de Cartago (10% IBI) 442.007.400,00 0,00 0,00 442.007.400,00

1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 651.585.054,50 0,00 0,00 651.585.054,5001 Comité Cantonal de Deportes y Recreación 631.585.054,50 0,00 0,00 631.585.054,5003 Unión Nacional de Gobiernos Locales 20.000.000,00 0,00 0,00 20.000.000,00

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1.3.2 6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 50.000,00 88.320.000,00 0,00 88.370.000,00

1.3.2 6.02.02 Becas a terceras personas 0,00 80.000.000,00 0,00 80.000.000,00

1.3.2 6.02.03 Ayudas a funcionarios 50.000,00 320.000,00 0,00 370.000,00

1.3.2 6.02.99 Otras transferencias a personas 0,00 8.000.000,00 0,00 8.000.000,00

1.3.2 6.03 PRESTACCIONES 45.661.994,30 0,00 0,00 45.661.994,30

1.3.2 6.03.01 Prestaciones legales 45.661.994,30 0,00 0,00 45.661.994,30

1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 12.000.000,00 0,00 0,00 12.000.000,00

1.3.2 6.06.01 Indemnizaciones 6.000.000,00 0,00 0,00 6.000.000,00

1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones 6.000.000,00 0,00 0,00 6.000.000,00

3,3 8 AMORTIZACIÓN 0,00 310.126.607,08 0,00 310.126.607,08

3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 0,00 310.126.607,08 0,00 310.126.607,08

3.3.1 8.02.03

Amortización de Préstamos de Instituciones Descentralizadas

no Empresariales 175.647.452,00 175.647.452,00

3.3.1 8.02.05 Amortización de Préstamos de empresas Públicas no Financiera 0,00 58.934.660,00 0,00 58.934.660,00

3.3.1 8.02.06

Amortización de Préstamos de Instituciones Públicas

Financieras 0,00 75.544.495,08 0,00 75.544.495,08

PROGRAMA I:

DIRECCIÓN Y

ADMINISTRACIÓN

GENERAL

PROGRAMA II:

SERVICIOS

COMUNALES

PROGRAMA III:

INVERSIONESTOTALES

1 GASTOS CORRIENTES 7.053.854.033,77 10.467.893.991,67 429.640.563,27 17.951.388.588,71

1,1 GASTOS DE CONSUMO 5.549.369.918,12 10.175.930.223,43 429.640.563,27 16.154.940.704,82

1.1.1 REMUNERACIONES 4.218.955.136,73 4.912.255.744,20 360.196.197,07 9.491.407.078,00

1.1.1.1 Sueldos y salarios 3.606.209.631,11 4.162.928.596,78 305.251.014,46 8.074.389.242,35

1.1.1.2 Contribuciones sociales 612.745.505,62 749.327.147,42 54.945.182,61 1.417.017.835,65

1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 1.330.414.781,39 5.263.674.479,23 69.444.366,20 6.663.533.626,82

1,2 INTERESES 0,00 164.055.692,34 0,00 164.055.692,34

1.2.1 INTERNOS 0,00 164.055.692,34 0,00 164.055.692,34

1,3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.504.484.115,65 127.908.075,90 0,00 1.632.392.191,55

1.3.1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 1.446.772.121,35 39.588.075,90 0,00 1.486.360.197,25

1.3.2 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 57.711.994,30 88.320.000,00 0,00 146.031.994,30

1.3.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO

2 GASTOS DE CAPITAL 327.570.000,00 1.997.729.777,29 6.301.488.680,35 8.626.788.457,64

2,1 FORMACIÓN DE CAPITAL 9.000.000,00 395.553.478,09 5.857.697.834,70 6.262.251.312,79

2.1.1 EDIFICACIONES 0,00 0,00 100.972.579,69 100.972.579,69

2.1.2 VÍAS DE COMUNICACIÓN 0,00 151.000.000,00 1.504.086.709,79 1.655.086.709,79

2.1.3 OBRAS URBANÍSTICAS

2.1.4 INSTALACIONES 5.000.000,00 224.553.478,09 2.252.638.545,22 2.482.192.023,31

2.1.5 OTRAS OBRAS 4.000.000,00 20.000.000,00 2.000.000.000,00

2,2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 318.570.000,00 1.602.176.299,20 443.790.845,65 2.364.537.144,85

2.2.1 MAQUINARIA Y EQUIPO 87.510.000,00 1.566.676.299,20 235.159.336,80 1.889.345.636,00

2.2.2 TERRENOS 0,00 0,00 203.631.508,85 203.631.508,85

2.2.4 INTANGIBLES 231.060.000,00 35.000.000,00 5.000.000,00 271.060.000,00

2.2.5 ACTIVOS DE VALOR 0,00 500.000,00 500.000,00

3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 0,00 310.126.607,08 0,00 310.126.607,08

3,3 AMORTIZACIÓN 0,00 310.126.607,08 0,00 310.126.607,08

3.3.1 AMORTIZACIÓN INTERNA 0,00 310.126.607,08 0,00 310.126.607,08

ESTRUCTURA DE GASTOS

SEGÚN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO

7.381.424.033,77 12.775.750.376,04 6.731.129.243,62 26.888.303.653,43TOTALES POR EL CLASIFICADOR ECONOMICO DEL GASTO

CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

III-02-01 III-02-02 III-02-03 III-02-04 III-02-05 III-05-01 III-05-02 III-05-03

Unidad Técnica de

Gestión Vial

Municipal Ley 8114

Conservación de la

Red Vial Cantonal

Ley 8114 y 9329

Construcción y

mejoras de aceras y

caños del cantón

Construcción y

mejoras de puentes

del cantón

Obras de

estabilización de

taludes en el cantón

Construcción y

mejoras de

acueductos del

cantón

Construcción y

mejoras del

alcantarillado pluvial

del cantón

Construcción y

mejoras de la red

de alcantarillado

sanitario y

acueducto del

1 GASTOS CORRIENTES 77.672.231,55 14.704.721,94 67.928.559,93 69.510.348,56 58.192.537,64 418.214.186,90 104.682.275,36 146.000.000,00 956.904.861,88

1,1 GASTOS DE CONSUMO 77.672.231,55 14.704.721,94 67.928.559,93 69.510.348,56 58.192.537,64 418.214.186,90 104.682.275,36 146.000.000,00 956.904.861,88

1.1.1 REMUNERACIONES 73.810.072,78 0,00 57.633.440,18 61.475.555,34 44.037.805,67 190.345.321,70 81.441.316,78 0,00 508.743.512,45

1.1.1.1 Sueldos y salarios 62.550.909,14 0,00 48.841.898,46 52.097.928,25 37.320.174,30 161.309.594,66 69.018.065,07 0,00 431.138.569,88

1.1.1.2 Contribuciones sociales 11.259.163,64 0,00 8.791.541,72 9.377.627,09 6.717.631,37 29.035.727,04 12.423.251,71 0,00 77.604.942,57

1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 3.862.158,77 14.704.721,94 10.295.119,75 8.034.793,22 14.154.731,97 227.868.865,20 23.240.958,58 146.000.000,00 448.161.349,43

104.682.275,36 956.904.861,88TOTALES POR EL CLASIFICADOR ECONOMICO DEL GASTO 77.672.231,55 67.928.559,93 69.510.348,56 58.192.537,64 418.214.186,9014.704.721,94 146.000.000,00

CAPITALIZACIÓN DEL GASTO CORRIENTE

PROGRAMA DE INVERSIÓN

PROYECTOS QUE CONTIENEN GASTO CORRIENTE

CAPITALIZABLE

VÍAS DE COMUNICACIÓN INSTALACIONES

TOTALES

INSTALACIONES TOTALES

II-13

Alcantarillado

Sanitario

1 175.933.440,67 175.933.440,67

1,2 175.933.440,67 175.933.440,67

1.2.1 175.933.440,67 175.933.440,67

CAPITALIZACIÓN DEL GASTO CORRIENTE

PROGRAMA SERVICIOS COMUNALES

GASTOS CORRIENTES

INTERESES

INTERNOS

175.933.440,67 175.933.440,67TOTALES POR EL CLASIFICADOR ECONOMICO DEL GASTO

SERVICIOS QUE CONTIENEN GASTO CORRIENTE

CAPITALIZABLE

1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 4.420.074.000,00 I 04 Junta de Educación de Cartago 442.007.400,00

I 01 Administración General 442.007.400,00

I 04 Órgano de Normalización Técnica 44.200.740,00

I 04 Registro Nacional 132.602.220,00

I 04Registro de deuda fondos y

transferencias154.702.590,00

II 02 Recolección de basuras 271.760.222,07

II 03 Mantenimiento Caminos y Calles 635.182.682,39

II 09 Educativos y culturales 372.938.618,33

II 09 Educativos y culturales (deportivos) 11.468.650,00

II 10 Servicios sociales y complementarios 318.884.498,27

II 13 Alcantarillados sanitarios 262.756.698,11

II 16 Depósito y tratamiento de basura 249.517.380,00

II 18Reparaciones menores de maquinaria y

equipo53.474.145,14

II 23 Seguridad y vigilancia en la comunidad 368.879.536,82

II 25 Protección del medio ambiente 258.271.553,07

II 28 Atención de emergencias cantonales 8.139.166,67

II 29Por incumplimiento de deberes de los

propietarios de bienes inmuebles19.113.814,36

III 02 03Construcción y mejoras de aceras y

caños del cantón67.928.559,93

III 02 04Construcción y mejoras de puentes del

cantón69.510.348,56

III 02 05Obras de estabilización de taludes en el

cantón58.192.537,64

III 05 02Construcción y mejoras del

alcantarillado pluvial del cantón104.682.275,36

III 06 01 Dirección Técnica y Estudios 48.852.963,28

III 06 02Mantenimiento y conservación de sitios

declarados patrimonio cultural25.000.000,00

4.420.074.000,00

MONTO

CUADRO N.° 1

DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)

CODIGO SEGÚN

CLASIFICADOR DE

INGRESOS

INGRESO MONTO ProgramaAct/Serv

/GrupoProyecto APLICACIÓN

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1.1.3.2.01.01.1.0.000 Derecho de explotación de tajos y ríos 95.144.000,00 II 3 Mantenimiento Caminos y Calles 95.144.000,00

95.144.000,00

1.1.3.2.01.04.2.0.000 Impuesto sobre el cemento 610.681.100,00 II 13 Alcantarillados sanitarios 310.088.045,34

III 05 03

Construcción y mejoras del

alcantarillado sanitario y acueductos del

cantón

300.593.054,66

610.681.100,00

1.1.3.2.01.05.0.0.000Impuestos específicos sobre la

construcción357.134.600,00 III 06 01 Dirección Técnica y Estudios 357.134.600,00

357.134.600,00

1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto sobre espectáculos públicos 63.665.900,00 II 09 Educativos y culturales 63.665.900,00

63.665.900,00

1.1.3.3.01.01.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos 2.733.700,00 I 04Registro de deuda, fondos y


2.733.700,00

1.1.3.3.01.02.1.0.000 Patentes municipales 4.626.503.000,00 I 01 Administración General 3.826.299.242,27

I 02 Auditoría interna 179.222.665,82

I 03 Administración de inversiones propias 327.570.000,00

I 04Registro de deuda, fondos y


III 02 01Unidad Técnica de Gestión Vial

Municipal1.885.851,66

4.626.503.000,00

1.1.3.3.01.02.2.0.000 Patentes de licores 135.945.600,00 I 01 Administración General 94.200.485,43

I 04Registro de deuda, fondos y


135.945.600,00

1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales 287.135.400,00 I 01 Administración General 287.135.400,00

287.135.400,00

1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre pro parques nacionales 95.187.000,00 I 04 CONAGEBIO 9.518.700,00

I 04 Fondo Parques Nacionales 59.967.810,00

II 25 Protección al medio ambiente 25.700.490,00

1.3.1.1.05.00.0.0.000 Venta de agua 3.924.916.000,00 I 01 Administración General 392.491.600,00

II 06 Acueductos 2.600.554.288,45

II 25Protección del medio ambiente

(acueductos)3.470.000,00

III 05 01

Construcción y mejoras de acueductos

del Cantón (10% Utilidad para el

desarrollo)

