modelo 390 de iva

Ref.:9999.70639071.60.46200.0

Agencia TributariaMINISTERIO DE ECONOMA Y HACIENDA

Telfono: 901 33 55 33 www.agenciatributaria.es

Impuesto sobre el Valor AadidoDeclaracin-Resumen anualN.I.F. Telfono

Pg. 1

3902011

Modelo

1Sujeto PasivoNIF

Espacio reservado para la etiqueta identificativa(Si no dispone de etiquetas, haga constar a continuacin sus datos identificativos)

70639071E

70639071E

Apellidos y Nombre o Razn social o denominacin

2N Grupo Dominante NO NIF entidad dominante NO Dependiente

MAR MARI, KAYBOO.. S. L.LRegistro de devolucin mensual ............................................. Rgimen especial del grupo de entidades en algn perodo del ejercicio .............................................................................. Tipo rgimen especial aplicable: Art. 163 sexies.cinco SI

D e v e n g o

Ejercicio ................................

Declaracin sustitutiva...................... N identificativo declaracin anterior

N Identificativo

La autoliquidacin del ltimo perodo corresponde al rgimen especial del grupo de entidades? SI

3907928256066

Espacio reservado para el cdigo de puntos

Ref.:9999.70639071.60.46200.0

3Datos estadsticos

A

B

C

Actividades a las que se refiere la declaracin (de mayor a menor importancia por volumen de operaciones) Principal Otras

Clave

Epgrafe I.A.E.

COM.MEN.PRENDAS DE VESTIR Y TOCADO

1

651.2

Si ha efectuado operaciones por las que tenga obligacin de presentar la declaracin anual de operaciones con terceras personas, marque una X .............................................................................................................................................................

D

X

DECLARACIN DE SUJETO PASIVO INCLUIDO EN AUTOLIQUIDACIONES CONJUNTASSujeto pasivo acogido a la presentacin de la autoliquidacin conjunta a travs de la entidad: NIF Razn social

4

PERSONAS FSICAS Y ENTIDADES SIN PERSONALIDAD JURDICA RepresentanteNIF Apellidos y Nombre o Razn social o denominacin

Datos del Municipio Cd.Postal Provincia representante PERSONAS JURDICAS Declaracin de los Representantes legales de la Entidad y firma El (los) abajo firmante (s), como representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con la informacin de la contenida en los libros oficiales exigidos por la legislacin mercantil y en la normativa del Impuesto. Por poder, Por poder, Por poder, declaraCRISTINA INIESTA C PILAR LARA BARRALE cin D. S D. D. ONDES

Calle, Pza...

Nombre de la va pblica

Nmero

Esc.

Piso

Prta.

Telfono

70585326M NIF Fecha Poder 20/01/2012Notara

NIF 70591753S Fecha Poder 20/01/2012 Notara

NIF Fecha Poder Notara

MANZANARES MANZANARESFirma:

MANZANARES,a

En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaracin

En

30

de

ENERO

de

2013

Agencia Tributaria

Ejemplar para la Administracin

Ref.:9999.70639071.60.46200.0N.I.F Apellidos y Nombre o Razn social

70639071E

MAR MARI, KAYBOO.. S. L.L

Pg. 2

5Operaciones

IVA devengadoBase imponible01 03 527 05 529

Tipo %4 7 8 16 02 04 528 06 530

Cuota devengada

realizadas en rgimen Rgimen ordinario ......................... general

258.340,00

18

46.501,20

500

Operaciones intragrupo .................

502 531 504 533

4 7 8 16 18

501 503 532 505 534

Rgimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigedades y objetos de coleccin ........

07 09 535 11 537

4 7 8 16 18

08 10 536 12 538

Rgimen especial de agencias de viaje ..........................................

13 539

16 18

14 540

21

4 7 8 16 18

22 24 542 26 544

Adquisiciones intracomunitarias de bienes .......................................

23 541 25 543

545

4 7 8 16 18

Adquisiciones intracomunitarias de servicios ...................................

547 549 551 553

546 548 550 552 554

IVA devengado en otros supuestos de inversin del sujeto pasivo ........... 27 Modificacin de bases y cuotas.......... 29 Modificacin de bases y cuotas por auto de declaracin de concurso de acreedores.......................... 31

-----

28

-----

30

-----

32

Total bases y cuotas IVA ................ 33

258.340,00

-----

34

46.501,20

35

0,5 1 4 1,75

36 38 40 42

Recargo de equivalencia ..............

