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Ministerio de Hacienda y Crédito PúblicoRepública de Colombia

“HACIA UN MINISTERIO ÁGIL, ACERTADO Y CONFIABLE”

Dirección de Impuestos y Aduanas NacionalesNéstor Díaz Saavedra

Noviembre de 2009

Informe Rendición de Cuentas



Misión

Garantizar la sostenibilidad fiscal del Estado



Recaudo y control de ingresos

Recaudo como porcentaje del PIB 11.8 % 14.0% 14.0%

Producto Interno Bruto - PIB - (billones de $) 232.9 431.8 478.4

Porcentaje de crecimiento del recaudo 10.8% 14.0% 11.3%

Recaudo bruto (billones de $) 27.6 60.2 67.0

Indicador 2002 2007 2008

Recaudo por funcionario (miles de millones de $) 3.4 7.4 8.2

Tasa de evasión en renta 36% 30% 28%

Tasa de evasión en IVA 24% 24% 22%

14.0%

494.4

4.6%

69.5

2009*

7.8

27%

21%

Gestión Misional DIAN

* Estimado enero - diciembre de 2009


“HACIA UN MINISTERIO AGIL, ACERTADO Y CONFIABLE”

Cartera como porcentaje del recaudo 19% 5.6% 5.7%

Presencia institucional en municipios 120 527 550

Número de acciones de control 65.486 235.709 240.000

Indicador 2002 2007 2008

5.5%

535

350.000

2009*

Recaudo por cada peso de presupuesto $85 $122 $106 $103

* Enero - septiembre de 2009

Valor facturado electrónicamente (billones de $) n.a. n.a. n.a. $1,8

Valor recaudación a través de canales electrónicos de pago (billones de $)

n.a. n.a. n.a. $1,1



Servicio y control aduanero

Retención de divisas (millones de USD) 3.2 15.2 9.0

Número de aprehensiones 14.287 25.782 27.705

Acciones de control aduanero 22.810 82.953 85.000

Precio implícito (USD CIF * KG importado) 0.91 1,56 1,81

Indicador 2002 2007 2008

Transacciones realizadas a través del

módulo de carga electrónico (Millones)

n.a. n.a. n.a.

33.1

19.705

151.707

1,68

2009*

Valor de las aprehensiones (millones de $) 129.528 279.547 337.336 300.795

Horas del proceso de importación o exportación

72 12 6 5

3,8




0,19

0,17

0,21

0,26

0,28

0,31

0,40

0,15

0,20

0,25

0,30

0,35

0,40

2.002 2.003 2.004 2.005 2.006 2.007 2.008

dó

lare

s p

or

kilo

EVOLUCIÓN DEL PRECIO IMPLÍCITO FOB DE LAS EXPORTACIONES COLOMBIANAS 2002-2008



Visión

La DIAN trabaja por:

•Mejorar el cumplimiento voluntario de las obligaciones fiscales

•Mejorar la oportunidad y calidad en el control de las operaciones del comercio exterior

•Consolidar un equipo de trabajo idóneo y competitivo

Si al sector productivo le va bien a la economía también y la sociedad se beneficia de ello.



Gestión por procesos especializados

A partir de la reorganización interna:

•Solidificación de un modelo de operación por procesos Sistema de Gestión de Calidad y Control Interno

•Creación de Direcciones por procesos

•Direcciones Seccionales estructuradas por procesos



Gestión de la tecnología Consolidación del MUISCA como soporte de las operación de la administración tributaria aduanera y cambiaria Para optimizar la calidad y el uso de la información

Servicios

Plataforma WEBCertificado DigitalPago ElectrónicoPresentación de DeclaracionesPuntos de Contacto Facilitación y asistencia para el cumplimiento de las obligaciones fiscalesFacilitación del Comercio Exterior ……



Clientes

Inscritos en el RUT en IVA Régimen Simplificado 611.000 2.666.801 3.500.000

Inscritos en el RUT en IVA Régimen Común 221.000 513.400 600.000

Inscritos en el RUT en renta 395.000 1.556.730 1.600.000

Inscritos en el RUT 750.000 4.447.063 5.000.000

Indicador 2002 2007 2008 2009*

4.974.020

670.133

1.843.740

6.745.918

Atención personal (53 Puntos de Contacto + 5 en proceso)

27.546 2.527.144 3.243.202 2.272.587

Atención telefónica (Call Center Asistencia al cliente) N.D 406.126 400.539 371.941

