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UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS CEAD SANTA MARTA

CURSO MATEMATICAS FINANCIERA

GRUPO 102007-22

ACTIVIDAD 3 INDIVIDUAL

TUTORA

MARIA CRISALIA GALLO

SANTA MARTA ABRIL 27 DE 2015

ABSTRAC

ABSTRACT

In order to assess the feasibility of an investment project, it is necessary to consider certain Financial, Social, Economic factors, which may establish social or unsuitability of the project and from that make the decisions, as appropriate, and as adjusted or fits the requirements of the company. Likewise put into practice in various mechanisms employed to determine the effectiveness of risk investment affect our project.

INTRODUCCION

Con el objetivo de valorar la viabilidad de un proyecto de inversin, es necesario tener en cuenta ciertos factores Financiero, Social, Econmico, que pueden establecer la conveniencia social o no del proyecto y a partir de ello tomar las decisiones pertinentes, segn sea el caso, y segn se ajuste o acomode a los requerimientos de la empresa. Asi mismo de coloca en prctica los diferentes mecanismos empleados para determinar la efectividad del riesgo que afectara nuestro proyecto de inversin.

CASO ESTUDIOEstudio de caso actividad tres individual

La empresa de transformacin de productos agropecuarios Productos de Guayaba Ligth Ltda, importa conservantes, preservantes y maquinaria, necesarios para desarrollar su actividad productiva

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades722.952Precio Unitario1100Costo Unitario780Costo fijo135,780,430Valor Residual1,500,000Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

Realice las siguientes acciones:a. Establezca el flujo de fondos de la empresa para los siguientes cinco aos utilizando Excel. El archivo debe contener las frmulas de diseo, pues el tutor las verificar en el proceso evaluativo, de acuerdo con la rbrica.b. En el archivo de Excel anterior estime el VPN (VAN) y la TIR teniendo en cuenta los datos bsicos de la empresa. Las frmulas deben ser susceptibles de verificacin por parte del tutor.c. Estime el VPN y la TIR teniendo en cuenta cambios en las variables de acuerdo con los supuestos establecidos, genere diferentes escenarios de acuerdo con los datos suministrados en la siguiente tabla y consigne los valores en el cuadro siguiente hasta completar todos los datos requeridos

Volumen de ventasPrecio UnitarioCosto UnitarioVPNTIRCaso 1: Valores inicialesvolumen de ventasunidades, el costo unitario y el precio Unitario722,9521,100780$ 186,935,566.8057%Caso 2: Cambia el volumen deventas en unidades, los demsdatos son los bsicos de laempresa650,0001,100780104.827.069.2039%Caso 3: Cambia el preciounitario, los dems datos sonlos bsicos de la empresa 722,952980780118.287.069.20-29%Caso 4: Cambia el costounitario, los dems datos sonlos bsicos de la empresa 722,9521,100650$ 517,498,185.55124%Caso 5: Cambia el volumen deventas en unidades y el preciounitario, los dems datos sonlos bsicos de la empresa 805,0001,300780$ 845,555,972.88188%Caso 6: Cambia el volumen deventas en unidades y el costounitario, los dems datos sonlos bsicos de la empresa 650,0001,100820$ 166,026,893.1553%Caso 7: Cambia el costounitario y el precio unitario,los dems datos son losbsicos de la empresa 722,952980650$ 593,781,866.80139%Caso 8: Cambia el volumen deventas en unidades, el costounitario y el precio unitario, deacuerdo con los supuestosestablecidos 722,9521,300820$ 732,301,126.26166%

CASO 1CASO 1 Valores Iniciales de Volumen de Ventas en unidades, el costo unitario y el precio

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades722,952BAJOMEDIOALTOPrecio Unitario110027,000722,95239,000Costo Unitario78065110090Costo fijo135,780,4302078035Valor Residual1,500,000Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

RUBROS12345

Ingresos795,247,200795,247,200795,247,200795,247,200

Ventas563,902,560563,902,560563,902,560565,402,560Valor Residual1,500,000Egresos150,000,000563,902,560563,902,560563,902,560565,402,560

