lectura 4 - xii censo nacional de mermas - 2014

8/18/2019 Lectura 4 - XII Censo Nacional de Mermas - 2014

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y prevención de pérdidas - Mercado DetallistaDécimo Segundo Censo Nacional de Mermas


2/20

Censo realizado por:

Con el apoyo de:


3/20

PeríodoCierre contable y operativo(Enero - Diciembre 2013)

Participantes- 93.12 % de las ventas totales del sector. *- 96.40 % de los m totales de superficie de venta del sector. **

Fuentes de Información- Estados financieros de las cadenas.- Estadísticas propias de las cadenas.

- Fuentes secundarias.*Fuente Superintendencia de Sociedades, cierre a Dic. 2013** Fuente DANE, Encuesta GAHM Julio de 2003Euro Thef Barometer (2012)

Cadenas invitadas

PARÁMETROS

3


4/20

1. Merma

2. Merma comercial

3. Merma operativa

4. Merma conocida

6. Precio o valor de venta

Definiciones

7. Precio a costo o costo de venta

5. Merma desconocida

• Robo interno.• Robo externo. • Error administrativo.• Error de Proveedor. • Otras.

La Federación Nacional de Comerciantes - FENALCO y el Centro de Investigación del Consumidor -CICO, presentan la décimo segunda versión del Censo Nacional de Mermas y Prevención de Pérdidaspara el mercado detallista. Gracias al apoyo permanente de las cadenas colaboradoras, esta nuevaversión ofrece información del retail y otros sectores, para entender y comparar el comportamiento dela merma en Colombia y las herramientas disponibles para afrontarla.

Se considera merma a toda constricción o disminución del inventario. Se calcula obteniendo la

diferencia entre el inventario teórico (final) y el inventario real (final).

Es aquella diferencia entre el inventario teórico y el real, causada por la actividad comercial en sí.Un ejemplo de esto son los descuentos y las promociones.

Es aquella diferencia entre el inventario teórico y el real, causada por la operación en sí.Se compone por la merma operativa conocida y la merma operativa desconocida.

Es aquella merma operativa a la cual se le puede atribuir su causa (es plenamente identificable suorigen). Un ejemplo de esto es el deterioro de mercancía, desperdicios y vencimientos.

Es aquella merma operativa a la cual no se le puede identificar su origen, pero gracias a laexperiencia de las cadenas participantes, se le atribuyen conceptualmente las siguientes causas:

Es el valor por el cual la mercancía es adquirida por el público en la cadena.

Es el valor por el cual la mercancía es adquirida por la cadena a sus proveedores.

INTRODUCCIÓN

4


5/20

Este capítulo refleja el fenómeno de la merma desde el punto devista de la operación, involucrando todos los elementos quegeneran disminución del inventario, pero dejando por fuera losefectos comerciales.

Este fenómeno se produce en toda nación, sin importar suscaracterísticas de desarrollo o economía.

MERMA OPERATIVA


6/20

1,69%REAL

6

Merma Real Vs. Tolerada (Venta)

Merma Real Vs. Tolerada (Costo)

1,56%TOLERADA

1,21%TOLERADA

1,30%REAL

1,69%

1,51%

1,54%

1,88%1,80%1,83%

1,50%1,43%

1,78%

1,40%1,31%

1,39%

1,56%1,50%

1,61%1,64%

1,60%

1,15%

1,23%1,18%

1,49%

1,13%

1,30%

1,61%

VS.

VS.

El presente censo muestra un incremento del 0.18% en el total de la merma frente al censo anterior.

Este resultado corta la tendencia de reducción que habiamos visto en los últimos 2 años. La tendencia

positiva que logramos observar por primera vez en el 2012, en donde la merma real era inferior a su

expectativa, se corrige y vuelve a ser un comportamiento en donde los resultados reales, son menos

positivos que los esperados.