724.768.602,70

III 07Otros fondos e inversiones (compra de

terrenos para protección acuífera)203.631.508,85

3.924.916.000,00

1.3.1.1.05.02.0.0.000 Tarifa hídrica 175.600.300,00 II 25Protección al medio ambiente

(Conservación recurso hídrico)175.600.300,00

175.600.300,00

1.3.1.1.05.03.0.0.000 Hidrántes 170.322.000,00 II 06Acueductos (Mantenimiento e

instalación de hidrántes)170.322.000,00

170.322.000,00

1.3.1.2.04.01.1.0.000 Alquiler de mercado 406.305.800,00 I 01 Administración General 40.630.580,00

II 07 Mercados, plazas y ferias 264.702.640,31

III 01 04Mejoras del mercado de víveres

municipal de Cartago100.972.579,69

406.305.800,00

1.3.1.2.04.01.2.0.000 Alquiler de Anfiteatro Municipal 1.117.700,00 II 09 Educativos, culturales y deportivos 1.117.700,00

1.117.700,00

1.3.1.2.04.01.3.0.000 Alquiler de oficinas 6.780.000,00 I 01 Administración General 6.780.000,00

6.780.000,00

1.3.1.2.05.01.0.0.000 Servicio de alcantarillado sanitario 468.227.800,00 I 01 Administración General 46.822.780,00

II 13 Alcantarillados sanitarios 374.582.240,00

III 05 03

Construcción y mejoras del

alcantarillado sanitario y acueductos del

cantón (10% Utilidad para el desarrollo)

46.822.780,00

468.227.800,00

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1.3.1.2.05.02.0.0.000Servicios de instalación y derivados de

agua133.518.000,00 II 06 Acueductos 133.518.000,00

133.518.000,00

1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de recolección de basuras 1.589.745.600,00 I 01 Administración General 158.974.560,00

II 02 Recolección de basuras 1.271.796.480,00

II 02Recolección de basuras (10% Utilidad

para el desarrollo)158.974.560,00

1.589.745.600,00

1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de aseo de vías y sitios públicos 626.780.500,00 I 01 Administración General 62.678.050,00

II 01 Aseo de vías y sitios públicos 501.424.400,00

II 01Aseo de vías y sitios públicos (10%

Utilidad para el desarrollo)62.678.050,00

626.780.500,00

1.3.1.2.05.04.3.0.000Servicios de depósito y tratamiento de

basuras368.091.800,00 I 01 Administración General 36.809.180,00

II 16 Depósito y tratamiento de basuras 331.282.620,00

368.091.800,00

1.3.1.2.05.04.4.0.000Mantenimiento de parques y obras de

ornato141.549.900,00 I 01 Administración General 14.154.990,00

II 05 Parques y obras de ornato 113.239.920,00

III 06 04

Mejoras y acondicionamiento de

parques y zonas recreativas en los

distritos (10% Utilidad para el

desarrollo)

14.154.990,00

141.549.900,00

1.3.1.2.05.09.9.0.000 Otros servicios comunitarios 1.327.577.000,00 II 10 Centro de Cuido Infantil El Atardecer 78.600.000,00

II 10Centro de Cuido Infantil Manuel de

Jesús Jiménez117.900.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil distrito Oriental 92.748.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil de Corralillo 117.900.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil de Fátima 113.184.000,00

II 10Centro de Cuido Infantil de Dulce

Nombre117.900.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil de Guadalupe 117.900.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil de Llano Grande 59.736.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil de Quebradilla 121.044.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil de El Carmen 121.044.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil de Tierra Blanca 119.472.000,00

II 10 Centro de Cuido Infantil de San Nicolás 117.900.000,00

II 29Por incumplimiento de deberes de los


1.327.577.000,00

1.3.1.2.09.04.0.0.000 Servicios culturales y recreativos 24.504.000,00 II 25Protección del medio ambiente (Parque

Ambiental Municipal Río Loro)24.504.000,00

24.504.000,00

1.3.1.3.01.01.1.0.000Derechos de estacionamiento y

terminales194.754.000,00 I 01 Administración General 19.475.400,00

II 11 Estacionamiento y terminales 8.980.521,42

II 03 Mantenimiento Caminos y Calles 166.298.078,58

194.754.000,00

1.3.3.1.01.01.0.0.000 Multas por infracción ley de parquímetros 202.759.800,00 II 11 Estacionamiento y terminales 202.759.800,00

202.759.800,00

1.3.3.1.02.01.0.0.000 Multas por impuesto Ley de licores 1.025.600,00 I 01 Administración General 1.025.600,00

1.025.600,00

1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 44.103.500,00 III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 3.653.000,00

II 29Por incumplimiento de debes de los


44.103.500,00

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1.3.4.1.00.00.0.0.000Intereses moratorios por atraso en pago

de impuestos179.942.100,00 I 04

Registro de deuda fondos y


179.942.100,00

1.3.4.2.00.00.0.0.000Intereses moratorios por atraso en pago

de bienes y servicios128.206.800,00 I 01

Registro de deuda fondos y


II 18Reparaciones menores de maquinaria y

equipo42.006.314,57

128.206.800,00

1.4.1.1.01.00.0.0.000 Ministerio de Salud 80.000.000,00 II 09Educativos, culturales y deportivos

(proyectos deportivos y recreativos)80.000.000,00

80.000.000,00

1.4.1.2.01.00.0.0.000Consejo de Seguridad Vial infracción Ley

de Tránsito192.000.000,00 II 22 Seguridad vial 192.000.000,00

192.000.000,00

1.4.1.2.03.00.0.0.000Consejo Nacional de la Persona Adulta

Mayor (CONAPAM)52.122.912,00 II 10

Servicios sociales y complementarios

(Para Centros de Atención al Adulto

Mayor)

52.122.912,00

52.122.912,00

1.4.1.3.01.00.0.0.000Aporte IFAM licores nacionales y

extranjeros36.645.916,32 II 09

Educativos, culturales y deportivos

(Biblioteca Digital Municipal)8.468.098,65

II 09Educativos, culturales y deportivos

(Museo Municipal)28.177.817,67

36.645.916,32

2.2.1.0.00.00.0.0.000 Vías de comunicación 564.800,00 II 03 Mantenimiento de caminos y calles 564.800,00

564.800,00

2.4.1.1.01.00.0.0.000Ley de simplificación y Eficiencia

Tributaria Nº 81141.307.569.412,00 III 02 01

Unidad Técnica de Gestión Vial

Municipal76.786.379,89

III 02 02Rehabilitación de la red vial cantonal,

Ley 81141.230.783.032,11

1.307.569.412,00

2.4.1.1.02.00.0.0.000Ministerio de la Vivienda y Asentamientos

Humanos2.000.000.000,00 III 06 4

Construcción Parque Metropolitano los

Diques2.000.000.000,00

2.000.000.000,00

2.4.1.3.01.00.0.0.000

Aporte IFAM para programas de

mantenimiento de calles urbanas,

caminos vecinales y adquisición de

maquinaria y equipo, Ley 6909

13.591.933,81 II 03 Mantenimiento Caminos y calles 13.591.933,81

13.591.933,81

3.1.1.3.01.00.0.0.000Préstamo del Instituto de Fomento y

Asesoría Municipal 913.191.083,59 III 05 03

Construcción y mejoras de la red de

alcantarillado sanitario y acueducto del

Cantón

913.191.083,59

913.191.083,59

3.1.1.6.01.00.0.0.000Préstamo del Banco Popular de

Desarrollo Comunal1.100.000.000,00 II 02 Recolección de basuras 1.100.000.000,00

1.100.000.000,00

3.3.2.0.07.00.0.000Fondo para Obras Financiadas con el

impuesto al cemento382.585.095,71 III 05 03

Construcción y mejoras de la red de

alcantarillado sanitario y acueducto del

cantón

382.585.095,71

382.585.095,71

TOTALES 26.888.303.653,43 26.888.303.653,43

Elaborado por: Daniela Araya Molina

Fecha: 29 de agosto 2019

Ajustado el 21 de setiembre de 2019 (con el acuerdo del Concejo Municipal)

Yo: Daniela Araya Molina, encargada de la elaboración del presupuesto, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la

Municipalidad a la totalidad de los recursos incorporados en el presupuesto ordinario 2020

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

Puestos de

confianzaOtros

Nivel superior ejecutivo 1 0 1 0 10 7 1 2

Profesional 13 3 3 1 12 65 44 21 0

Técnico 3 0 0 0 3 14 5 9 0

Administrativo 6 0 0 0 6 105 80 19 6

De servicio 356 0 29 296 31 47 47 0 0

Total 379 3 33 297 52 0 241 0 0 183 50 8 0

Plazas en sueldos para cargos fijos 620

Plazas en servicios especiales 3

Total de plazas 623

Plazas en procesos sustantivos 382

Plazas en procesos de apoyo 241

Total de plazas 620

216

347

60

0

Total de plazas 623

Detalle general Por programa Detalle general Por programa

CUADRO N.° 2

Estructura organizacional (Recursos Humanos)

Procesos sustantivos

-cantidad de plazas-

Procesos de Apoyo

-cantidad de plazas-

Programa I: Dirección y Administración

General

IVSueldos para

cargos fijos

Servicios especiales

INivel Sueldos para

cargos fijos

Servicios

especialesI II III IV

RESUMEN:

Plazas en procesos sustantivos y de apoyo


RESUMEN POR PROGRAMA:

II III

Fecha: 26/8/2019

Programa II: Servicios Comunitarios

Programa III: Inversiones

Programa IV: Partidas específicas

Observaciones

Funcionario responsable: Lic. Eduardo Rivera Arce Encargado de Capacitación

620

30

200400600800

Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales

Plazas fijas y especiales

382

241

0

200

400

600

Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo


216

347

600

050

100150200250300350400

Programa I:

Dirección y

Administración

General

Programa II:

Servicios

Comunitarios

Programa III:

InversionesPrograma IV:

Partidas específicas

Plazas según estructura programática

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)

Con las anualidades

aprobadas

Puesto mayor pagado: Encargado del Área Jurídica

Fecha de ingreso: 14/02/1983 ACTUAL

Salario Base 845.800,00 845.800,00

Anualidades 792.208,60 792.208,60

Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 549.770,00 549.770,00

Carrera Profesional 0,00 0,00

Otros incentivos salariales 1.408.259,10 1.408.259,10

Total salario mayor pagado 3.596.037,70 3.596.037,70

más:

10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 359.603,77 359.603,77

Salario base del Alcalde 3.955.641,47 3.955.641,47 (3)

Más:

Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 0,00 (4)

Total salario mensual 3.955.641,47 3.955.641,47

PROPUESTO

Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 3.164.513,18

Más:

Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 2.056.933,56

Total salario mensual 5.221.446,74

Elaborado por: Lic. Eduardo Rivera Arce, Encargado de Capacitación

Fecha: 26/08/2019

CUADRO N.° 3

SALARIO DEL ALCALDE/SA Y VICEALCALDE/SA

SALARIO DEL ALCALDE/SA

Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del

salario del alcalde/saa) Salario mayor pagado

a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa

a) Salario mayor pagado

Más la anualidad del

periodo

PROPUESTO

SALARIO DEL VICEALCALDE/SA

ENTIDAD OBJETIVO DEL

PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL PRÉSTAMO SALDO

Instituto Costarricense de

Acueductos y

Alcantarillados

13.572.110,36 58.934.660,00 72.506.770,36 Proyecto construcción del acueducto 152.670.166,45

(Banco Crédito Agrícola de

Cartago) / Banco Popular y

de Desarrollo Comunal

012-071-780340-8 1.111.552,21 30.446.301,97 31.557.854,18Proyecto construcción y mejoras red

de alcantarillado sanitario76.880.021,03

Instituto de Fomento y

Asesoría MunicipalNº 3-AS-A-1386-1113 303.333.518,00 175.647.452,00 478.980.970,00

Proyecto construcción del

alcantarillado sanitario y del

acueducto en cuatro sectores de la

periferia de la ciudad de Cartago.

Periodo de desembolsos

Banco Popular y de

Desarrollo Comunal012-076-571541-3 21.971.952,44 45.098.193,11 67.070.145,55 Adquisición de camiones recolectores Periodo de desembolsos

TOTALES 339.989.133,01 310.126.607,08 650.115.740,09

PRESUPUESTO ORDINARIO 201__ 339.989.133,01 310.126.607,08 650.115.740,09

DIFERENCIA 0,00 0,00 0,00

(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).

(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).


