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1/22

DELICIOUS PRIMITIVE PANADERIAPROYECCION DE PRODUCCION Y VENTAS DEL PROYECTO EN UNIDADES

(UNIDADES)

ITEM/ MESES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9PAN DE CERVEZA 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500

VENTAS 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500

PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL PROYECTO EN S/

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9

VOLUMEN VENTAS 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500 40500

PRECIO DE VENTA UNITARIO 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL INGRESOS VENTA ATAUDES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

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2/22

MES 1! MES 11 MES 12 TOTAL A"O 1 TOTAL A"O 2 TOTAL A"O 340500 40500 40500 486000 534600 588060

40500 40500 40500 486000 534600 588060

MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AO 1 TOTAL AO 2 TOTAL AO 2

40500 40500 40500 486000 534600 588060

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

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3/22

DELICIOUS PRIMITIVE PANADERIAPLAN DE INVERSIONES

COSTO TOTAL

RU#RO $I%O VARIA#LE1.- ACTIVO FI OINFRAESTRUCTURA 1470I!"#$%$&'(!)" )%*+'&$" 300 1 G%(,$% 300

'!#$ ( ) $+) )" 15 18 270I!"#$%$&'(! )% "$!'#$+'( 300 1 G%(,$% 300'!"#$%$&'(! ) /)!#$!$" )+#$ 200 3 G%(,$% 600MA UINARIA E UIPOS 32500$ $ $ (+$ "(,$ (+$ N50 3000 1 !' $ 3000,$#' (+$ 15L 4500 1 !' $ 4500

'/'"(+$ ) )"$ 1400 2 !' $ 2800)"$ (,%) !'/)% 3500 2 !' $ 7000(+!( $+#)"$!$% 10000 1 !' $ 10000

&(!")+/$ (+$ ( ) ',' (+$ 2000 2 !' $ 4000+):+';)+$ (+$ 1200 1 !' $ 1200MANE O DE PANADERIA 1740C & '%%( 10 2 U!' $ 20&(%$ (+)" $&)+( 20 1 U!' $ 20+( '%%( 20 4 U!' $ 80%$#$" 4 200 U!' $ 800+$" $" 10 3 U!' $ 30 ! ?%'&)!&'$" #+@ '#)" 500 1 GLO=AL 500

500 1 GLO=AL 500

G$+$!#B$ ) %(&$% +( '/( 250 2 )")" 500

TOTAL GASTOS DE PRE OPERACI N 21!! !3.- CAPITAL DE TRA=A O ? $+$ 1200 G.MAN ARMATERIA PRIMA 0 242

$+'!$ 1.8 100 '%(" 180$#)&$ 4.9 8 '%(" 39.2

VALORUNITARIO

UNIDADESRE&UERIDAS

UNIDAD DECOSTEO

M

G$"#(" ) +( (&'>! ,%'&' $ %$! $ ')!#(?#+B #'&(" #$+

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4/22

A &$+ 1.8 3 '%(" 5&)+/) $ 4 4 !' $ )" 16"$% 1.2 2 '%(" 2

MANO DE O=RA 100 ) $+'!$ 0 90$)"#+( 4 10 H(+$" 40

$ $!#) 3.5 10 (+$" 35repartidor 5 3 (+$" 15GASTOS INDIRECTOS DE FA=RICACION 856.6 1287 A% '%)+ ) %(&$% 250 1 )" 250&(!" ( ) E!)+;B$ )%*+'&$ 6.6 1 )" 6.6J$' ) 6 4 ; 24#$ )+" ) %$"#'&( 330 1.3 M'%%$+ 0 429E#' )#$" S#'& )+" 300 1.3 M'%%$+ 390G$" 35.5 8 U!' $ 284O#+(" 50 2 G(,$% 100

A; $ 60 1 M)" 60):) ) +( &&'(! 600 1 )" 600

TOTAL CAPITAL DE TRA=A O 857 1619

4.- GASTOS OPERATIVOSGASTOS ADMINISTRATIVOS 1630 0 A '!'"#+$ (+ ? +( ')#$+'( 700 1 )" 700C(!#$ (+ 200 1 )" 200T)%*:(!( 50 1 )" 50U#'%)" ) %' ') $ 40 1 )" 40U#'%)" ) E"&+'#(+'( 20 1 M)" 20V$+'(" 20 1 ;%(,$% 20

