las entidades bancarias de pereira y la aplicaciÓn de …
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LAS ENTIDADES BANCARIAS DE PEREIRA Y LA APLICACIÓN DE LA
RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL EN SU ENTORNO
CRISTHIAN ARANGO CÁRDENAS
JOSÉ ROMÁN VARGAS GALEANO
UNIVERSIDAD CATÓLICA DE PEREIRA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
TRABAJO DE GRADO
PEREIRA
2011
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LAS ENTIDADES BANCARIAS DE PEREIRA Y LA APLICACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL EN SU ENTORNO
CRISTHIAN ARANGO CÁRDENAS
JOSÉ ROMÁN VARGAS GALEANO
TUTORA:
GLORIA STELLA SALAZAR
UNIVERSIDAD CATÓLICA DE PEREIRA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
TRABAJO DE GRADO
PEREIRA
2011
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AGRADECIMIENTOS
Primero que todo agradecemos a Dios y nuestras familias por el constante apoyo en todo el proceso académico, igualmente a la docente Gloria Stella Salazar por el acompañamiento en todo el proceso de la investigación y por brindarnos las herramientas y motivación necesarias para llevar a cabo el presente trabajo.
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TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 9
1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA .............................................................. 11
1.1 ÁREA PROBLEMICA ................................................................................... 11
1.2 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA .......................................................... 14
1.3 DELIMITACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN ................................................... 15
2. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN .............................................................. 16
2.1 OBJETIVO GENERAL ................................................................................. 16
2.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS ........................................................................ 16
3. JUSTIFICACIÓN ............................................................................................... 17
4. ANTECEDENTES ............................................................................................. 19
5. MARCO DE REFERENCIA ............................................................................... 23
5.1 MARCO TEÓRICO ...................................................................................... 23
5.1.1 Entidades Bancarias ................................................................................. 23
5.1.2 Responsabilidad Social Empresarial ......................................................... 28
5.2 MARCO CONTEXTUAL ............................................................................... 31
5.3 MARCO LEGAL ........................................................................................... 34
6. DISEÑO METODOLÓGICO .............................................................................. 41
6.1 METODOLOGÍA .......................................................................................... 41
6.2 PROCESO Y RESULTADO DE LA INFORMACIÓN ................................... 42
6.3 SELECCIÓN DE LA MUESTRA ................................................................... 42
7. ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS ................................................................... 43
8. CONCLUSIONES .............................................................................................. 54
9. RECOMENDACIONES ..................................................................................... 56
BIBLIOGRAFÍA ..................................................................................................... 57
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TABLA DE TABLAS
TABLA 1. Rentabilidad de los bancos (agosto de 2011) .................................... 12
TABLA 2. Personas con acceso a productos financieros en el municipio de
Pereira ............................................................................................................... 33
TABLA 3. Canales presenciales entidades bancarias ........................................ 33
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TABLA DE GRÁFICOS
GRAFICO 1. ¿Cómo entiende la organización el concepto de RSE? ................ 43
GRAFICO 2. De acuerdo a las acciones realizadas por esta entidad financiera,
con cuál de las siguientes teorías de RSE se siente identificado. .................... 44
GRAFICO 3. ¿Cuál es la fuente de financiación y que porcentaje se destina a
RSE? .................................................................................................................. 46
GRAFICO 4. ¿A cuáles de los siguientes grupos de interés se dirigen los
programas de RSE? ........................................................................................... 47
GRAFICO 5. ¿Qué tipo de beneficios recibe la entidad bancaria al invertir en
RSE? .................................................................................................................. 49
GRAFICO 6. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Empleados) .......................... 49
GRAFICO 7. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Clientes) ................................. 50
GRAFICO 8. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Poblacion vulnerable) ............ 51
GRAFICO 9. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Proveedores) ......................... 52
GRAFICO 10. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Inversión social) ..................... 53
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TABLA DE ANEXOS
ANEXO 1. ENCUESTA ......................................................................................... 59
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SÍNTESIS
SINTESIS
Las entidades bancarias en Colombia se han constituido como unos de los sectores más importantes de la economía actual, esto se debe a que desarrollan un gran nivel de inversión, una de las características importantes del siglo XXI ha sido el crecimiento económico de todas las entidades y sectores del mundo, que aparte de generar grandes cantidades de utilidades deben tener como principal función una responsabilidad social con el entorno que los rodea. Lo que da paso, al tema central del trabajo de grado sobre las entidades bancarias de Pereira y la aplicación de la RSE en su entorno viendo en esta de la generación de valor agregado que permita un entorno en desarrollo, con entidades fortalecidas y de acceso para más personas.
Descriptores: responsabilidad social
empresaria, ética financiera,
bancarización, valor agregado,
grupos de interés, desarrollo social,
desarrollo económico, servicios
financieros.
ABSTRACT
The bank companies in Colombia
have been constituted as some of the
most important sectors of the current
economy, this owes to that they
develop a great level of investment,
one of the important characteristics of
the 21st century has been the
economic growth of all the entities
and sectors of the world, which apart
from generating big quantities of
usefulness must take a social
responsibility as a principal function
with the environment that surrounds
them. What gives step, to the central
topic of the work of degree on
Pereira's bank companies and the
application of the RSE in his
environment seeing in this one of the
generation of added value that allows
an environment in development, with
strengthened entities and of access
for more persons.
Describers: social responsibility
businesswoman, ethical financier,
bancarización, added value, groups
of interest, social development,
economic development, financial
services.
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INTRODUCCIÓN
En el trabajo de grado de administración de empresas sobre las entidades bancarias de Pereira y la aplicación de la RSE en su entorno, se requiere conocer y aplicar, técnicas, procedimientos e incluso teorías de las diferentes áreas que conforman las entidades bancarias.
Las entidades bancarias en Colombia se han constituido como unos de los sectores más importantes de la economía actual, esto se debe a que desarrollan un gran nivel de inversión, lo cual ha permitido un crecimiento sostenible en la sociedad, trayéndole así grandes beneficios, por otro lado, cabe denotar que una de las principales característica del sector ha sido su aporte en proyectos que han consolidado la economía nacional, permitiendo un desarrollo progresivo en el sector financiero de nuestro país.
Una de las características importantes del siglo XXI ha sido el crecimiento económico de todas las entidades y sectores del mundo, que aparte de generar grandes cantidades de utilidades deben tener como principal función una responsabilidad social con el entorno que los rodea. Lo que da paso, al tema central del trabajo de grado sobre las entidades bancarias de Pereira y la aplicación de la RSE en su entorno viendo en esta de la generación de valor agregado que permita un entorno en desarrollo, con entidades fortalecidas y de acceso para más personas.
El documento que a continuación el lector podrá analizar tendrá una primera parte donde se hablara de los antecedentes de las entidades bancarias, para hacer una contextualización de la banca en Colombia, en un segundo momento se hablara de cómo estas entidades han desarrollado diferentes aplicaciones de RSE a su comunidad.
Para lograr establecer la importancia de estos programas en la comunidad se procedió a hacer una investigación descriptiva, donde se aplicó unas encuestas a un número significativo de entidades bancarias de la ciudad de Pereira, con el objetivo de conocer la real importancia que tiene las organizaciones con lo socialmente responsable.
Y finalmente una vez aplicado el instrumento de investigación se procedió a dar unas conclusiones y recomendaciones que nos permitió responder de manera satisfactoria los objetivos propuestas para este trabajo de grado.
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Una de las conclusiones que se pudo establecer en el trabajo de campo en las entidades bancarias de la Ciudad de Pereira es que la aplicación de Responsabilidad Social Empresarial, es vista desde una perspectiva filantrópica y no se le da su real importancia, como puede ser un eje de desarrollo social y económico de la Región.
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1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
1.1 ÁREA PROBLEMICA
Las entidades bancarias son parte fundamental del desarrollo económico de un país y específicamente de una región dada la relevancia que tienen como intermediarios en la prestación de los servicios financieros, deben adoptar planes estratégicos que afecten positivamente el entorno en el que se desenvuelven mediante la creación de valor agregado que sea de beneficio para sus grupos de interés, es por esto que ser responsables socialmente ha pasado de ser un componente a ser base fundamental de las entidades bancarias ya que estas interactúan constantemente con sus clientes percibiendo las necesidades de estos.
Al desenvolverse en una ciudad como Pereira que cuenta con una tasa de desempleo de 17,5% en el trimestre móvil Junio – Agosto de 2011 (DANE, 2011), que la convierte en la tercera ciudad con mayor desempleo del país, tienen un campo amplio en el cual trabajar, teniendo en cuenta que dichas entidades cuenta con un gran flujo de dinero y su rentabilidad es mayor a la de otras actividades económicas, la relación directa que tienen con empresas y personas del común es una oportunidad de lograr una ventaja competitiva estableciéndose como organizaciones socialmente responsables con nuevas alternativas en sus servicios.
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TABLA 1. Rentabilidad de los bancos (agosto de 2011)
RENTABILIDAD DE LOS BANCOS (AGOSTO DE 2011)
ENTIDAD BANCARIA
ROA (Utilidad /
Activo Promedio)
ROE (Utilidad /
Patrimonio Promedio)
BOGOTA 2,42% 13,89%
POPULAR 2,77% 22,23%
SANTANDER 1,88% 18,48%
BANCOLOMBIA 2,46% 16,61%
SCOTIA BANK -2,62% -9,43%
CITIBANK 1,84% 10,52%
HSBC -2,20% -22,19%
SUDAMERIS 1,22% 18,65%
BBVA 1,97% 20,88%
HELM BANK 1,12% 10,65%
OCCIDENTE 2,23% 16,24%
BCSBC 2,41% 22,22%
DAVIVIENDA 1,87% 15,74%
COLPATRIA 2,16% 24,15%
AV VILLAS 2,25% 18,98%
BANCOLOMBIA 16,20% 18,62%
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia
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Las entidades bancarias cuentan con un buen retorno de su inversión, esto las convierte en organizaciones rentables que deben preocuparse por las personas que utilizan sus servicios, por esto la RSE se ha venido desarrollando en las últimas dos décadas con el propósito de que las organizaciones sean responsables en el contexto que intervienen por esto los grupos de interés que en rasgos generales están conformados por: el país, clientes, empleados, proveedores y accionistas han logrado mayores beneficios con esta nueva concepción, debido a que el país ha logrado que las entidades bancarias contribuyan tributariamente y desarrollen el sector eficientemente lo cual crea mejores condiciones de negociación, además de la creación de valor agregado.