Fecha: 29/8/2019

CUADRO N.° 4

DETALLE DE LA DEUDA

SERVICIO DE LA DEUDA

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

PRESUPUESTO PRECEDENTE: 20.834.126.087,32

PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 21.052.835.150,13

PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 1,05%

INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (1) 1,05%

NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL

REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA

9 120.972,90 122.243,12 76 6.967.857,58 83.614.290,97

9 60.486,45 61.121,56 76 3.483.928,79 41.807.145,48

11 60.486,45 61.121,56 76 4.258.135,19 51.097.622,26

11 30.243,30 30.560,85 76 2.129.072,87 25.548.874,49

DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00

TOTAL 16.838.994,43 202.067.933,20

(1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal


Fecha: 29/8/2019

Cuadro N.° 7

CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES

TOTAL

7.664.732.196,04 38.323.660,98 114.970.982,94 229.941.965,88 1.092.224.337,94

402.398.440,29 (3) 708.987.728,13 (1) 38.323.660,98 (2) 114.970.982,94 (5) 229.941.965,88 (4) 1.092.224.337,94

(1) Clasificado como Contribución Patronal al Seguro Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social (0.04.01)

(2) Clasificado como Contribución Patronal al Banco Popular y Desarrollo Comunal (0.04.05)

(3) Clasificarlo como Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social (0.05.01)

(4) Clasificarlo como Contribución Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (0.05.04)

(5) Clasficarlo como Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (0.05.02)

(6)

7.664.732.196,04 638.727.657,45 (6) Clasificado como Seguros (1.06.01)

TOTAL 638.727.657,45 (5)

(5) Clasificado como Decimotercer mes (0.03.03)

Elaborado por Daniela Araya Molina

Fecha: 29/8/2019

Ajustado el 21 de setiembre de 2019 (con el acuerdo del Concejo Municipal)

3%

Cuadro N.° 8

CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS

CONTRIBUCIONES PATRONALESMONTO

DE

CALCULO

Caja Costarricense de Seguro SocialAhorro

Obligatorio al Banco

Popular

Régimen

Obligatorio de

Pensiones

Fondo de

Capitalización

Laboral

Invalidez Vejez y

Muerte

Enfermedad y

Maternidad

5,25% 9,25% 0,50% 1,50%

402.398.440,29 708.987.728,13

DECIMOTERCER MES INSMONTO 8,33%

DE CALCULO 101.174.464,99

INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE

AnualidadLey Nº 9635 Fortalecimiento de las

Finanzas Públicas.

según lo regulado en el artículo 50, en

el reconocimiento del incentivo por

anualidad, inmediato a la entrada en

vigencia de esta ley, se aplicará el

uno coma noventa y cuatro por ciento

(1,94%) del salario base para clases

profesionales, y el dos coma

cincuenta y cuatro por ciento

(2,54%), para clases no

profesionales, sobre el salario base

que corresponde a julio de 2018 para

cada escala salarial.

Quinquenio

Convención Colectiva de Trabajo de

la Municipalidad de Cartago,

artículo 41.

Se utiliza la siguiente fórmula: salario

bruto, percibido por el trabajador, por

el ocho por ciento, para cada cinco

años de laborar en la Institución.

Cuadro N.° 9

INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

Calificación.Código Municipal artículo 137 y

concordantes.

Salario base por el porcentaje

(Regular 2%, Bueno 4%, Muy bueno

5%, Excelente 6%). El periodo de

evaluación y calificación anual de

servicios está comprendido del

primero de abril al 31 de marzo del

año siguiente, para hacerse efectiva

en la primera quincena del mes de

junio de cada año.

Prohibición.

Ley Orgánica del Poder Judicial,

Artículo 244, Prohibición legal para

el ejercicio liberal de los

profesionales en Derecho en el

sector público. Ley de Control

Interno y Ley de Enriquecimiento

ilícito. Código de Normas y

Procedimientos Tributarios.

Prohibición: salario base por el

sesenta y cinco por ciento (65%).

Dedicación Exclusiva.

Reglamento para la aplicación de la

Dedicatoria Exclusiva de la

Municipalidad de Cartago.

Dedicación exclusiva: salario base

por el (20%) si son bachilleres y el

(55%) si son licenciados.

Salario Escolar instituido mediante

Articulo Nº 12 Acta Nº 15-10 de

sesión celebrada el día 13 de julio del

2010. “…SE ACUERDA: 1. Definir que

para el segundo semestre del año 2010, el

aumento salarial será el convenido en

esta negociación, y corresponde a:

1.1 El 4.25% para el

segundo semestre del año 2010,

porcentaje del cual se aplicará como

aumento directo el 3.0%, afectado en

esa proporción los salarios base, a

partir del 1º de julio del 2010. El

1,25% restante, se acumulará para,

en forma diferida, ser pagado al

personal, en el último pago del mes

de enero del 2011, sobre el resultado

de su aplicación al total de salarios

devengados entre el 1º de julio y el 31

de diciembre del 2010, resultado al

cual se le deducirán las cargas

sociales de Ley.

2. Para los años sucesivos 2011,

2012, 2013 y primer semestre del

año 2014, la Municipalidad se

compromete a negociar los aumentos

salariales con el representante de los

trabajadores, sobre la base de las

proyecciones de inflación, convenidos

los cuales, de los porcentajes

pactados en cada periodo, se retendrá

para la acumulación del salario

escolar: a) enero 2011: el 1,25%; b)

julio 2011: el 1%; c) enero 2012: el

1%; d) julio 2012: el 1%; e) enero

2013: el 1% ; f) julio 2013: el 1%; y g)

enero 2014: 0.69%. A partir del

segundo semestre del año 2014, la

Municipalidad, además de los

aumentos por costo de vida que pacte

con el (la) representante de los (as)

trabajadores (as), deberá pagar a

estos (as) el 8.19% porcentaje

definido en la Resolución DG-136-97

dictada por la Dirección General de

Servicio Civil como reconocimiento del

salario escolar en forma diferida y

sobre los devengados del periodo,

pago obviamente que se hará efectivo

en enero del 2015 y así

sucesivamente….”

Salario Escolar

Decreto 23495—MTSS del 19 de

julio de 1994 y en la modificación

del Decreto 23907-H del 21 de

diciembre de 1994. Decreto Nº

35710-MTSS-H, publicado en La

Gaceta Nº 19, del 28 de enero del

2010, Articulo 4º.

Articulo 4º establece: “Se mantiene el

8.19% (ocho coma diecinueve por

ciento) sobre el salario total por

concepto de salario escolar, el cual

será cancelado siguiendo las

regulaciones existentes”

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

JUSTIFICACIONES DEL 12

PRESUPUESTO ORDINARIO 2020 13

JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS 14

ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2020 15

En la estimación de los ingresos para el ejercicio económico 2020 se prepararon 16

diversos documentos que permiten analizar en forma independiente la situación 17

real de cada una de las partidas de ingresos, considerando dentro de ellos las 18

bases de datos, la estimación de futuras facturaciones y los componentes 19

externos que influyen directa o indirectamente en el comportamiento de las 20

diferentes rentas, tomando las medidas pertinentes en las estimaciones. Estos 21

documentos son: el método tradicional de cálculo basado en el comportamiento 22

real de los ingresos, la proyección del periodo actual, las facturaciones actuales 23

según la base de datos, el comportamiento promedio para los casos de estimación 24

directa y se utiliza también el modelo electrónico suministrado por la Contraloría 25

General de la República para la estimación de ingresos. Este modelo permitió 26

evaluar el comportamiento de los ingresos en forma independiente para cada 27

partida, y como resultado del análisis se determinó la metodología que se utilizaría 28

para la estimación de los ingresos del presupuesto 2020, la cual se muestra a 29

continuación: ----------------------------------------------------------------------------------------- 30

Carrera Profesional

Reglamento para la aplicación de la

Carrera Profesional a los

Profesionales de la Municipalidad

del Cantón Central de Cartago

Capítulo IV, De los factores de la

Carrera Profesional; Capítulo V, De la

interpretación y aplicación de los

factores; Capítulo VI, Del

procedimiento para otorgar los

beneficios de la Carrera Profesional;

Capítulo VII, De la remuneración y

Capítulo VIII, Disposiciones finales

Carrera Profesional instituido

mediante Articulo Nº 11 Acta Nº 93-11

de sesión celebrada el día 9 de

agosto del 2011. “…Se acuerda, con

dispensa de trámite de comisión y por

unanimidad, aprobar el Reglamento

para la aplicación de la carrera

profesional a los profesionales de la

Municipalidad del cantón central de

Cartago. Publíquese en el Diario

Oficial La Gaceta. - Notifíquese este

acuerdo con acuse de recibo y fecha

a la Encargada Área Administrativa

Financiera, a la Jefe de Recursos

Humanos, al Jefe del Departamento

de Secretaría General, al Alcalde

Municipal.- Acuerdo definitivamente

aprobado.-“

Riesgo Policial

Reglamento de la Policía Municipal

de la Municipalidad del Cantón

Central de Cartago

Salario base por el dieciocho por

ciento (18%).

Elaborado por: Lic. Eduardo Rivera Arce, Encargado de Capacitación

Fecha: 26/08/2019

La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el

fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el

artículo 16 de la Ley General de Control Interno.

N° 265-2019

1

2

El ingreso para el ejercicio económico 2020 se estima con base en la actualización 3

de los datos incorporados al sistema municipal, basados en nuevos avalúos, 4

nuevas declaraciones y sobre un total imponible de ¢1.808.167.468.000,00, 5

Tomado en cuenta el comportamiento estadístico de los últimos cinco periodos y 6

las políticas de recuperación de pendiente de cobro, así como otras variables de 7

descuento por pronto pago y las exoneraciones por bien único, lo que permite 8

determinar el modelo electrónico que el método de “regresión potencial” es el más 9

adecuado para la estimación de este ingreso. 10

11

12

13

En esta subpartida se clasifica el reglón Derecho de explotación de tajos y ríos, 14

para la estimación se toma como base el comportamiento de los últimos cuatro 15

períodos y considerando la situación actual del comportamiento de este ingreso, 16

se determina que el método “mínimos cuadrados” es el más conveniente. 17

18

19

En esta subpartida se clasifica el Impuesto sobre el cemento, Ley 6849-83, y 20

para su estimación se utiliza el método “regresión exponencial” basada en la 21

estadística de los últimos años y el comportamiento actual de este ingreso. 22

23

24

25

Este reglón se estima con base en el comportamiento de los últimos cinco años 26

utilizando el método “regresión logarítmica”. Se toma en cuenta para esta 27

estimación la estadística respecto a los permisos de construcción otorgados y la 28

tendencia mostrada por el desarrollo urbano, sin dejar de lado el impacto de la 29

economía que afecta en forma directa al sector de la construcción. 30

N° 265-2019

1

2

3

En esta subpartida se clasifica el renglón del Impuesto sobre espectáculos 4

públicos para el cual se determina que el método “promedio simple”, es el más 5

adecuado para la estimación del ingreso del 2020, según el comportamiento 6

estadístico de los últimos años. 7

8

9

En esta partida se incluyen los montos correspondientes a: 10

Impuestos sobre rótulos públicos: se toma en consideración el análisis 11

de las emisiones de recibos, así como las políticas de recuperación del 12

pendiente de cobro y se utiliza el método “promedio simple” asignando 13

la suma de ¢2.733.700,00 14

Patentes municipales: se estima mediante el método “promedio simple” 15

basado en el análisis de las facturaciones, las políticas de recuperación del 16

pendiente de cobro y el comportamiento comercial que se presenta en el 17

cantón central. Se proyecta recaudar la suma de ¢4.626.503.000,00 18

Patentes de licores: con la aprobación de la Ley Nº 9047 “Regulación y 19

Comercialización de Bebidas con Contenido Alcohólico” se actualiza uno 20

de los impuestos que demanda más gestión administrativa de fiscalización 21

a los municipios, corrigiendo una situación asimétrica en el aspecto de 22

contribución tributaria, que viene a llevar mayores recursos de destino libre 23

a cada municipalidad para cubrir las diferentes necesidades comunales. 24

Sin embargo, como consecuencia de la reforma al artículo 10 de dicha Ley, la 25

administración elaboró un estudio según las bases de datos de las patentes de 26

licores y estableció el monto de la facturación estimando un ingreso de ¢ 27

135.945.600,00 mediante el método de “estimación directa”. 28

29

30

N° 265-2019

En este subgrupo se incluyen los subniveles de: 1

Timbres municipales: se estima mediante el método “regresión 2

exponencial” basado en el análisis del comportamiento de los últimos 3

cinco periodos sin dejar de lado el impacto que ha tenido este rubro en el 4

sector de la construcción y la venta de bienes inmuebles. Se estima un 5

monto de ¢ 287.135.400,00 6

Timbre parques nacionales art. 43 inc. 1 y 5 Ley 7788: Este renglón se 7

estima con base en la facturación de patentes municipales (2%) y ¢ 8

5.000,00 anuales facturados a cada uno de los negocios que expenden 9

licores, según indica la ley. Tomando en cuenta lo anterior se estima este 10

ingreso mediante el método “regresión potencial” analizando los últimos 11

cinco periodos de recaudación. Se estima un ingreso probable de ¢ 12

95.187.000,00 13

14

15

Para estimar el ingreso de esta partida se basa en el método “regresión 16

potencial” tomando para esto el comportamiento de los últimos periodos, la 17

emisión de recibos según la base de datos y el comportamiento del pendiente de 18

cobro. 19

20

21

Este rubro se aplica a partir del ejercicio económico 2012 y está contemplado en 22

el estudio tarifario del agua, el cual se consideró la necesidad de contar con los 23

recursos pertinentes para la gestión de la conservación del recurso hídrico en el 24

acueducto municipal de Cartago. El marco jurídico establecido por la Ley 25

Orgánica del Ambiente Nº 7554 (1995), la Ley de Biodiversidad (1998) y la Ley 26

Forestal (1996) promueve la protección de cuencas hidrográficas, la prevención 27

de su deterioro ambiental, se incentiva el uso del suelo, de acuerdo a su capacidad 28

de uso. Por su parte, en la Ley Forestal y la Ley de Biodiversidad se reconoce el 29

pago de servicios ambientales que brindan los ecosistemas, como uno de los 30

N° 265-2019

mecanismos para financiar las actividades de conservación y restauración de 1

ecosistemas que los brindan. Estos argumentos legales proporcionan una 2

justificación importante para iniciar un proceso de implementación del pago por el 3

servicio ambiental hídrico. Por otro lado, la Ley de uso, manejo y conservación 4

de suelos, Nº 7779 del 30 de abril de 1998 incluye dentro de la legislación 5

costarricense conceptos y principios innovadores, que en gran medida facilitan el 6

cumplimiento de las obligaciones contraídas por nuestro país con la firma de la 7

