monografia de agropecuaria

FORMATO 5.10 LIBRO DIARIOPERIODORUCAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

LIBRO DIARO

GLOSA

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

1 POR REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 101 CAJA 70,000.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERTIVAS 115,000.00

243 MATERIA PRIMA PARA PRODUCTOS AGR. Y PISCOLAS 28,000.002524 OTROS SUMINISTRO 87,500.003311 TERRENOS 630,000.00

33211 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION 180,000.00333 MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION 105,000.00

3371 HERRAMIENTAS 6,000.0039131 EDIFICACIONES 15,500.0039132 MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION 18,000.0039135 EQUIPOS DIVERSOS 1,500.00

403 INSTITUCIONES PUBLICAS 8,800.00415 BENEFICIO SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 4,500.00421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 60,000.00

4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 75,000.00469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 9,500.00501 CAPITAL SOCIAL 897,700.00582 LEGAL 70,000.00

5911 UTILIDADES ACUMULADAS 61,000.002 ALQUILER DE MAQUINARIA A SUR ORIENTE 6353 MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION 70,000.00

40111 IGV - CUENTA PROPIA 12,600.004212 EMITIDAS 82,600.00

3 TRANSFERNCIA A LA CUENTA DE COSTOS 9241 28,000.009242 23,800.009243 18,200.00

791 CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 70,000.004 PRESTAMO A AGRO BANCO 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERTIVAS 500,000.00

4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 500,000.005 POR EL DEPOSITO A LA CUENTA CORRIENTE 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERTIVAS 70,000.00

101 CAJA 70,000.006 POR LA SALIDAS DE SEMILLAS DEL ALMACEN 612 MATERIA PRIMA. 26,850.00

2431 7,200.002432 10,150.002433 9,500.00

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FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL

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DOCUMENTO SUSTENTATORIO

VAN AL FOLIO Nº 2 VAN AL FOLIO Nº 2 1,970,950.00 1,970,950.00FORMATO 5.10 : LIBRO DIARIOPERIODORUCNOMBRE Y APELLIDOS, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº 1 VIENEN DEL FOLIO Nº 1 1,970,950.00 1,970,950.007 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 9211 7,200.00

9212 10,150.009213 9,500.00

791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 26,850.008 POR LA SALIDA DE LOS PESTICIDAS DEL ALMACEN 613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 15,500.00

2521 COMBUSTIBLES 8,000.002522 LUBRICANTES 7,500.00

9 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 9231 6,200.009232 5,270.009233 4,030.00

791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 15,500.0010 POR LA COMPRA DE ABONOS A COMERCIAL ENCI 60321 33,000.00

60322 45,500.0060323 56,000.0040111 IGV - CUENTA PROPIA 24,210.00

4212 EMITIDAS 158,710.0011 POR EL INGRESO AL ALMACEN 25241 33,000.00

25242 45,500.0025243 56,000.00

613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 134,500.0012 POR EL REGISTRO DE LA PLANILLA DE SALARIOS 621 REMUNERACIONES 30,000.00

6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 2,700.006273 SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRB. DE RIESGO 369.004031 ESSALUD 2,700.004032 ONP 3,900.004039 OTRAS INSTITUCIONES 369.004111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 26,100.00

13 POR LA DISTRIBUCION A LA CUENTA DE COSTOS 9271 13,227.609272 11,243.46

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TO FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL

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9273 8,597.94791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 33,069.00

VAN AL FOLIO Nº 3 VAN AL FOLIO Nº 3 2,388,148.00 2,388,148.00

FORMATO 5.10 : LIBRO DIARIOPERIODORUCNOMBRE Y APELLIDOS, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 2,388,148.00 2,388,148.0014 POR EL REGISTRO DE LA PLANILLA DE SUELDO 621 REMUNERACIONES 6,000.00

6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 540.004031 ESSALUD 540.004032 ONP 780.004111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 5,220.00

15 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 6,540.0079 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6,540.00

16 639 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 50.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 50.00

17 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 50.0079 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 50.00

18 4212 EMITIDAS 82,600.00104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 82,600.00


20 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 31,320.00104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 31,320.00

21 469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 9,500.00104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 9,500.00

22 4031 ESSALUD 3,600.004032 ONP 5,200.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 8,800.00

23 613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 178,277.202521 51,675.402522 60,021.002523 66,580.80

24 9231 71,310.889232 60,617.439233 46,348.89

791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 178,277.20

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3,108,812.40 3,108,812.40


LIBRO DIARIO

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VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 3,108,812.40 3,108,812.4027 631 TRANSPORTE, CORREO Y GASTOS DE VIAJE 5,500.00

4011 IGV - CUENTA PROPIA 990.004212 EMITIDAS 6,490.00

28 9261 2,200.009262 1,870.009263 1,430.00

791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,500.0029 603 MATERIA PRIMA 25,700.00


30 2521 10,200.002522 6,500.002523 9,000.00

613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 25,700.0031 632 ASESORIA Y CONSULTORIA 3,000.00

4017 IMPUESTO A LA RENTA 300.00424 HONORARIOS POR PAGAR 2,700.00

32 424 HONORARIOS POR PAGAR 2,700.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 2,700.00

33 9251 1,000.009252 1,000.009253 1,000.00

791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 3,000.0034 4031 ESSALUD 3,240.00

4032 ONP 4,680.004039 OTRAS INSTITUCIONES 369.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 8,289.00

35 613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 20,000.00

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25244 7,800.0025245 5,000.0025246 7,200.00

36 9234 8,000.009235 6,770.009236 5,230.00

3,233,817.40 3,213,817.40


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 3,233,817.40 3,213,817.40791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 20,000.00

37 621 REMUNERACIONES 40,600.006271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 3,654.006273 SEGURO COMPL. DE TRAB. DE RIESGO, ACC. DE TRABAJO 436.654031 ESSALUD 3,654.004032 ONP 5,278.004039 OTRAS INTITUCIONES 436.654111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 35,322.00


39 9271 15,652.669272 13,304.769273 10,174.23

94 GASTOS DE ADMINISTRACION 5,559.00791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 44,690.65

40 6412 IMPUESTO A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 48.371041 CAUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 48.37




44 104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 300,000.004511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 300,000.00

45 6032 SUMINISTROS 13,500.00

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46 2521 CUMBUSTIBLES 13,500.006132 SUMINISTROS 13,500.00

47 6033 REPUESTOS 1,900.0040111 IGV - CUENTA PROPIA 342.00

4212 EMITIDAS 2,242.00

3,727,105.44 3,727,105.44


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 3,727,105.44 3,727,105.4448 253 REPUESTOS 1,900.00