El fin de la creación de estas nuevas alternativas es alcanzar un cliente más satisfecho y con mejores opciones que son creadas estratégicamente para que todas las organizaciones y personas tengas una opción que logre beneficiarlos, por esto dichas entidades deben alcanzar una mayor bancarización de sus clientes incentivando la educación financiera; así mismo la creación de empleo es fundamental en el desarrollo de la RSE puesto que la inversión en el capital intelectual logra una fuerza laboral más capacitada que ayude al desarrollo de la región y el país.
Igualmente los proveedores son fundamentales para el desarrollo de las actividades que se presentan en las entidades bancarias “los servicios que demanda la banca, son principalmente administrativos y profesionales, así como tecnológicos y de telecomunicaciones. Dentro de los criterios de selección se destaca la calidad del servicio o producto (56%), seguido por los costos (54%) y la trayectoria del proveedor en el mercado (47%)” (ASOBANCARIA, 2008); la creación de criterios de selección permite tener mejores proveedores y optimizar la utilización del producto o servicio que prestan pues cada vez los parámetros deben ir mejorando, así como la atención al cliente, y la satisfacción de los accionistas que buscan rentabilidad y seguridad al hacer sus inversiones.
La satisfacción de sus clientes y grupo de interés se ha convertido en el principal objetivo de las entidades bancarias, ya que esto genera un retorno positivo en el campo organizacional, mediante estas acciones responsables socialmente estas organizaciones están aumentando su capital social, lo cual conlleva a que nuevos clientes y proveedores quieran participar en este ciclo económico que potencialice no solo su comunidad, si no toda la región en general.
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1.2 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En los últimos años, se viene produciendo una evolución progresiva de la RSE en las entidades bancarias que han venido desarrollando mecanismos para un mejor control y revisión en sus servicios financieras con el fin de lograr un crecimiento humanizado, teniendo en cuenta que sus actividades no afecten de manera negativa el medio ambiente o a sus clientes.
En Colombia el fenómeno de la RSE en las instituciones bancarias se ha convertido en un mecanismo de crecimiento social importante ya que antes que crecer aceleradamente se deben tener en cuenta las personas. Un desarrollo a base de créditos elevados y de poca participación de las personas no es la mejor forma de contribuir socialmente con la comunidad, sino a través de programas de inversión social con créditos más blandos, que permitan dinamizar el mercado bancario adhiriendo más inversores y posibles clientes.
El contexto colombiano se ha visto afectado por la problemática que ha desencadenado el constante crecimiento del desempleo y el subempleo en Colombia, ya que según cifras del DANE en el trimestre móvil Junio – Agosto de 2011 la tasa de desempleo fue de 10,1% lo cual muestra un aumento preocupante no solo para el gobierno sino para este sector ya que a menor ingreso por familia menor será sus ahorros lo cual trae como consecuencia un retraso en la economía, y si poco dinero empieza a moverse en el mercado las personas no podrán acceder a bienes esenciales como la educación y vivienda.
Pereira no ha sido ajena a toda esta problemática, según cifras del DANE La ciudad con mayor tasa de desempleo en el mismo trimestre móvil fue Pereira 17,5%. La de menor tasa de desempleo fue San Andrés 6,2% lo cual se está convirtiendo en un gran problema social, y esto en gran medida se debe a la crisis económica que se está viviendo en el continente europeo que como consecuencia ha hecho que muchas familias empiecen a retornar sus hogares, lo cual es negativo para nuestra economía porque muchas familias dependían de sus remesas para lograr subsistir, o estaban adquiriendo préstamos bancarios para acceder a vivienda propia o a educación.
A partir, de lo anterior, surge la motivación de indagar acerca de: ¿Cómo se aplica la RSE en las entidades bancarias de la ciudad de Pereira?, En las entidades bancarias la “función económica esencial es la de canalizar los fondos de las familias, las empresas, y los gobiernos que han ahorrado sus excedentes al gastar una cantidad menor a sus ingresos” (Mishkin, 2008, p. 23) con el fin de la
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transformación de ese excedente económico en una nueva inversión para aumentar sus utilidades, o como mecanismo para evitar que toda la riqueza quede en pocas manos y se pueda repartir a quienes tengan como contribuir con interés ese dinero
1.3 DELIMITACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN
El propósito de este trabajo es presentar una investigación sobre la Responsabilidad Social Empresarial de las entidades bancarias, concentradas en la ciudad de Pereira, durante el II periodo del 2010 se realizó la etapa de Anteproyecto y en el II periodo de 2011 se dio cumplimiento a los objetivos establecidos anteriormente.
Se presentó, entonces, a la comunidad académica y al público en general, un trabajo que es el resultado de la aplicación del instrumento y la recopilación de varios autores utilizados en la investigación.
El trabajo presenta dos características principales que constituyen un aporte dentro del campo de estudio: la primera de ellas es el uso de fuentes primarias como entrevistas, libros, tesis, entre otras y una segunda fuente secundaria como fue la aplicación de encuestas a diferentes representantes de las entidades bancarias.
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2. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN
2.1 OBJETIVO GENERAL
Describir La forma como las entidades bancarias de Pereira aplican la RSE.
2.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Estudiar las diferentes teorías acerca de la RSE y la aplicación en las entidades bancarias.
Conocer la opinión de las entidades financieras, acerca del grado de satisfacción de su grupo de interés.
Determinar la importancia que tiene la RSE en las entidades bancarias.
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3. JUSTIFICACIÓN
El objetivo principal de este trabajo es conocer la importancia de la Responsabilidad Social empresarial desde una perspectiva social, y no solo desde un aporte al entorno para que las entidades bancarias logren ser percibida de mejor manera.
Para poder entender este proceso se presenta la información necesaria para comprender lo que es la RSE y como es entendida en diversas entidades bancarias de Pereira. De esta manera se plantea la importancia y la creación de valor a través de la RSE mediante elementos que puedan ser analizados y considerados de una manera cuantitativa.
Esto permitirá poder efectuar un análisis de la creciente importancia de la RSE en nuestra ciudad y como esta se mezcla con el tema de las entidades bancarias.
Entender que las acciones de RSE, desde el punto de vista de la percepción representan un valor agregado intangible, es entender que a pesar que las entidades están implementando este conocimiento como un valor agregado aun carecen del entendimiento necesario para implementar dicho concepto como un elemento que acompañe a la estrategia general de la empresa.
La RSE se está transformando, de manera creciente, en una variable competitiva de reconocimiento mundial un factor de éxito en los negocios, que se conjuga con el compromiso social de las entidades modernas con la sociedad.
Por esto las universidades de la región deben estar actualizadas y dar un concepto más claro acerca de estos temas, ya que en un mundo globalizado se exige cada día mejores profesionales en la administración que logren crear estrategias socialmente responsable, pero que a la vez le den un valor agregado a las organizaciones.
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Los administradores de la región deben tener ideas innovadoras en un mundo socialmente responsable, ya que dichas acciones generan decisiones de negocios, construye fidelidad entre las partes negociadoras y enriquece la imagen corporativa y de marca, contribuyendo en forma cuantitativa, a la rentabilidad de las organizaciones.
Cada vez más, los clientes y la sociedad en general esperan, e incluso exigen, que las empresas jueguen un rol importante en el desarrollo y aumento de la calidad de vida de sus trabajadores, de su comunidad y del país.
Es por eso que este trabajo indagara sobre la satisfacción del grupo objetivo de las entidades bancarias, para conocer si estas están analizando y valorando el impacto que genera en la sociedad sus acciones socialmente responsables o si simplemente están creando estas estrategias como un posicionamiento en el mercado para generar un valor competitivo sobre las otras entidades.
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4. ANTECEDENTES
Entre los estudios realizados sobre las entidades bancarias, se encontraron en el trabajo diferentes de estudio, como referente está el trabajo publicado por el banco de la republica llamado “historia del banco de la republica” y en cuanto a la RSE se utilizaron tesis de diferentes Universidades (Universidad Javeriana y Universidad del Valle), entre los estudios se destacan: La responsabilidad social en el sector financiero en Colombia y el Aporte de la Responsabilidad Social Empresarial en el desarrollo sostenible.
Es importante resaltar que, el sector financiero está constituido por un gran número de bancos de todo tipo y tamaño, “en el término banco se incluyen empresas como los bancos comerciales, las asociaciones de ahorro y de préstamos. Los bancos de ahorro mutuos y las uniones de crédito” (Mishkin, 2008, p. 8) que se caracterizan por su capacidad de emitir bonos, préstamos, inversiones, emisión de billetes y de tener una participación activa en el mercado nacional para realizar actividades en ámbitos internacionales.
Como principal y único emisor de billetes se encuentra el Banco de la república el cual en un término de expresión “amplia con sentido económico, se refiere a todo lo que significa crear dinero. Como el dinero que utilizamos para los pagos consta de: monedas, billetes y cheques” (Gómez, 1983, p. 201). Esto en términos concretos habla sobre la representación de los depósitos que se realizan en los bancos de cuenta corriente y de ahorros.
El sector bancario nació en Colombia bajo factores internos muy inestables, entre una y otra guerra civil que se venía dando se realizó un esfuerzo para fundar bancos bajo auspicios estatales. En 1847, el gobierno autorizó la constitución del Banco de la Nueva Granada (Arango, 1997, p. 341). El cual no tuvo mucho éxito y no logro funcionar debido a muchos factores internos entre los cuales se puede mencionar como principal razón que la riqueza social había disminuido por una seria de acontecimientos incontrolables.
Durante años posteriores se emitieron varias leyes con el fin de lograr la creación de bancos estatales pero con resultados negativos ya que no se logró crear ninguna entidad bajo los nuevos amparos de las normas legales expuestas. “En el año de 1864 se creó la ley 27 la cual les otorgaría privilegios a algunos ciudadanos ingleses para establecer un banco nacional de depósito, giro y descuento con residencia principal en la ciudad de Bogotá” (Arango, 1997, p. 324). Esta idea nunca se pudo llevar a cabo ya que el gobierno le pedía a estos
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banqueros independencia absoluta del London and Country Bank de Inglaterra y estos no aceptaron dichas condiciones.
Uno de los mayores problemas que tuvo que afrontar el gobierno por esa época era la concepción que se tenía acerca de la emisión de billetes, sin tener en cuenta funciones como ser guardianes de reservas bancarias y bancos de redescuento financiero. “Ya en el año de 1871 se crea la primera entidad bancaria colombiana la cual fue el Banco de Bogotá el cual fue fundado el 2 de enero de dicho año” (Gómez, 1983, p. 4).
