MUNICIPIO IRIBARREN

BIENVENIDOS

LECTURA DEL ACTA ANTERIORINFORME DE AUDITORÍA EXTERNA

INFORME DEL CONSEJO DE VIGILANCIAMEMORIA Y CUENTA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

PRESUPUESTO DE INGRESOS, GASTOS E INVERSIÓN, AÑO 2014PLAN ANUAL DE ACTIVIDADES AÑO 2014

RIFAS PERIODICAS AÑO 2014DIVIDENDOS 2013

Quienes suscriben, miembros del Consejo de Vigilancia de la Caja de Ahorro de los Trabajadores de la Educación Dependientes del Ejecutivo del Estado Lara (CATEDEL), como órgano encargada de la supervisión y actuación del Consejo de Administración y como acato al artículo 30 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones Similares, presenta ante la III Asamblea Parcial Ordinaria de Socios, el informe anual de los resultados obtenidos en el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.

Durante el período, se llevaron a cabo diversas actividades entre las cuales cabe mencionar:

Asistencia a todas las reuniones del Consejo de Administración a los fines de estar informados sobre las actividades, las inversiones y los gastos a efectuar en la ejecución de sus funciones.

Verificación y control de los aportes patronales, aportes de los socios y el cobro de préstamos otorgados.

Verificación y control de cada una de las inversiones financieras realizadas en las distintas entidades bancarias.

Revisión de la documentación que respalda los préstamos otorgados y los retiros totales de los socios, así como la revisión de cada uno de los gastos e inversiones en bienes y servicios.

Revisión de la documentación que respalda el análisis y emisión de informes sobre los contratos firmados entre CATEDEL y terceros.

En concordancia al artículo 33 de la Ley de Caja de ahorro y luego del estudio de tres ofertas de servicios profesionales se ordeno la realización de la auditoria de los estados financieros y en esta oportunidad se realizaron revisiones trimestrales.

Estudio y análisis del Informe de Auditoría presentado por el Lcdo. Pedro ALEJANDRO ALBARRAN. registrado en SUDECA bajo el Nº 1373, respectivamente y el cual expresa que los Estados Financieros presentan razonablemente la situación financiera de CATEDEL, de conformidad con los principios de contabilidad de aceptación general y con las normas exigidas por la Superintendencia de Cajas de Ahorro.

En virtud del trabajo realizado y del resultado de la auditoria se considera positiva la gestión del Consejo de Administración durante este período, por lo cual se recomienda:

Aprobar la memoria y cuenta sobre la Gestión Administrativa del Consejo de Administración.

Aprobar los Estados Financieros presentados por el Consejo de Administración.Aprobar el presupuesto de ingresos, gastos e inversión a ser ejecutado en el año

2014.En pro de seguir vigilante en la administración de los recursos aprobados, los

miembros de este consejo asumen el compromiso de estar siempre en el cumplimiento del mandato de esta asamblea en relación al respeto a los derechos y deberes establecidos en los estatutos y las leyes que rigen la actuación de los miembros de CATEDEL.

POR EL CONSEJO DE VIGILANCIAProfesora. Belkis Santana Profesora. Belkis Gutiérrez

Presidenta Vice-Presidente

Profesora. Laura Coronel Secretaria

BALANCE GENERAL

ACTIVOS 31/12/2012 31/12/2013EFECTIVO Bs. 10.711.881,82 Bs. 26.022.958,16CUENTAS POR COBRAR (prestamos) Bs. 31.022.065,68 Bs. 29.895.275,59INVENTARIO DE MERCANCIA Bs. 1.489.120,82 Bs. 2.868.238,75

GASTOS PAGADO POR ANTICIPADOBs 60.390,03

Bs. 50.639,61ACTIVOS M/P Y LARGO PLAZO (créditos) Bs. 29.475.983,58 Bs. 34.725.193,65INVERSIONES PERMANENTES Bs. 640.450,72 Bs. 1.964.533,91ACTIVOS FIJOS (sedes, mobil. Terrenos) Bs. 9.742.737,86Bs. 9.858.588,57 OPERACIONES EN LITIGIO (People Travel) Bs. Bs. 1.621.050,00CARGOS DIFERIDOS (póliza de vida) Bs. 3.341.972,26 Bs. 455.402,80OTROS ACTIVOS (reservas de Ley) Bs. 2.655.088,55 Bs.