6133 REPUESTOS 1,900.0049 6032 SUMINISTROS 92,750.00


50 25241 24,000.0025242 35,000.0025243 33,750.00

6132 SUMINISTROS 92,750.0051 613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 11,700.00

2521 COMBUSTIBLES 11,700.0052 9281 4,680.00

9282 4,095.009283 2,925.00

791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 11,700.0053 4017 IMPUESTO A LA RENTA 300.00

4031 ESSALUD 3,654.004032 ONP 5,278.004039 OTRAS INSTITUCIONES 436.651041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 9,668.65

54 6032 SUMINISTROS 23,300.0040111 IGV - CUENTA PROPIA 4,194.00

4212 EMITIDAS 27,494.0055 25241 11,700.00

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LIBROFOLIO DEL

MAYONº DE


25242 6,600.0025243 5,000.00

6132 SUMINISTROS 23,300.0056 621 REMUNERACIONES 40,500.00

6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 3,645.006273 436.654031 ESSALUD 3,645.004032 ONP 5,265.004039 OTRAS INSTITUCIONES 436.654111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 35,235.00

4,059,644.74 4,059,644.74


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 4,059,644.74 4,059,644.7457 9271 15,652.66

9272 13,304.769273 10,174.23

94 GASTOS DE ADMINISTRACION 5,450.00791 CARGAS IMPUTABLES DE LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 44,581.65




61 6291 9,666.676215 9,181.824151 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 9,666.674115 9,181.82

62 9291 7,539.409292 6,408.499293 4,900.60

79 CARGAS IMPUTABLES DE LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 18,848.4963 6291 1,591.67

6215 1,463.644115 1,463.64

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4151 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 1,591.6764 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 3,055.31


39132 5,250.0066 9291 2,100.00

9292 1,837.509293 1,312.50


2133 159,671.402134 123,823.39

4,678,198.98 4,211,940.99


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 4,678,198.98 4,211,940.997113 466,257.99

68 6412 19.991041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 19.99


70 1212 EMITIDAS EN CARTERA 694,430.0040111 IGV - CUENTA PROPIA 105,930.00

7023 588,500.0071 6923 342,434.60

213 342,434.6072 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 694,430.00

1212 EMITIDAS EN CARTERA 694,430.0073 4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 535,000.00

6731 45,500.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 580,500.00

74 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1,000,000.004511 1,000,000.00

75 6032 194,300.0040111 IGV - CUENTA PROPIA 34,974.00

4212 EMITIDAS. 229,274.00

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MAYONº DE


76 25241 67,100.0025242 55,200.0025243 72,000.00

6132 194,300.0077 6023 50,000.00

40111 IGV - CUENTA PROPIA 9,000.004212 EMITIDAS. 59,000.00

78 2431 30,000.002432 20,000.006123 50,000.00


4212 EMITIDAS. 165,200.00

8,687,807.56 8,687,807.56


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 8,687,807.56 8,687,807.5680 9244 30,000.00

9245 40,000.009341 30,000.009342 40,000.00

791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 140,000.0081 3522 360,000.00

40111 IGV - CUENTA PROPIA 64,800.004656 424,800.00

82 6123 47,000.002431 28,000.002432 19,000.00

83 9214 28,000.009215 19,000.00



85 25241 7,700.00

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MAYONº DE


25242 14,300.0025243 13,640.0025244 11,520.0025245 12,500.00

6132 59,660.0086 6132 284,372.20

25241 91,412.8025242 92,799.0025243 100,160.40

87 9231 57,525.609232 69,007.209333 82,937.709334 74,901.70


25241 15,211.0010,126,925.76 10,060,621.76


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 10,126,925.76 10,060,621.7625242 7,782.5025243 24,589.5025244 17,105.4025245 16,826.60

89 9231 17,544.169232 18,956.619331 21,868.259332 23,145.98

79 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 81,515.0090 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 206,500.00

4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 206,500.0091 621 REMUNERACIONES 324,000.00

6214 72,000.00622 6,480.00

6271 29,160.006273 3,985.20

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4031 ESSALUD 29,160.004032 ONP 42,120.004039 OTRAS INTITUCINES 3,985.204111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 281,880.004114 72,000.00

419 6,480.0092 4111 281,880.00

4114 72,000.00419 6,480.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 360,360.0093 9271 93,348.26

9272 124,464.349371 93,348.269372 124,464.34

79 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 435,625.2094 621 REMUNERACIONES 45,000.00

6214 10,000.00622 900.00

11,702,451.16 11,646,551.16


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 11,702,451.16 11,646,551.166271 4,050.004031 ESSALUD 4,050.004032 ONP 5,850.004111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 50,050.00

95 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 59,950.0079 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUNTAS DE COSTOS Y GASTOS 59,950.00

96 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 39,150.004114 10,000.00

419 900.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 50,050.00

97 333111 60,000.00333112 15,000.00333113 20,000.00333114 80,000.00

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MAYONº DE



98 4212 EMITIDAS. 206,500.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 206,500.00

99 6215 33,545.466291 35,875.004115 33,545.464151 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 35,875.00

100 9271 13,061.699274 17,415.599371 13,061.699374 17,415.59

94 GASTOS DE ADMINISTRACION 8,465.9079 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUNTAS DE COSTOS Y GASTOS 69,420.46

101 68141 9,000.0068142 33,250.0039131 9,000.0039132 33,250.00

102 9294 9,053.579295 12,071.43

12,431,717.08 12,410,592.08


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 12,431,717.08 12,410,592.089391 9,053.579392 12,071.43


40172 1,800.00424 HONORARIOS POR PAGAR 16,200.00

104 9251 3,857.149252 5,142.869351 3,857.149352 5,142.86

791 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 18,000.00105 424 HONORARIOS POR PAGAR 16,200.00

Nº

CORR

ELAT

IVO

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SIEN

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LIBROFOLIO DEL

MAYONº DE


1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 16,200.00106 182 SEGUROS 24,000.00

4212 EMITIDAS. 24,000.00107 4212 EMITIDAS. 24,000.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 24,000.00108 4031 ESSALUD 33,165.00

4032 ONP 47,905.004039 OTRAS INSTITUCIONES 3,979.054017 IMPUESTO A LA RENTA 1,800.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 86,849.05