A partir de esta época las entidades bancarias empezaron a tener mayor intervención en los mercados importantes del país como lo son las ciudades de Bogotá y Medellín y menor participación en el resto del país. “Esto en gran medida se dio porque los bancos no habían establecido aún un sistema de sucursales que permitiera la creación de una red nacional. Más bien, había una clara tendencia a concentrarse en el ámbito estrictamente local” (consultado el día 27 de septiembre del año 2010, disponible en http://www.banrepcultural.org/blaavirtual/economia/banrep1/hbrep28.htm). Con lo anterior tenemos que las ciudades principales desde sus inicios han marcado una pauta importante para este sector ya que se concentra la mayor población del país y es la que tienen mayor poder adquisitivo lo cual hacia más atractivo estos mercados.
En los años posteriores se evidencio un gran crecimiento en las entidades bancarias, principalmente en el Banco de Bogotá, esto se vio principalmente ya que “Entre los socios fundadores del Banco de Bogotá se encontraban algunos de los miembros más prestantes de la élite política y comercial de la época, como Miguel Samper, Ricardo Santamaría, Bendix Koppel y Carlos O'Leary” (Romero, 1987, p. 18). Lo cual permitirá elevar el estatus de dicha entidad y generar mayor confianza entre las personas del común y la clase social más rica de Colombia, generando entre las personas un menor grado de rechazo en las emisiones de billetes teniendo en cuenta que el oro seguía siendo el respaldo más importante para los billetes de la nación.
Pasados unos años las entidades bancarias del estado se fueron consolidando dentro de la economía nacional como una gran alternativa no solo para la nación sino para todas las personas del común, ya que estas podían guardar su dinero y este les generaba una tasa de interés atractiva por su patrimonio. También permitió a muchos empresarios o ciudadanos adquirir préstamos a unas tasas con el fin de darle un impulso a sus negocios o poder adquirir bienes propios.
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“Ya en la década de los años veinte se inició la creación de los bancos centrales en América Latina. Colombia fue pionera en esta acción y fue como efecto de la primera misión Kemmerer que se fundó el Banco dela República” (Bancoldex, 2002, p. 12). Esto permitió que al banco central se le asignaran funciones de emisión, préstamos de últimas instancias a los bancos comerciales cuando no tuvieran suficiente liquidez para la demanda de sus clientes, a banqueros del gobierno entre otras entidades; dichas funciones permitían al banco central darle un mayor empuje a la economía nacional con el fin de darle un desarrollo más sostenible a las entidades financieras del país.
Se convirtió, entonces, en asesor del Gobierno en la organización de estas entidades y, entre otras funciones, asumió la tarea de brindar capacitación técnica a aquellos que iban a desempeñarse como banqueros (Bancoldex, 2002, p. 13). Con esta entidad ya establecida permitirá a los banqueros tener una mayor responsabilidad ante sus clientes otorgándole a estos la seguridad de que sus inversiones no se perderían, además a partir de acá las entidades bancarias empezarían a ser reguladas con el fin de que no afectaran o dañaran el patrimonio de las personas arriesgando su estabilidad económica y social.
Con la creación de esta institución financiera en un ámbito económico muy pobre se empezó a fomentar una responsabilidad social de parte de dichas entidades no solo con sus miembros sino con toda la sociedad. “La primera muestra palpable de la labor de financiamiento dirigido a un sector específica se registró en 1924. Por aquel entonces se expidió la ley 68 que creaba el Banco Agrícola Hipotecario, cuyo objetivo era adquirir tierras que estuvieran al servicio de la explotación económica por parte de cooperativas agrícolas (Bancoldex, 2002, p. 14). Esto se hizo con el fin de crear líneas de financiamiento blando para todos los trabajadores del campo para que pudieran acceder a créditos pagables y pudieran adquirir su propia vivienda o explotar de manera correcta sus tierras para un mayor impulso en la economía de la nación y generar mayores oportunidades de empleo para las personas de la zona rural.
La mayor importancia que tuvo el Banco de la república se dio en la década de los años cincuenta cuando se aprobó el “Decreto 384 el cual consistía en la |autorización a los bancos comerciales a otorgar préstamos hasta con cinco años de plazo, destinados a la construcción y ensanche de obras de fomento económico, los cuales podrían ser re descontados en el Banco de la república (Bancoldex, 2002, p. 16). Esto permitió que muchas bancas pudieran acceder a estos capitales a una tasa de interés mucho menor a la que habían pactado en sus operaciones comerciales con el fin de generar un ingreso a sus utilidades ya que esta entidad como institución con ánimo de lucro debe de generar dividendos a sus accionistas.
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Esta estrategia permitió que los bancos de intermediación o banqueros comerciales pudieran acceder a numerosos créditos por parte del Banco de la República a unas tasas inferiores a la que ellos colocaban en el mercado, en gran medida se dejó realizar con el fin de que muchos empresarios pudieran invertir ese capital en sus empresas y generaran un mayor desarrollo social positivo en la sociedad y generaran empleos directos e indirectos en la nación y así fomentar el trabajo.
Debido a estas estrategias muchas empresas pudieron acceder a estos créditos, que les permitió no solo posicionarse en sus mercados si no ser fuentes de empleos y de crecimiento Regional.
Por otro lado, no hay discusión de que estos programas permitieron darle la real importancia de la RSE “como mecanismo idóneo para incrementar la competitividad de una empresa, así es que en la medida en que los Bancos nacionales divulguen su interés por ayudar a mejorar las condiciones de vida de las generaciones presentes y futuras y expresen de forma clara y efectiva su compromiso para alcanzar los fines del Desarrollo Sostenible y del Estado Social de Derecho, verán incrementada su oportunidad de negocios” (Matiz Daniel, Puerta Mario, Restrepo Felipe, P. 57, 2006) Además mientras más importante sea la intervención de los bancos en el bienestar de la comunidad un mayor posicionamiento tendrán frente a las demás entidades del país, estos programas permitirán dinamizar la economía y ayudaran a una proyección más fuerte de la región a nivel nacional.
Los empresarios de la mano de las entidades bancarios han comprendido que en este siglo XXI en un mundo tan globalizado, las empresas deben ser más competitivas no solo a nivel nacional sino internacional, pero no solo desde el ámbito económico sino en otros campos que muchas veces el estado ha dejado de lado: la salud, la educación, la recreación y proyectarnos socialmente como un estado de derechos y de oportunidades para todos sin importar su raza, edad o nivel socioeconómico son los objetivos que mediante programas de RSE se buscan cumplir.
“Los esfuerzos y acciones del gran número de organizaciones de contribuir y alcanzar un desarrollo sostenible son diversos, reconociendo la preocupación y motivación suscitada y el interés por comunicar a sus grupos de interés y demás público los avances y logros obtenidos.”(García Mónica, Peláez Juan David, p.p 2, 2010) Ya que este desarrollo permite a la comunidad generar un mayor poder adquisitivo que ayuda a la generación de empleo que tanto necesita la región y a ser una capital importante para el estado.
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5. MARCO DE REFERENCIA
5.1 MARCO TEÓRICO
5.1.1 Entidades Bancarias
El marco teórico de este trabajo de grado es importante para contar con las diferentes teorías que nos permita iniciar y orientar nuestro trabajo y al mismo tiempo lograr los objetivos propuestos para esta investigación.
El instrumento para la construcción del marco teórico lo forma la información obtenida en la revisión de diferentes textos y libros referentes a este tema. El éxito está determinado en la rigurosidad con que se halla construido el marco y la pertinencia de dichos autores.
Con el objetivo de dar una idea general de la situación y evolución acerca de la importancia de la responsabilidad social empresarial en las entidades bancarias, se define estos sectores como “instituciones financieras que tienen por función principal la captación de recursos a término, a través de depósitos o de instrumentos de deuda a plazo, con el fin de realizar operaciones activas de crédito y efectuar inversiones”. (Arango, 1997, p. 324). Ya sea con fines de crecimiento interno o externo. Estas operaciones también se realizan con el fin de lograr un mayor flujo de dinero circulante para tener una mayor capacidad de préstamos a empresarios o personas del común que puedan acceder a créditos con el propósito de que puedan realizar inversiones o puedan adquirir bienes propios.
Es importante resaltar que, el sector financiero está constituido por un gran número de bancos de todo tipo y tamaño, “en el término banco se incluyen empresas como los bancos comerciales, las asociaciones de ahorro y de préstamos. Los bancos de ahorro mutuos y las uniones de crédito” (Mishkin, 2008, p. 8) que se caracterizan por su capacidad de emitir bonos, préstamos, inversiones, emisión de billetes y de tener una participación activa en el mercado nacional para realizar actividades en ámbitos internacionales.
Como principal y único emisor de billetes se encuentra el Banco de la República el
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cual en un término de expresión “amplia con sentido económico, se refiere a todo lo que significa crear dinero. Como el dinero que utilizamos para los pagos consta de monedas, billetes y cheques” (Gómez, 1983, p. 201). Esto en términos concretos habla sobre la representación de los depósitos que se realizan en los bancos de cuenta corriente y de ahorros.
“Los bancos son los intermediarios financieros con los que una persona ordinaria interactúa con mayor frecuencia. Si alguien necesita un préstamo para comprar una casa o un automóvil, por lo general lo obtiene de un banco local” (Mishkin, 2008, p. 8). Esto con el fin de que la economía no se centre en las personas que poseen mayor poder adquisitivo, sino que permita que las personas del común también puedan acceder a estos servicios financieros, con el fin de darle una mejor dinámica al mercado, para generar un crecimiento interno en la nación.
La finalidad de una institución financiera es la de captar y prestar dinero al sistema, mediante el concepto de ingreso agregado, “es decir, el ingreso total de los factores de producción (Tierra, trabajo, capital) proviene de la producción de bienes y servicios en la economía durante el curso del año, se concibe mejor cuando se considera como igual a la producción agregada. Ya que los pagos por los bienes y servicios finales deben volver a fluir hacia los dueños de los factores de producción como ingresos” (Mishkin, 2008, p. 20). Es decir una vez que es captado el dinero por la entidad bancaria, este asume una tasa de interés por el cual podrá contar con dicho dinero; esto se hace con la finalidad de volver a poner en circulación el capital en el mercado para generarle una utilidad mayor, ya que después del tiempo establecido entre el cliente y el intermediario el capital y los intereses deben ser retornados.
El sistema financiero está compuesto por los establecimientos de créditos que son “todas aquellas instituciones financieras cuya función principal consiste en captar en moneda legal recursos del público en depósitos, a la vista o a término, para colocarlos nuevamente a través de préstamos, descuentos, anticipos u otras operaciones activas de crédito” (Gaviria, 1999, p. 99) Esto permite que el mayor poder adquisitivo de la moneda no se centre en algunas personas, sino que permita un mayor movimiento de dinero en los mercados, lo cual es muy conveniente no solo para este sector sino para la nación en sí, ya que a medida que las personas logren acceder a estos créditos, se podrá contar con un mayor desarrollo socioeconómico en el país.