37 39 41

Modificacin recargo equivalencia ..... 43 Modificacin recargo equivalencia por auto de declaracin de concurso de acreedores................................ 45

-----

44

-----

46

Total cuotas IVA y recargo de equivalencia (34 + 36 + 38 + 40 + 42 + 44 + 46) ............

47

46.501,20



70639071E


Pg. 3

5realizadas en rgimen general(Continuacin)

IVA deducibleBase imponible190 192 555 194 557

Operaciones Operaciones interiores corrientes:IVA deducible en operaciones interiores de bienes y servicios corrientes ......................................

Tipo %4 7 191 193 556 195 558

Cuota deducible

130,77 158.746,44 158.877,21

8 16 18

10,46 28.574,36 28.584,82

Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones interiores de bienes y servicios corrientes ... 48

-----

49

IVA deducible en operaciones intragrupo de bienes y servicios corrientes ......................................

506 508 559 510 561

4 7 8 16 18

507 509 560 511 562

Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones intragrupo de bienes y servicios corrientes ... 512 Operaciones interiores de bienes de inversin: IVA deducible en operaciones interiores de bienes de inversin .....

-----

513

196 198 563 200 565

4 7 8 16

197 199 564 201 566

7.337,86 7.337,86

18

1.320,81 1.320,81

Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones interiores de bienes de inversin ................

50

-----

51

514

4 7 8 16 18

IVA deducible en operaciones intragrupo de bienes de inversin ....

516 567 518 569

515 517 568 519 570

Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones intragrupo de bienes de inversin ............ 520 Importaciones y adquisiciones intracomunitarias de bienes y servicios: IVA deducible en importaciones de bienes corrientes ......................202 204 571 206 573

-----

521

4 7 8 16 18

203 205 572 207 574

Total bases imponibles y cuotas deducibles en importaciones de bienes corrientes ............................... 52 IVA deducible en importaciones de bienes de inversin ..................208 210 575 212 577

-----

53

4 7 8 16 18

209 211 576 213 578

Total bases imponibles y cuotas deducibles en importaciones de bienes de inversin ............................ 54

-----

55



70639071E


Pg. 4

5Operaciones


Tipo %4 7 8 16 18 215 217 580 219 582

Cuota deducible

realizadas IVA deducible en adquisiciones en rgimen intracomunitarias de bienes cogeneral(Continuacin)

rrientes ..........................................

Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones intracomunitarias de bienes corrientes ..... 56220 222 583 224 585

-----

57

IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversin ........................................

4 7 8 16 18

221 223 584 225 586

Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversin .. 58587 589 591 593 595

-----

59

4 7 8 16 18

IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias de servicios .......

588 590 592 594 596

Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones intracomunitarias de servicios .................. 597 Compensacin en rgimen especial de la agricultura, ganadera y pesca ...............................................

-----

598

60

-----

61

Rectificacin de deducciones ............................................................................................... 62 Regularizacin de bienes de inversin ................................................................................. 63 Regularizacin por aplicacin porcentaje definitivo de prorrata ........................................... 522 Suma de deducciones (49 + 513 + 51 + 521 + 53 + 55 + 57 + 59 + 598 + 61+ 62 + 63 + 522) ...... 64

29.905,63

Resultado rgimen general (47- 64)

65

16.595,57



Pg. 6

70639071E


7(Slo para sujetos pasivos que tributan exclusivamente en territorio comn)

Liquidacin anual84

Resultado liquidacin Suma de resultados (65 + 83) ............................................................................................... anual

16.595,57

Compensacin de cuotas del ejercicio anterior .................................................................... 85 Resultado de la liquidacin (84 - 85) ................................................................................ 86

16.595,57

8

Administraciones87 88 89 90 91

Tributacin Territorio por razn comn de territorio(Slo para sujetos pasivos que tributan a varias Administraciones)

% Suma de resultados (65 + 83) ................................... 84 % Resultado atribuible a territorio comn (84 x 87) ....... 92 Compensacin de cuotas del ejercicio anterior % atribuible a territorio comn ....................................... 93 % Resultado de la liquidacin anual atribuible % a territorio comn (92 - 93) .................................... 94

Araba/lava

Gipuzkoa Bizkaia Navarra

9

9.1 Perodos que no tributan en Rgimen especial del grupo de entidades95 96

Resultado Total resultados a ingresar en las autoliquidaciones de IVA del ejercicio.............................. de las Total devoluciones mensuales de IVA solicitadas por sujetos pasivos inscritos en el liquidaciones Registro de devolucin mensual ...........................................................................................