1,38%1,44%

1,19%

1,17%

1,30%

1,46%

1,21%

1,12%1,12%

1,40%

0,95% 0,96% 0,92%

1,17%

1,27%1,21% 1,23%

1,10%

1,32%

1,21%

1. MERMA REAL OPERATIVA OBTENIDA


7/20

2013

12.047

26.558

2012

$ 331.293.154.160

13.511

36.378

2011

$ 337.774.614.961

Podría generar

Vivienda de Interés Social tipo 1hasta 50 SMLMV $ 30'800.000 c/u

13.619VIS

Podría generar

Puestos de trabajo en 1 año a un

costo promedio mensual de $ 1'081.305

32.328EMPLEOS

IMPACTO

$419.473.281.679

Perecederos continua siendo la sección más sensible al fenómeno, ubicándose en un 0.8% más alto frenteal censo anterior. Papelería y hogar continúan jalonando el indicador, mientras que entretenimientomejoró sus indicadores. Los perecederos al tener una incidencia tan alta sobre las ventas, generan quesu comportamiento afecte de manera directa el porcentaje de merma real obtenido.

Entre el 2012 y el 2013 el valor de la Merma creció en un 26% representado en 88.180 millones depesos, que equivale a 1.572 viviendas de interés social.

2010

$ 364.796.034.171

14.682

39.288

Frescos / Perecederos

Papelería

Hogar

Entretenimiento

MERMA REAL

Cuidado personal

Textil Masculino

Ferretería

Abarrotes

Textil Femenino

Ropa bebe

Farmacia / Droguería

Accesorios

Cuidado del hogar

Electrodomésticos

Materiales de construcción

4,10%

2,75%

2,52%

2,30%

1,69%

1,47%

1,47%

1,42%

1,32%

1,28%

1,23%

1,16%

1,04%

0,48%

0,32%

0,19%

2. MERMA REAL OPERATIVA (VENTA) POR SECCIÓN

3. IMPACTO DE LA MERMA

7


8/20

ERROR ADMINISTRATIVO

ROBO EXTERNO

ROBO INTERNO

ERROR DE PROVEEDOR

OTROS

OTROS

AVERÍAS

VENCIMIENTOS

DESPERDICIOS

$ 12.961.724.403

$ 83.265.446.413

$ 81.126.132.676

$ 5.998.467.928

$ 1.761.787.783

3.09%

19.85%

19.34%

1.43%

0.42% D E S C O N O C I D A

$ 32.434.663.334

$ 125.594.466.719

$ 47.358.394.895

$ 28.926.386.023

7.73%

29.94%

11.29%

6.90% C O N O C I D A

CONOCIDA55.86%

$ 234.317.775.145DESCONOCIDA

44.14%

$ 185.155.506.533

OPERATIVA

2013

$ 419.473.281.679

CONOCIDA57.24%

$ 189.627.894.650DESCONOCIDA

42.76%

$ 141.665.259.510

OPERATIVA

2012

$ 331.293.154.160

4. COMPOSICIÓN DE LA MERMA OPERATIVA

8

La tendencia observada desde el 2010, se mantiene en este periodo, en donde la merma conocidase ubica por encima de la merma desconocida. Las averías y los vencimientos siguen siendo lafuente que mantiene este comportamiento. El gran peso de los perecederos, y el impacto de estosdos factores dentro de ellos, permiten mantener esta variable en el orden ya descrito. El roboexterno, pese a ser la mayor fuente de merma desconocida, cede terreno en esta medición.

69,80%

30,20%

37,04%40,82% 39,16% 40,65%

45,63% 45,29%

47,85%49,62%

58,95%57,24% 55,86%

62,96%59,18%

60,84% 59,35%

54,37% 54,71% 52,15% 50,38%

41,05% 42,76%44,14%

$ 10.174.504.433

$ 67.754.319.193

$ 57.604.859.419

$ 4.739.391.164

$ 1.392.185.300

3.07%

20.45%

17.39%

1.43%

0.42% D E S C O N O C I D A

$ 26.434.722.280

$ 98.713.628.409

$ 38.862.828.391

7.98%

$ 25.616.715.5717.73%

29.80%

11.73%

C

O N O C I D A


9/20

$ 419.473.281.679

IMPACTONO PERECEDEROS52%$ 218.162.199.336

PERECEDEROS

48%$ 201.311.082.342

Los formatos de menor tamaño han participado históricamente en mayor proporción con el fenómeno.

Para este censo, aunque la tendencia se mantiene, el gran formato de Hipermercados y Supermercados

se vió más afectado que en mediciones anteriores. El formato de menor tamaño, Mini mercado sigue

siendo de los más golpeados. El formato de droguería independiente tiene muy buen comportamiento

por su manejo de categorías detrás de mostrador.