TOTAL ACTIVO Bs. 89.409.865,24 Bs.107.461.881,04

PASIVO Y CAPITAL

PASIVO CIRCULANTE Bs. 8.936.369,74 Bs. 809.838,63PASIVO LARGO PLAZO Bs. 164.232,64 Bs. 233.209,70CREDITO DIFERIDO Bs. 3.491.246,42 Bs. -15.306,20CTAS POR PAGAR ASOCIADOS Bs. 12.287.817,83

TOTAL PASIVO Bs. 12.591.848,42Bs. 13.315.559,96AHORRO ESTATUTARIO Bs. 68.091.760,62 Bs. 80.126.684,98

FONDO DE RESERVA Bs. 3.912.321,00

Bs. 5.809.411,71

GANANCIA DEL EJERCICIO Bs 4.813.935,20 Bs 8.210.224,39

TOTAL CAPITAL Bs 76.818.016,82 Bs 94.146.321,08

TOTAL PASIVO Y CAPITAL BS. 89.409.865,24 Bs 107.461.881,04

ESTADO DE RESULTADOIngresos AÑO 2012 AÑO 2013

Ing. P/Intereses Préstamo Corto Plazo Bs 2.343.822,48 Bs 3.874.260,18Ing. P/Intereses Préstamo Mediano Plazo Bs 1.523.885,62 Bs 2.410.877,46Ing. P/Intereses Préstamo Largo Plazo Bs 1.690.472,17 Bs 3.323.110,20Ing. P/Intereses Préstamo Especiales Bs 130,67 Bs 13.454,01Ing. P/Intereses Préstamo hipotecario Bs 153.562,18 Bs 191.270,08Ing. P/Intereses s/saldos ctas cte Bs 8.590,52 Bs (0)Ing. P/Intereses s/saldos cta. ahorro Bs 962.394,36 Bs 1.294.295,25Ing. P/Intereses Certificados de Ahorro Bs (0)Ing. P/Intereses Deposito a Plazo Fijo Bs 700.226,61 Bs 512.521,27

Ing. P/Interes en Fideicomiso Bancarios Bs

- Bs

-

Ing. P/Otras Operaciones Financieras Bs

- Bs

- Otros Ingresos/SAMI CATEDEL Bs 1.360.994,11 Bs 2.416.589,37

TOTAL INGRESOS Bs. 8.744.078,72 Bs. 14.036.377,82Egresos

Gastos de Personal Bs 1.273.315,59 Bs 1.848.772,01Gastos de Personal Directivo Bs 225.598,45 Bs 171.145,35

Gastos de AdministracionBs 1.333.994,76

Bs 1.880.380,98TOTAL EGRESOS Bs 2.832.908,80 Bs 3.900.298,34

Utilidad del Ejercicio Bs 5.911.169,92 Bs 10.136.079,48

Reserva 10% Articulo 60 Estatutos CATEDEL Bs (591.117,00) Bs (1.013.607,94)

Fondo Especial de Salud 10%, Artic. 60 Estatutos Bs (506.117,73)

Bs (912.247,15)

Dividendo a Repartir Bs 4.813.935,20 Bs 8.210.224,39

Histórico de Socios Activos

NACIONALES

AÑO 2004

AÑO 2005

AÑO 2006

AÑO 2007

AÑO 2008

AÑO 2009

AÑO 2010

AÑO 2011

AÑO 2012

AÑO 2013

28323090

36484433

51475487

61646811 7337

8614 DIFERENCIA 2012 -2013: 1277

AÑO 2009

AÑO 2010

AÑO 2011

AÑO 2012

AÑO 2013

400

1000

1600

23502700

HISTORICO DE PRESTAMOS Y CREDITOS 62.665.102,58 (2012)