“Convención de Naciones Unidas de Lucha contra la Desertificación y la Sequía”. 8

Su fin fundamental es proteger, conservar y mejorar los suelos en gestión 9

integrada y sostenible con los demás recursos naturales principalmente hace 10

énfasis en el manejo de cuencas hidrográficas relacionando el agua como 11

elemento que favorece la erosión y todas sus consecuencias. Por ser el agua un 12

elemento de dominio público su conservación y uso sostenible son de interés 13

social, se establece este cobro a efecto de gestionar los procedimientos 14

necesarios mediante proyectos de reforestación, conservación, mantenimiento y 15

adquisición de zonas de recarga acuífera de los acueductos municipales. Para 16

estimar el ingreso de esta partida se obtiene del método “mínimos cuadrados”. 17

18

19

Este rubro se aplica a partir del ejercicio económico 2014 el cual está contemplado 20

en el estudio tarifario del agua. Se consideró la necesidad de contar con los 21

recursos pertinentes para el cumplimiento de la Ley de Hidrantes Nº 8641, la cual 22

hace referencia al desarrollo de la red de hidrantes, su instalación, operación y 23

mantenimiento como responsabilidad de los operadores de los sistemas de 24

distribución del servicio de agua potable, públicos o privados, según el área 25

concesionada. Este ingreso se obtiene por el método “regresión exponencial”. 26

27

En esta subpartida se clasifica: 28

Alquiler del mercado de víveres: para la estimación de este ingreso se 29

utiliza el método “estimación directa”; se consideraron algunas variables 30

N° 265-2019

como los son las emisiones actuales y los métodos de cobro, se estima 1

¢406.305.800,00. 2

Alquiler de Anfiteatro Municipal: se toma el método “promedio simple” 3

basado en el monto fijado por alquiler del Anfiteatro Municipal y el 4

comportamiento actual por lo que se incluye un monto de ¢1.117.700,00 5

Alquiler de Oficinas: según la “estimación directa” se incluye como 6

ingreso ¢6.780.000 de acuerdo al monto fijado para el alquiler de las 7

oficinas, ¢565.000,00 por mes. 8

9

Se incluye en este rubro el Servicio de alcantarillado sanitario, se estima 10

utilizando el método “regresión potencial” obtenido del comportamiento en los 11

últimos periodos, la emisión de recibos según la base de datos y el 12

comportamiento del pendiente de cobro. 13

14

Se estima utilizando el método de “regresión exponencial” basado en el análisis 15

del comportamiento de los ingresos en los últimos años según se referencia en el 16

modelo electrónico suministrado por el ente contralor. 17

18

Servicio recolección de basuras: se calcula este ingreso con el método 19

“regresión exponencial” considerando el análisis de los últimos cinco 20

años. Lo estimado para este ingreso es ¢1.589.745.600,00. 21

Servicio aseo de vías y sitios públicos: se calcula de acuerdo al método 22

“regresión exponencial” y se estima un ingreso para este servicio de 23

¢626.780.500,00. 24

Servicio depósito y tratamiento de basuras: la estimación de ingreso por 25

este concepto tomando como base la emisión real de recibos y aplicando 26

el método “regresión exponencial”, permite presupuestar la suma de 27

¢368.091.800,00. 28

Mantenimiento de parques y obras de ornato: tomando como referencia 29

la base de datos para las emisiones, las políticas de cobro aplicadas, el 30

N° 265-2019

comportamiento del pendiente de cobro, y el comportamiento mostrado en 1

los últimos periodos se estima este renglón mediante el método “regresión 2

exponencial” por lo que se proyecta un ingreso por ¢141.549.900,00 3

4

5

Dentro de Otros servicios comunitarios se incluyen los servicios que brinda la 6

Municipalidad en la operacionalidad de los Centros de Cuido y Desarrollo Infantil 7

(CECUDI). Se calcula el ingreso con base en la capacidad de cada centro de 8

cuido por el monto del subsidio que otorga el IMAS a las familias en condición de 9

pobreza cuyos niños y niñas requieran ser atendidos en los Centros de Cuido. El 10

monto actual fue comunicado mediante el oficio IMAS-SGDS-ABF-0192-2019 del 11

22 de julio del 2019 emitido por el Área de Bienestar Familiar y la Gerencia de 12

Desarrollo Social del Instituto Mixto de Ayuda Social. 13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

También se incluye dentro de este rubro el cobro de “Servicios por trabajos 25

realizados por incumplimiento de deberes de los propietarios de bienes 26

inmuebles”, el método utilizado es “promedio simple”. Según el análisis del 27

comportamiento de los últimos cuatro periodos se estima para el 2020 un monto 28

de ¢32.249.000,00. La tarifa de costo y cálculo del metro cuadrado para la 29

construcción de aceras y metro cuadrado de limpieza de lotes baldíos fue 30

N° 265-2019

aprobado por el Concejo Municipal mediante el artículo nº 26 del Acta Nº 288-14 1

de la sesión celebrada el día 11 de marzo del 2014 y publicado en la Gaceta Nº 2

63 del 31 de marzo 2014. 3

4

5

6

7

Se incluye el monto recaudado por concepto del cobro por entrada al Parque 8

Ambiental Municipal Río Loro y se estima utilizando el método “mínimos 9

cuadrados” con base al comportamiento de los ingresos de los últimos cuatro 10

períodos y la proyección del 2019. 11

12

13

Derecho de estacionamientos y terminales: se estima utilizando el método 14

“regresión logarítmica” fundamentado en el comportamiento de los ingresos de 15

los últimos períodos. 16

17

18

19

Multas por infracción ley de parquímetros: se toma como cálculo el método 20

“regresión exponencial” de acuerdo a la estadística de partes que se lleva en el 21

departamento de Estacionamientos y Terminales considerando el 22

comportamiento del ingreso real de los últimos cuatro periodos con la proyección 23

del periodo actual y las comisiones que se pagan por el trámite del INS. 24

25

26

Multas por impuesto Ley de licores: se calcula según el método “regresión 27

exponencial” de acuerdo al análisis del comportamiento de los ingresos en los 28

últimos años. 29

30

N° 265-2019

Esta partida incluye los ingresos por: 1

Multas por infracción ley de construcciones: Se utiliza el método 2

matemático “mínimos cuadrados” según el comportamiento de los 3

últimos cinco periodos lo que permite proyectar un ingreso de 4

¢3.653.000,00 5

Multas varias: en este renglón se incluyen las “multas por no 6

presentación de la declaración jurada de patentes municipales” 7

tomando como base el comportamiento de los últimos cuatro años y la 8

proyección del 2019 utilizando el método “regresión exponencial” 9

proyectando un ingreso de ¢38.909.800,00. 10

Multas por incumplimiento de deberes de propietarios de bienes 11

inmuebles: según el método de “regresión logarítmica” se estima un 12

ingreso para el año 2020 de ¢1.540.700,00 13

14

Considerando los datos estadísticos del comportamiento real de los últimos 15

periodos, se utiliza el método “regresión potencial”. 16

17

18

Considerando los datos estadísticos del comportamiento real de los últimos cuatro 19

periodos y la proyección del 2019, se utiliza el método “regresión potencial”. 20

21

22

Corresponde a la transferencia que el Ministerio de Salud va a girar a la 23

Municipalidad de Cartago referente al programa del Presupuesto Nacional 24

“Control del tabaco y sus efectos nocivos en la salud”, de acuerdo a la Certificación 25

DFBS-UF-1022-2019 emitida el Ministerio de Salud. 26

27

28

Transferencia del Consejo de Seguridad Vial Ley de Tránsito: Este 29

ingreso corresponde al 40% del monto de las multas que confeccionan los 30

N° 265-2019

inspectores municipales de tránsito producto de las infracciones a la Ley 1

de Tránsito por Vías Públicas Terrestres y Seguridad Vial N° 9078, según 2

lo contempla el incido d) del artículo 234. Se estima un ingreso probable 3

de ¢192.000.000,00 de acuerdo a la información suministrada por el MOPT 4

mediante el oficio DF-2019-333 de fecha 11 de julio 2019. 5

Consejo Nacional de la Persona Adulta Mayor (CONAPAM): Se 6

presupuesta en base a la información suministrada por el señor Carlos 7

Alberto Molina Mora, Jefe Unidad de Fiscalización Operativa en oficio 8

CONAPAM-DT-UFO-0195-O-2019 de fecha 18 de julio 2019; estos 9

recursos provienen de la Ley 9188, Ley de Fortalecimiento del Consejo 10

Nacional de la Persona Adulta Mayor. Se destinan a la atención de los 11

Adultos Mayores en los Centros de Atención que operan en los diferentes 12

distritos del Cantón Cartago. ¢ 52.122.912,00 13

14

15

Se incluye el Aporte IFAM licores nacionales y extranjeros, en base en la 16

información suministrada por el IFAM mediante su página oficial. 17

18

19

Se estima con base en el comportamiento de los ingresos recibidos durante los 20

últimos cuatro periodos, aplicando el método “regresión logarítmica”. 21

22

23

Recursos provenientes de la Ley de Simplificación Tributaria, Ley Nº 24

8114. Se incluye el monto ¢1.307.569.412 de acuerdo a la plantilla de la 25

Secretaría de Planificación Sectorial “Montos estimados preliminarmente 26

por asignar a las ochenta y dos municipalidades del país”. Para la utilización 27

y ejecución de estos recursos se consideran los criterios establecidos en la 28

Ley Nº 9329: “Primera Ley Especial para la Transferencia de 29

Competencias: Atención Plena y Exclusiva de la Red Vial Cantonal”, según 30

N° 265-2019

modificación al Artículo Nº 5 de la Ley 8114 de Simplificación y Eficiencia 1

Tributarias. Estos fondos se incluyen de acuerdo a la circular DGPN-0134-2

2019 de Presupuesto Nacional del Ministerio de Hacienda. 3

Ministerio de la Vivienda y Asentamientos Humanos: El Ministerio de 4

Vivienda y Asentamientos Humanos cuenta con disponibilidad de fondos 5

de la Estrategia Nacional Puente al Desarrollo y los pone a disposición de 6

la Municipalidad de Cartago para la construcción de infraestructuras para 7

el desarrollo social de los habitantes del cantón. Generar el anteproyecto 8

arquitectónico, incluyendo el programa de actividades a desarrollar basado 9

tanto en los requerimientos planteados como en las necesidades que se 10

detecten en el sitio. Se incluye el monto de ¢2.000.000.000,00 de acuerdo 11

al oficio MIVAH-DVMVAH-DAF-0263-2019 emitido por la Directora Clara 12

Valerio Montoya 13

14

15

Aporte IFAM para programas de mantenimiento de calles urbanas, caminos 16

vecinales y adquisición de maquinaria y equipo, Ley 6909-83, reformada por 17

Ley 7097 Se presupuesta con base a la información suministrada por el IFAM 18

mediante su página oficial. 19

20

21

Préstamo IFAM para las obras de construcción del proyecto de 22

Alcantarillado Sanitario y del Acueducto del Cantón Central de en cuatro 23

sectores de la periferia de la ciudad de Cartago. 24

a) Número de operación: Nº 3-AS-A-1386-1113 25

b) Monto del préstamo: ¢ 6.193.868.315,09 (Seis mil ciento noventa y tres 26

millones ochocientos sesenta y ocho mil trescientos quince colones con 27

nueve céntimos) 28

c) Objeto del préstamo: Realizar la construcción del alcantarillado sanitario y 29

del acueducto en cuatro sectores de la periferia de la ciudad de Cartago, 30

N° 265-2019

definidos como prioritarios para iniciar las obras a saber: 1- Toyogres norte 1

(2.665,6 m de alcantarillado sanitario y 3.005 m de acueducto); 2- Toyogres 2

sur (1.434,7 m de alcantarillado sanitario y 1.951,4 de acueducto); 3- Zopilote 3

este (2.778,5 m de alcantarillado sanitario y 4.065,3 m de acueducto); 4- 4

Centro –TEC (1.310,8 m de alcantarillado sanitario y 1.306,8 m de acueducto) 5

para un total de 8.189,5 m de alcantarillado sanitario y 10.328,4 m de 6

acueducto, así como las conexiones domiciliarias correspondientes, el 7

arreglo del alcantarillado pluvial y la posterior reparación y limpieza de 8

escombros de las calles y aceras en las que se haya trabajado. 9

d) Plazo de amortización: 20 años 10

e) Aprobación IFAM: Acuerdo segundo, artículo cuarto de la sesión 11

extraordinario Nº 4278, celebrada por la Junta Directiva de este Instituto a las 12