109 1212 EMITIDAS EN CARTERA 184,080.0040111 IGV - CUENTA PROPIA 28,080.0070231 156,000.00

110 69231 123,823.3921321 123,823.39

111 213211 252,390.42233212 306,058.03

7113 252,390.427133 306,058.03

112 3521 254,126.613522 297,141.907212 551,268.51

14,057,511.48 14,057,511.48


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 14,057,511.48 14,057,511.48113 101 CAJA 184,080.00

1212 EMITIDAS EN CARTERA 184,080.00114 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 184,080.00

101 CAJA 184,080.00115 4511 INTITUCIONES FINANCIERAS 160,000.00

67311 25,640.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 185,640.00

116 651 SUMINISTROS 10,000.00182 SEGUROS 10,000.00

117 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 10,000.00

Nº

CORR

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LIBROFOLIO DEL

MAYONº DE


79 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 10,000.00118 4212 EMITIDAS. 590,413.00

4656 424,800.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1,015,213.00

119 4151 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 39,161.111041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 39,161.11

120 6412 232.471041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 232.47


122 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1,500,000.003731 200,000.004511 1,700,000.00


4656 944,000.00124 33311 150,000.00

33312 80,000.003323 100,000.00


125 60231 120,000.0060232 66,500.0040111 IGV - CUENTA PROPIA 33,570.00

18,939,620.53 18,719,550.53


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 18,939,620.53 18,719,550.534212 EMITIDAS 220,070.00

126 243 186,500.006123 186,500.00

127 6123 186,500.00243 186,500.00

128 91 186,500.0079 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 186,500.00

129 621 REMUNERACIONES 108,000.00

Nº

CORR

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IVO

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LIBROFOLIO DEL

MAYONº DE


6214 18,000.00622 1,620.00

6271 9,720.006273 1,328.404031 ESSALUD 9,720.004032 ONP 14,040.004039 OTRAS INSTITUCIONES 1,328.404111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 113,580.00


131 6291 10,500.006215 9,818.184113 9,818.184151 10,500.00


133 6327 24,000.0040172 2,400.00

424 HONORARIOS POR PAGAR 21,600.00134 91 24,000.00


6361 10,000.006343 50,000.00

656 8,000.0040111 IGV - CUENTA PROPIA 13,140.00

19,951,233.69 19,865,093.69


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 19,951,233.69 19,865,093.694212 EMITIDAS 86,140.00


137 68141 5,000.0068142 23,000.0039131 5,000.00

Nº

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LIBROFOLIO DEL

MAYONº DE


39132 23,000.00138 POR LA TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 91 28,000.00

78 28,000.00139 POR EL COSTO DE LA PRODUCCION 2131 470,486.58

7113 470,486.58140 POR LA VENTA DE LOS LACTEOS 1212 816,088.00140 40111 IGV - CUENTA PROPIA 124,488.00

7023 691,600.00141 POR EL COSTO DE VENTAS 6923 470,486.58

2131 470,486.58142 POR EL VALOR RAZONABLE DE LA PERDIDA O 6622 50,000.00

MEDICION 3511 50,000.00143 POR LA COBRANZA DE LA VENTA DE LOS PRODUCTOS 1212 EMITIDAS EN CARTERA 816,088.00

LACTEOS 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 816,088.00144 POR EL PAGO A LA EMP. EL AGUAJAL 4212 EMITIDAS. 944,000.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 944,000.00145 POR EL PAGO A VETERINARIA EL ESTABLO 4212 EMITIDAS. 389,400.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 389,400.00146 POR EL PAGO DE LA FACTURA BALANCEADORA 4212 EMITIDAS. 220,070.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 220,070.00147 POR EL PAGO DE LA PLANILLA Y LEYES SOCIALES 4031 ESSALUD 8,910.00

4032 ONP 12,870.004039 OTRAS INSTITUCIONES 1,217.70

411 REMUNERACIOEN POR PAGAR 113,580.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 136,577.70

148 POR EL DEPOSITO DE LAS CTS 4151 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 8,750.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 8,750.00

24,402,180.55 24,402,180.55


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 24,402,180.55 24,402,180.55149 POR EL PAGO AL VETERINARIO 424 HONORARIOS POR PAGAR 21,600.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 21,600.00150 POR EL PAGO A AGRO VENTA 4212 EMITIDAS 9,440.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 9,440.00

Nº

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LIBROFOLIO DEL

MAYONº DE


151 POR EL PAGO A ELECTRO SUR 4212 EMITIDAS 11,800.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 11,800.00

152 POR EL PAGO A EMAPAT 4212 EMITIDAS 5,900.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 5,900.00

153 POR EL PAGO A VETERINARIA ESTABLO 4212 EMITIDAS 59,000.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 59,000.00

154 POR LA AMORTIZACION DE LA 1ERA CUOTA 4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 340,000.001041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 340,000.00

155 POR EL DEVENGADO DE LOS INTERESES 6731 40,000.00373 40,000.00

24,889,920.55 24,889,920.55


LIBRO DIARIO

GLOSA



VIENEN DEL FOLIO Nº2 VIENEN DEL FOLIO Nº 2 24,889,920.55 24,889,920.55

Nº

CORR

ELAT

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LIBROFOLIO DEL

MAYONº DE


24,889,920.55 24,889,920.55

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR10 EFECTIVO Y EQUIVALANTE DE EFECTIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

101 CAJA FOLIO: Nº 01 104 CUENTAS CORRIETES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS FOLIO Nº 02

FECHA DESCRIPCION O GLOSASALDO O MOVIMIENTO


DEBE HABER DEBE HABER1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 70,000.00 1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 115,000.005 DEPOSITO DE DINERO 70,000.00 4 POR PRESTAMO A AGROBANCO 500,000.00

113 POR EL COBRO DE LA FACTURA 184,080.00 5 DEPOSITO A LA CUENTA CORRIENTE 70,000.00114 POR EL DEPOSITO A LA CUENTA CORRIENTE 184,080.00 16 GASTOS DE CHEQUERA 50.00

CAJA Y BANCO 18 PAGO DE ALQUILER 82,600.0019 PAGO DE LA FACTURA ENCI 25,000.0020 PAGO DE PLANILLA 31,320.0021 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 9,500.0022 PAGO DE ESSALUD Y ONP 8,800.0025 PAGO DE FACTURA Nº O3-48 158,710.0026 PAGO DE FACTURA Nº 001-129 35,000.0032 POR EL PAGO DE RECIBOS POR HONORARIOS 2,700.0034 PAGO DE LEYES SOCIALES 8,289.0039 CACELACION DE PLANILLA 35,322.0040 CALCULO DE LAS ITF 48.3742 PAGO DE TRANSPORTE 6,490.00