AÑO 2005

AÑO 2006

AÑO 2007

AÑO 2008

AÑO 2009

AÑO 2010

AÑO 2011

AÑO 2012

AÑO 2013

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

16000

18000

20000

PRESTAMOS

CREDITOS

L/PLAZO

86.941.726,53 (2013)

AÑOS AÑO 2005 AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013

PRESTAMOS 3416 3949 4176 5359 6342 5346 5454 6450 3586

CREDITOS 1040 6243 5440 8840 13140 16606 17231 18350 19701

L/PLAZO 0 640 870 654 930 930 2027 1100 1906

HISTORICO DE LA UTILIDAD DE CATEDEL

AÑO 2005

AÑO 2006

AÑO 2007

AÑO 2008

AÑO 2009

AÑO 2010

AÑO 2011

AÑO 2012

AÑO 2013

0

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000

7,000,000

8,000,000

9,000,000

PRESUPUESTADA

NETA

UTILIDAD AÑO 2005 AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013

PRESUPUESTADA 330.528 467.433 759.932 889.425 1.330.200 1.548.140 2.645.826 3.993.444 4.581.937

NETA 399.578 643.230 1.022.344 1.794.396 2.364.313 3.008.829 4.121.506 4.788.048 8.210.224

8.210.224

HISTORICO DEL PATRIMONIO

94.146.881,04

AÑO 2005

AÑO 2006

AÑO 2007

AÑO 2008

AÑO 2009

AÑO 2010

AÑO 2011

AÑO 2012

AÑO 2013

0.00

20,000,000.00

40,000,000.00

60,000,000.00

80,000,000.00

100,000,000.00

120,000,000.00

ACTIVOS

PASIVOS

CAPITAL

  AÑO 2005 AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013

ACTIVOS 4.517.774,00 8.120.571,00 13.972.266,00 24.431.617,00 36.273.559,00 49.720.168,00 64.892.029,46 89.409.865,24 107.461.881,04

PASIVOS 138.306,00 427.606,00 1.016.862,00 2.126.810,00 2.860.035,00 3.196.785,00 3.091.766,46 12.591.848,42 13.315.559,96

CAPITAL 4.379.468,00 7.692.965,00 12.955.404,00 22.304.807,00 33.413.524,00 46.523.383,00 61.800.263,00 76.818.016,82 94.146.881,04

CONCEPTOProyecto de

Presupuesto 2014

INGRESOS PRESUPUESTADO Bs 11.142.652,90

EGRESO PRESUPUESTADO (Bs (4.384.774,87)

RESERVA LEGALRESERVA DEL FDO. SALUD

(Bs (675.787,80)(Bs (608.209,02)

BENEFICIO PRESUPUESTADO A REPARTIR AL 2013 Bs. 5.473.881,20

Resumen Presupuestario

Presupuesto de Inversión

ELABORACION DE PROYECTOS Bs 300.000,00

CONSTRUCCION DEL EDIFICIO DE HOSPITALIZACION, CIRUGIA Y

MATERNIDAD DE CATEDEL(1ERA. ETAPA) Bs 4.000.00,00

ADQUISICION DE BIEN MUEBLE, EN CHICHIRIVICHI PARA RECREACION Y

ESPARCIMIENTO DE LOS ASOCIADOS Y SU FAMILIA. Bs 1.100.000,00

TOTAL INVERSIONES Bs. 5.400.000,00

Rumbo a la Clínica Catedel (HCM) cumpliendo con nuestra MISION y VISION, y en la Filosofía de nuestra Asociación “SAVER” (Salud, Asistencia, Vivienda, Educación y Recreación), y con la única idea de mejorar la calidad de vida de nuestros asociados y sus familiares, presentamos a su consideración el POA (Plan Operativo Anual) 2014; de acuerdo a lo establecido en la Ley de Cajas de Ahorro y nuestros Estatutos.

* La caja de ahorro en base al Presupuesto del Año 2014 considera otorgar aproximadamente el 10% del Total Patrimonial en Préstamos a Largo plazo.