* Enero - Noviembre de 2009

Usuarios Aduaneros N.D N.D N.D 109.496



Transacciones

Declaraciones de exportación 257.413 428.196 405.614

Declaraciones de importación 850.984 2.140.433 2.121.571

Declaraciones presentadas virtualmente 940.000 1.070.203 1.383.638

Declaraciones virtuales impuestos internos 90.000 1.063.663 1.273.212

Indicador 2002 2007 2008

Obligados a presentar información 27.546 144.656 157.506Registros presentados virtualmente (millones) 27 109 100

224.656

1.091.138

1.519.098

1.281.146

2009*

157.506138

Obligados a presentar información 27.546 144.656 157.506Corrección automática de inconsistencias (miles) n.a. 445 2.061 157.5061.281

Recibos de pago cancelados electrónicamente n.a. n.a. n.a. 44.734

Contribuyentes que han autorizado en sus transacciones el uso de la factura electrónica

n.a. n.a. n.a. 119.704




Gestión del talento humanoFortalecimiento del Sistema especial de carrera administrativa

Convocatoria 003-2006

Nombramientos 1127 funcionarios en carrera

Convocatoria 128-2009

888 vacantes



ETICA

Código de Buen Gobierno

Pautas éticas Valores

Políticas y directrices

•Simplificación de tramites

•Transparencia en los programas

•La factura está VIVA

•Jornada Nacional de Cobro

Democratización de la Administración Pública

Comités Seccionales de Gestión Tributaria Aduanera y Cambiaria Resolución 8296- agosto 6 de 2009



Gestión Financiera

Ejecución Presupuestal DIAN Enero - Septiembre de 2009- Cifras en Millones de Pesos -

Concepto Apropiación Ejecución % Ejecución

Gastos de Personal $ 292.494 $ 181.716 62%

Proyectos de Inversión $ 284.815 $ 211.972 74%

Gastos Generales $ 78.208 $ 65.941 84%

Sentencias y Devoluciones - Transferencias

$ 21.156 $ 14.642 69%

Totales $ 676.674 $ 474.271 70%

* Datos con fecha de corte 30 de septiembre de 2009.

Fuente: Subdirección de Gestión de Recursos Financieros, DIAN.



Proceso de Contratación DIAN Enero - Septiembre de 2009

Modalidad de ContrataciónNúmero de contratos

Part. %Cuantía (Millones de

Pesos)

Part. %

Selección abreviada por subasta inversa presencial

29 12,9% 38.441 42,0%

Contratación directa 65 28,9% 37.669 41,2%

Licitación pública 1 0,4% 11.520 12,6%

Selección abreviada menor cuantía

130 57,8% 3.854 4,2%

Total 225 100,0% 91.484 100,0%

Fuente: Subdirección de Gestión de Recursos Físicos, DIAN.



Presupuesto DIAN 2010

ConceptoAsignado

(Millones de Pesos)Part. %

Gastos de Personal $ 301.902 44%

Proyectos de Inversión $ 283.532 41%

Gastos Generales $ 79.490 11%

Sentencias y Devoluciones - Transferencias

$ 28.709 4%

Totales $ 693.633 100%




Proyectos de Inversión DIAN 2010

Concepto

Asignado

(Millones de Pesos)

Plan Anual Antievasión (Artículo 154 Ley 223 de 1995) $ 252.094

Infraestructura Tecnológica para la Autogestión Electrónica $ 14.621

Modernización de la Administración Financiera del Sector Público (MAFP II)

$ 10.000

Fortalecimiento Institucional de la DIAN $ 2.481

Sistema de Gestión Documental en la DIAN $ 2.336

Adecuación, Reparación, Dotación y Mantenimiento de Sedes $ 2.000

Total $ 283.532




Planes y Proyectos DIAN

• Plan Anual Antievasión

• Alcanzar la meta de Recaudo definida para la DIAN

• Plan Anual Anti evasión (Artículo 154 de la Ley 223 de 1995) 254.829 acciones de control para el año 2010

• Operador Económico Autorizado

• Plan de Modernización

• Fortalecimiento Institucional de la DIAN

• Laboratorio

• Mejorar la Infraestructura Tecnológica para la Autogestión Electrónica

• Adecuación, Reparación, Dotación y Mantenimiento de Sedes

• Modernización de la Administración Financiera del Sector Público MAFP II

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