ABARROTES

CUIDADO PERSONAL

ACCESORIOS

FARMACIA / DROGUERÍA

HOGAR

TEXTIL FEMENINO

TEXTIL MASCULINO

ENTRETENIMIENTO

PAPELERÍA

ELECTRODOMESTICOS

FERRETERÍA

CUIDADO DEL HOGAR

ROPA BEBE

MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN

1,71%1,64%

1,45%1,57%1,64%

1,27%1,36%

0,31%0,30%

1,49%

2013 2012

MINI MERCADOde 0 a 2000 mts

MERCADOde 2001 a 4000 mts

SUPERMERCADOde 4001 a 9000 mts

HIPERMERCADODROGUERÍA

INDEPENDIENTE

30,92%

14,93%

9,15%

6,45%

5,95%

5,94%

5,70%

5,61%

4,96%

4,51%

2,35%

1,89%

1,57%

0,07%

5. DISTRIBUCIÓN DE LA MERMA OPERATIVA

6. MERMA OPERATIVA POR FORMATO

Dentro de la merma de No perecederos, la sección de abarrotes se mantiene como la más

representativa con un 30.92%, afectada principalmente por averías y el robo (interno y externo). Les

sigue la sección de cuidado personal con un 14.93%, siendo golpeada principalmente por el robo, dado

que son productos con muy buena reventa. Accesorios resalta entre las demás secciones al ganar

representatividad para este periodo, alcanzando un 9.15%, siendo afectada por el robo y las averias.

9


10/20

1,45%PROMEDIO GLOBAL

2012

1,41%PROMEDIO GLOBAL

2013

Fuente. Global Retail Theft Barometer 2013. / Fuente. Euromonitor 2013.

ALEMANIA

SUIZA

FRANCIA

PORTUGAL

ITALIA

REINO UNIDO

ESPAÑA

ARGENTINA

U.S.A.

MÉXICO

BRASIL

COLOMBIA

0,30%0,00% 0,90%0,60% 1,50%1,20% 2,10%1,80%

1,69%1,96%

1,68%

1,90%

1,55%

1,70%

1,50%

1,59%

1,69%

1,51%

1,40%

1,40%

1,20%

1,37%

1,30%1,37%

1,20%

1,33%

1,40%

1,25%

1,10%

1,20%

1,00%

1,04%

7. COMPARATIVO DE LA MERMA A NIVEL INTERNACIONAL

10


11/20

Este capítulo presenta las estadísticas de dos de las causas de mermadesconocida.

El robo interno, que se define como aquel realizado por personasvinculadas a la organización (empleados), y el robo externo que esrealizado por personas ajenas a la organización (clientes).

ROBO INTERNO Y EXTERNO


12/2012

EVOLUCIÓN CASOS ROBO INTERNO EVOLUCIÓN CASOS ROBO EXTERNO

VIS* EMPLEOS**IMPACTO

* Vivienda de Interés Social tipo 1hasta 50 SMLMV $ 30'800.000 c/u

** Puestos de trabajo en 1 año a un costopromedio mensual de $ 1'081.305$ 125.358 4.559 10.0502012

$ 164.418 5.338 12.6712013

8.827

1.301

6.2676.997

2.796

4.613

3.920

4.025

2.948

6.667

6.355

50.668

59.363

94.345

73.843

48.572

53.085 72.492

96.48090.360

69.333

58.213

46% 54%

$67.754$57.604MILLONESMILLONES

ROBO EXTERNOROBO INTERNO

$125.358MILLONES

2012

49% 51%

$83.853$80.565MILLONESMILLONES


$164.418MILLONES

2013

24%40%

31%

8.8% 91.2%

69.3336.667CASOSCASOS


76.000CASOS DE ROBO

2012

9.8% 90.1%

58.2136.355CASOSCASOS


64.568CASOS DE ROBO

2013

17%

8. IMPACTO MONETARIO DEL ROBO

El robo representa 39% del total de la merma operativa. Se puede observar un fuerte incremento en elrobo interno y uno más leve en el externo, que permite casi que igualar ambos fenómenos. Comparandolos valores obtenidos en términos de vivienda de interés social podríamos ofrecer 5.338 y podríamospagar 12.671 puestos de trabajo durante un año, con todas las prestaciones sociales de ley.

El número de casos detectados para robo interno (5%) y externo (16%) disminuye para estamedición, pero se mantiene dentro de la media de las mediciones históricas. Aunque el volumen decasos detectados presente mejoría, los niveles de merma desconocida crece en el presente censo.