También cuenta el sistema financiero con las corporaciones financieras “cuyo objetivo principal se dirige a encauzar la colocación de capitales nacionales y extranjeros para el financiamiento de la producción, con preferencias a las
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industrias de exportación” (Gaviria, 1999, p. 112) Ya que esto permite a la mayoría de los empresarios transformar sus empresas, participar con su capital en proyectos que ayuden al mejoramiento de la industrialización en el país, y permite la participación de terceros otorgándole créditos a estos para que logren un financiamiento en sus proyectos.
Estas corporaciones también cuentan con asesores financieros los cuales tienen como función dar opinión o información sobre el asesoramiento de las funciones empresariales, deben decir siempre la verdad y permiten al empresario tomar la mejor decisión siempre teniendo en cuenta su desarrollo empresarial.
Las corporaciones financieras fueron creadas con el fin de que permitan “promover la fundación, reorganización, fusión, transformación y expansión de cualquier tipo de empresa, como también para participar en su capital, promover la participación de terceros, y ofrecer servicios financieros especializados que contribuyan a su desarrollo” ” (Gaviria, 1999, p. 114) con lo cual permitirá a las empresas ser más competitivas no solo a nivel nacional sino internacional, permitiéndoles entrar a los mercados con productos más innovadores y apoyando a las empresas a la generación de empleo.
Otra de las instituciones que componen el sistema financiero son las corporaciones de ahorro y vivienda (CAV), que según el estatuto financiero las define como “aquellas instituciones cuya función principal consiste en la captación de recursos para realizar, primordialmente, operaciones activas de créditos hipotecarios de largo plazo mediante el sistema de valor constante. Además las CAV tienen como finalidad promover el ahorro privado y su encauzamiento hacia la industria de la construcción, dentro del mismo sistema de valor constante”. (Gaviria, 1999, p. 119). Estos recursos son otorgados para aquellas personas que desean realizar construcciones de vivienda propia o para su venta, también para las inmobiliarias que tengan proyectada la renovación urbana, para el desarrollo del sector inmobiliario y la reparación de la vivienda propia.
Estas instituciones permiten que las personas tengan un mayor acceso a la vivienda propia lo cual ayuda al desarrollo social del país, uno de los puntos que se debe tener en cuenta son las tasas que maneja el mercado para estos préstamos ya que son regulados por la banca central y es la encargada de otorgar estos dineros a tasas razonables de pago.
Pero a pesar de la importancia de estas entidades bancarias en el mercado se han presentado escándalos como la sobre tasa y el UPAC, razón por la cual las
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instituciones financieras han adoptado un modelo de “autorregulación, que es llevada a la práctica mediante la implantación de códigos éticos de conducta en distintas organizaciones y asociaciones profesionales, y ha puesto a la ética de moda” (Melé Carné, P. 2); lo cual permite dar cumplimiento a la finalidad de las entidades financieras y permite un mayor flujo de capital en el mercado permitiendo el desarrollo sostenible de la economía local y nacional.
A medida que se fue consolidando el sistema financiero Colombiano apareció las compañías de financiamiento comerciales las cuales “se dirigieron a captar y colocar recursos a corto plazo, concentrando buena parte de sus operaciones activas en la financiación de gastos de consumo” (Gaviria, 1999, p. 123). Las cuales en Colombia han permitido un mayor movimiento en el consumo de los colombianos, permitiendo realizar contratos y tener bienes propios o renovarlos cada año, con la finalidad de darle más dinámica al mercado a través de recursos del sector y no permitir el estancamiento económico.
Con estas nuevas compañías la Responsabilidad Social puede estar más enfocada a una Responsabilidad colectiva la cual tiene como función “promover y fortalecer, en los planos local, nacional, regional y mundial, el desarrollo económico, desarrollo social y la protección ambiental, pilares interdependientes y sinérgicos del desarrollo sostenible‟. (“El Medio Ambiente”, s.f.); Lo cual permita a las empresas tener un crecimiento sostenible, y ser social mente rentables, siempre velando por el bienestar social y económico de la región, tomar decisiones que generen un valor a las necesidades de la comunidad con el fin de aportar una solución a la problemática que se vive en la nación.
Estas compañías tienen como objetivo principal “captar ahorro a través de depósitos a término, negociar títulos valores emitidos por terceros distintos de sus gerentes, directores y empleados, otorgar préstamos, comprar y vender títulos representativos de obligaciones emitidas por entidades de derecho público de cualquier orden” (Gaviria, 1999, p. 124).
Otra de las instituciones del sistema financiero son las sociedades de servicios financieros y estas “son consideradas dentro del estatuto orgánico del sistema financiero como sociedades de servicios financieros y por su naturaleza tienen el carácter de instituciones financieras: las sociedades fiduciarias, los almacenes generales de depósito, y las sociedades administradoras de fondos pensiones y cesantías” (Gaviria, 1999, p. 125).
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Otra de las instituciones del sistema financiero son las sociedades de servicios financieros y estas “son consideradas dentro del estatuto orgánico del sistema financiero como sociedades de servicios financieros y por su naturaleza tienen el carácter de instituciones financieras: las sociedades fiduciarias, los almacenes generales de depósito, y las sociedades administradoras de fondos pensiones y cesantías” (Gaviria, 1999, p. 125).
Las sociedades fiduciarias en Colombia tienen como modalidad de “transferir uno o más bienes especificados a otra llama fiduciaria, quien se obliga a administrarlo o enajenarlo, para cumplir una finalidad determinada por el constituyente, en provecho de éste o de un tercero llamado beneficiario o fidecomisario” (Gaviria,1999, p. 127) esto lo que permite es que estas entidades manejen de manera responsable estos capitales de terceros para darle una administración correcta lo cual permita un desarrollo sostenible de dichos inmuebles.
Los almacenes generales de depósito “podrán desempeñar las funciones de intermediarios aduaneros, pero sólo respecto a las mercancías que vengan debidamente consignadas a ellos para algunas de las operaciones que están autorizados a realizar.” (Gaviria, 1999, p. 126).estos almacenes podrán vigilar los bienes de sus clientes, el transporte de mercancía se realizara bajo los estándares ya establecidos y permite también otorgar créditos a sus clientes.
Y las sociedades de capitalización tiene como propósito principal “captar capitales mediante títulos de ahorro, con cuotas de pago periódicas y vencimiento preestablecidos” (Gaviria, 1999, p. 127). Cuyo beneficio permite el pago de manera más flexible y la inversión a largo plazo, un valor alto de préstamo a una tasa de interés atractiva, la cual está financiada por el banco central.
La caracterización del sistema financiero permite que este sea una fuente de financiación y apoyo económico para las personas del común y las organizaciones empresariales que desean financiar sus actividades, de aquí nace la importancia que tiene para todos tener un sistema financiero sólido y que sea viable para las dos partes y guiado por un sentido ético que “tiene por tarea mostrarnos como deliberar bien con objeto de hacer buenas elecciones. Pero, como hemos dicho, no se trata solo de elegir bien en un caso concreto, sino a lo largo de nuestra vida” (Cortina, 2005, p. 18).
La forma de interactuar entre las organizaciones de nuestros tiempos y sus grupos de interés, hacen cada vez más compleja la toma de decisiones de dichas entidades pues el contexto capitalista que se vive en este momento histórico hace
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poco sostenible a largo plazo las decisiones que se toman pues el uso de la razón mide “el valor de las acciones en términos de los efectos positivos de estas sobre intereses egoístas. Esta forma de pensar no reconoce responsablemente las consecuencias de las acciones sobre una comunidad más amplia de personas” (Uribe y Schumacher, 2005, p. 39); dado que cubrir el mayor número de personas y con buenas condiciones de negociación son los fines de las entidades bancarias estas deben ser responsables con las acciones que tomen para que los clientes saquen un beneficio real.
Las condiciones de negociación entre las entidades bancarias y los clientes en su mayoría son establecidas por los bancos, esto lleva a que se especule acerca del real provecho que los clientes sacan de la utilización de los servicios bancarios, pues estas son organizaciones cuyo fin es generar las mayores utilidades posibles con bienes de la sociedad pues en el “proceso de tomar recursos, como en el de transformarlos y en el de ofrecerlos a los consumidores, la empresa está afectando a muchas personas, grupos y comunidades (conocidos habitualmente como stakeholders) y, en no pocas ocasiones, también el medio ambiente y los hábitats de otras especies vegetales y animales” (Carrillo, 2006, p. 95).
5.1.2 Responsabilidad Social Empresarial
Al ser socialmente responsables las entidades bancarias desarrollan elementos estratégicos al lograr ventajas competitivas que permitan un ambiente de negociación más adecuado y con mejores oportunidades, “Porter y Kramer avanza en la idea de que la responsabilidad social empresarial podría convertirse en un elemento central de la estrategia competitiva de las empresas al retribuir ampliamente en mejoras en la reputación e imagen corporativas” (Solarte y León, p. 4); lograr una buena imagen permite tener cierto grado de seguridad por parte de los clientes ya que estos identifican los intereses de las organizaciones, y al incluir el entorno en que estos se encuentran se ven identificados como una prioridad de dichas organizaciones.
La responsabilidad Social Empresarial la podemos definir como “un enfoque estratégico integrado en toda la organización y enfocado hacia sus grupos de interés mediante el compromiso en aspectos económicos, ambientales y sociales, los cuales contribuyen al desarrollo sostenible de la empresa, la región y el país donde se acoja”(García y Peláez, P.2). Este desarrollo tan importante para las entidades privadas, públicas y mixtas, se fundamentan en las necesidades de suplir las carencias humanas básicas sin dañar los medios naturales del cual depende el bienestar del futuro, este punto debe ser asumido con una postura
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ética hacia la igualdad y prosperidad de su entorno, tomando compromisos que permitan un crecimiento económico, la protección ambiental y el desarrollo social de la población.
A pesar de que la Responsabilidad Social Empresarial se ha tratado de manejar como una forma de generar valor agregado a los clientes de una entidad u organización bancaria, esta se sigue viendo como “la idea de la máxima ganancia, sin embargo, ese beneficio que se obtiene debe ser más colectivo, distribuyéndolo justamente a más agentes” (Chaves, Celis y Lozano, p.2); Lo cual se debe tomar más en cuenta son las necesidades de sus propietarios y no solamente la rentabilidad de la institución. Las actividades de las empresas deben ir más enfocadas en el bienestar social ya que una sociedad con buenas prácticas puede mejorar la calidad de vida de la comunidad.