Costo fijo135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430Costo Variable231,344,640231,344,640231,344,640232,844,640

Inversion150,000,000

Flujo Neto150,000,000332,557,920332,557,920332,557,920334,057,920

Indicadores de Evaluacion

CASO 2CASO 3. Cambia el precio unitario, los dems datos son los bsicos de la empresa

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades722,952BAJOMEDIOALTOPrecio Unitario98027,000722,95239,000Costo Unitario7806598090Costo fijo135,780,4302078035Valor Residual1,500,000Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

RUBROS12345

Ingresos708,492,960708,492,960708,492,960708,492,960

Ventas563,902,560563,902,560563,902,560565,402,560Valor Residual1,500,000Egresos150,000,000563,902,560563,902,560563,902,560565,402,560

Costo fijo135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430Costo Variable144,590,400144,590,400144,590,400146,090,400

Inversion150,000,000

Flujo Neto150,000,000419,312,160419,312,160419,312,160419,312,160

CASO 3CASO 2 Valores Iniciales de Volumen de Ventas en unidades, los demas datos son los basicos de la empresa

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades722,952BAJOMEDIOALTOPrecio Unitario98027,000722,95239,000Costo Unitario7806598090Costo fijo135,780,4302078035Valor Residual1,500,000Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

RUBROS12345

Ingresos708,492,960708,492,960708,492,960709,992,960

Ventas708,492,960708,492,960708,492,960709,992,960Valor Residual1,500,000Egresos150,000,000150,000,000

Costo fijo135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430Costo Variable563,902,560563,902,560563,902,560563,902,560

Inversion150,000,000

Flujo Neto150,000,000150,000,000144,590,400144,590,400144,590,400146,090,400

CASO 4CASO 4 Cambia el costo unitario, los dems datos son los bsicos de la empresa

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades722,952Precio Unitario1100BAJOMEDIOALTOCosto Unitario65027,000722,95239,000Costo fijo135,780,43065110090Valor Residual1,500,0002065035Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

RUBROS12345

Ingresos795,247,200795,247,200795,247,200796,747,200

Ventas795,247,200795,247,200795,247,200796,747,200Valor Residual1,500,000Egresos150,000,000469,918,800469,918,800469,918,800471,418,800

Costo fijo135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430Costo Variable469,918,800469,918,800469,918,800469,918,800

Inversion150,000,000

Flujo Neto150,000,000325,328,400325,328,400325,328,400326,828,400

Indicadores de Evaluacion

CASO 5CASO 5 Cambia el volumen de ventas en unidades y el precio unitario, los dems datos son los bsicos de la empresaCambia el costo unitario, los dems datos son los bsicos de la empresa

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades805,000Precio Unitario1300BAJOMEDIOALTOCosto Unitario78027,000805,00039,000Costo fijo135,780,43065130090Valor Residual1,500,0002078035Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

RUBROS12345

Ingresos1,046,500,0001,046,500,0001,046,500,0001,048,000,000

Ventas1,046,500,0001,046,500,0001,046,500,0001,048,000,000Valor Residual1,500,000Egresos150,000,000627,900,000627,900,000627,900,000629,400,000

Costo fijo135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430Costo Variable627,900,000627,900,000627,900,000627,900,000

Inversion150,000,000

Flujo Neto150,000,000418,600,000418,600,000418,600,000420,100,000

Indicadores de Evaluacion

CASO 6CASO 6 Cambia el volumen de ventas en unidades y el costo unitario, los dems datos son los bsicos de la empresa

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades650,000Precio Unitario1100BAJOMEDIOALTOCosto Unitario82027,000650,00039,000Costo fijo135,780,43065110090Valor Residual1,500,0002082035Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

RUBROS12345

Ingresos715,000,000715,000,000715,000,000716,500,000

Ventas533,000,000533,000,000533,000,000534,500,000Valor Residual1,500,000Egresos150,000,000533,000,000533,000,000533,000,000534,500,000

Costo fijo135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430Costo Variable533,000,000533,000,000533,000,000533,000,000