9. ESTADÍSTICAS DEL ROBO (CASOS)


13/20

2013

24%

12%

9%

8%

7%

7%

** Estos porcentajes de parti cipación, son el resultado del promedio de percepción detectados por las áreas de control y prevención de las cadenas participantes.

Robo Interno Robo Externo

ROBO INTERNO ROBO EXTERNO

61% 47%Individual Individual

39% 53%Banda Banda

$80.565 $83.853MILLONES

En este período resalta como metodologías más usadas, el ponerse ropa delalmacén, el ocultar mercancía en ropas y maletines, la complicidad conpersonal externo, la mercancía que no entra pero se factura, y los fraudeselectrónicos, lo que devela esfuerzos por todos los flancos por parte de losdelincuentes.

1. Ponerse ropa del almacén

2. Mercancía camuflada en ropa omaletines

3. Complicidad externa

4.Cajeros (mercancía que sale

pero no se registra)

5. Mercancía que no entrapero se factura

6. Fraudes electronicos

1. Ocultar mercancía en prendas,bolsos y carteras

2. Sustracción de mercancías enbolsas de aluminio

3. Uso de desactivadoresuñas, imanes, destornilladores

4. Mercancía en bolsa plástica delalmacén y tiquetes falsos

5. Fraude con documentos valores

2013

42%

9%

7%

6%

5%

5%

2012

20%

14%

6%

20%

6%

7%6. Consumo en la tienda

Se observa un fuerte incremento del 22.24% en la modalidad deocultar mercancías en prendas, bolsos y carteras, siendo esta lametodología donde se pudieron identificar una mayor cantidad decasos.

10. COMPOSICIÓN DEL ROBO

MILLONES

El fenómeno del robo, sigue teniendo un fuerte componente de bandas delictivas organizadas, deltotal de los casos de robo externo, se calcula que un 53% de los mismos es ocasionado por bandas,mientras que en los casos de robo interno se calcula que es el 39%

11. MODALIDADES DEL ROBO

13

2012

15%

16%

6%

10%

10%

6%

3%1%


14/20

4

3

6

8

10

2

4

5

5

3

1

7

1

5

3

7

2

5

1

-14

11

8

3

1

-13

12

4

6

2

815

9

2

6

4

89

10

2010 2011 2012 2013

DIGITALES

ATÚN / ENLATADOS

PRODUCTOS CÁRNICOS

LICORES

GASEOSAS

FERRETERÍA / HERRAMIENTASGOLOSINAS EN MINIGONDOLAS

CUCHILLAS DE AFEITAR

ROPA EN GENERAL

ARTÍCULOS DE ASEO

Por número de unidades

1

5

3

7

2

6

4

8

9

10

2013

1

8

3

7

1

7

2

9

1

5

2

8

5

-

4

-

10

-

4

5

3

13

10

14

4

7

3

-

6

-

2010 2011 2012

LICORES

PRODUCTOS CÁRNICOS

ARTÍCULOS DE ASEO

MAQUILLAJE, TINTURA Y CREMAS

ATÚN / ENLATADOS

JUGUETERIA

CUCHILLAS DE AFEITARPAPELERÍA

DIGITALES

ROPA EN GENERAL

Por monto económico

12. TOP 10 DE PRODUCTOS MÁS ROBADOS

La ropa en general escala posiciones tanto en el Top 10 monetario como en el de Unidades,mostrando el impacto generado por el robo. Los enlatados, especialmente el atún vuelve a ganarrelevancia, así como las cuchillas de afeitar que no resaltaban en el top 10 unitario, hace algunoscensos atrás. Los artículos digitales siguen siendo blanco preferido, por su fácil reventa y los buenosmárgenes dejados a quien lo revende.