Por esto las organizaciones empresariales tienen un papel fundamentan en la sociedad pues como lo argumentan Cortina y Conill en el momento actual las organizaciones civiles juegan un papel fundamental en el desarrollo de un país, pues la solución a todos los problemas no son por parte del estado ya que “nos encontramos con que la sociedad civil es la sociedad de las organizaciones y que la organización paradigmática es la empresa. En otras palabras, las demás organizaciones de la sociedad civil están enfocando su atención hacia la empresa con el fin de aprender cómo se conduce, que es lo que se hace, etc.” (Cortina y Conill, 1998, p. 30); las empresas son vistas como un espejo de comportamiento y las demás instancias de la sociedad toman como referencia las acciones que estas realizan; y al ser las organizaciones un organismo conformado por personas y que realizan sus operaciones en un medio ambiente las empresas deben ser socialmente responsables con estas.
Es allí donde las organizaciones toman características propias que las identifican o diferencian de otras puesto que las empresas son organismos dirigidos por grupos de personas que tienen hábitos, costumbres y valores que reflejan en la dirección de las organizaciones, por esto el valor “es una forma de racionalidad moral que se considera digna de ser promovida, y que no se justifica ni a partir de creencias particulares, propias de una manera de ver el mundo, ni a partir de la actividad en la que se desempeñan las empresas, y tampoco a partir de la utilidad económica” (Uribe y Schumacher, 2005, p. 110).
La idea actual que se concibe en las organizaciones con respecto a la RSE, incide en ámbitos más complejos y trascendentes como son, el aspecto social y el medioambiental, compitiendo en una posición equivalente a la económica (Chaves, Celis y Lozano, p.2); Es por esto que las organizaciones han
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contemplado un alto grado de cambio y adaptación a las necesidades y características de su población, se han establecido nuevos límites en la distribución de sus recursos, las relaciones, sus productos y un sinfín se de consideraciones que permitan darle valor añadido no solo a sus actividades empresariales si no por el contrario agregarle un valor a la firma que le permita interactuar más con las necesidades de la sociedad.
El desarrollo de los valores de unas organizaciones está determinado por las relaciones de los grupos de interés, pero se debe resaltar que las condiciones en que se desenvuelvan dichas relaciones no justifican acciones que vayan en contra de la RSE dado que “la legitimidad moral tanto de las decisiones como de las acciones de una empresa radica en que las directivas de las empresas reconozcan el compromiso que adquieren, no solo con los inversionistas y con los empleados, sino con otros grupos de personas (stakecholders) que o bien pueden verse afectados por las decisiones que toman las directivas o pueden influir en ellas” (Uribe y Schumacher, 2005, p. 113).
Pero se debe tener en cuenta que las entidades bancarias pueden confundir el termino de Responsabilidad social como una práctica propia o empírica, según Garriga y Mele existen cuatro teorías que se aplican en la actualidad y son confundidas con la RSE.
Teoría Instrumental: “Es donde la compañía es visualizada como un instrumento que origina y crea riqueza y las actividades sociales son únicamente el medio a través del cual puede facilitar el alcance de sus resultados económicos y donde se accede a realizar intervención social siempre y cuando exista un beneficio de por medio, cuando dicho beneficio deje de existir consecuentemente las actividades que realiza la organización por ende dejarán también de existir” (Garriga y Mele, 2004, p. 54).
Teoría Política: “Es donde la meta principal es el poder de la organización en la sociedad y su papel en el campo político. Esta teoría se basa en la idea de que la empresa es una institución social y por ello debe ejercer el poder de forma responsable, sujeta al poder social; además considera que las responsabilidades sociales provienen del contrato macro social teórico que apela a todos los contrayentes racionales, y un contrato micro social real asumido por los miembros de comunidades locales. ” (Garriga y Melé, 2004, p. 55)
Teoría integradora: “Enfocada hacia los grupos de interés. Allí la compañía se centra en la realizar un estudio de evaluación, una actitud de escucha, un análisis
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respectivo de cada tema y una respuesta a las demandas de la sociedad. Mediante esta teoría el fin de las organizaciones es satisfacer siempre a sus grupos de interés identificados con anterioridad, todo ello con el fin de pretender legitimidad social.” ” (Garriga y Melé, 2004, p. 57)
Teoría ética: “Tiene un enfoque moral basado en el principio de lo que debe y lo que no debe hacer una empresa, referente a su actuación diaria y a la ayuda de la construcción de una sociedad mejor. Dicha teoría contempla obligaciones fiduciarias hacia todos sus GI (grupos de interés): proveedores, clientes, empleados, accionistas y comunidad local, actúa basada en los derechos humanos y laborales además de establecer un inmenso respeto por el medio ambiente, dirige el desarrollo sostenible económico, social y ambiental, a alcanzar un desarrollo humano que tenga en cuenta a las generaciones presentes y futuras. ” (Garriga y Melé, 2004, p. 60).
5.2 MARCO CONTEXTUAL
La crisis económica que afecta la banca mundial ha creado condiciones difíciles para el mantenimiento y desarrollo del sector financiero, ya que las consecuencias económicas y sociales son de difícil cuantía; según Robert Zoellick director del banco mundial “la crisis económica de 2008 había empujado a la pobreza a 60 millones de personas en todo el mundo. De ellas, 10 millones se encuentran en América Latina” (SEMANA, 2010), lo que hace cada vez más complicado el contexto para el desarrollo de una RSE comprometida y sostenible, dado que la crisis desemboca cambios estructurales en la economía.
Es allí donde la economía mundial entra en conflicto y “la necesidad de desarrollar la capacidad humana para escoger las alternativas de uso de esos recursos productivos escasos que en mejor forma atiendan las necesidades de los individuos y de la sociedad en su conjunto. Esto significa que se debe desarrollar cierta capacidad para definir lo que se ha de producir, la forma de hacerlo y de distribuir la producción entre la población” (Banco De La Republica, 1998); el problema económico en la actualidad se define dentro de una lucha de intereses donde el más fuerte quiere hacer prevalecer sus condiciones y obtener una ventaja sobre los demás.
Por esto las nuevas alternativas de gestión son necesarias para una reestructuración de los medios de producción, financiación y negociación de las organizaciones empresariales pues estas se desarrollan en medios cambiantes que necesitan estar comprometidas con sus grupos de interés, dando condiciones
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beneficiosas para las partes interesadas promoviendo por parte de las entidades bancarias alternativas que logren incentivar la utilización de sus servicios acordes al contexto en el que se desenvuelven, además las personas crear cada vez una mayor cultura en la utilización de servicios financieros exigiendo condiciones de negociación justas.
La bancarización es un elemento que permite medir el nivel de acceso al sistema bancario “se denomina bancarización al mecanismo para lograr que cada vez más personas de diferentes estratos logren acceder a los sistemas financieros en los diferentes países. Ésta es importante, pues facilita la adquisición de los productos y servicios financieros, y contribuye a que las personas y sus negocios obtengan fuentes de financiación” (Bancolombia, 2009). El acceso y buena utilización de las fuentes de financiación es un compromiso que deben adquirir ambas partes puesto que tener entidades bancarias dispuestas a respaldar las operaciones financieras con tasas y servicios beneficiosos es muy importante para el funcionamiento de las personas y las organizaciones.
Pereira en términos de bancarización ha tenido crecimiento en el acceso a microcréditos dado que a marzo del 2010 cuenta con 1.799 personas más con créditos respecto al mismo periodo del año 2009 lo que equivale a una tasa de crecimiento del 33%, igualmente las tarjetas de crédito crecieron al 28%, así mismo la cartera de vivienda solo aumento en 1,1%, lo contrario ocurrió con la cartera de consumo que disminuyo con una tasa del 5,27%; igualmente que las cuentas de ahorro y las cuentas corrientes que decrecieron en un 8,43% y un 8,20% respectivamente.
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TABLA 2. Personas con acceso a productos financieros en el municipio de Pereira
Los mecanismos de financiamiento son cada vez más utilizados por los pereiranos, pues cada vez se crea una cultura financiera más fuerte donde se ven las entidades bancarias como un socio dentro de sus actividades.
Así mismo las entidades bancarias buscan cada día estar más cerca de sus clientes, por esto han fortalecido sus canales presenciales brindándole mejor comodidad y acceso a los ciudadanos que utilizan los servicios financieros.
TABLA 3. Canales presenciales entidades bancarias
Fuente: Asobancaria
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Desde el año 2006 al 2010 notamos una gran evolución en la presencia de canales presenciales de las entidades bancarias lo que denota el interés de dichas entidades por hacer llegar sus servicios a los usuarios en todos los casos vemos variaciones positivas y de gran valor facilitando la utilización de los servicios financieros.
Igualmente las empresas también han intensificado su presencia en los productos financieros ya que Entre el 2006 y el 2010 el número de empresas con al menos un producto financiero creció en 20% al pasar de 401 a 481 mil.
TABLA 4. Productos financieros usados por las empresas colombianas
Fuente: Asobancaria
5.3 MARCO LEGAL
La posición de banca en la economía mundial hace que los estados regulen su funcionamiento, los deberes que cumplen dentro de la sociedad y los derechos que tienen; para el presente trabajo desarrollaremos los artículos de la Constitución Política de Colombia que hacen referencia al desarrollo de las entidades bancarias en el país, igualmente decretos del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero donde se describen los deberes de los bancos al momento de prestar el servicio:
El artículo 344 de la Constitución Política establece que la economía del país esta confiada en el estado, asi mismo el artículo 335 establece que toda entidad que intervenga en este campo debe ser regulada por el estado.
Art. 344: “La dirección general de la economía estará a cargo del Estado. Este intervendrá, por mandato de la Ley,
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en la explotación de los recursos naturales, en el uso del suelo, en la producción, distribución, utilización y consumo de los bienes, y en los servicios públicos y privados, para racionalizar la economía con el fin de conseguir el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes, la distribución equitativa de las oportunidades y los beneficios del desarrollo y la preservación de un ambiente sano.
“El Estado, de manera especial, intervendrá para dar pleno empleo a los recursos humanos y asegurar que todas las personas, en particular las de menores ingresos, tengan acceso efectivo a los bienes y servicios básicos.
“También para promover la productividad y competitividad y el desarrollo armónico de las regiones”.
Art. 355: “Las actividades financiera, bursátil, aseguradora y cualquier otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversión de los recursos de captación a las que se refiere el literal d) del numeral 19 del artículo 150 son de interés público y sólo pueden ser ejercidas previa autorización del Estado, conforme a la Ley, la cual regulará la forma de intervención del gobierno en éstas materias y promoverá la democratización del crédito”.
El Decreto 663 de 1993 actualizó el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero EOSF, declara los parámetros de organización del sistema financiero colombiano, para efectos de este trabajo revisaremos diferentes artículos donde se relacionan la actividad de la banca nacional y los conceptos de RSE que desarrollan las organizaciones empresariales.