Inversion150,000,000

Flujo Neto150,000,000182,000,000182,000,000182,000,000183,500,000

Indicadores de Evaluacion

CASO 7CASO 7 Cambia el costo unitario y el precio unitario, los dems datos son los bsicos de la empresa

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades722,952Precio Unitario980BAJOMEDIOALTOCosto Unitario65027,000722,95239,000Costo fijo135,780,4306598090Valor Residual1,500,0002065035Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

RUBROS12345

Ingresos708,492,960708,492,960708,492,960709,992,960

Ventas469,918,800469,918,800469,918,800471,418,800Valor Residual1,500,000Egresos150,000,000469,918,800469,918,800469,918,800471,418,800

Costo fijo135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430Costo Variable469,918,800469,918,800469,918,800469,918,800

Inversion150,000,000

Flujo Neto150,000,000238,574,160238,574,160238,574,160240,074,160

Indicadores de Evaluacion

CASO 8CASO 8 Cambia el volumen de ventas en unidades, el costo unitario y el precio unitario, de acuerdo con los supuestos establecidos

Cuadro 1 Datos bsicos de laempresa a Dic 2013EsperadoVolumen de ventas anuales en unidades805,000Precio Unitario1300BAJOMEDIOALTOCosto Unitario82027,000805,00039,000Costo fijo135,780,43065130090Valor Residual1,500,0002082035Inversion150,000,000Tasa de Descuento13%

RUBROS12345

Ingresos1,046,500,0001,046,500,0001,046,500,0001,048,000,000

Ventas660,100,000660,100,000660,100,000661,600,000Valor Residual1,500,000Egresos150,000,000660,100,000660,100,000660,100,000661,600,000

Costo fijo135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430Costo Variable660,100,000660,100,000660,100,000660,100,000

Inversion150,000,000

Flujo Neto150,000,000386,400,000386,400,000386,400,000387,900,000

Indicadores de Evaluacion

conclusiones

CONCLUSIONES

Basado en la aplicacion de herramientas informaticas de aplicacion en ambito financiero, se han podido estableceer diferentes interpretaciones a los casos de estudio planteados donde podemos observar cual es la mejor opcion que permitan analizar, interpretar y tomar decisiones acerca de uno o varios proyectos de inversin.

Lo mas importante en los proyectos de inversin es tener en cuenta que estos se ven expuestos a diversos factores que generan incertidumbre y riesgo, y que mediante algunas aplicaciones estadsticas se puede tener un poco ms de certeza y generar probabilidades de ocurrencia o no ocurrencia.

Estas aplicaciones permiten que las empresas puedan mejorar su rendimiento economico realizando algunas mejoras a los diferentes criterios de evaluacin, que nos permite encontrar datos mucho ms acertados o tener en cuenta nuevos y distintos factores

ANALISIS SIMULADOR

ANALISIS SIMULADOR RISK

El sumulador Risk, es una aplicacion de gran potencia utilizada para la prediccion del comportamiento de las variables de tipo financiero, estadistico y economico.

En este caso fue aplicado para determinar la viabilidad o no de los diferentes estadios presentados en el caso de estudio, donde las variables financieras y econocimicas dan la opcion de establecer cual es el estadio que brinda la mejor opcion economica para el mejor desempeo de la actividad financiera de la empresa.

El simulador no ofrece varias opciones donde de acuerdo a las necesidades presentadas en el caso se utilizarian asi: Simulacin de Monte Carlo, Optimizacin, Herramientas estadsticas y analticas, Prediccin de series temporales ycross-sectional

La aplicacion nos ofrece la mejor opcion para elejir el caso donde se presente menos riesgo para la actividad economica donde las TIR y VPN son mas bajas.

bibliografia

BIBLIOGRAFIA

http://datateca.unad.edu.co/contenidos/102007/Carpeta_contenido_en_linea/MATEMATICAS%20FINANCIERAS/vpn__y_tir_calculada_en_excel.html

es.calcuworld.com/calcular-tir-usando-excel

http://www.buenosnegocios.com/notas/255-como-calcular-van-y-tir-excel