16.595,57

Total devoluciones solicitadas por cuotas soportadas en la adquisicin de elementos de transporte (Art. 30 bis RIVA) ................................................................................................. 524 Si el resultado de la autoliquidacin del ltimo periodo es a compensar o a devolver consigne su importe: A compensar .......... 97 A devolver .............. 98

9.2 Perodos que tributan en Rgimen especial del grupo de entidadesTotal resultados positivos autoliquidaciones del ejercicio (modelo 322) ............................... 525 Total resultados negativos autoliquidaciones del ejercicio (modelo 322) ............................. 526

10

Operaciones realizadas en el ejercicio99 103

Volumen Operaciones en rgimen general .......................................................................................... de Entregas intracomunitarias exentas ...................................................................................... operaciones

258.340,00

Exportaciones y otras operaciones exentas con derecho a deduccin ................................ 104 Operaciones exentas sin derecho a deduccin .................................................................... 105 Operaciones no sujetas por reglas de localizacin o con inversin del sujeto pasivo .......... 110 Entregas de bienes objeto de instalacin o montaje en otros Estados miembros ................ 112 Operaciones en rgimen simplificado ................................................................................... 100 Operaciones en rgimen especial de la agricultura, ganadera y pesca .............................. 101 Operaciones realizadas por sujetos pasivos acogidos al rgimen especial del recargo de equivalencia .................................................................................................................... 102 Operaciones en rgimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigedades y objetos de coleccin .................................................................................... 227 Operaciones en rgimen especial de Agencias de Viajes .................................................... 228 Entregas de bienes inmuebles y operaciones financieras no habituales ............................. 106 Entregas de bienes de inversin .......................................................................................... 107 Total volumen de operaciones (Art.121 Ley IVA) (99 + 103 + 104 + 105 + 110 + 112 + 100 + 101 + 102 + 227 + 228 - 106 - 107) ................................................................. 108

258.340,00


Ref.:9999.70639071.60.46200.0

Agencia TributariaMINISTERIO DE ECONOMA Y HACIENDA

Telfono: 901 33 55 33 www.agenciatributaria.es

Impuesto sobre el Valor AadidoDeclaracin-Resumen anualN.I.F. Telfono

Pg. 1

3902011

Modelo

1Sujeto PasivoNIF

Espacio reservado para la etiqueta identificativa(Si no dispone de etiquetas, haga constar a continuacin sus datos identificativos)

70639071E

70639071E

Apellidos y Nombre o Razn social o denominacin

2N Grupo Dominante NO NIF entidad dominante NO Dependiente

MAR MARI, KAYBOO.. S. L.LRegistro de devolucin mensual ............................................. Rgimen especial del grupo de entidades en algn perodo del ejercicio .............................................................................. Tipo rgimen especial aplicable: Art. 163 sexies.cinco SI

D e v e n g o

Ejercicio ................................

Declaracin sustitutiva...................... N identificativo declaracin anterior

N Identificativo

La autoliquidacin del ltimo perodo corresponde al rgimen especial del grupo de entidades? SI

3907928256066

Espacio reservado para el cdigo de puntos

Ref.:9999.70639071.60.46200.0

3Datos estadsticos

A

B

C

Actividades a las que se refiere la declaracin (de mayor a menor importancia por volumen de operaciones) Principal Otras

Clave

Epgrafe I.A.E.

COM.MEN.PRENDAS DE VESTIR Y TOCADO

1

651.2

Si ha efectuado operaciones por las que tenga obligacin de presentar la declaracin anual de operaciones con terceras personas, marque una X .............................................................................................................................................................