“Capítulo II Establecimientos Bancarios,
Artículo 7. Operaciones
#1 Operaciones autorizadas: todo establecimiento bancario organizado de conformidad con este Estatuto tendrá las siguientes facultades, con sujeción a las restricciones y limitaciones impuestas por las leyes: (…)
literal n)69 Realizar operaciones de leasing habitacional las cuales deben tener por objeto bienes inmuebles destinados a
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vivienda. Estas operaciones se considerarán leasing operativo para efectos contables y tributarios.
Para el desarrollo de esta operación los Establecimientos Bancarios deberán dar prioridad a los deudores de créditos de vivienda que hayan entregado en dación de pago el respectivo inmueble. Lo anterior siempre y cuando tales personas naturales, cumplan los requisitos legales mínimos relacionados con el respectivo análisis del riesgo crediticio.
“Capítulo III Corporaciones Financieras.
Artículo 11.
#1. Objeto de las Corporaciones Financieras: las Corporaciones Financieras tienen por objeto fundamental la movilización de recursos y la asignación de capital para promover la creación, reorganización, fusión, transformación y expansión de cualquier tipo de empresas, como también para participar en su capital, promover la participación de terceros, otorgarles financiación y ofrecerles servicios financieros especializados que contribuyan a su desarrollo.(…)”
“Capítulo VI Cooperativas Financieras.
Artículo 27. Operaciones autorizadas a las cooperativas financieras: las cooperativas financieras están autorizadas para adelantar únicamente las siguientes operaciones:
#14: Prestar servicios de asistencia técnica, educación, capacitación y solidaridad que en desarrollo de las actividades previstas en los estatutos o por disposición de la ley cooperativa pueden desarrollar, directamente o mediante convenios con otras entidades (…).”
“Intervención en las actividades financiera y aseguradora
Artículo 46. Objetivo de la intervención. Conforme al artículo 150 numeral 19 literal d) de la Constitución Política, corresponderá al Gobierno Nacional ejercer la intervención en las actividades financiera, aseguradora y demás actividades relacionadas con el manejo, aprovechamiento e
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inversión de los recursos captados del público, con sujeción a los siguientes objetivos y criterios:
a) Que el desarrollo de dichas actividades esté en concordancia con el interés público.”
El estado debe brindar las herramientas a los ciudadanos para la conservación de sus derechos, además de la seguridad de un sistema financiero que permita activar la economía y brindar las herramientas a personas naturales y organizaciones empresariales para ingresar al sistema financiero y obtener recursos para su actividad empresarial.
“Decreto Número 710 de 2003
Artículo 1. Destinación de los créditos. Los préstamos de que trata el artículo 3° de la Ley 795 de 200373 y que reciban las compañías de financiamiento comercial de otros establecimientos de crédito, deberán estar destinados exclusivamente a la realización de operaciones activas de microcrédito, de acuerdo con lo establecido en el artículo 39 de la Ley 590 de 200074 y las demás normas que lo adicionen o modifiquen.”
Por medio de esta herramienta, se está generando la posibilidad de generar más políticas de RSE en el Sector Financiero, puesto que se está buscando la estimulación de las microempresas que son parte fundamental en el desarrollo de un país, por la gran generación de empleo y capital que las mismas producen.
“Ley 795 de 2003
Artículo 24.75 Modificase el numeral 4 del artículo 98 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, el cual quedará así:
4. Debida prestación del servicio y protección al consumidor.
4.1 Deber general. Las instituciones sometidas al control de la Superintendencia Bancaria, en cuanto desarrollan actividades de interés público, deberán emplear la debida diligencia en la prestación de los servicios a sus clientes a fin de que estos
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reciban la atención debida en el desarrollo de las relaciones contractuales que se establezcan con aquellas y, en general, en el desenvolvimiento normal de sus operaciones.
Igualmente, en la celebración de las operaciones propias de su objeto dichas instituciones deberán abstenerse de convenir cláusulas que por su carácter exorbitante puedan afectar el equilibrio del contrato o dar lugar a un abuso de posición dominante.
4.2 Defensor del cliente. Las entidades vigiladas por la Superintendencia Bancaria deberán contar con un defensor del cliente, cuya función será la de ser vocero de los clientes o usuarios ante la respectiva institución, así como conocer y resolver las quejas de estos relativas a la prestación de los servicios. (…)”.
Si bien y como ya se ha señalado en varias ocasiones la RSE abarca numerosos temas en los cuales se pueden ver aplicadas diferentes políticas, el buen servicio al cliente y por su puesto la inclusión de una persona que se dedique a su defensa, pueden considerarse como una política de RSE. Es claro que el llevar a cabo una adecuada defensa de los usuarios, es una aplicación de responsabilidad social, pues de esta forma se les están generando facilidades a los consumidores de no sentirse tan débiles ante esa fortaleza que es la entidad financiera.
“Ley 795 de 2003
Artículo 95. Microcrédito inmobiliario. Se entiende por microcrédito inmobiliario, toda financiación que se otorga para la adquisición, construcción o mejoramiento de inmuebles, cuyo monto no supere los veinticinco (25) salarios mínimos legales mensuales vigentes (smlmv), con un plazo inferior a cinco (5) años y una tasa de interés equivalente a la prevista para la financiación de Vivienda de Interés Social (VIS). El valor del inmueble sobre el cual recae este tipo de financiación no podrá exceder de ciento treinta y cinco (135) salarios mínimos legales mensuales vigentes (smlmv).
Con el propósito de estimular las actividades de microcrédito inmobiliario, se podrá cobrar una comisión de acuerdo con la reglamentación que expida el Gobierno Nacional, con la cual se remunerará el estudio de la operación crediticia, la verificación de las referencias de los codeudores y la cobranza especializada de la obligación. La mencionada comisión no se
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reputará como interés para efecto de lo dispuesto en el artículo 68 de la Ley 45 de 1990.
Esta operación podrá ser desarrollada por los establecimientos de crédito, las cooperativas financieras, las cooperativas de ahorro y crédito y las cooperativas multiactivas con sección de ahorro y crédito.
Lo dispuesto en el presente artículo no será aplicable a créditos asumidos con anterioridad a la vigencia de esta ley.”
Continuando con el tema de los microcréditos, pero en este caso en el área de los inmobiliarios, se da la posibilidad de que los establecimientos de crédito, las cooperativas financieras, las cooperativas de ahorro y crédito y las cooperativas multiactivas con sección de ahorro y crédito, creen políticas de RSE en el tema de la construcción de vivienda social, generando financiación para los mismos.
Si bien esta política, sí contiene elementos de RSE, no es la más clara expresión de la misma, pues dichas entidades simplemente están cumpliendo con una de sus funciones básicas, como lo es el apoyo a la vivienda de interés social a través de políticas de financiación. Al respecto la Ley 546 de 1999 establece:
“Ley 546 de 1999
Artículo 28. Obligación de los establecimientos de crédito de destinar recursos a la financiación de vivienda de interés social. Las entidades financieras deberán destinar anualmente, durante los cinco (5) años siguientes a la vigencia de la presente ley, como mínimo el veinticinco por ciento (25%) del incremento de la cartera bruta de vivienda, al otorgamiento de crédito para financiar la construcción, mejoramiento y adquisición de vivienda de interés social. El Gobierno Nacional reglamentará el porcentaje y las condiciones especiales que deberán destinarse a la vivienda de los minusválidos. (…)”
En la siguiente norma podemos observar cómo se les impone a las entidades financieras el destinar un porcentaje del incremento de la cartera bruta de vivienda, al favorecimiento de la vivienda de interés social. Se está aplicando de esta forma, una política de RSE en el Sector Financiero. Y por otra parte, la
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misma ley, favorece la vivienda de interés social rural, que es de igual forma, demostración de prácticas socialmente responsables.
“Ley 546 de 1999
Artículo 32. Recursos de Finagro para vivienda de interés social rural. Destínese el veinte por ciento (20%) de los recursos provenientes de las inversiones forzosas con que cuenta Finagro, a la financiación de vivienda de interés social rural, bien sea para la construcción de programas o para la adquisición, mejoramiento y construcción individual en sitio propio, (…)”
De la anterior exposición de normas, se puede concluir que el Estado a través de los mecanismos de intervención ha establecido unos mínimos de puesta en práctica de políticas de RSE, lo cual deja planteado el interrogante de si las entidades financieras deben limitarse a cumplir con esos mínimos, o si deben adoptar una actitud proactiva yendo más allá de las exigencias legales. El punto clave en este sentido es determinar si la regulación de RSE garantiza o no las condiciones de competitividad del Sector Financiero necesarias para acceder a los mercados internacionales.
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6. DISEÑO METODOLÓGICO
6.1 METODOLOGÍA
Con el propósito de dar respuesta a la pregunta de investigación realizada ¿Cómo se aplica la RSE en las entidades bancarias de la ciudad de Pereira? se escogió el tipo de investigación descriptiva, con el fin de analizar y comprender la problemática ya planteada.
Según Tamayo la investigación descriptiva, “busca únicamente describir situaciones o acontecimientos; básicamente no está interesado en comprobar explicaciones, ni en probar determinadas hipótesis, ni en hacer predicciones” (Tamayo; 1999, p 44). Para esta investigación, la descripción se realizó a partir de las entrevistas.
La investigación descriptiva se encuentra determinada por las siguientes fases o pasos; en primer lugar, “se debe definir en términos claros y específicos qué características se desean describir” (Tamayo, 1999, p 44), para esta investigación, los términos que se describen se basan principalmente en el concepto de RSE, de allí partió el presente trabajo, con el propósito de cumplir los objetivos propuestos.
El segundo paso para realizar la investigación descriptiva es, “expresar cómo van a ser realizadas las observaciones; cómo los sujetos van a ser seleccionados de modo que sean una muestra adecuada de la población; qué técnicas para observación van a ser utilizadas y si se someterán a una pre-prueba antes de usarlas; cómo se entrenará a los recolectores de información” y el tercer paso es “la recolección de datos” (Tamayo; 1999, p 44). Como ya se mencionó, el tipo de técnica utilizada para la recolección de los datos fue la entrevista.
Por último, la cuarta fase de la investigación descriptiva es la de “Informar apropiadamente” (Tamayo; 1999, p 44). Al finalizar la recolección de datos e información, se realizó el análisis de dicha información, y por último, se llegaron a las conclusiones y a las recomendaciones. En esta investigación se parte de lo general a lo particular a través del desarrollo del trabajo, que se refleja concretamente en la elaboración del marco teórico.