14


15/20

2013

PERSONAL

REACTIVO

TECNOLOGÍAS

PREVENTIVO

VIGILANCIA

Medidas enfocadas a :

• Filtros / pruebas de selección• Programas de concientización• Políticas de rotación de personal• Incentivos económicos al personal• Visitas domiciliarias de mantenimiento a cargos críticos• Uso voluntario de polígrafo para detección de mentiras

• Revisión en puerta de salida a empleados• Revisión Lockers de empleados• Línea de denuncias• Control de remoción de basuras

• Supervisión de facturas a clientes en la salida• • Investigaciones Internas• • Revisión de Facturas no Terminadas• • Programa de judicializaciones

• Auditoría interna• Estanterías bajo llave en punto de venta• Estanterías bajo llave en deposito• Lockers Transparentes• Programa cíclicos del inventario• Exhibición de empaques vacíos• Pago anticipado (Sistema de Tiquetes)

• Etiquetado de origen• Etiquetas electrónicas / sistemas VEA• Circuito cerrado de televisión / Interfase punto de venta• Cadenas – Cables – Loop Alarm para protección de artículos• Blister de seguridad (Reutilizable)

• Guardias uniformados Propios• Guardias uniformados Outsourcing• Guardia anónimo Propio• Guardia anónimo Outsourcing

4.21 3.78 4.04 3.86 4.34

4.04 4.54 2.59 3.95

4.31 4.36 4.20 4.90 3.31 4.55 4.38

3.70 3.17 4.17 4.54 4.22 4.57

3.182.94

4.53 4.57

4.533.88

4.21 3.00 3.75

2.96 4.37

4.064.10

20132012

3.813.99

20132012

3.823.92

20132012

4.103.92

20132012

4.04

3.71

2013

2012

Las estrategias en el retail involucran una fuerte mezcla de campos de acción, en pro de la reduccióndel fenómeno de la merma. Para este periodo se observa un incremento en la confianza de las medidastecnológicas, y de las medidas reactivas, como estrategias que dan resultados en el control de lamerma. Las medidas enfocadas al personal siguen manteniendo niveles adecuados de calificación.

15

13. MEDIDAS DE CONTROL MEJOR VALORADAS EN EL RETAIL


16/20

201320%44% 22%CCTVSEGURIDAD ANTENAS

ROBOINTERNO

ROBOEXTERNO

201233%36% 13%

CCTV SEGURIDAD ANTENAS

2013

40% 28% 12%CCTV SEGURIDAD ANTENAS

2012 45% 21%22%CCTVSEGURIDAD ANTENAS

14. FORMAS DE DETECCIÓN

Frente a las estadísticas de Robo Interno, el CCTV crece como herramienta de detección pasandode un 36% a un 40%, siendo el componente que más resalta en este censo. Las formas de deteccióndel robo externo se comportaron de manera similar a censos anteriores.

16


17/20

De forma paralela al Censo y con el fin de conocer la percepción delconsumidor frente a los procesos operativos y judiciales paraenfrentar el robo, se realiza una encuesta a 500 personas en lasprincipales ciudades del país.

CONSUMIDOR


18/20

¿Percibe incomodas las medidasde protección que tienen lossupermercados para proteger losartículos?

¿Qué medida de seguridad,considera usted es más díficil deburlar dentro de lossupermercados?

¿Un ladrón frecuente, en unsupermercado como debería sercastigado por la ley?

¿Un ladrón ocasional, en unsupermercado, como debería sercastigado por la ley?

10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%0%

NO 77%

SÍ 23%

10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%0%

GUARDIAS 14%

ANTENAS 21%

CÁMARAS 65%

NO DEBERÍA SER CASTIGADO

10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%0%

CARCEL 1%

22%

MULTA 77%

10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%0%

NO DEBERÍA SER CASTIGADO 9%

MULTA 45%

CARCEL 46%

15. ENCUESTA AL CONSUMIDOR

18


19/20

Es sorprendente y preocupante observar el dramático incremento del 71,5% en el valor monetario delos robos internos en el último año como fuente de pérdida. La preferencia de los ladrones por artículos

más costosos evidencia la creciente falta de moralidad ciudadana y la importancia de las bandasorganizadas en este fenómeno delictivo.

Cuesta creer que los empleados del comercio, de quienes se espera fidelidad, actúen sin medir elimpacto que estas conductas pueden acarrearles.

Una persona cuyo salario se acerca a $1.200.000 mensuales incluyendo prestaciones, no sólo se exponea ser judicializado y a perder su trabajo, sino a la dificultad de volver a ubicarse en el mercado laboral.

¡Que mal negocio el que hace!.

Estas cifras nos indican que el fenómeno no da tregua, por lo que es necesario focalizar los esfuerzos enprevención, para evitar cifras aún más alarmantes.

Incrementomonetario

de la Merma

26%

16. REALIDAD SOCIAL

Censo realizado por:

Con el apoyo de:

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