GASTOS DE VENTAS 213 51P@;'!$ J), 200 1 G%(,$% 200M$!#)!' ')!#( ) @;'!$ 13 1 M)!" $% 13C( '"'(!)" (+ /)!#$" 0.4 128 H(+$" 51TOTAL GASTOS OPERATIVOS 1843 51

TOTAL 42310 1670.2

DEPRECIACION DE ACTIVOS $I%OS

RU=ROSINFRAESTRUCTURA 1470 33.33K 490 41MA UINARIAS E UIPOS 32500 33.33K 10832 903MUE=LES ENSERES 1800 33.33K 600 50HERRAMIENTAS MENA ES 1740 100.00K 1740 145TOTAL 37510 13662 1139

AMORTIZACION DE GASTOS PREOPERATIVOS

VALOR ACTUAL

KDEPRECIAC

DEPRECIACION ANUAL

DEPRECIACIONMENSUAL

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5/22

AMOR

RU=RO ANUAL KGASTOS PREOPERATIVOS 2100 33.33K 700.00

2100 700.00

VALOR ACTUAL

IMPORTE ANUAL

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6/22

$INANCIAMIENTO

0 1470300270300600

0 325003!!!

450028007000

10000

40001200200 1540

20 020 0

80800

30 030 010 0

300160

20040 030 020 0

0 1800300100600800

2!! 3731!

0 3000 3000 500

0 5000 500

! 21!!

242 018039.2

APORTEPROPIO

APORTE#ANCARIO

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7/22

516

2

90 0403515

1324.6 8192506.624

0 4290 390

284100

60600

1656.8 819

1630 0700200 9568

50 840940 179772020

264 0200

1351

1894 0

3750.8 40229

1469 132496 4

1800 01740 0

37505 5

DEPRECIACION A LOS 3 AOS

VALORRESIDUAL

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8/22

TI ACION VALOR

RESIDUAL58 33 2100 058.33 0 2100 0

AMORTI ACIONDEL MES

AMORTI ACION ACUMULADA

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9/22

ESTRUCTURA DE $INANCIAMIENTO PROPUESTOEstructura de Capital del Proyecto

Items En S/. En Porcentaje

C' *'+ P,- - 375! 8 8 53P,. *'0- 4!229 91 47T-*'+ 43979 8 1!!

Datos Generales del Financiamiento

I* 0 V'+-,M- *- + P,. *'0- 4!229P+' - (E 0 ) 36I * ,. M '+ (E ) 3 5P , - - ,' ' (E 0 ) !

C ' ,- A0-,* ' : +' D '

C( )!#$+'(N; S'+ - I '+ I * ,. A0,* ' : C -*' S'+ - $ '+1 4!229 14!8 575 1983 396542 39654 1388 595 1983 39!593 39!59 1367 616 1983 384434 38443 1346 637 1983 378!65 378!6 1323 66! 1983 371466 37146 13!! 683 1983 36463

7 36463 1276 7!7 1983 357568 35756 1251 732 1983 35!249 35!24 1226 757 1983 34267

1! 34267 1199 784 1983 3348311 33483 1172 811 1983 3267212 32672 1144 839 1983 31833

A"O 1 154!! 8396 2379613 31833 1114 869 1983 3!96414 3!964 1!84 899 1983 3!!6515 3!!65 1!52 931 1983 2913416 29134 1!2! 963 1983 2817117 28171 986 997 1983 2717418 27174 951 1!32 1983 2614219 26142 915 1!68 1983 25!742! 25!74 878 11!5 1983 2396921 23969 839 1144 1983 2282522 22825 799 1184 1983 2164123 21641 757 1226 1983 2!41524 2!415 715 1268 1983 19147

A"O 2 1111! 12686 23796

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10/22

25 19147 67! 1313 1983 1783426 17834 624 1359 1983 1647527 16475 577 14!6 1983 15!6928 15!69 527 1456 1983 1361329 13613 476 15!7 1983 121!6

3! 121!6 424 1559 1983 1!54731 1!547 369 1614 1983 893332 8933 313 167! 1983 726333 7263 254 1729 1983 553434 5534 194 1789 1983 374535 3745 131 1852 1983 189336 1893 66 1893 1959 !