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6.2 PROCESO Y RESULTADO DE LA INFORMACIÓN
El análisis de los resultados de la investigación realizada a 8 entidades bancarias
de la ciudad de Pereira se presentara mediante las graficas de los resultados y su
respectivo análisis, el instrumento utilizado para esta investigación fue una
encuesta la cual se encuentra en el listado de anexos.
6.3 SELECCIÓN DE LA MUESTRA
Inicialmente se indago acerca del número de entidades bancarias vigiladas por la
Superintendencia Financiera de Colombia como entidad que define los principios
de funcionamiento de estas, el resultado obtenido fue de 57 establecimientos
bancarios los cuales fueron nuestro universo de estudio.
A partir de esto se selecciono la muestra por conveniencia dado el tiempo
disponible y la disponibilidad de entidades bancarias para aplicar la encuesta, a
continuación señalamos las entidades bancarios objeto de estudio:
Banco Santander
Davivienda
AV Villas
Banco Caja Social
Colpatria
BBVA
Banco de Occidente
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7. ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS
GRAFICO 1. ¿Cómo entiende la organización el concepto de RSE?
Fuente: Elaboración propia
Según los resultados arrojados por la encuesta aplicada a las 9 entidades bancarias y financieras de la ciudad de Pereira del 100% de los encuestados el 23% asume el concepto de Responsabilidad Social Empresarial como un concepto de filantropía.
Es decir los Gerentes entienden que su compañía está siendo socialmente responsable cuando generan un desarrollo integral de una comunidad específica de manera generosa, la cual podemos definir como toda actitud de respeto, atención y servicio, encaminada a promover el desarrollo del ser humano y proteger su entorno
23%
17% 17%
13%
17%
13%
0% 0%
5%
10%
15%
20%
25%
1. ¿Cómo entiende la organización el concepto de RSE?
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También se identificó que del 100% de las entidades bancarias, en un 17% asumen la responsabilidad social desde los conceptos de: desarrollo sostenible, desarrollo organizacional y una conciencia social.
El concepto de desarrollo organizacional es entendido desde una postura ética hacia la equidad, el crecimiento económico y la protección ambiental, lo cual se puede ver como una necesidad de suplir las necesidades básicas de los seres humanos sin destruir los medios y los recursos naturales del cual depende la calidad de vida futura.
El desarrollo sostenible es un proceso planificado de reeducación y formación, diseñado por personal administrativo para facilitar la adaptación a las exigencias provenientes del entorno de la empresa.
Y finalmente la inversión social entendida como la capacidad de determinados individuos, grupos u organizaciones sociales de percibir aquellas realidades sociales circunstancias que requieren atención sobre ellas y en algunos casos, de actuar para la transformación de las mismas.
La encuesta aplicada nos muestra que en un 13% hay entidades bancarias que entienden la RSE y de inversión.
Definimos una estrategia de mercado como una técnica de marketing diseñada para permitir que un producto satisfaga los objetivos establecidos por la gerencia.
Es decir estos programas o intervención en una problemática social establecida se realizan con el fin de darle un estatus a su entidad bancarias, los gerentes entienden esta realidad como una forma de llegar al mercado mediante buenas estrategias y buscan beneficios sociales de la comunidad como la aceptación y posicionamiento de la institución.
GRAFICO 2. De acuerdo a las acciones realizadas por esta entidad financiera,
con cuál de las siguientes teorías de RSE se siente identificado.
45
Fuente: Elaboración propia
De las instituciones financieras entrevistadas, en igual porcentaje, el 30% entienden las acciones de Responsabilidad social empresarial desde una postura ética y política, un 22% de ellas como una teoría integradora y en un 17% como una teoría instrumental.
De las instituciones financieras entrevistadas un 30% se identificaron con la teoría política debido a que estas entidades entienden estas actividades como una intervención social que les permite alcanzar unos resultados económicos, es decir estas intervenciones buscan sacar un beneficio ya sea social o financiero y una vez deja de ser rentable la entidad deja de invertir en esta población.
Otro 30% entienden la RSE como una teoría ética ya que para estas los derechos humanos y laborales deben estar basados en el respeto por el medio ambiente, esta teoría tiene un enfoque basado en lo moral, los principios y su objetivo básico es la construcción de una mejor.
De las instituciones entrevistadas un 22% entienden las acciones de RSE como una teoría integradora puesto que para estas entidades es importante evaluar su capacidad para escuchar, identificar y responder a las demandas de la sociedad.
17%
30%
22%
30%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
a) Teoria instrumental b) Teoria politica c) Teoria integradora d) Teoria etica
2. De acuerdo a las acciones de RSE realizadas por estas entidad financiera, con
cuál de las siguientes teorías de RSE se siente identificado :
46
Y finalmente un 17% de las instituciones financieras encuestadas ven la RSE desde una perspectiva instrumental ya que consideran que como institución pueden ejercer el poder de manera responsable, siempre sujetas a los parámetros de responsabilidad y aplicar su posición en beneficio de la comunidad.
GRAFICO 3. ¿Cuál es la fuente de financiación y que porcentaje se destina a
RSE?
Fuente: Elaboración propia
En este punto encontramos que las entidades bancarias conocen los programas que realizan acerca de responsabilidad social empresarial pero desconocen el porcentaje de recursos destinado a este propósito.
El 50% de las entidades participes de la encuesta sabe que estos programas son financiados desde sus utilidades pero solo dos instituciones sabían en que porcentaje.
Igualmente las entidades bancarias nos dieron a conocer que estas financian sus programas de RSE con las utilidades de la operación de la organización lo que nos da a entender que estas acciones son una ayuda que brindan las organizaciones pues este dinero sale de lo que le queda a la organización después de cubrir todos los costos y gastos de la operación.
50%
0% 0%
50%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
a) Utilidad b) Flujo de caja c) Contribuyentes d) Lo desconoce
3. ¿Cuál es la fuente de financiación y que porcentaje se destina a RSE?
47
GRAFICO 4. ¿A cuáles de los siguientes grupos de interés se dirigen los
programas de RSE?
Fuente: Elaboración propia
De las instituciones financieras entrevistadas, el 38% orientan sus programas de RSE a sus empleados, como una estrategia de mejoramiento de su calidad de vida y de bienestar familiar, esto permite un mayor rendimiento en su trabajo.
El porcentaje dirigido a la inversión social, representada en diversos programas como son: el kit escolar, becas universitarias para población de estrato 1 y 2, entre otras es igual al 23% de los recursos, que en igual proporción van dirigidos a los proveedores
El 15% de estas acciones se dirige hacia sus clientes, a través de acciones como inversión social, donación de recursos, entre otras.
38%
15%
23% 23%
0% 0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
a) Empleados b) Clientes c) Proveedores d) Inversion social
e) ¿Otro? ¿Cuál?
4. ¿A cuáles de los siguientes grupos de interés se dirigen los programas de RSE?
48
GRAFICO 5. ¿Qué tipo de beneficios recibe la entidad bancaria al invertir en
RSE?
Fuente: Elaboración propia
El 29% de las entidades entrevistadas, consideran que el principal beneficio que logran a través de las acciones de RSE es el posicionamiento de marca, por el fenómeno de recordación del cliente, además parte de estos programas se dirigen a comunidades consideradas vulnerables (entendidas como personas que, por su naturaleza o por determinadas circunstancia, se encuentran en mayor medida expuestas a las exclusión, la pobreza y los efectos de la inequidad y violencia de todo orden), y esto tiene una valoración positiva entre los consumidores.
En igual porcentaje (29%), de las entidades afirman que su principal beneficio es tributario ya que como señala el artículo 125 y subsiguientes de la legislación tributaria colombiana las organizaciones que encaminen acciones sociales o donaciones tienen derecho a deducir de la renta el monto donado durante el año o periodo gravable, el valor deducido a los impuesto puede ser de hasta el 30% lo que es un beneficio e incentivo para que las organizaciones inviertan en RSE.
7%
29%
21%
7%
29%
7%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
6. ¿Qué tipo de beneficios recibe la entidad bancaria al invertir en RSE?
49
El 21% considera que estas acciones contribuyen con él desarrollo organizacional, ya que el clima de la entidad mejora cuando tiene satisfecho en gran medida a su personal, estos adquieren un compromiso moral y una lealtad hacia su institución y tratan de responder con excelentes resultados el aporte que le da su organización al bienestar laboral.
Y finalmente solo el 7% de estas instituciones consideran que la RSE se debe aplicar por requerimientos legales que le exige el estado ya que deben cumplir con una normativa que les permita funcionar de manera óptima en el mercado financiera.
Y en igual porcentaje (7%) algunas entidades encuestadas consideran que estas acciones se deben aplicar para esperar una mayor rentabilidad en el ámbito económico ya que consideran que estas acciones les permiten posicionarse en el mercado y pueden volver a recibir estos recursos invertidos.
GRAFICO 6. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Empleados)
Fuente: Elaboración propia
0% 0%
38%
63%
0% 0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
Deficiente Regular Buena Excelente Desconocen los programas
7. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las acciones de RSE
que su organización realiza? (Empleados)
50
El 63% de las entidades piensan que los empleados consideran que sus acciones son excelentes y que un 38% las califican como buenas, lo cual en este primer análisis se puede percibir que se está cumpliendo con su grupo objetivo que es la satisfacción de sus empleados.
GRAFICO 7. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Clientes)
Fuente: Elaboración propia
Según los encuestados de las diferentes entidades bancarias consideran que en un 33% de sus clientes se encuentran excelentemente satisfechos por los programas de RSE que maneja la organización.
Un 34% considera que sus clientes se encuentras satisfechos por los programas pero que falta mayor información para ellos o un seguimiento para lograr que estos sean excelentes.
0% 0%
34% 33% 33%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
Deficiente Regular Buena Excelente Desconocen los programas
7. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las acciones de RSE que su organización realiza? (Clientes)
51
Y un 33% de los encuestados dicen no conocer cuál es el grado de satisfacción de sus clientes, lo cual se puede analizar que las entidades bancarias de la ciudad de Pereira no realizan seguimiento alguno a su grupo objetivo y desconoce si estos saben de estos programas.
GRAFICO 8. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Población vulnerable)
Fuente: Elaboración propia
Según la opinión de las entidades bancarias encuestadas, se considera que el 50% de la comunidad vulnerable, consideran que las acciones son excelentes, el 17% considera que es buena y el 33% la desconocían, ya que los entrevistados argumentaban que estos programas de RSE eran directamente de Bogotá y ellos no tenían conocimiento pleno del grado de satisfacción de su población y solo conocían algunos sectores cuando realizaron su propia investigación.
