la ciudad de buenos aires en el régimen federal de responsabilidad fiscal
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1
GOBIERNO DE LA CIUDAD DE BUENOS
LAS FINANZAS DE LA CIUDAD
Agosto 2008
Presentación ante el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad
Autónoma de Buenos Aires
Lic. Gabriel VilchesDirector General de Relaciones Fiscales
2
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución del Resultado Financiero 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En millones de $ corrientes)
-1.500
-1.200
-900
-600
-300
0
300
600
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2005
2006
2007
2008
3
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución del Resultado Financiero 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En millones $ constantes de 2007)
-1.500-1.200
-900-600-300
0300600900
1.20019
95
1996
1997
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2007
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4
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución de los Recursos y Gastos Totales 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En millones de $ corrientes)
0
2.000
4.000
6.000
8.000
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1999
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2005
2006
2007
2008
Recursos TotalesGastos Totales
5
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución de los Recursos y Gastos Totales 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En millones $ constantes de 2007)
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.00019
95
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Gasto Total
Recursos Totales
6
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresRecursos Corrientes y Gasto en Personal 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En millones $ constantes de 2007)
01.0002.0003.0004.0005.0006.0007.0008.0009.000
10.00011.00012.000
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
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2008
Gasto en Personal
Recursos Corrientes
7
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresIndicadores de Gasto en Personal 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En valores constantes de 2007)
35%
40%
45%
50%
55%
60%
65%
70%19
95
1996
1997
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2001
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2005
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2007
2008
Personal/Gto TotalPersonal/Gto CorrientePersonal/ Rec Corriente
8
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresRecursos Corrientes y Gasto de Capital 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En millones $ constantes de 2007)
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.00019
95
1996
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2005
2006
2007
2008
Gasto de Capital
Recursos Corrientes
9
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresIndicadores de Gasto de Capital 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En valores constantes de 2007)
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%19
95
1996
1997
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1999
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2007
2008
Gto K/Gto Total
Gto K/ Rec Corriente
10
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresLos Gastos y el Resultado Financiero 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En millones $ constantes de 2007)
-1.500
-1.000
-500
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.50019
95
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2007
2008
Res
ulta
do F
inan
cier
o y
Gto
de
Cap
ital
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
Gto
en
Per
sona
l
Resultado FinancieroGto de CapitalGto en Personal
11
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresOtros Gastos Corrientes 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción. En millones $ constantes de 2007)
0300600900
1.2001.5001.8002.1002.40019
95
1996
1997
1998
1999
2000
2001
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2004
2005
2006
2007
2008
Bienes de ConsumoServicios No PersonalesTransferencias Ctes
12
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución de Ingresos Brutos 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción) (Real: en millones de $ a precios de 2007. Nominal: en millones de $ corrientes)
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.00019
95
1996
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1998
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2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
RealNominal
13
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución del Impuesto Inmobiliario 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción) (Real: en millones de $ a precios de 2007. Nominal: en millones de $ corrientes)
0100200300400500600700800900
1.0001.1001.200
1995
1996
1997
1998
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2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Real
Nominal
14
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución del Impuesto sobre Vehículos 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción) (Real: en millones de $ a precios de 2007. Nominal: en millones de $ corrientes)