254,080.00 254,080.00 VAN AL FOLIO Nº 3 685,000.00 403,829.37


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR10 EFECTIVO Y QUIVALENTE DE EFECTIVO 10 EFECTIVO Y QUIVALENTE DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS FOLIO Nº 03 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS FOLIO Nº 04



DEBE HABER DEBE HABERVIENEN DEL FOLIO Nº 2 685,000.00 403,829.37 VIENEN DEL FOLIO Nº 3 2,885,930.00 1,077,751.01

43 PAGO DE LA FAC TURA Nº 01-185 30,326.00 92 PAGO DE PLANILLA 360,360.0044 TRANSFERENCIA DEL SALDO APROBADO POR EL BANCO 300,000.00 95 PAGO DE PLANILLA 50,050.0053 PAGO DE LEYES SOCIALES 9,668.65 98 CANCELACION DE MAQUINARIA 206,500.0058 PAGO DE LA FACTURA Nº 04-17 15,930.00 104 PAGO DE HONORARIOS 16,200.0059 2,242.00 107 PAGO DE SEGURO 24,000.0060 35,235.00 108 PAGO DE LEYES SOCIALES 86,849.0568 CALCULO DE LAS ITF 19.99 114 DEPOSITO EN EL BANCO 184,080.0072 COBRANZA DE FACTURA 694,430.00 115 AMORTIZACION 185,640.0073 AMORTIZACION DEL PRESTAMO 580,500.00 118 POR PAGO 1,015,213.0074 PRESTAMOS DEL BANCO 1,000,000.00 119 DEPOSITO DE CTS 39,161.11

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

90 PRESTAMO DEL BANCO 206,500.00 120 CALCULO DE LAS ITF 232.47VAN AL FOLIO Nº 4 2,885,930.00 1,077,751.01 VAN LA FOLIO Nº 5 3,070,010.00 3,061,956.64


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR10 EFECTIVO Y QUIVALENTE DE EFECTIVO 24 MATERIA PRIMA

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS FOLIO Nº 05 243 MATERIA PRIMA PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS FOLIO Nº 06



DEBE HABER DEBE HABERVIENEN DEL FOLIO Nº 4 3,070,010.00 3,061,956.64 1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 28,000.00

122 PRESTAMO AL BANCO 1,500,000.00 6 POR LA SALIDA DE LA SEMILLA 26,850.00143 POR LA COBRANZA DE LA VENTA 816,088.00 78 POR EL INGRESO AL ALMACEN 50,000.00144 POR EL PAGO A LA EMPRESA AGUAJAL 944,000.00 82 POR EL GRESO DEL ALMACEN 47,000.00145 POR EL PAGO A LA VETERINARIA 389,400.00 126 POR EL DESTINO 186,500.00146 PAGO A BALANCEADO SUR 220,070.00 127 POR LA SALIDA. 186,500.00147 PAGO NETO DE LA PLANILLA 136,577.70 CAJA Y BANCO148 PAGO DE LAS CTS 8,750.00149 PAGO AL VETERINARIO 21,600.00150 PAGO AL TREVOL 9,440.00151 PAGO A ELCTRO SUR 11,800.00152 PAGO A EMAPAT 5,900.00153 PAGO DE ESTABLO 59,000.00154 AMORTIZACION DE LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO 340,000.00

3,070,010.00 5,208,494.34 264,500.00 260,350.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR25 MATERIALES AUXILIARES 25 MATERIALES AUXILIARES

252 SUMINISTROS FOLIO Nº 07 252 SUMINISTROS FOLIO Nº 08



DEBE HABER DEBE HABER1 REAPERTURA AL REINICIO DEL EJERCICIO 87,500.00 VIENEN DEL FOLIO Nº 7 631,210.00 225,477.208 POR LA SALIDA DE PESTISIDAS 15,500.00 86 SALIDA DEL ALMACEN 284,372.20

11 POR EL DESTINO DE ABONOS 134,500.00 88 SALIDA DEL ALMACEN 81,515.0023 POR EL RETIRO DEL ALMACEN 178,277.2030 DESTINO DE LA COMPRA 25,700.0035 RETIRO DE ALMACEN 20,000.0046 TRANFERENCIA AL GASTO 13,500.0050 DESTINO DE LOS ABONOS 92,750.0051 RETITO DEL ALMACEN 11,700.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

55 POR EL DESTINO DE LOS PESTICIDAS 23,300.0076 POR EL DESTINO DE LA COMPRA 194,300.0085 POR EL INGRESO AL ALMACEN 59,660.00

VAN AL FOLIO Nº 8 631,210.00 225,477.20 631,210.00 591,364.40FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

331 TERRENOS FOLIO Nº 09 332 EDIFICACIONES FOLIO Nº 10



DEBE HABER DEBE HABER1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 630,000.00 1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 180,000.00

124 COMPRA DE MAQUINARIA 100,000.00

630,000.00 0.00 280,000.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

333 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACION FOLIO Nº 11 337 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO FOLIO Nº 12




97 COMPRA DE MAQUINARIA 95,000.00124 COMPRA DE MAQUINARIA 230,000.00

430,000.00 0.00 6,000.00 0.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

391 DEPRECIACION ACUMULADA FOLIO Nº 13 4031 ESSALUD FOLIO Nº 14



DEBE HABER DEBE HABER1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 15,500.00 1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 3,600.001 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 18,000.00 12 ELABORACION DE PLANILLAS DE SALARIOS 2,700.001 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 1,500.00 14 ELABORACION DE PLANILLAS DE SUELDOS 540.00

65 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 5,250.00 22 PAGO DE SALUD 3,600.00101 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 42,250.00 34 PAGO DE LEYES SOCIALES 3,240.00137 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 28,000.00 37 REGISTROS DE SUELDOS 3,654.00

53 PAGO DE LEYES SOCIALES 3,654.0056 PAGO DE P'LANILLA 3,645.0091 PLANILLAS DE SALARIOS 29,160.0094 PLANILLA DE SULEDOS 4,050.00

108 PAGO DE LEYES SOCIALES 33,165.00129 PLANILLA 9,720.00147 PAGO NETO DE LA PLANILLA 8,910.00

0.00 110,500.00 52,569.00 57,069.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