D

X

DECLARACIN DE SUJETO PASIVO INCLUIDO EN AUTOLIQUIDACIONES CONJUNTASSujeto pasivo acogido a la presentacin de la autoliquidacin conjunta a travs de la entidad: NIF Razn social

4

PERSONAS FSICAS Y ENTIDADES SIN PERSONALIDAD JURDICA RepresentanteNIF Apellidos y Nombre o Razn social o denominacin

Datos del Municipio Cd.Postal Provincia representante PERSONAS JURDICAS Declaracin de los Representantes legales de la Entidad y firma El (los) abajo firmante (s), como representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con la informacin de la contenida en los libros oficiales exigidos por la legislacin mercantil y en la normativa del Impuesto. Por poder, Por poder, Por poder, declaraCRISTINA INIESTA C PILAR LARA BARRALE cin D. S D. D. ONDES

Calle, Pza...

Nombre de la va pblica

Nmero

Esc.

Piso

Prta.

Telfono

70585326M NIF Fecha Poder 20/01/2012Notara

NIF 70591753S Fecha Poder 20/01/2012 Notara

NIF Fecha Poder Notara

MANZANARES MANZANARESFirma:

MANZANARES,a

En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaracin

En

30

de

ENERO

de

2013

Agencia Tributaria

Ejemplar para el Sujeto Pasivo


70639071E


Pg. 2

5Operaciones

IVA devengadoBase imponible01 03 527 05 529

Tipo %4 7 8 16 02 04 528 06 530

Cuota devengada

realizadas en rgimen Rgimen ordinario ......................... general

258.340,00

18

46.501,20

500

Operaciones intragrupo .................

502 531 504 533

4 7 8 16 18

501 503 532 505 534

Rgimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigedades y objetos de coleccin ........

07 09 535 11 537

4 7 8 16 18

08 10 536 12 538

Rgimen especial de agencias de viaje ..........................................

13 539

16 18

14 540

21

4 7 8 16 18

22 24 542 26 544

Adquisiciones intracomunitarias de bienes .......................................

23 541 25 543

545

4 7 8 16 18

Adquisiciones intracomunitarias de servicios ...................................

547 549 551 553

546 548 550 552 554

IVA devengado en otros supuestos de inversin del sujeto pasivo ........... 27 Modificacin de bases y cuotas.......... 29 Modificacin de bases y cuotas por auto de declaracin de concurso de acreedores.......................... 31

-----

28

-----

30

-----

32

Total bases y cuotas IVA ................ 33

258.340,00

-----

34

46.501,20

35

0,5 1 4 1,75

36 38 40 42

Recargo de equivalencia ..............

37 39 41

Modificacin recargo equivalencia ..... 43 Modificacin recargo equivalencia por auto de declaracin de concurso de acreedores................................ 45

-----

44

-----

46

Total cuotas IVA y recargo de equivalencia (34 + 36 + 38 + 40 + 42 + 44 + 46) ............

47

46.501,20



70639071E


Pg. 3

5realizadas en rgimen general(Continuacin)


Operaciones Operaciones interiores corrientes:IVA deducible en operaciones interiores de bienes y servicios corrientes ......................................

Tipo %4 7 191 193 556 195 558

Cuota deducible

130,77 158.746,44 158.877,21

8 16 18

10,46 28.574,36 28.584,82

Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones interiores de bienes y servicios corrientes ... 48

-----

49

IVA deducible en operaciones intragrupo de bienes y servicios corrientes ......................................

506 508 559 510 561

4 7 8 16 18

507 509 560 511 562

Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones intragrupo de bienes y servicios corrientes ... 512 Operaciones interiores de bienes de inversin: IVA deducible en operaciones interiores de bienes de inversin .....

-----

513

196 198 563 200 565

4 7 8 16

197 199 564 201 566

7.337,86 7.337,86

18

1.320,81 1.320,81

Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones interiores de bienes de inversin ................

50

-----

51

514

4 7 8 16 18

IVA deducible en operaciones intragrupo de bienes de inversin ....

516 567 518 569

515 517 568 519 570

Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones intragrupo de bienes de inversin ............ 520 Importaciones y adquisiciones intracomunitarias de bienes y servicios: IVA deducible en importaciones de bienes corrientes ......................202 204 571 206 573

-----

521

4 7 8 16 18

203 205 572 207 574

Total bases imponibles y cuotas deducibles en importaciones de bienes corrientes ............................... 52 IVA deducible en importaciones de bienes de inversin ..................208 210 575 212 577

-----

53

4 7 8 16 18

209 211 576 213 578

Total bases imponibles y cuotas deducibles en importaciones de bienes de inversin ............................ 54

-----

55



70639071E


Pg. 4

5Operaciones


Tipo %4 7 8 16 18 215 217 580 219 582

Cuota deducible

realizadas IVA deducible en adquisiciones en rgimen intracomunitarias de bienes cogeneral(Continuacin)

rrientes ..........................................

Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones intracomunitarias de bienes corrientes ..... 56220 222 583 224 585

-----

57

IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversin ........................................

4 7 8 16 18

221 223 584 225 586

Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversin .. 58587 589 591 593 595

-----

59

4 7 8 16 18

IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias de servicios .......

588 590 592 594 596

Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones intracomunitarias de servicios .................. 597 Compensacin en rgimen especial de la agricultura, ganadera y pesca ...............................................

-----

598

60

-----

61

Rectificacin de deducciones ............................................................................................... 62 Regularizacin de bienes de inversin ................................................................................. 63 Regularizacin por aplicacin porcentaje definitivo de prorrata ........................................... 522 Suma de deducciones (49 + 513 + 51 + 521 + 53 + 55 + 57 + 59 + 598 + 61+ 62 + 63 + 522) ...... 64

29.905,63

Resultado rgimen general (47- 64)

65

16.595,57



Pg. 6

70639071E


7(Slo para sujetos pasivos que tributan exclusivamente en territorio comn)

Liquidacin anual84

Resultado liquidacin Suma de resultados (65 + 83) ............................................................................................... anual

16.595,57

Compensacin de cuotas del ejercicio anterior .................................................................... 85 Resultado de la liquidacin (84 - 85) ................................................................................ 86

16.595,57

8

Administraciones87 88 89 90 91

Tributacin Territorio por razn comn de territorio(Slo para sujetos pasivos que tributan a varias Administraciones)

% Suma de resultados (65 + 83) ................................... 84 % Resultado atribuible a territorio comn (84 x 87) ....... 92 Compensacin de cuotas del ejercicio anterior % atribuible a territorio comn ....................................... 93 % Resultado de la liquidacin anual atribuible % a territorio comn (92 - 93) .................................... 94

Araba/lava

Gipuzkoa Bizkaia Navarra

9

9.1 Perodos que no tributan en Rgimen especial del grupo de entidades95 96

Resultado Total resultados a ingresar en las autoliquidaciones de IVA del ejercicio.............................. de las Total devoluciones mensuales de IVA solicitadas por sujetos pasivos inscritos en el liquidaciones Registro de devolucin mensual ...........................................................................................

16.595,57

Total devoluciones solicitadas por cuotas soportadas en la adquisicin de elementos de transporte (Art. 30 bis RIVA) ................................................................................................. 524 Si el resultado de la autoliquidacin del ltimo periodo es a compensar o a devolver consigne su importe: A compensar .......... 97 A devolver .............. 98

9.2 Perodos que tributan en Rgimen especial del grupo de entidadesTotal resultados positivos autoliquidaciones del ejercicio (modelo 322) ............................... 525 Total resultados negativos autoliquidaciones del ejercicio (modelo 322) ............................. 526

10

Operaciones realizadas en el ejercicio99 103

Volumen Operaciones en rgimen general .......................................................................................... de Entregas intracomunitarias exentas ...................................................................................... operaciones

258.340,00

Exportaciones y otras operaciones exentas con derecho a deduccin ................................ 104 Operaciones exentas sin derecho a deduccin .................................................................... 105 Operaciones no sujetas por reglas de localizacin o con inversin del sujeto pasivo .......... 110 Entregas de bienes objeto de instalacin o montaje en otros Estados miembros ................ 112 Operaciones en rgimen simplificado ................................................................................... 100 Operaciones en rgimen especial de la agricultura, ganadera y pesca .............................. 101 Operaciones realizadas por sujetos pasivos acogidos al rgimen especial del recargo de equivalencia .................................................................................................................... 102 Operaciones en rgimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigedades y objetos de coleccin .................................................................................... 227 Operaciones en rgimen especial de Agencias de Viajes .................................................... 228 Entregas de bienes inmuebles y operaciones financieras no habituales ............................. 106 Entregas de bienes de inversin .......................................................................................... 107 Total volumen de operaciones (Art.121 Ley IVA) (99 + 103 + 104 + 105 + 110 + 112 + 100 + 101 + 102 + 227 + 228 - 106 - 107) ................................................................. 108

258.340,00


modelo 390 de iva

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