0% 0%
17%
50%
33%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
Deficiente Regular Buena Excelente Desconocen los programas
7. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las acciones de RSE que
su organización realiza? (Poblacion vulnerable)
52
GRAFICO 9. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Proveedores)
Fuente: Elaboración propia
Del número total de entidades entrevistadas, el 75% consideran que sus proveedores califican sus acciones de RSE como buenas y el 25% como excelentes, esto debido a que las entidades bancarias les daban ciertos beneficios económicos por la lealtad de estos, pero argumentaban que nunca habían hecho un estudio para identificar el grado total de satisfacción de ellos, ya que estos se hacían en Bogotá.
0% 0%
75%
25%
0% 0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Deficiente Regular Buena Excelente Desconocen los programas
7. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las acciones de RSE
que su organización realiza? (Proveedores)
53
GRAFICO 10. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las
acciones de RSE que su organización realiza? (Inversión social)
Fuente: Elaboración propia
Del total de las entidades encuestadas el 57% de las entidades bancarias encuestadas considera que su objetivo social está cumpliendo con las expectativas plantadas por las entidades, el 29% dicen que son buenas pero pueden tener un mayor rendimiento y un 14% desconoce como estas acciones sociales los beneficia.
0% 0%
29%
57%
14%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
Deficiente Regular Buena Excelente Desconocen los programas
7. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las acciones de RSE que su organización realiza? (Inversion
social)
54
8. CONCLUSIONES
El concepto de Responsabilidad Social Empresarial asumido por algunas entidades financieras de la ciudad de Perera está orientado por una concepción filantrópica, toda vez entienden que su compañía está siendo socialmente responsable cuando generan un desarrollo integral de una comunidad especifica de manera generosa, brindando su tiempo y sus recursos en estas personas generando un compromiso con ellos a través del nombre de la entidad Bancaria.
Los gerentes y diferentes directrices de las entidades bancarias de la ciudad de Pereira, no tienen una definición clara de que es la Responsabilidad social empresarial, ya que estas tienen el concepto de ser acciones que realiza la organización en su proceso organizacional, igualmente tienen una postura ética al entender que sus acciones son más desde la moral y no una necesidad de contribuir al desarrollo sustentable, también la asimilan con la teoría instrumental donde las organizaciones tiene el propósito de lograr unos objetivos financieros a través de la realización de acciones de RSE.
Las instituciones financieras están destinando la mayoría de sus programas de interés a sus empleados, viéndose reflejado el interés de estas corporaciones gestionar principalmente su talento humano, y destinando recursos a estos como su principal grupo de interés.
Se encontró que los clientes son los últimos en recibir algún beneficio por pertenecer a estas instituciones ya que la mayoría de las entidades destinan solo el 15% de sus recursos en programas que los beneficie a ellos, dado que dentro de los esquemas de inversión en RSE la principal es para sus empleados reflejando el servicio al cliente como uno de los principales beneficio que reciben los clientes de las entidades bancarias.
La Responsabilidad Social Empresarial es una fuente de inversión para las entidades bancarias pues estos reciben beneficios como tributarios y posicionamiento de marca, así pues las organizaciones han hecho rentable invertir socialmente.
Invertir en sus empleados hace que el clima laboral mejore pues estos adquieren un compromiso moral y una lealtad hacia su institución y tratan
55
de responder con excelentes resultados el aporte que le da su organización al bienestar laboral.
Los medios tradicionales (radio, televisión, prensa y revistas) sigue siendo el canal más importante a la hora de divulgar o contarle a la comunidad sus programas de RSE aplicados en su entorno, los Gerentes se han preocupado por hacer público sus propuestas sociales ya que esto trae consigo grandes beneficios tributarios y posicionamiento de marca.
56
9. RECOMENDACIONES
En virtud a la importancia que posee para las empresas desarrollar acciones de RSE, se recomienda revisar los programas que están desarrollando y los resultados alcanzados entre sus grupos de interés. Pues si bien es cierto la mayoría de estas actividades se programan desde las sedes centrales o casa matriz, también es importante tener un cuenta que cada oficina sucursal debe conocer el contexto cultural donde se está realizando sus actividades y es su responsabilidad orientar dichas acciones de la manera más acertada, oportuna y efectiva posible.
Aunque muchas de las entidades bancarias que se entrevistaron dijeron que no tenían conocimiento de cuál era el porcentaje invertido en estos programas, se le recomienda a estas entidades conocer de qué manera las instituciones financieras están aportando al compromiso que han adquirido con la sociedad y si este beneficio a servido para un mejor desarrollo de la comunidad.
Otra de las recomendaciones que hacemos es que las entidades bancarias deben conocer el grado de satisfacción de sus grupos de interés, ya que muchos gerentes reconocieron que no se habían preocupado por identificar si estos estaba satisfecho por los programas o si realmente estos estaban impulsando a la comunidad al desarrollo esperado, ya que estos como participes de la sociedad deben de estar interesados en contribuir a un crecimiento regional y nacional.
Las instituciones financieras por lo general no capacitan al personal en los temas sociales que maneja la entidad, por eso es común ver que solo las partes administrativas de cargos altos tienen algún concepto de esto, se le recomienda a estas entidades que den a conocer a toda la organización que está haciendo la organización por su comunidad, para lograr una articulación de toda la empresa en sus trabajadores y logren un mayor sentido de pertenencia.
57
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Otras fuentes:
DANE, disponible en: www.dane.gov.co
Revista Semana, disponible en: www.semana.com
59
ANEXOS
ANEXO 1. Encuesta
UNIVERSIDAD CATÓLICA DE PEREIRA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS
PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
La siguiente es una encuesta realizada por los estudiantes de X semestre de administración de empresa, la cual tiene como objetivo describir la manera como las entidades bancarias de Pereira aplican la Responsabilidad Social Empresarial (RSE), ésta solo tiene fines académicos, de antemano agradecemos su colaboración.
INFORMACIÓN GENERAL:
Nombre: _____________________________
Cargo: ______________________________
E-mail: ______________________________
Entidad bancaria _____________________
Dirección: __________________________
Teléfono: ___________________________
Página Web: ________________________
60
1. ¿Cómo entiende la organización el concepto de RSE? (Pregunta de opción múltiple).
Filantropía
___ Es la expresión del impulso generoso que brota de todo ser humano, en todos los tiempos y en todas las culturas. ___ Es toda actitud de respeto, atención y servicio, encaminada a promover el desarrollo del ser humano y proteger su entorno. ___ Es el compromiso generoso de personas, instituciones y empresas, que aportan tiempo, talento y recursos, en favor del desarrollo integral de la comunidad.
Desarrollo sostenible
___ Es aquel que asume una postura ética hacia la equidad, el crecimiento económico y la protección ambiental. ___ Es cuando la calidad de vida en el presente se fundamenta en suplir las necesidades humanas básicas sin destruir los medios y los recursos naturales del cual depende la calidad de vida del futuro.
Desarrollo organizacional
___ Proceso planificado de reeducación y formación, diseñado por personal administrativo para facilitar la adaptación a las exigencias provenientes del entorno de la empresa.
Estrategia de mercado ___ Técnica de marketing diseñada para permitir que un producto satisfaga los objetivos establecidos por la gerencia.
Conciencia social
___ Hace referencia a la capacidad de determinados individuos, grupos u organizaciones sociales de percibir aquellas realidades sociales circundantes que requieren atención sobre ellas y en algunos casos, de actuar para la transformación de las mismas.
Inversión
___ Consiste en la aplicación de recursos financieros a la creación, renovación, ampliación o mejora de la capacidad operativa de la empresa.
¿Otro? ¿Cuál?
___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________
61
2. De acuerdo a las acciones de RSE realizadas por estas entidad financiera, con cuál de las siguientes teorías se siente identificado (Pregunta de opción múltiple):
Teoría Instrumental
___ La compañía es visualizada como un instrumento que origina y crea riqueza. ___ Las actividades sociales son únicamente el medio a través del cual puede facilitar el alcance de sus resultados económicos. ___ Donde se accede a realizar intervención social siempre y cuando exista un beneficio de por medio, cuando dicho beneficio deje de existir consecuentemente las actividades que realiza la organización por ende dejarán también de existir.
Teoría Política
___ Es donde la meta principal es el poder de la organización en la sociedad y su papel en el campo político. ___ Se basa en la idea de que la empresa es una institución social y por ello debe ejercer el poder de forma responsable, sujeta al poder social.
Teoría integradora
___ La compañía se centra en la realizar un estudio de evaluación, una actitud de escucha, un análisis respectivo de cada tema y una respuesta a las demandas de la sociedad. ___ El fin de las organizaciones es satisfacer siempre a sus grupos de interés identificados con anterioridad, todo ello con el fin de pretender legitimidad social.
Teoría ética
___ Tiene un enfoque moral basado en el principio de lo que debe y lo que no debe hacer una empresa, referente a su actuación diaria y a la ayuda de la construcción de una sociedad mejor. ___ contempla obligaciones fiduciarias hacia todos sus GI (grupos de interés): proveedores, clientes, empleados, accionistas y comunidad local, actúa basada en los derechos humanos y laborales además de establecer un inmenso respeto por el medio ambiente. ___ dirige el desarrollo sostenible económico, social y ambiental, a alcanzar un desarrollo humano que tenga en cuenta a las generaciones presentes y futuras.
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3. ¿Cuál es la fuente de financiación y que porcentaje se destina a RSE?
% inversión Utilidad Flujo de caja
Contribuyentes Otros:
¿Cuáles? ________
0%
0,1% - 5%
5,1% - 10%
10,1% - 15%
15,1% - 20%
20,1% – o mas
4. ¿A cuáles de los siguientes grupos de interés se dirigen los programas de RSE? (opción múltiple) A) Empleados ___ B) Clientes__ C) Proveedores ___ D) Inversión social
___ Otros __ ¿Cuáles? _________________________
5. En caso de destinar recursos para inversión social, por favor indíquenos en que tipo de programa los invierte.
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
6. ¿Qué tipo de beneficios recibe la entidad bancaria al invertir en RSE?
A) Económico ___ B) Posicionamiento de marca ___ C) Desarrollo organizacional ___ D) Requerimientos legales ___ E) Tributarios _____ Otros ___ ¿Cuáles? ____________________________________________
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7. ¿Cuál es el nivel de satisfacción de sus grupos de interés en las acciones de RSE que su organización realiza?
8. ¿En qué medios promulga las acciones de RSE que realiza la organización?
A) TV ___ B) Radio ___ C) Revistas ___ D) Periódico ___
E) No los promulga ___ F) Otro ___ ¿Cuál? __________________________
Deficiente Regular Buena Excelente
Desconocen los
programas
Empleados
Clientes
Población vulnerable
Proveedores
Inversión social
Otros ¿Cuáles?
_________