10:20 horas del día 16 de diciembre de 2013 13

f) Aprobación Municipalidad: Artículo 9º del Acta 271-13 de la sesión 14

celebrada el día 17 de diciembre de 2013 15

g) Contrato de préstamo: PE-037-2014 suscrito en el IFAM y la Municipalidad 16

de Cartago en fecha 30 de enero de 2014. 17

h) Base legal: Ley de Organización y Funcionamiento del Instituto de 18

Fomento y Asesoría Municipal, Nº 4716 de 09 de febrero de 1971. 19

Estimación del monto a presupuestar: 20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

Préstamo del Banco Popular para la adquisición de camiones recolectores. 1

Operación 012-076-571541-3: se incluye en base al oficio del Banco Popular de 2

Desarrollo Comunal Nº CECA-248-2019 de fecha 28 de agosto de 2019 emitido 3

por Rosa Cristina Mora Aguilar, de la División de Banca y Desarrollo Empresarial. 4

La gestión de este préstamo quedó aprobada por el Concejo Municipal de Cartago 5

en sesión Ordinaria celebrada el 26 de febrero del 2019, Acta Nº 219-2019, 6

Artículo Nº VII – INFORME APROBACIÓN QUE SE GESTIONE EL 7

FINANCIAMIENTO ANTE EL BANCO POPULAR Y DESARROLLO COMUNAL 8

DEL CRÉDITO PARA LA ADQUISICIÓN DE LOS 7 CAMIONES 9

RECOLECTORES. Este préstamo se otorgará una vez cumplidos los requisitos 10

solicitados por la institución según su normativa, el Código Municipal y demás 11

normativa regulatoria; así como el conocimiento final y aprobación de las 12

condiciones del préstamo por parte del Concejo Municipal, para su respectiva 13

firma. 14

15

16

Se considera este rubro ya que se estima que dará como resultado de la 17

liquidación del presupuesto del año 2019, debido a que el proyecto III-05-03 18

“CONSTRUCCIÓN Y MEJORAS DE LA RED DE ALCANTARILLADO 19

SANITARIO Y ACUEDUCTO DEL CANTÓN” no se ejecutará en su totalidad 20

durante el 2019, por lo que los fondos asignados del “Impuesto sobre el cemento” 21

pasaran a ser parte del superávit específico. Según estudio integral del 22

comportamiento de los ingresos se estima que para el 2019 el Ingreso del 23

Cemento dará como resultado un monto de ¢613.307.494,86, de los cuales 24

¢230.722.398,79 fueron asignados en el Presupuesto Ordinario 2019 para 25

proyectos del servicio II-13 “Alcantarillados sanitarios”, fondos que se estima si se 26

van a ejecutar en el 2019. La diferencia de ¢382.585.095,71 corresponde a fondos 27

que fueron asignados para el proyecto III-05-03 mismos que no se van a ejecutar 28

en el presente ejercicio económico, por lo que se incluyen dentro de este 29

presupuesto como superávit especifico. 30

N° 265-2019

JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS 1

Programa I: Dirección y Administración Generales: 2

Incluye a través de los diferentes grupos de cuentas, el contenido económico 3

necesario para realizar todas las labores del quehacer administrativo y de la 4

auditoría interna, así como las transferencias que por motivo de las diferentes 5

leyes se debe girar a las entidades públicas y privadas. 6

0 REMUNERACIONES 7

En “REMUNERACIONES BÁSICAS” junto con “INCENTIVOS SALARIALES” se 8

presupuesta el contenido económico necesario para cubrir el pago a los 9

funcionarios durante el ejercicio 2020, para estas subcuentas y en las que se 10

refieren al pago de salarios se incluye el contenido para el pago de sus respectivas 11

cargas sociales, con el fin de cumplir con los principios presupuestarios, el artículo 12

176 de la Constitución Política y 100 del Código Municipal. Se presupuesta una 13

reserva para el pago oportuno de los ajustes salariales correspondientes al 14

ejercicio económico 2020 y se estiman en 1.25% para cada semestre. Se incluye 15

el contenido económico necesario para el pago de dietas a regidores y síndicos 16

municipales, las cuales al existir un incremento en los ingresos ordinarios de un 17

1,05% con relación al precedente, se ajustan en dicho monto. 18

Estructura organizacional: plaza por servicios especiales 19

Bajo la modalidad de Servicios Especiales y al amparo del artículo 127 del Código 20

Municipal, el cual faculta al Alcalde Municipal para la creación de plazas, bajo la 21

modalidad de Servicios Especiales, la prórroga: 22

La plaza de Asistente del Alcalde que permitirá continuar dando el 23

soporte técnico profesional que se requiere. 24

La plaza de Abogado que asuma las funciones legales inherentes a 25

la actividad del derecho en general, asesorando al Alcalde Municipal en 26

todo lo relacionado a materia del derecho, en los distintos procesos de 27

toma de decisiones. 28

La plaza de abogado para que atienda las funciones de asesoría legal 29

a las diferentes fracciones que conforman el Concejo Municipal, 30

N° 265-2019

cumpliendo con lo establecido en el Reglamento sobre el Régimen de 1

puestos de confianza para las fracciones que conforman el Concejo 2

Municipal. 3

ELIMINACION DE PLAZA 4

1 Plaza de Asistente de Despacho. 5

(En la clase de Profesional 1) 6

Ubicación presupuestaria: Dirección y Administración Servicios Especiales 7

Justificación: 8

Mediante oficio AM-TC1-2001-2019, el señor Rolando Rodríguez Brenes, en su 9

condición de Alcalde Municipal, justifica la eliminación de una (1) plaza de 10

Asistente de Despacho, en los siguientes términos “… Luego de saludarla me 11

permito informar que aun con la creciente demanda laboral y con la complejidad 12

del crecimiento de labores de tipo gerencial que se requiere en esta Alcaldía, he 13

considerado conveniente no solicitar en el presupuesto 2020 la incorporación de 14

la plaza de Asistente de Despacho, por servicios especiales, en consideración a 15

varias variables del entorno, como lo son la regla fiscal y según el orden de 16

prioridad de requerimientos municipales. Por lo que se continuara con el apoyo 17

del personal ubicado en esta dependencia para el cumplimiento de los objetivos 18

de la institución municipal.” 19

1 SERVICIOS 20

En este grupo y en sus respectivas subpartidas se incluye el contenido 21

económico necesario para hacer frente al pago de los servicios públicos, como 22

electricidad, teléfonos, comisiones bancarias, pasajes y viáticos dentro del país 23

a los inspectores para su desplazamiento a través de los distintos distritos del 24

cantón y a otros funcionarios en una serie de necesidades propias de los 25

diferentes departamentos, incluye el mantenimiento y reparaciones de los 26

diferentes equipos con que cuenta la administración para la realización de las 27

operaciones normales de los diferentes departamentos y secciones 28

administrativas. Se incluye el pago de los seguros de riesgos del trabajo 29

cumpliendo de esta manera con el artículo 331 del Código de Trabajo, se calcula 30

N° 265-2019

en un 1.32% sobre los renglones que corresponde; pólizas de responsabilidad civil 1

y de incendio, pólizas para los vehículos asignados a la administración y sus 2

diferentes secciones, así como el pago de revisión técnica y el derecho de 3

circulación. También se incluye el contenido necesario para el pago de servicios 4

médicos para la continuación del servicio de medicina de empresa que se 5

brinda a los y las funcionarias de esta municipalidad. Además, se incluyen los 6

recursos necesarios con el fin de contratar los servicios profesionales en el tema 7

jurídico para los procesos de cobro judicial y para la auditoría interna municipal. 8

Se incluye además la partida para llevar a cabo la auditoría externa financiera, 9

presupuestaria y de TI. Se continúa con la implementación del modelo de 10

administración de Proyectos para Resultados, donde se alineen y vinculen los 11

proyectos con las metodologías desarrolladas en el SGC como formulación de 12

proyectos ex ante, portafolio y cartera de proyectos institucionales, seguimiento, 13

monitoreo y evaluación con enfoque de GpRD, atendiendo requerimientos de la 14

Norma ISO 9001-2015 y Norma 18091 para Gobiernos Locales e implementación 15

de modelo calidad con enfoque de Gobierno Abierto y ODS. Se pretende 16

continuar con los procesos del Área Tributaria mediante la aplicación de sistemas 17

integrados mediante consultas rápidas, llamadas de cobro que han dado un 18

excelente resultado para la atracción de contribuyentes hacia las diferentes 19

entidades recaudadoras de los cobros por tributos y servicios municipales; se 20

asignan recursos para la contratación de servicios de plataforma que permita dar 21

una atención más eficiente a los contribuyentes, se incluyen recursos para la 22

continuación del proyecto del CORE Tributario que es una herramienta modular 23

informática que permite la integración de los procesos y actividades que se 24

realizan a través de la gestión de la fiscalización, recaudación y cobranza de los 25

tributos municipales. A través del Área de Tecnologías de Información se ejecutan 26

diversas actividades para el desarrollo y modernización de la plataforma base 27

TICs que considera una plataforma interconectada; renovación y robustecimiento 28

de recursos tecnológicos a partir del nuevo modelo Institucional de Arquitectura e 29

Infraestructura TICs, con capacidad de soportar el desarrollo e implementación de 30

N° 265-2019

las diferentes soluciones y productos digitalizados a interconectar, funcionamiento 1

continúo de la plataforma, y consolidar una plataforma tecnológica interconectada 2

para la gestión eficiente de nuestro territorio y la interoperabilidad de todos los 3

servicios (interconectividad digital). Mejores prácticas en materia de innovación 4

de las TICs: virtualización y computación distribuida, avance acelerado en la 5

velocidad de acceso a Internet, grandes volúmenes de almacenamiento y 6

seguridad de datos (hosting). Servicio flexible, acceso a recursos de computación 7

y servicios de TI de forma sencilla y escalable, acorde a la capacidad utilizada y 8

requerida de acudir a la red según sea necesario. Infraestructura mínima 9

necesaria en los cantones para realizar pruebas de interconexión utilizando la 10

plataforma multiservicios en la nube. Además, para otras áreas del quehacer 11

municipal se da el contenido económico para el mantenimiento de edificios, para 12

el mantenimiento de la flotilla de vehículos asignados a los diferentes 13

departamentos y secciones administrativas y de los diferentes equipos de 14

comunicación, de oficina, de cómputo entre otros. Se pretende continuar con los 15

procesos de capacitación del capital humano de la institución a través de los 16

diferentes aspectos técnicos y profesionales. 17

18

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 19

Incluye el contenido presupuestario necesario para cubrir las necesidades de 20

todos los departamentos administrativos en cuanto a suministros y útiles de 21

oficina, papelería, tintas, pinturas y diluyentes, además de otros materiales y 22

suministros necesarios para el eficiente desempeño de las funciones 23

encomendadas para la consecución de los objetivos, metas planteadas a través 24

del Plan Anual Operativo. Se incluye el contenido para la adquisición de 25

combustible, lubricantes, llantas y repuestos de los vehículos asignados a las 26

diferentes áreas administrativas, así como para la compra de uniformes para los 27

inspectores, choferes, misceláneos, guardas municipales y funcionarios de 28

plataforma de servicios. 29

5 BIENES DURADEROS 30

N° 265-2019

Se incluyen los recursos para la adquisición de equipo y mobiliario de diversa 1

naturaleza para aprovisionar a los diferentes departamentos administrativos que 2

de esta manera se brinde un eficiente servicio a la comunidad. Se incluye una 3

partida en “Equipo de comunicación 5.01.03” para la adquisición de Switch de 4

comunicación para satisfacer las necesidades de equipos ya obsoletos, además 5

de teléfonos IP para mantener actualizada la plataforma de telefonía y las nuevas 6

necesidades. En “Equipo y mobiliario de oficina 5.01.04” y “Maquinaria, 7

equipo y mobiliario diverso 5.01.99” se pretende la adquisición de una serie de 8

equipos y mobiliario indispensables para un buen funcionamiento de algunos 9

departamentos que los requieren. En la subpartida “Equipo de cómputo 10

5.01.05” se incluyen recursos para la adquisición y sustitución de algunos equipos 11

de cómputo para suplir las necesidades de los diferentes departamentos según el 12