A"O 3 4625 19147 23772TOTALES 31135 4!229 71364

GASTOS DE $INANCIAMENTO DEL PROYECTO

I#) " U!' $ C$!#' $I!#)+)")" (+ :'!$!&'$ ')!#( )% +( )( )" 36 864.86 31135

T(#$% E! S . 31135

'!#)+*")!" $%+( ) '(

TOTALCOSTOFINANCIERO

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11/22

1 1.035 1.035 1.071225 22 1.035 1.108717875 33 1.035 1.1475230006 44 1.035 1.1876863056 55 1.035 1.2292553263 66 1.035 1.2722792628 77 1.035 1.316809037 88 1.035 1.3628973533 99 1.035 1.4105987606 10

10 1.035 1.4599697172 1111 1.035 1.5110686573 1212 1.035 1.5639560604 1313 1.035 1.6186945225 1414 1.035 1.6753488308 1515 1.035 1.7339860398 1616 1.035 1.7946755512 1717 1.035 1.8574891955 1818 1.035 1.9225013174 1919 1.035 1.9897888635 2020 1.035 2.0594314737 2121 1.035 2.1315115753 2222 1.035 2.2061144804 2323 1.035 2.2833284872 2424 1.035 2.3632449843 2525 1.035 2.4459585587 2626 1.035 2.5315671083 2727 1.035 2.6201719571 2828 1.035 2.7118779756 29

29 1.035 2.8067937047 3030 1.035 2.9050314844 3131 1.035 3.0067075863 3232 1.035 3.1119423518 3333 1.035 3.2208603342 3434 1.035 3.3335904459 3535 1.035 3.4502661115 3636 1.035 3.5710254254

0.1207593139 0.0492841628 0.0493709566 0.12024136792.4502661115 0.4105987606

& (#$ & '!#)+)")"40229 1983

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12/22

DETERMINACION DEL COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

CTU < COSTO $I%O UNITARIO = COSTO VARIA#LE UNITARIO

1.- DETERMINACION DEL COSTO FI O UNITARIO ?CFU

CFU COSTOS FI OS TOTALESN MERO TOTAL DE UNIDADES PRODUCIDAS EN UN AO

CFU 32395.2 10378 14362.00486000

CFU 57135.2486000

C$U< ! 12 NUEVOS SOLES

2.- DETERMINACION DEL COSTO VARIA=LE UNITARIO ?CVU

CVU COSTOS VARIA=LES TOTALESNUMERO DE UNIDADES DE PRODUCCION ESTIMADAS EN PLAN INVERSIONES

CVU 1670.240500

CVU< ! !4 NUEVOS SOLES

CTU < COSTO $I%O UNITARIO = COSTO VARIA#LE UNITARIO

CTU 0.12 0.04

CTU< ! 16 NUEVOS SOLES

DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA UNITARIO (P> )

P V U CTU = G

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13/22

D(! )PVU PRECIO DE VENTA UNITARIOCTU COSTO TOTAL UNITARIOG GANANCIA

PVU CTU CTU?15.6K

PVU 0.16 0.02496

PVU< ! NUEVOS SOLES

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14/22

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15/22

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16/22

DETERMINACION DEL PUNTO DE E&UILI#RIO (PE)

PUNTO DE E UILI=RIO COSTO FI O TOTALPRECIO VENTA UNITARIO-COSTO VARIA=LE UNITARIO

P.E. 57135.200 - 0.04

P.E.