• Se continuara con los prestamos: Corto, Mediano y Largo Plazo contemplados en la Ley de Cajas de Ahorro

• En beneficio de nuestros asociados se crea el Crédito Extra Especial de 15.000,00

• Se aumentan los Créditos: Vehículo: 60.000,00Hipotecario: 45.000,00Liberación: 50.000,00Cirugía: 12.000,00Tarjeta de Crédito: 10.000,00Construcción: 8.000,00Microempresario: 15.000,00

Educativo: Privado: 3.500,00 Publico: 2.000,00Emergencia: 5.000,00Reparación de Vehículo: 7.000,00Cauchos: 7.000,00Óptica. 3.000,00Laboratorio: 1.000,00Farmacia: 600,00 BimensualLínea Blanca: 10.000,00Recreacional: 10.000,00Ortodoncia (sami-catedel) de acuerdo a presupuesto

• Todos estos Créditos están sujetos a las partidas trimestrales y capacidad de pago de los socios

• Quedan abiertos los Créditos para: Televisores, Celulares, Juegos Electrónicos, Computadoras de Escritorio, Laptops, Mini-Laptops y Tablas en exhibición que están en nuestra sede

• Los Créditos para el Docente Nacional quedan sujetos a la capacidad de pago y compromisos en la caja.

• Gran rifa 2014 costo 100,00 Bs. Con la cual estaremos rifando 45 Premios en Julio 2014 y 45 Premios en Noviembre 2014• Se desglosaran de la siguiente manera 10 cheques de 15.000,0015 cheques de 10.000,0020 cheques de 5.000,00Mas Premios especiales entre los que tendremos Televisores, Laptops y Mas

1era Rifa Julio Costo de la rifa 100,00 Bolívares

2da Rifa Noviembre Costo de la rifa 100,00 Bolívares

Las rifas periódicas han resultado una estrategia interesante como inversión, que permite en poco tiempo obtener un rendimiento del más del 50%, y además se le brinda la posibilidad al asociado de obtener por una módica participación un beneficio económico adicional. Para el año 2014, proponemos a consideración de la asamblea 2 Rifas:

10 premios de Bs. 15.000,00

15 premios de Bs. Bs.10.000,00

20 premios de Bs. Bs. 5.000,00

Un total de 400.000,00 Bolívares a repartir

Los DIVIDENDOS del año 2013 representan más del 7.64% del total patrimonial, con un total de Bs. 8.210.224,39 para repartir. En los últimos años los dividendos han sido significativos en proporción al total patrimonial, pero se debe considerar al momento de repartirlos, pues en la misma proporción será disminuido el patrimonio de la asociación.

Es de esperarse que una asociación para lograr el crecimiento del patrimonio debería analizar la posibilidad de “CAPITALIZAR O INVERTIR SUS DIVIDENDOS” demostrando así mas confianza en la asociación y en su objetivo primordial; la cultura del ahorro y así cubrir las necesidades primarias del asociado y su familia.

Resolución Especial 2014

En reunión conjunta de los consejos de Administración y de Vigilancia en acatamiento del Capitulo II, de los deberes y derechos de los asociados Articulo 12, literales b y c. Se acuerda lo siguiente: Considerando

Que los socios que al disponer de sus haberes en los pagos de quincenas y cuotas extraordinarias de los meses de julio y octubre.

ConsiderandoQue por este motivo quedan pendientes y pasan a cuotas de morosidad ocasionando perjuicio al momento de pago de los intereses del ejercicio económico.

Acuerda Que aquellos asociados que incurran en esta situación, y que teniendo suficientes haberes disponibles, el Consejo de Administración pueda cobrar el saldo moroso que adeude el asociado. Para así subsanar la morosidad y no perjudicar el buen desempeño de la administración de la gestión del ejercicio económico.

 “La gente siempre está culpando a sus circunstancias por lo que son. Yo no creo en las circunstancias. Las personas que triunfan en este mundo son las personas que se levantan y buscan las circunstancias que quieren, y si no las encuentran, las crean”. 

George Bernard Shaw

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCION

DIOS LES BENDIGA SIEMPRE.