Plan de Desarrollo Informático que implica la sostenibilidad, actualización y 13

renovación de la infraestructura de TIC institucional, así como la actualización y 14

ampliación del parque tecnológico. En “Instalaciones” se incluyen recursos para 15

cubrir las nuevas necesidades en cableado estructurado certificado para 16

comunicación de voz y datos. Se incluyen recursos en la subpartida “Otras 17

construcciones, adiciones y mejoras 5.02.99” para dotar al Almacén Municipal 18

de una infraestructura adecuada, realizando construcciones y mejoras menores 19

para la carga y descarga de bienes y activos, salvaguardando en todo momento 20

su óptimo estado. En la subpartida de “Bienes intangibles” se incluyen los 21

recursos necesarios para el pago de renovación anual del licenciamiento para 22

sistemas informáticos (Office), Microsoft CRM, sistemas Operativos Microsoft, 23

Herramientas Microsoft, Wizdom. Appeon, Adobe, Herramienta para la gestión de 24

dispositivos y seguridad de la información y telefonía IP 25

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 26

Se incluye en este grupo los recursos necesarios para el cumplimiento de las 27

diferentes leyes en cuanto a transferencia de recursos a instituciones públicas y 28

de servicio como lo son al Ministerio de Hacienda 1% del impuesto sobre bienes 29

inmuebles, al Registro Nacional 3% del impuesto sobre bienes inmuebles, a la 30

N° 265-2019

Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad y al Fondo de Parques 1

Nacionales sobre el impuesto de timbre de Parques Nacionales, al Consejo 2

Nacional de Personas con Discapacidad (Ley 9303) 0.5% del presupuesto 3

ordinario, a las Juntas de Educación y Administrativas de Cartago 10% sobre 4

bienes inmuebles, al Comité Cantonal de Deportes y Recreación de Cartago 3% 5

de presupuesto ordinario y a la Unión Nacional de Gobiernos Locales. Se 6

presupuestan los rubros necesarios para cubrir el pago de prestaciones legales 7

de funcionarios que se acogen a su pensión 8

9

10

11

12

13

También se incluye una partida para “reintegros o devoluciones” por cobros 14

indebidos y se presupuesta una partida de “Indemnizaciones” como reserva para 15

cumplir con lo establecido en el Código Procesal Contencioso Administrativo, Ley 16

Nº 8508 y poder atender oportunamente las erogaciones derivadas de la defensa 17

o acción de los procesos contenciosos administrativos, etc. (art. 94, 19, 20, 25 a 18

28 del CPCA); para las eventuales sentencias condenatorias firmes que 19

establezcan obligaciones de valor, de dar, hacer o no hacer, de procesos 20

contenciosos administrativos ( art. 26, 28, 119 a 131, 164, 166 CPCA) o autos con 21

carácter de sentencia originados por acuerdos conciliatorios, desistimiento, 22

allanamiento, satisfacción extra procesal, equiparación judicial de efectos de 23

resolución administrativa a terceros, transacción, cumplimiento de conducta 24

omitida (art 77, 113 a 118 del CPCA) entre otros. 25

Programa II: Servicios comunales 26

Se presupuesta el contenido económico necesario para el funcionamiento óptimo 27

de los servicios que brinda la municipalidad a la comunidad cartaginesa; dentro 28

de ellos tenemos el Aseo de vías y sitios públicos [II-01], Recolección de basuras 29

[II-02], Mantenimiento de caminos y calles [II-03], Parques y obras de ornato [II-30

N° 265-2019

05], Acueductos [II-06], Mercados plazas y ferias [II-07], Educativos culturales y 1

deportivos [II-09], Servicios sociales y complementarios [II-10], Estacionamiento 2

y terminales [II-11], Alcantarillados sanitarios [II-13], Tratamiento de basuras [II-3

16], Reparaciones menores de maquinaria y equipo [II-18], Seguridad Vial [II-22], 4

Seguridad y vigilancia en la comunidad [II-23], Protección del medio ambiente [II-5

25], Atención de emergencias cantonales [II-28], Por incumplimiento de deberes 6

de los propietarios de bienes inmuebles [II-29] A través del servicio II-10 “Servicios 7

sociales y complementarios” se delinean las acciones llevadas a cabo por la 8

Oficina de Equidad de Género y Desarrollo Social tendientes al cumplimiento de 9

la Ley Nº 7142, Ley de Promoción de la Igualdad Social de la Mujer. Como 10

objetivo de la Oficina de Equidad de Género y Desarrollo Social, es desarrollar 11

una gestión municipal, en procura de la igualdad y la equidad entre los géneros, 12

por medio de acciones orientadas a mejorar la calidad de vida y generar 13

oportunidades entre las mujeres y los hombres, de manera inclusiva. De 14

conformidad con la Ley Nº 8679, modificación de varios artículos del Código 15

Municipal, Ley Nº 7794 y Ley 7600, promoviendo un desarrollo local participativo 16

e inclusivo que contemple la diversidad de las necesidades y los intereses de la 17

población, impulsando políticas públicas y locales para la promoción de los 18

derechos y deberes de la niñez, adolescencia y juventud. En ese sentido, la 19

existencia de un equipo interdisciplinario en el Área de Desarrollo Social, conlleva 20

a la atención integral de la población en el campo legal, en el campo psicológico 21

y en el campo social, programas y proyectos en procura de prevenir la violencia 22

en la población, así como promover el desarrollo económico y la expresión de 23

cualidades de liderazgo. También como seguimiento y cumplimiento a las 24

obligaciones sociales respecto a los niños y niñas y en atención al Código de la 25

Niñez y la Adolescencia es importante indicar que la Municipalidad cuenta con una 26

“Biblioteca Virtual Interactiva” mediante la cual se está atendiendo el artículo 77 27

del mencionado código en cuanto a garantizar el acceso a las personas menores 28

de edad a los servicios públicos de documentación, bibliotecas y similares. En 29

cuanto al artículo 75 del Código de la Niñez y la Adolescencia se da seguimiento 30

N° 265-2019

a proyectos que permitan establecer los espacios adecuados a nivel comunitario 1

que les permita ejercer sus derechos recreativos y culturales para lo cual se 2

desarrollan a través de la unidad de “Juventud, deporte y recreación” las 3

actividades y seguimiento adecuado de todo lo relativo a este tema; se brinda la 4

atención en el campo del deporte y la recreación con la perspectiva de género en 5

los planes se impulsa el deporte y la recreación como un estilo de vida saludable 6

en la población del Cantón Cartago. A través de este servicio [II-10], se gestiona, 7

coordina, supervisa y se realizan todas las actividades necesarias para la 8

operacionalidad de los Centros de Cuido y Desarrollo Infantil CECUDI’s y de los 9

diferentes Centros de Atención a Personas Adultas Mayores que operan en las 10

diferentes comunidades del cantón. 11

0 REMUNERACIONES 12

En “REMUNERACIONES BÁSICAS” junto con “INCENTIVOS SALARIALES” 13

se presupuesta el contenido económico para cubrir el pago a los funcionarios 14

operativos durante el ejercicio económico 2020, en este renglón y en los que se 15

refieren al pago de salarios y con el fin de cumplir con los principios 16

presupuestarios, el artículo 176 de la Constitución Política y 100 del Código 17

Municipal, se presupuesta una reserva para el pago oportuno de los ajustes 18

salariales correspondientes al ejercicio económico 2020. En CONTRIBUCIONES 19

PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL” así como en 20

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 21

FONDOS DE CAPITALIZACIÓN se incluyen los porcentajes de cargas sociales 22

correspondientes a los renglones incluidos en remuneraciones básicas, 23

remuneraciones eventuales e incentivos salariales según corresponde 24

CREACIÓN DE PLAZA 25

1 Plaza de Encargado de Parques y Área de Juegos: 26

Clase: (Coordinador Servicios 2, según Manual Institucional de Clases, 27

vigente) 28

Ubicación presupuestaria: Parques y Obras de Ornato 29

Justificación: 30

N° 265-2019

Con oficio AOM-OF-180-2018 el señor Gustavo Chaverri Fuentes en su condición 1

de Coordinador de Proyectos, plantea la solicitud para la creación de 1 plaza 2

nueva de Encargado de Parques y Área de Juegos, justificando en los siguientes 3

términos: "… La Oficina de Planificación Urbana tiene la responsabilidad de 4

administrar y gestionar las actividades de mantenimiento de parques y obras de 5

ornato del Cantón de Cartago. Dichas actividades incluyen la administración del 6

recurso humano con el control de las vacaciones, horas extra, incapacidades, 7

archivo de cada funcionario, compra de uniformes, distribución del trabajo, 8

asignación de recursos materiales, entre otros. Respecto a la administración de 9

los recursos llevamos el control del inventario de equipos, insumos agrícolas, 10

muebles urbanos de parques, así como la programación del PAO-Presupuesto del 11

año y llevar a cabo la programación de las compras de bienes y servicios para 12

dicho mantenimiento. También, preparamos la programación semanal y mensual 13

de los trabajos de mantenimiento en los sitios públicos a cargo de este 14

departamento, rediseñamos y equipamos dichos sitios de acuerdo con las nuevas 15

necesidades ciudadanas e institucionales. Adicional a las actividades descritas, 16

en el mes de julio 2018 la Contraloría General de la República solicitó a la 17

Municipalidad de Cartago su compromiso de mejorar la sostenibilidad de la 18

operación del servicio de parques y obras de ornato mediante un proyecto que 19

debe quedar listo antes de que termine el año. Este es un proyecto que requiere 20

dedicación de tiempo completo de una persona que incluye coordinar con la 21

ARESEP para lograr un modelo tarifario que le brinde el sostenimiento necesario 22

del servicio extendido a todos los distritos del cantón. No omito indicar, que 23

actualmente atendemos un 3% de la totalidad de áreas verdes y parques del 24

cantón. Además, la Municipalidad está gestionando el Parque Metropolitano Los 25

Diques junto con el MIVAH, el cual incrementará el trabajo del Departamento de 26

Parques y Obras el cual hace necesaria a esta persona para coordinar dicha 27

gestión. Por todo lo anterior, se necesita la creación de una plaza de Coordinador 28

de Servicios ll para que se encargue de todas las tareas y actividades del 29

Departamento de Parques y Obras de Ornato.” 30

N° 265-2019

VALORACION: La valoración de este puesto, se toma en consideración los 1

niveles o grados de dificultad, responsabilidad, variedad de tareas y requisitos 2

mínimos. Además, este es un salario base que ostenta actualmente un puesto 3

similar en esta Institución. Con estas consideraciones, se ha estimado un salario 4

base de ₡ 126,484.63 por semana, este monto se encuentra en equilibrio en 5

comparación con los otros puestos administrativos y con el Mercado Laboral 6

actual. 7

1 SERVICIOS 8

Se incluye el contenido económico necesario para hacerle frente a las 9

necesidades básicas de los servicios que brinda la institución. 10

La subpartida de SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 11

incluye el contenido necesario para el pago de seguros de riesgos del trabajo que 12

cubre al personal cumpliendo de esta manera con el artículo 331 del Código de 13

Trabajo, se calcula en un 1.32 % sobre las remuneraciones correspondientes; 14

incluye el pago de pólizas de vehículos, la póliza de incendio del mercado de 15

víveres, pólizas necesarias para el Anfiteatro Municipal, Museo, Centro Cívico por 16

la Paz, Casa de la Salud, Mercado, entre otros; así como las pólizas necesarias 17

para cubrir los eventos de tipo cultural, deportivo y recreativo que se realicen. 18