PUNTO DE E&UILI#RIO EN UNIDADES < 57135.20-0.04

PUNTO DE E&UILI#RIO EN UNIDADES < ?142838! @G DE MAN%AR / AL A"O

!PUNTO DE E&UILI#RIO EN UNIDADESMONETARIAS

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17/22

$LU%O DE CA%A PROYECTADO MENSUALA"O 1

EN NUEVOS SOLES

RU=ROS 0 1 2 3 4 5 6 7 8INGRESOS 43980 0 0 0 0 0 0 0 0VENTAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 APORTE PROPIO 3750.8 APORTE =ANCO 40229EGRESOS 43980 6301.6 6301.6 6301.6 6301.6 6301.6 6301.6 6301.6 6301.6 ACTIVO FI O 39610 0 0 0 0 0 0 0 0I!:+$)"#+ +$ 1470 0 0 0 0 0 0 0 0

$ '!$+'$ ) ' ( 32500 0 0 0 0 0 0 0 0H)++$ ')!#$" )!$

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18/22

Q

9 10 11 12 TOTAL $ ( 1 TOTAL $ ( 2 TOTAL $ ( 30 0 0 0 43979.8 0 00 0 0 0 0 0 0

3750.8 040229 0

6301.6 6301.6 6301.6 6301.6 119599 80290.8 80610.80 0 0 0 396100 0 0 0 1470 0 00 0 0 0 32500 0 00 0 0 0 1740 0 00 0 0 0 1800 0 0

21006301.6 6301.6 6301.6 6301.6 79989 80290.8 80610.8

242 242 242 242 3146.2 3197 351790 90 90 90 1170 1188 1188

856.6 856.6 856.6 856.6 11135.8 11135.8 11135.81287 1287 1287 1287 16731 16988 169881630 1630 1630 1630 21190 21190 21190

213 213 213 213 2820 2820 28201983 1983 1983 1983 23796 23772 23772

-6301.6 -6301.6 -6301.6 -6301.6 -75619.2 -80290.8 -80610.80 0 0 0 0 0 0

?63!1 6 ?63!1 6 ?63!1 6 ?63!1 6 ?75619 2 ?8!29! 8 ?8!61! 8

-50413 -56714 -63016 -69318 0 -75619.2 -155910?56714 ?63!16 ?69317 6 ?75619 ?75619 2 ?15591! ?23652! 8

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19/22

CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO? ? ?

-43980 -75619.2 -80290.8 -80610.8?1 ' ?1 ' 2 ?1 ' 3

TIR 0.95156-43980 -75619.2 -80290.8 -80610.8

1.95156 3.8085864336 7.4326849404

-43980 -38748.07846 -21081.522344 -10845.448266

-43980 -70675

TIR 95.16K

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO

VAN -43980 -75619.2 -80290.8 -80610.8?1 0.08 ?1 0.08 2 ?1 0.08 3

VAN -43980 -75619.2 -80290.8 -80610.81.08 1.1664 1.259712

VAN -43980 -70017.78 -68836.42 -63991.45

VAN -246825.80

' 0.08

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20/22

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO( EN SOLES)

RU=ROS AO 1 AO 2 AO 3

VENTAS NETAS 0 0 0COSTO DE VENTAS -9161 -11105 -13243UTILIDAD =RUTA -9161 -11105 -13243

GASTOS ADMINISTRATIV -19560 DIV 0 DIV 0GASTOS DE VENTAS -2556 DIV 0 DIV 0DEPRECIACION AMORTI -14362.00 -12622.00 -12622UTILIDAD OPERATIVA -31277 DIV 0 DIV 0

GASTOS FINANCIEROS -15400 -11110 -4625UTILIDAD ANTES IMPTOS. -46677 DIV 0 DIV 0IMPUESTO A LA RENTA 0 DIV 0 DIV 0

UTILIDAD NETA ?46677 DIV/!B DIV/!B

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I RESUMEN E%ECUTIVO

PRODUCTO

S/INVERSION TOTAL DEL PROYECTO 43979 8

PRODUCTOS/ SERVICIOS @G DE MAN%AR DE LAC

COSTO TOTAL DE PRODUCCI N ANUAL 77760

COSTO DE PRODUCCI N UNITARIO 0.16

PRECIO DE VENTA 0

PUNTO DE E&UILI#RIO EN UNIDADES VENDIDAS -1428380 '%(" $% $ (

PUNTO DE E&UILI#RIO EN UNIDADES MONETARIAS 0

VALOR ACTUAL NETO 8K -246825.80

TASA INTERNA DE RETORNO 95.16K

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OSUERO