4032 ONP FOLIO Nº 15 415 BENEFICIOS DE LOS TRABAJADORES POR PAGR FOLIO Nº 16




12 ELABORACION DE LA PLANILLAS DE SALARIOS 3,900.00 61 CALCULO DE CTS Y VACACIONES 9,676.6714 ELABORACION DE LA PLANILLAS DE SUELDOS 780.00 63 CALCULO DE CTS Y VACACIONES 1,591.6722 PAGO DE ONP 5,200.00 99 CALCULO DE CTS Y VACACIONES 35,875.0034 PAGO DE LEYES SOCIALES 4,680.00 119 DEPOSITO DE CTS 39,161.1137 PAGO DE REGISTRO DE SUELDOS 5,278.00 131 POR LAS CTS Y LAS VACACIONES 10,500.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

53 PAGO DE LEYES SOCIALES 5,278.00 148 PAGO DE CTS 8,750.0056 PAGO DE PLANILLA 5,265.0091 PLANILLA DEL MES DE JULIO 42,120.0094 PLANILLA DE SALARIO 5,850.00

108 PAGO DE LEYES SOCIALES 47,905.00129 PLANILLA 14,040.00147 PAGO NETO DE PLANILLA 12,870.00

75,933.00 82,433.00 47,911.11 62,143.34FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR42 PUENTAS POR PAGAR - COMERCIALES TERCEROS 42 PUENTAS POR PAGAR - COMERCIALES TERCEROS

421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR FOLIO Nº 17 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR FOLIO Nº 18



DEBE HABER DEBE HABER1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 60,000.00 VIENEN DEL FOLIO Nº 17 356,298.00 779,269.00

10 COMPRA DE ABONO 158,710.00 79 ALQUILER DEL TRACTOR 165,200.0018 POR EL PAGO DEL ALQUILER 82,600.00 84 COMPRA DE INSECTICIDAS 70,398.8019 POR EL PAGO DE LA FACTURA ENCI 25,000.00 97 COMPRA DE MAQUINARIA 206,500.0025 POR EL PAGO DE LA FACTURA Nº 03-48 158,710.00 98 POR LA CANCELACION 206,500.0026 POR EL PAGO DE LA FACTURA Nº 001-129 35,000.00 106 POR EL SEGURO 24,000.0027 POR LA CONTRATACION DE TRANPORTE 6,490.00 107 POR EL PAGO DEL SEGURO 24,000.0029 COMPRA DE INSECTICIDAS 30,326.00 118 POR EL PAGO . 590,413.0042 POR EL PAGO DE TRANSPORTE 6,490.00 124 COMPRA DE MAQUINARIA 389,400.0043 POR EL PAGO DE FACTURA 30,326.00 125 COMPRA DE ALIMENTOS 220,070.0045 POR LA COMPRA DE COMBUSTIBLE 15,930.00 135 COMPRA DE SUMINISTROS 86,140.0049 COMPRA DE ABONO 109,445.00 145 PAGO A LA VETERINARIA 389,400.0054 COMPRA DE PESTICIDAS 27,494.00 146 PAGO A BLANCEADO SUR 220,070.0058 PAGO DE FACTURA Nº 04-17 15,930.00 150 PAGO AL TREBOL 9,440.0059 2,242.00 151 PAGO A ELECTRO SUR 11,800.00

2 ALQUILER DE MAQUINARIA 82,600.00 152 PAGO A EMAPAT 5,900.0075 COMPRA DE ABONO 229,274.00 153 PAGO AL ESTABLO 59,000.0077 COMPRA DE SEMILLAS 59,000.00 47 COMPRA DE REPUESTO 2,242.00

VAN AL FOLIO Nº 18 356,298.00 779,269.00 1,872,821.00 1,943,219.80


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS FOLIO Nº 19 469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR FOLIO Nº 20




Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

4 POR PRESTAMOS A AGROBANCO 500,000.00 21 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 9,500.0044 TRANSFERENCIA DE SALDO APROBADO POR EL BANCO 300,000.0073 AMORTIZACION DEL PRESTAMO 535,000.0074 PRESTAMO BANCARIO 1,000,000.0090 POR PRESTAMO AL BANCO 206,500.00

115 POR AMORTIZACION 160,000.00122 POR EL PRESTAMO 1,700,000.00154 AMORTIZACION PRIMERA CUOTA 340,000.00

1,035,000.00 3,781,500.00 9,500.00 9,500.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR50 CAPITAL 58 RESERVAS

501 CAPITAL SOCIAL FOLIO Nº 21 582 RESERVA LEGAL FOLIO Nº 22




0.00 897,700.00 0.00 70,000.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR59 RESULTADOS ACUMULADOS 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS FOLIO Nº 23 635 ALQUILERES FOLIO Nº 24



DEBE HABER DEBE HABER1 REAPERTURA AL INICIO DEL EJERCICIO 61,000.00 2 ALQUILER DE MAQUINARIA 70,000.00

79 ALQUILER DE TRACTOR 140,000.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

0.00 61,000.00 210,000.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR 68 VALUACION Y DETERIODO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS FOLIO Nº 25 6841 ESTIMACION DE COBRANZA DUDOSA FOLIO Nº 26



DEBE HABER DEBE HABER2 ALQUILER DE MAQUINARIA 12,600.00 VIENEN DEL FOLIO Nº 25 210,799.80 105,930.00

10 COMPRA DE ABONO 24,210.00 97 COMPRA DE MAQUINARIAS 31,500.0027 POR LA CONTRATACION DEL TRANSPORTE 990.00 109 POR LA VENTA 28,080.0029 COMPRA DE INSECTICIDA 4,626.00 123 COMPRA DE VACAS 144,000.0045 COMPRA DE COMBUSTIBLE 2,430.00 124 COMPRA DE MAQUINARIAS 59,400.0047 COMPRA DE REPUESTO 342.00 125 COMPRA DE ALIMENTO 33,570.0049 COMPRA DE ABONO 16,695.00 135 COMPRA DE SUMINISTROS 13,140.0054 COMPRA DE PESTICIDAS 4,194.00 140 POR LA VENTA DE PRODUCTOS LACTEOS 124,488.0070 POR LA VENTA 105,930.0075 COMPRA DE ABONO 34,974.0077 COMPRA DE SEMILLA 9,000.0079 ALQUILER DE TRACTOR 25,200.0081 COMPRA DE PLANTONES 64,800.0084 COMPRA DE INSECTICIDAS 10,738.80

VAN AL FOLIO Nº 26 210,799.80 105,930.00 492,409.80 258,498.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR92 COSTO DE CULTIVOS 92 COSTOS DE CULTIVOS

FOLIO Nº 27 FOLIO Nº 28



DEBE HABER DEBE HABER3 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 28,000.00 VIENEN DEL FOLIO Nº 27 403,027.85