Se presupuestan los recursos necesarios para el pago de necesidades básicas 19

de los servicios. 20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

2. MATERIALES Y SUMINISTROS 11

Se incluye el contenido económico necesario y oportuno para hacerle frente a 12

todas las necesidades básicas de los servicios que se brindan a la comunidad. 13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

3. INTERESES Y COMISIONES 1

Se incluye el pago de intereses sobre préstamos de Empresas Públicas no 2

Financieras para el pago del préstamo con el ICAA proveniente del proyecto de 3

acueductos del cantón. Se incluye además intereses sobre préstamos de 4

Instituciones Públicas Financieras para el pago oportuno de los intereses sobre el 5

préstamo con el Banco Popular y Desarrollo Comunal, quien absorbió el crédito 6

que se tenía con el Banco Crédito Agrícola de Cartago por ¢500.000.000,00 para 7

la ejecución de obras tanto del alcantarillado sanitario del cantón central como de 8

acueductos. Se incluyen los intereses para el pago por el préstamo gestionado 9

ante el IFAM Operación Nº 3-AS-A-1386-1113 el cual se viene recibiendo 10

mediante desembolsos programados. Los recursos de este crédito se destinan a 11

financiar el proyecto: “CONSTRUCCIÓN Y MEJORAS DE LA RED DE 12

ALCANTARILLADO SANITARIO Y DEL ACUEDUCTO DEL CANTÓN”. El 13

proyecto del Alcantarillado Sanitario tiene por objeto mitigar el impacto ambiental 14

que se está generando sobre el sistema hídrico del cantón cartaginés, originado 15

por los vertimientos directos de aguas residuales. Lo anterior se logra mediante la 16

construcción y operación de nuevas redes de recolección y sistemas de transporte 17

de las aguas residuales, así como la rehabilitación y optimización del sistema 18

existente de alcantarillado sanitario. Se incluyen también los recursos necesarios 19

para cubrir los intereses generados en el ejercicio económico 2020 20

correspondientes al préstamo con el Banco Popular y Desarrollo Comunal 21

(Operación 012-076-571541-3) para la adquisición de 7 camiones recolectores. 22

Los intereses se calculan de acuerdo al cronograma de gestión, trámite y 23

adquisición de los camiones, emitido por el Área Financiera mediante oficio AAF-24

OF-294-2019, el cual prevé que el desembolso de dicho préstamo será efectivo 25

durante el mes de agosto, momento en el cuál se iniciará con el pago de intereses. 26

27

5 BIENES DURADEROS 28

Se incluye el contenido económico necesario para la adquisición de: 29

MAQUINARIA EQUIPO Y MOBILIARIO 30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

CONSTRUCCION, ADICIONES Y MEJORAS. 11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

BIENES DURADEROS DIVERSOS 24

25

26

27

28

29

30

N° 265-2019

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1

Se incluye una partida de ¢80.000.000,00 para becas a terceras personas las 2

cuales se otorgan mediante la aplicación del Reglamento respectivo a personas 3

de escasos recursos del cantón con lo que se coadyuva con el sistema educativo 4

al acceso y derecho a la educación a los niños y las niñas garantizado en el Código 5

de la Niñez y Adolescencia Ley 7739, conocido por el Concejo Municipal mediante 6

el artículo XII del Acta Nº 257-2019 de la sesión celebrada el día 20 de agosto de 7

2019. Además de una partida para ayuda a funcionarios que pretende dar 8

cumplimiento a los derechos adquiridos por Convención Colectiva para el pago de 9

renovación de licencias a los choferes de la institución. Incluye la subpartida 10

6.02.99 “Otras transferencias a personas” en el servicio II-9 EDUCATIVOS, 11

CULTURALES Y DEPORTIVOS, con el fin de hacer efectivo los premios a 12

otorgarse a los ganadores de los certámenes a efectuarse con motivo de las 13

actividades de la semana cívica y en el MUSEO MUNICIPAL. También se incluye 14

en el servicio II-25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE una transferencia al 15

Fondo Nacional de Financiamiento Forestal para el pago oportuno por “servicios 16

ambientales” 17

8 AMORTIZACIÓN 18

Incluyen los montos necesarios para hacerle frente a la deuda y cumplir de esta 19

manera con las obligaciones contraídas y con el artículo 99 del Código Municipal; 20

contiene el pago de amortización para el pago del préstamo del Instituto 21

Costarricense de Acueductos y Alcantarillados para el proyecto de construcción 22

del acueducto así como para el pago oportuno del préstamo con el Banco Popular 23

y de Desarrollo Comunal para la ejecución de obras para el alcantarillado sanitario 24

del cantón central y obras de acueductos. Se incluye además la amortización 25

Banco Popular y de Desarrollo Comunal, operación 012-076-571541-3, que, 26

según cronograma para la gestión de la adquisición de los camiones recolectores, 27

emitido por el Área Financiera en oficio AAF-OF-294-2019, deberá empezar a 28

pagarse en setiembre 2020, y la amortización para el Préstamo del IFAM por la 29

operación Nº 3-AS-A-1386-1113. 30

N° 265-2019

Programa III. Inversiones 1

Se incluye el contenido económico necesario para los proyectos incluidos en los 2

grupos de Edificios, Vías de comunicación terrestres, Instalaciones, Otros 3

proyectos y Otros fondos e inversiones. 4

0 REMUNERACIONES 5

En “REMUNERACIONES BÁSICAS” junto con “INCENTIVOS SALARIALES” 6

se presupuesta el contenido económico necesario para cubrir el pago a los 7

funcionarios durante el ejercicio económico 2020, en este renglón y en los que se 8

refieren al pago de salarios y con el fin de cumplir con los principios 9

presupuestarios, el artículo 176 de la Constitución Política y 100 del Código 10

Municipal, se presupuesta una reserva para el pago oportuno de los ajustes 11

salariales correspondientes al ejercicio económico 2020. En CONTRIBUCIONES 12

PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL” así como en 13

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 14

FONDOS DE CAPITALIZACIÓN se incluyen los porcentajes de cargas sociales 15

correspondientes a los renglones incluidos en remuneraciones básicas, 16

remuneraciones eventuales e incentivos salariales según corresponde. 17

1 SERVICIOS 18

Incluye el pago del seguros que corresponde a la póliza de riesgos del trabajo que 19

cubre al personal cumpliendo de esta manera con el artículo 331 del Código de 20

Trabajo, se calcula en un 1.32% sobre los sueldos y sobresueldos, contiene 21

también recursos para alquiler de maquinaria en los diferentes proyectos que se 22

realizarán y el mantenimiento de equipos, pago de servicios básicos, servicios 23

comerciales, actividades de capacitación según las necesidades y naturaleza de 24

los diferentes proyectos. 25

2 MATERIALES Y SUMINISTROS: 26

Se incluye el contenido económico necesario y oportuno para hacerle frente a 27

todas las necesidades de los proyectos que se realizan rutinariamente y que son 28

administrados por la Municipalidad; materiales para los proyectos de 29

“Construcción y mejoras de aceras y caños del cantón”, de Construcción y 30

N° 265-2019

mejoras de puentes del cantón”, materiales necesarios para el proyecto de 1

“Estabilización de taludes”, de “Construcción y mejoras de Acueductos del 2

cantón”, de Construcción y mejoras del alcantarillado pluvial del cantón” y de la 3

“Dirección Técnica y Estudios” 4

4. BIENES DURADEROS: 5

Se incluye el contenido presupuestario necesario para llevar a cabo una serie de 6

proyectos encaminados a brindar una mejora en la calidad de vida de los 7

habitantes del Cantón Cartago, dichos proyectos se ubican en Edificios, Vías de 8

Comunicación Terrestre, Instalaciones y Otros proyectos 9

Grupo 01: Edificios 10

Proyecto 1: Mejoras del mercado de víveres municipal de Cartago 11

¢100.972.579,69 12

Se pretende con este proyecto realizar una serie de obras encaminadas al 13

mejoramiento de las instalaciones de este importante centro comercial que 14

aglomera diariamente a una gran cantidad de comerciantes y personas que 15

buscan satisfacer sus necesidades de abastecimiento de comestibles y otros 16

muchos servicios que se encuentran en este centro comercial, estas obras tratan 17

de considerar las necesidades básicas de los usuarios en cuanto a comodidad, 18

seguridad e higiene y se encamina además a la aplicación de las normativas 19

respecto a la Ley 7600 tratando de brindar accesibilidad a personas con 20

problemas de discapacidad física. El mercado municipal busca cubrir las 21

necesidades espaciales de los usuarios del servicio, acordes con la legislación y 22

la dinámica comercial vigente permitiendo de esta manera un adecuado uso de 23

las instalaciones en uno de los espacios urbanos más importantes y 24

conglomerados de la ciudad. Este espacio se encuentra íntimamente ligado con 25

la estación del tren, la estación de autobuses hacia San José (“Lumaca”) y la trama 26

urbana del casco histórico central, de allí que su continuo mejoramiento resulta de 27

gran relevancia, en la regeneración urbana de la ciudad y, por ende, de la 28

dinámica socioeconómica de Cartago 29

Grupo 2: Vías de comunicación terrestre (Resumen de los proyectos) 30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

A la “Unidad Técnica de Gestión Vial” se le asignan los recursos acordados por 7

la Junta Vial Cantonal para el funcionamiento de esta Unidad según lo acordado 8

en artículo II del Acta 130-2019 de la sesión extraordinaria celebrada el 09 de 9

agosto de 2019, relacionada a la propuesta de inversión presupuestaria para el 10

año 2020. El proyecto “Conservación de la Red Vial Cantonal Ley 8114 y 11

9329” incluye las obras programadas por la Junta Vial Cantonal, acordadas en 12

atención al oficio UTGV-OF-346-19 y conocido por el Concejo Municipal mediante 13

el artículo XXII del Acta Nº 257-2018 de la sesión celebrada el 20 de agosto 2019. 14

En este proyecto se realizarán las siguientes obras: 15

Conservación y mejoramiento vial para ejes de conectividad y travesías 16

de RN a RN, rutas intercantonales e interdistritales, de acuerdo a la 17

política número 1 del PVQCD. 18

Conservación y mejoramiento vial para rutas colectoras a centros 19

urbanos y centros de población, de acuerdo a la política número 1 del 20

PVQCD. 21

Rehabilitación y mantenimiento de cabeceras de distrito, cuadrantes 22

urbanos y calles de urbanizaciones, de acuerdo a la política número 2 23

del PVQCD. 24

Implementación de elementos de seguridad vial en caminos cantonales, 25

de acuerdo a la política número 4 del PVQCD. 26

En el proyecto “Construcción y mejoras de aceras y caños del cantón” se 27

incluye contenido económico para la realización de reparaciones de aceras y 28

construcción de rampas para discapacitados, dándose cumplimiento a las 29

disposiciones de la Ley Nº 7600 de Igualdad de Oportunidades para las Personas 30

N° 265-2019

con Discapacidad. Ampliando y mejorando los sistemas de evacuación pluvial 1

superficial mediante caños. En los proyectos “Construcción y mejoras de 2

puentes del cantón” y “Obras de estabilización de taludes” se realizan una 3

serie de trabajos en las vías de comunicación en todo el cantón, las cuales son 4

ejecutadas y dirigidas por la Unidad Técnica de Gestión Vial y el Área de 5

Operaciones. 6

Grupo 5: Instalaciones (Resumen de los proyectos) 7

8

9

10

11

12

13

En el proyecto de “Construcción y mejoras de acueductos del cantón”, se 14

realizan todas las mejoras y construcciones del acueducto municipal a fin de dotar 15

a la población cartaginesa de un eficiente servicio de agua potable que permita 16

una excelente calidad del agua que se distribuye; además se procura el 17

crecimiento de la red para dotar del servicio a nuevos usuarios tanto domiciliarios 18

como comerciales e industriales. Para el año 2020 se plantean los siguientes 19

proyectos: 20

Proyecto de Digitalización del Acueducto Municipal para el año 2020. 21

Proyecto Optimización de redes del acueducto sectores abastecidos por 22

el Tanque de Turbina, para la reducción del índice de agua no 23

contabilizada (IANC). 24

Proyecto de Optimización y Mejora del sistema de Bombeo de la Planta 25

Potabilizadora en el año 2020. 26

En el proyecto de “Construcción y mejoras del alcantarillado pluvial del 27

cantón” se atienden todos los asuntos relativos al funcionamiento de la red pluvial 28

del cantón. Ampliar y dar mantenimiento a la red de alcantarillado pluvial para 29

minimizar defectos del sistema de canalización pluvial e inundaciones que afectan 30