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

3 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 23,800.00 57 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 39,131.653 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 18,200.00 62 POR EL DESTINO 18,848.497 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 26,850.00 66 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 5,250.009 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 15,500.00 80 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 70,000.00

12 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 33,069.00 83 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 47,000.0024 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 71,310.88 87 DISTRIBUCION DE LOS COSTOS 126,532.8024 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 60,617.43 89 DISTRIBUCION DE LOS COSTOS INSECTICIDAS 36,500.7724 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 46,348.89 93 DISTRIBUCION DE LOS CUENTAS COSTOS 217,812.6028 POR EL DESTINO DE CONTRATACION 5,500.00 100 DISTRIBUCION DE LOS CUENTAS COSTOS 30,477.2833 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 3,000.00 102 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 21,125.0036 DISTRIBUCION A LA CUENTA DE COSTOS 20,000.00 105 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 9,000.0038 TRANSFERENCIAS A LAS CUENTAS DE COSTOS 39,131.6552 DISTRIBUCION A LA CUENTA DE COSTOS 11,700.00

VAN AL FOLIO Nº 28 403,027.85 0.00 1,024,706.44 0.00FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR79 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 79 CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS




DEBE HABER DEBE HABER3 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 70,000.00 481,730.667 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 26,850.00 80 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 140,000.009 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 15,500.00 83 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 47,000.00

13 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 33,069.00 87 DISTIBUCION DE LOS COSTOS 284,372.2015 POR EL DESTINO DE LA PLANILLA D E SUELDO 6,540.00 89 DISTIBUCION DE LOS COSTOS 81,515.0017 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 50.00 93 DISTIBUCION DE LOS COSTOS 435,625.2024 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 178,277.20 96 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 59,950.0028 POR EL DESTINO DE LA CONTRATACION 5,500.00 100 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 69,420.4733 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 3,000.00 105 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 18,000.0036 DISTRIBUCION A LA CUENTA DE COSTOS 20,000.00 117 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 10,000.0038 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 44,690.65 121 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 232.4741 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 48.37 128 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 186,500.0052 DISTRIBUCION A LA CUENTA DE COSTOS 11,700.00 130 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 138,668.4057 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 44,581.65 132 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 20,318.1862 POR EL DESTINO 18,848.49 134 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 24,000.0064 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 3,055.31 136 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 73,000.0069 TRANFERENCIA A LOS COSTOS 19.99

0.00 481,730.66 0.00 2,070,332.58


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

61 VARIACION DE EXISITENCIAS 61 VARIACION DE EXISITENCIAS612 MATERIA PRIMA FOLIO Nº 31 613 MATERIALES SUMINISTROS Y REPUESTOS FOLIO Nº 32



DEBE HABER DEBE HABER6 POR LA SALIDA DE LA SEMILLA 26,850.00 8 POR LA SALIDA DE LOS PESTISIDAS 15,500.00

78 POR EL INGRESO AL ALMACEN 50,000.00 11 POR EL DESTINO DE LOS ABONOS 134,500.0082 POR EL EGRESO 47,000.00 23 POR EL RETIRO DEL ALAMCEN 178,277.20

126 POR EL DESTINO 186,500.00 30 POR EL DESTINO DE LA COMPRA 25,700.00127 POR LA SALIDA. 186,500.00 35 POR EL RETIRO DEL ALAMCEN 20,000.00

46 TRANSFERENCIA DE GASTO 13,500.0048 TRANSFERENCIA DE GASTO 1,900.0050 DESTINO DEL ABONO 92,750.0051 RETIRO DEL ALMACEN 11,700.0055 DESTINO DE LOS PESTICIDAS 23,300.0076 INGRESO AL ALMACEN 194,300.00

260,350.00 236,500.00 225,477.20 485,950.00FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR61 VARIACION DE EXISITENCIAS 60 COMPRAS

613 MATERIALES SUMINISTROS Y REPUESTOS FOLIO Nº 33 603 MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS. FOLIO Nº 34



DEBE HABER DEBE HABERVIENEN DEL FOLIO Nº 32 225,477.20 485,950.00 10 POR LA COMPRA DE ABONO 134,500.00

85 INGRESO AL ALMACEN 59,660.00 29 COMPRA DE INSECTICIDAS 25,700.0086 SALIDA DEL ALMACEN 284,372.20 45 POR LA COMPRA DE COMBUSTIBLE 13,500.0088 SALIDA DEL ALMACEN 81,515.00 47 COMPRA DE REPUESTOS 1,900.00

49 COMPRA DE ABONO 92,750.0054 COMPRA DE PESTICIDAS 23,300.0075 COMPRA DE ABONOS 194,300.0084 COMPRA DE INSECTICIDAS 59,660.00

591,364.40 545,610.00 545,610.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES621 REMUNERACIONES FOLIO Nº 35 627 SEGURIDAD PREVISION SOCIAL FOLIO Nº 36



DEBE HABER DEBE HABER12 ELABORACION DE LA PLANILLA 30,000.00 12 ELABORACION DE LA PLANILLA DE SALARIOS 2,700.0014 ELABORACION DE LA PLANILLA 6,000.00 12 ELABORACION DE LA PLANILLA DE SALARIOS 369.0037 REGISTRO DE SULEDO 40,600.00 14 ELABORACION DE LA PLANILLA DE SUELDO 540.0056 ELABORACION DE LA PLANILLA 40,500.00 37 REGISTRO DE SUELDOS Y SALARIOS 3,654.0061 CALCULO DE CTS 9,181.82 56 ELABORACION DE LA PLANILLA 436.6563 CALCULO DE CTS 1,463.64 56 ELABORACION DE LA PLANILLA 3,645.0091 ELABORACION DE LA PLANILLA 396,000.00 56 ELABORACION DE LA PLANILLA 436.6594 ELABORACION DE LA PLANILLA 55,000.00 91 POR LA PLANILLA DE JULIO 33,145.2099 CALCULO DE CTS 33,545.46 94 PLANILLA DE SUELDO 4,050.00

129 ELABORACION DE LA PLANILLA 126,000.00 129 PLANILLA. 11,048.40131 POR LAS CTS Y VACIONES 9,818.18

748,109.10 0.00 60,024.90 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES

4039 OTRAS INSTITUCIONES FOLIO Nº 37 411 REMUNERACIONES POR PAGAR FOLIO Nº 38



DEBE HABER DEBE HABER12 ELABORACION DE LA PLANILLA 369.00 12 ELABORACION DE LA PLANILLA 26,100.0034 PAGO DE LEYES SOCIALES 369.00 14 ELABORACION DE LA PLANILLA 5,220.0037 REGISTRO DE SUELDOS Y SALARIOS 436.65 20 PAGO DE LA PLANILLA 31,320.0053 PAGO DE LEYES SOCIALES 436.65 37 REGISTRO DE SUELDOS Y SALARIOS 35,322.0056 PAGO DE PLANILLA 436.65 39 CANACELACION DE LA PLANILLA 35,322.0091 PLANILLA DEL MES DE JULIO 3,985.20 56 ELABORACION DE LA PLANILLA 35,235.00

108 PAGO DE LEYES SOCIALES 3,979.05 60 PAGO DE LA PLANILLA 35,235.00129 PLANILLA. 1,328.40 61 CALCULO DE LAS CTS Y VACACIONES 9,181.82147 PAGO NETO DE LA PLANILLA 1,217.70 63 CALCULO DE LAS CTS Y VACACIONES 1,463.64

91 PLANILLA DEL MES DE JULIO 353,880.0092 PAGO DE LA PLANILLA 353,880.0094 PLANILLA DE SUELDOS 49,150.0095 PAGO DE LA PLANILLA 49,150.0099 CALCULO DE LAS CTS Y VACACIONES 33,545.46

129 PLANILLA 93,960.00129 PLANILLA 18,000.00131 CTS Y VACACIONES 9,818.18147 PAGO NETO DE LA PLANILLA 113,580.00129 PLANILLA 1,620.00

6,002.40 6,555.90 618,487.00 672,496.10

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR94 GASTOS DE ADMINISTRACION 94 GASTOS DE ADMINISTRACION




DEBE HABER DEBE HABER15 POR EL DESTINO DE LA PLANILLA 6,540.00 VIENEN DEL FOLIO Nº 39 89,138.57 0.0017 TRANSFERENCIA ALA CUENTA DE COSTOS 50.00 117 AJUSTE DEL SEGURO 10,000.0038 TRANSFERENCIA ALA CUENTA DE COSTOS 5,559.00 121 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 232.4741 TRANSFERENCIA ALA CUENTA DE COSTOS 48.3757 TRANSFERENCIA ALA CUENTA DE COSTOS 5,450.0064 TRANSFERENCIA ALA CUENTA DE COSTOS 3,055.3169 TRANSFERENCIA ALA CUENTA DE COSTOS 19.9996 TRANSFERENCIA ALA CUENTA DE COSTOS 59,950.00

100 TRANSFERENCIA ALA CUENTA DE COSTOS 8,465.90VAN LA FOLIO Nº 40 89,138.57 0.00 99,371.04 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

639 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS FOLIO Nº 41 631 TRANSPORTE CORREO Y GASTOS DE VIAJES FOLIO Nº 41



DEBE HABER DEBE HABER16 GASTOS DE CHEQUERA 50.00 27 POR LA CONTRATACION DE TRANSPOR TE 5,500.00

50.00 0.00 5,500.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

632 ASESORIA Y CONSULTORIA FOLIO Nº 43 4017 IMPUESTO A LA RENTA FOLIO Nº 44



DEBE HABER DEBE HABER31 POR LA ASESORIA EXTERNA 3,000.00 31 POR LA ASESORIA EXTERNA 300.00

103 HONORARIOS POR PAGAR 18,000.00 53 PAGO DE LA ASESORIA 300.00133 RECIBOS POR HONORARIOS 24,000.00 103 HONORARIOS 1,800.00

108 PAGO DE LAS LEYES 1,800.00133 RECIBO POR HONORARIOS 2,400.00

45,000.00 0.00 2,100.00 4,500.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 64 GASTOS POR TRIBUTOS

424 HONORARIOS POR PAGAR FOLIO Nº 45 6412 IMPUETO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERA FOLIO Nº 46



DEBE HABER DEBE HABER31 POR LA ASESORIA EXTERNA 2,700.00 40 CALCULO DEL ITF 48.3732 POR EL PAGO DEL RECIBO POR HONORARIOS 2,700.00 68 CALCULO DEL ITF 19.99

103 HONORARIOS 16,200.00 120 CALCULO DEL ITF 232.47104 POR EL PAGO DEL RECIBO POR HONORARIOS 16,200.00133 RECIBO POR HONORARIOS 21,600.00149 PAGO AL VETERINARIO 21,600.00

40,500.00 40,500.00 300.83 0.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

253 REPUESTOS FOLIO Nº 47 FOLIO Nº 48



DEBE HABER DEBE HABER48 POR EL INGRESO AL ALMACEN 1,900.00 61 CALCULO DE LAS CTS Y VACACIONES 9,666.67

63 CALCULO DE LAS CTS Y VACACIONES 1,591.6799 CALCULO DE LAS CTS Y VACACIONES 35,875.00

131 POR LAS CTS Y VACACIONES 10,500.00

1,900.00 0.00 57,633.34 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 21 PRODUCTOS TERMINADOS

681 DEPRECIACIONES FOLIO Nº 49 213 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISICOLAS FOLIO Nº 50



DEBE HABER DEBE HABER65 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 5,250.00 67 TRANSFERENCIA A LOS COSTOS DE PRODUCCION 466,257.99

101 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 42,250.00 71 POR EL COSTO DE VENTA 342,434.60137 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 28,000.00 110 POR EL COSTO DE VENTA 123,823.39

111 TRANSFERENCIA A PRODUCTOS TERMINADOS 252,390.42139 POR EL COSTO DE PRODUCCION 470,486.58141 POR EL COSTO DE VENTA 470,486.58

75,500.00 0.00 1,189,134.99 936,744.57

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

711 VARIACION DE PRODUCTOS TERMINADOS FOLIO Nº 51 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR FOLIO Nº 52



DEBE HABER DEBE HABER67 TRANSFERENCIA DE LOS COSTOS DE PRODUCCION 466,257.99 70 POR LA VENTA 694,430.00

111 TRANSFERENCIA DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS 252,390.42 72 POR LA COBRANZA DE LA VENTA 694,430.00139 POR EL COSTO DE PRODUCCION 470,486.58 109 POR LA VENTA 184,080.00

113 POR LA COBRANZA DE LA VENTA 184,080.00140 VENTA DE PRODUCTOS LACTEOS 816,088.00143 POR LA COBRANZA DE LA VENTA DE LOS PROD. LACTEOS 816,088.00

0.00 1,189,134.99 1,694,598.00 1,694,598.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR70 VENTAS 69 COSTOS DE VENTAS