N° 265-2019

la población. En el proyecto de “Construcción y mejoras de la red de 1

alcantarillado sanitario y acueducto del cantón” se incluyen los recursos que 2

provienen del crédito del IFAM lo que le está dando continuidad al financiamiento 3

del proyecto, dirigido a optimizar el manejo de las aguas negras de la Ciudad y 4

mejorar la calidad de vida de los ciudadanos cartagineses. El proyecto del 5

Alcantarillado Sanitario tiene por objeto mitigar el impacto ambiental que se está 6

generando sobre el sistema hídrico del cantón cartaginés, originado por los 7

vertimientos directos de aguas residuales. Lo anterior se logra mediante la 8

construcción y operación de nuevas redes de recolección y sistemas de transporte 9

de las aguas residuales, así como la rehabilitación y optimización del sistema 10

existente de alcantarillado sanitario. Con la continuación de este proyecto se da 11

atención y cumplimiento al voto de la Sala Constitucional de la Corte Suprema de 12

Justicia mediante Resolución Nº 2007-17007, contenida en el Expediente 07-13

007071-CO, mediante el cual se manifiesta. “Se ordena al Alcalde Municipal de 14

Cartago y a la Ministra de Salud, adoptar cada uno dentro del ámbito de sus 15

competencias, las medidas que sean necesarias para darle una solución integral 16

al problema de alcantarillado y tratamiento de las aguas negras en el Cantón 17

Central de Cartago. 18

Se le da contenido económico de la siguiente manera: 19

20

21

22

23

24

25

26

Se refuerza este proyecto con un monto de ¢382.585.095,71 provenientes del 27

superávit del impuesto al cemento 2019, ¢154.593.054,66 del ingreso estimado 28

del impuesto al cemento para el 2020, y ¢46.822.780,00 correspondiente al 10% 29

de la Utilidad para el desarrollo del servicio Alcantarillado Sanitario, para la 30

N° 265-2019

continuidad de las obras de mejora y ampliación de la red de alcantarillado 1

sanitario Etapa II: acorde a las valoraciones técnicas, incluirá la ampliación de la 2

red de alcantarillado sanitario hacia las zonas del Cantón que carecen de red de 3

alcantarillado sanitario (centros urbanos de los distritos), en especial el sector 4

oeste de la ciudad, incluyendo si fuera necesario la Zona Industrial Oeste de 5

Cartago, así como también las zonas de Agua Caliente en el Distrito San 6

Francisco en los alrededores de la primera etapa de la PTAR; siendo que fue 7

definida el inicio de dicha etapa con la denominada Construcción del Colector 8

Madre Secundario Agua Caliente con una longitud de aproximadamente 2 km a 9

de conformidad con el acuerdo del Comité de Coordinación Acueductos y 10

Saneamiento Ambiental en la Sesión N° 01-2018 de fecha 25 de Junio del 2018 a 11

las 10:00a.m celebrada en la Sala de Sesiones de Junta Directiva de JASEC y 12

presidida por el Gerente General de JASEC y el Señor Alcalde Municipal. Se 13

incluye además ¢146.000.000,00 para el pago de las asesorías y estudios de la 14

Unidad Ejecutora del proyecto. 15

Grupo 6: Otros proyectos (Resumen de los proyectos) 16

17

18

19

20

21

22

23

En Dirección Técnica y Estudios funciona la Dirección de Urbanismo y se 24

delinean algunas labores que se ejecutan a través de la Oficina de Planificación 25

Urbana la cual está encargada de elaboración y seguimiento del Plan Regulador 26

y de las obras y proyectos que requieren de una planificación y dirección técnica 27

especial. 28

Proyecto 2: Mantenimiento y conservación de sitios declarados patrimonio 29

cultural 30

N° 265-2019

Con este proyecto se da cumplimiento a la obligación que tiene la Municipalidad 1

respecto a la conservación, mantenimiento, resguardo y cuido de los inmuebles 2

declarados patrimonio en cumplimiento de la Ley de Patrimonio Histórico 3

Arquitectónico Nº 7555. Se pretende realizar la contratación del diseño y planos 4

de la Plaza Mayor al ganador del certamen promovido por la Municipalidad, CFIA 5

y Patrimonio 6

Proyecto 3: Mejoras y acondicionamiento de parques y zonas recreativas 7

en los distritos 8

Se incluyen recursos para acondicionamiento de parques y zonas recreativas del 9

cantón, aplicando el 10% de la utilidad para el desarrollo del servicio de parques 10

y obras de ornato. 11

Proyecto 4: Construcción Parque Metropolitano los Diques 12

La Municipalidad de Cartago en coordinación con el Ministerio de Vivienda y 13

Asentamientos Humanos han propuesto el desarrollo del Parque Metropolitano 14

Los Diques el cual busca consolidar la Reserva Nacional del río Reventado como 15

corredor biológico intermedio de la cuenca para contribuir a los objetivos 16

nacionales de carbono neutral, abriéndolo al público en general para mejorar la 17

calidad de vida de los habitantes con espacios verdes de mayor disponibilidad, 18

calidad seguridad y accesibilidad en la provincia. El Parque Metropolitano Los 19

Diques no es un proyecto que pretende reubicar los asentamientos informales 20

existentes en la zona de Los Diques con una población superior a 5.000 21

habitantes, por tanto, la población que actualmente vive en la periferia de la 22

Reserva Nacional en la corona de los diques continuará en el sitio con un nuevo 23

modelo de Cogestión Familiar con nuevas oportunidades para su crecimiento 24

personal. El desarrollo del parque en la reserva, al estar aledaño a los 25

asentamientos informales de “Los Diques”, plantea una nueva forma integral de 26

abordar la problemática del sitio, de esta manera los habitantes de Los Diques 27

serán los primeros socios del proyecto convirtiéndolos a través de programas de 28

capacitación y de formación ciudadana tendientes a facilitarles nuevas formas de 29

emprendedurismo y convivencia que los definan como amigos del proyecto. Esta 30

N° 265-2019

manera de plantear la gestión del proyecto partiendo del ámbito social permite 1

encadenar los distintos programas socio-económicos contemplados en los planes 2

operativos de instituciones como el IMAS, Ministerio de Cultura, Ministerio de 3

Justicia y Paz, Comisión Nacional de Emergencias, MINAE, CONCURE, 4

Ministerio de Salud, PANI, MEP, INDER y demás instituciones vinculantes. En el 5

sitio se recupera a favor de la población un paisaje en una rivera de río que luce 6

agreste antes de la integración, con infraestructuras obsoletas y abandonadas, 7

vegetación “dejada a la libre” y, debido a la presión urbana. Esta condición 8

esencialmente es similar a lo que nuestro proyecto enfrenta, viendo como 9

mediante la introducción de elementos puntuales se logra la recuperación no solo 10

de paisaje sino se gana un espacio de calidad para la ciudad. 11

Grupo 7: Otros fondos e inversiones 12

Desde el Acueducto Municipal se desea adquirir un terreno estratégico que se 13

encuentra junto a la naciente de arriaz, para poder proteger la zona de recarga 14

acuífera y adicional una zona espacial para el desarrollo de la educación 15

ambiental. 16

17

CAPITALIZACIÓN DEL GASTO CORRIENTE 18

19

En cumplimiento a la Ley Nº 9635 “Fortalecimiento de la Finanzas Pública” en su 20

Título IV denominado Responsabilidad Fiscal de la República y su Reglamento 21

(Decreto Nº 41641-H); y según análisis realizado se determina que de los gastos 22

corrientes incluidos en el Presupuesto 2020, se pueden capitalizar 23

¢956.200.139,93 del programa III, los cuales se incluyen en las cuentas 2.1.2 Vías 24

de Comunicación y 2.1.4 Instalaciones. 25

Del programa II se capitalizan ¢175.933.440,67, correspondientes al pago de 26

intereses del primer semestre del Préstamo con el IFAM operación Nº 3-AS-A-27

1386-1113 del servicio II-13 Alcantarillados Sanitarios. 28

A continuación, se detallan los proyectos que contienen en sus costos, gastos 29

corrientes capitalizables: 30

N° 265-2019

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Los gastos de la Unidad Técnica de Gestión Vial se capitalizan ya que todos los 21

esfuerzos de esta unidad van encaminados al desarrollo de los proyectos 22

propuestos con los fondos de la Ley 8114. El detalle del total de gastos corrientes 23

capitalizados por proyecto y/o por servicio se encuentra en el cuadro 24

“Capitalización del gasto corriente…” FIN DE LÑA TRANSCRIPCIÓN. La 25

presidenta somete a votación la firmeza, se acuerda por unanimidad de nueve 26

votos afirmativos de los regidores Cubero Maroto, Pichardo Aguilar, 27

González Rodríguez, Leandro Marín, Amador Ruiz en lugar del regidor 28

Muñoz Azofeifa, Coto Fernández, Céspedes Quesada, Brenes Figueroa y 29

Ovares Ramírez, a probar la firmeza. La presidenta otorga la palabra al regidor 30

N° 265-2019

Ovares Ramírez, quien indica que justificando su voto positivo, le parece que 1

como lo ha expresado don Gonzalo y otros compañeros, se ha hecho un gran 2

esfuerzo en las comisiones, como así lo indicó la Alcaldía, en las cuales se ha 3

logrado algunas pequeñas modificaciones, algunas cosas que se detectaron que 4

podrían mejorarse, no es que venía mal el presupuesto, sino que tenían acciones 5

que pudieron mejorarse, en ese esfuerzo de cooperación han llegado a 6

consensos que han permitido este dictamen positivo, y el voto afirmativo de su 7

representación en específico, si le dejan dos cosas con algún grado de sinsabor, 8

y que estará muy pendiente para que se esté realizando adecuadamente, uno es 9

como decía doña Jeannette, hay situaciones por las cuales eventualmente un 10

servicio no alcanza la recolección o la meta proyectada en recolección con el 11

gasto, pero por ejemplo en el tratamiento de residuos sólidos hay una diferencia 12

más de trescientos millones, eso no es un dedazo, eso no es una situación 13

pequeña, es mucho dinero y en este momento que el mismo señor Alcalde alega 14

la falta de recursos, cuánto se gastaba hace dos años en residuos sólidos, y 15

cuánto está gastando la Municipalidad, y si se van a dar eventualmente este año 16

o el otro año, acciones que permitan corregir eso, va a estar muy al tanto para que 17

el menos perjudicado sea el ciudadano cartaginés. Por último el señor Alcalde 18

indica que los gastos no son suficientes, palabras más, palabras menos, es que 19

no hay plata, y por eso no se le da dinero a la Federación de Municipalidades de 20

Cartago, sin embargo, a la Unión Nacional de Gobiernos Locales donde el Alcalde 21

fue presidente, si le están dando recursos, muy extrañamente son dos entes, a 22

uno sí y al otro no, porque no rebajan los dos, o porque no fue una decisión de 23

este Concejo, fue una decisión administrativa, son cosas que le dejan un poquito 24

de sinsabor en las decisiones administrativas, pero espera que como así lo dictan 25

los técnicos, pronto existan las soluciones que van a permitir alcanzar estos 26

objetivos trazados, no sólo por el Concejo Municipal sino por la administración. 27

Notifíquese este acuerdo, con acuse de recibo y fecha, al Área de Servicios 28

Municipales de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa de la 29

Contraloría General de la República, para los trámites y efectos correspondientes; 30

N° 265-2019

al Lic. Alfredo Araya leandro Auditor Interno, al CPI. William Cerdas Garro 1

Contador Municipal, a la MBA. Marcela Quesada Cerdas Encargada del Área de 2

Planeamiento Estratégico, a la Bach. Daniela Araya Molina Encargada a.i. de 3

Presupuesto, a la Licda. Jeannette Navarro Jiménez Encargada del Área 4

Administrativa Financiera, a la MAF. Paulina Ramírez Portuguez Encargada del 5

Área Tributaria, al Lic. Christian Jefe del Departamento de Proveeduría, al Lic. 6

José Alberto Brenes Navarro Jefe a.i. del Departamento de Tesorería y ala licda. 7

Gabriela Peralta Quirós Coordinadora a.i. Concejo Municipal y Secretaría y al 8

Alcalde Municipal. Acuerdo definitivamente aprobado.-------------------------------- 9

Al ser las veintiuna horas con quince minutos, la presidenta levanta la sesión. ---- 10

11

12

Teresita Cubero Maroto Gabriela Peralta Quirós 13

Presidenta Municipal Secretaria a.i. Concejo Municipal 14

15

16

Rolando Rodríguez Brenes 17

Alcalde Municipal 18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

n° 265-2019 1 acta de sesiÓn extraordinaria n° 265-2019 · n° 265-2019 1 iv. se somete a...

Documents