702 PRODUCTOS TERMINADOS FOLIO Nº 53 692 PRODUCTOS TERMINADOS FOLIO Nº 54



DEBE HABER DEBE HABER70 POR LA VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 588,500.00 71 POR EL COSTO DE VENTAS 342,434.60

109 POR LA VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 156,000.00 110 POR EL COSTO DE VENTAS 123,823.39140 POR LA VENTA DE PRODUCTOS LACTEOS 691,600.00 141 POR EL COSTO DE VENTAS 470,486.58

0.00 1,436,100.00 936,744.57 0.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR67 GASTOS FINANCIEROS 60 COMPRAS

673 INTERESES POR PRESTAMOS FOLIO Nº 55 602 MATERIAS PRIMAS FOLIO Nº 56



DEBE HABER DEBE HABER73 AMORTIZACION DEL PRESTAMO 45,500.00 77 COMPRA DE SEMILLA 50,000.00

115 AMORTIZACION DEL PRESTAMO 25,640.00 125 COMPRA DE ALIMENTO 186,500.00155 POR EL DEVENGADO 40,000.00

111,140.00 0.00 236,500.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR93 COSTO DE PRODUCCION DE CULTIVO PERMANENTE 35 ACTIVOS BIOLOGICOS

FOLIO Nº 57 352 ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO FOLIO Nº 58



DEBE HABER DEBE HABER80 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 70,000.00 81 COMPRA DE PLANTONES 360,000.0087 DISTRIBUCION DE LOS COSTOS 157,839.40 112 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS ACTIVOS BIOLOGICOS 551,268.5189 DISTRIBUCION DE LOS COSTOS 45,014.2393 DISTRIBUCION DE LOS COSTOS 217,812.60

100 DISTRIBUCION DE LOS COSTOS 30,477.28102 DISTRIBUCION DE LOS COSTOS 21,125.00105 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 9,000.00

551,268.51 0.00 911,268.51 0.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

465 PASIVO POR COMPRA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS FOLIO Nº 59 622 OTRAS REMUNERACIONES FOLIO Nº 60



DEBE HABER DEBE HABER81 POR LA COMPRA DE PLANTONES 424,800.00 91 POR LA PLANILLA DEL MES DE JUNIO 6,480.00

118 POR EL PAGO DE LOS PLANTONES 424,800.00 94 PLANILLA DE SULEDOS 900.00123 COMPRA DE GANADO 944,000.00 129 PLANILLA. 1,620.00144 POR EL PAGO AL AGUAJAL 944,000.00

1,368,800.00 1,368,800.00 9,000.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

419 OTRAS REMUNERACIONES POR PAGAR FOLIO Nº 61 334 EQUIPO DE TRANSPORTE FOLIO Nº 62



DEBE HABER DEBE HABER91 PLANILLA DEL MES DE JULIO 6,480.00 97 COMPRA DE MAQUINARIA 8,000.0092 PAGO DE SALARIOS 6,480.0094 PLANILLA DE SUELDOS 900.0095 PAGO DE PLANILLA 900.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

7,380.00 7,380.00 8,000.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR18 SEVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADOS 71 VARIACION DE PRODUCTOS ALMACENADOS

182 SEGUROS FOLIO Nº 63 713 VARIACION DE PRODUCTOS EN PROCESO FOLIO Nº 64



DEBE HABER DEBE HABER106 POR LA TOMA DE SEGUROS 24,000.00 111 TRANFERENCIA DE PRODUCTOS 306,058.03116 AJUSTE DEL SEGURO 10,000.00

24,000.00 10,000.00 0.00 306,058.03


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR23 PRODUCTOS EN PROCESO 72 PRODUCION DE ACTIVOS BIOLOGICOS INMOVILIZADOS

233 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISICOLAS EN PROCESO FOLIO Nº 65 724 ACTIVOS BIOLOGICOS FOLIO Nº 66



DEBE HABER DEBE HABER111 TRANFERENCIA DE LOS PRODUCTOS EN PROCESO 306,058.03 112 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS ACTIVOS BIOLOGICOS 551,268.51

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

306,058.03 0.00 0.00 551,268.51


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR65 OTROS GASTOS DE GESTION 78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

651 SEGUROS FOLIO Nº 67 FOLIO Nº 68



DEBE HABER DEBE HABER116 AJUSTE DEL SEGURO 10,000.00 66 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 5,250.00

102 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 42,250.00138 TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTOS 28,000.00

10,000.00 0.00 0.00 75,500.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR37 ACTIVOS DIFERIDOS 35 ACTIVOS BIOLOGICOS

373 INTERESES DIFERIDOS FOLIO Nº 69 351 ACTIVOS BIOLOGICOS DE PRODUCCION FOLIO Nº 70



DEBE HABER DEBE HABER122 PRO EL PRESTAMO DEL BANCO 200,000.00 123 COMPRA DE GANADO 800,000.00155 POR EL DEVENGADO DE LOS INTERESES 40,000.00 142 POR LA PERDIDA DEL ACTIVO INMOVILIZADO 50,000.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

200,000.00 40,000.00 800,000.00 50,000.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR91 COSTOS DE PRODUCCION GANADERO 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

FOLIO Nº 71 634 MANTENIMIENTO Y REPARACION FOLIO Nº 72



DEBE HABER DEBE HABER128 POR LA TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTO 186,500.00 135 COMPRA DE SUMINISTRO 50,000.00130 POR LA TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTO 138,668.40132 POR LA TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTO 20,318.18134 POR LA TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTO 24,000.00136 POR LA TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTO 73,000.00138 POR LA TRANSFERENCIA A LA CUENTA DE COSTO 28,000.00

470,486.58 0.00 50,000.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 65 OTROS GASTOS DE GESTION

636 SERVICIOS BASICOS FOLIO Nº 73 656 SUMINISTROS FOLIO Nº 74



DEBE HABER DEBE HABER135 COMPRA DE SUMINISTROS 15,000.00 135 COMPRA DE SUMINISTROS 8,000.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

AJUSTE DEL SEGURO

15,000.00 0.00 8,000.00 0.00


PERÍODO: PERÍODO:

RUC: RUC:



LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR66 PERDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS

662 ACTIVOS INMOVILIZADOS FOLIO Nº 75 FOLIO Nº 76



DEBE HABER DEBE HABER142 POR LA PERDIDA Y MEDICION 50,000.00

50,000.00 0.00 0.00 0.00

Nº DE ASIENTO

Nº DE ASIENTO

monografia de agropecuaria

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