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1.00019
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2001
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2005
2006
2007
2008
Real
Nominal
15
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución de la Coparticipación de Impuestos 1995 – 2008
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción) (Real: en millones de $ a precios de 2007. Nominal: en millones de $ corrientes)
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1.000
1.10019
95
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Real
Nominal
16
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución de la Deuda Pública
(1995 a 2007 Devengado – 2008 Sanción) (pesos corrientes y porcentajes)
2003 2004 2005 2006 2007 2008
Intereses 136.003.102 126.523.648 136.748.885 176.863.773 123.953.112 130.021.500
Amortizaciones 118.254.129 118.412.643 134.592.027 390.782.198 500.925.207 361.778.184
Total Servicios de Deuda 254.257.231 244.936.291 271.340.912 567.645.971 624.878.320 491.799.684
Stock Deuda *(millones de pesos) 2.200,01 2.294,39 2.157,31 1.941,79 1.804,47 1.510,18
Ingresos Totales (millones de pesos) 4.005,82 5.144,70 6.166,99 7.548,58 9.581,28 11.790,00
Servicios Deuda / Ingresos Totales 6,35% 4,76% 4,40% 7,52% 6,52% 4,17%
* 2003-2007 Stock al 31de Diciembre. 2008 Stock al 30 de Junio
17
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresPerfil de Intereses y Amortizaciones de la Deuda Pública
Sobre Stock al 31 de Diciembre de 2007 (millones de pesos corrientes)
0
50
100
150
200
250
300
350
400
45020
08
2009
2010
2011
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2013
2014
2015
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2019
Mill
ones
InteresesAmortizaciones
18
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresPerfil de Intereses y Amortizaciones de la Deuda Pública
Sobre Stock al 31/12/2007 y Emisión Bono FOISO (millones de pesos corrientes)
0
50
100
150
200
250
300
350
400
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50020
08
2009
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2012
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2020
2021
2022
2023
2024
2025
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2028
2029
2030
2031
Mill
ones
InteresesAmortizaciones
19
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución de los principales componentes de la Deuda Pública
1996-2008(Stocks en millones de pesos corrientes, al tipo de cambio vigente al cierre de cada
periodo)
0
100
200
300
400
500
600
700
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
0200400600800100012001400160018002000
Deuda Financiera Proveedores OIC Títulos Públicos
* 2003-2007 Stock al 31de Diciembre. 2008 Stock al 30 de Junio
20
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresOrganismos Internacionales de Crédito
Evolución del Stock de Deuda 1996-2008 (1996 a 2007 Stock al 31 de Diciembre. 2008 Stock al 30 de Junio)
En millones de $ corrientes
0
100
200
300
400
500
600
1996
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1998
1999
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2003
2004
2005
2006
2007
2008
BIRF BID Gob España
21
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEvolución del Stock de Deuda Pública 1996-2008
(1996 a 2007 Stock al 31 de Diciembre. 2008 Stock al 30 de Junio) En millones de $ corrientes y porcentajes sobre Recursos Totales
0300600900
1.2001.5001.8002.1002.4002.700
1996
1997
1998
1999
2000
2001
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2003
2004
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2008
mill
ones
de
peso
s
0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%
% s
obre
Rec
urso
s To
tale
s
Reestructuración de la Deuda
22
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresIndicadores de Deuda
En millones de $ corrientes y porcentajes
Ciudad de Buenos Aires
Gobierno de la Nación
2007Ejecutado
2007Ejecutado
Intereses 124,0 17.964,3
Amortizaciones 500,9 62.132,5
Total Servicios de Deuda 624,9 80.096,8
Stock Deuda al 31 de Diciembre de 2007 1.804,47 455.750,50
Ingresos Totales 9.581,28 164.569,30
Intereses / Ingresos Totales 1,3% 10,9%
Amortizaciones / Ingresos Totales 5,2% 37,8%
Servicios Deuda / Ingresos Totales 6,5% 48,7%
Stock de Deuda / Ingresos Totales 18,8% 276,9%
23
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresDeuda Provincial como % de los Recursos Totales
Al 31/12/2006Fuente: Subsecretaría de Relaciones con Provincias del MECON
0%20%40%60%80%
100%120%140%160%180%200%
SANTA
CRUZ
LA P
AM
PA
SAN L
UIS
SANTI
AGO D
EL
ESTE
RO
SANTA
FE
GCBA
TIERRA D
EL
FUEGO
CHUBUT
LA R
IOJA
SALT
A
NEUQUEN
MENDOZA
CATA
MARCA
SAN J
UAN
ENTR
E R
IOS
TUCUM
AN
CORDOBA
CORRIE
NTE
S
MIS
IONES
BUENOS A
IRES
RIO
NEGRO
CHACO
JUJU
Y
FORM
OSA
24
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresDeuda Provincial Per Cápita
Al 31/12/2006, en pesos por habitanteFuente: Subsecretaría de Relaciones con Provincias del MECON e INDEC
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
25
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresDistribución porcentual de los alumnos matriculados por lugar de residencia,
según comuna. Año 2006Fuente: DG de Planeamiento Estratégico. Ministerio de Educación
Total 95,4 4,5 0,0 88,1 11,7 0,1 80,4 19,3 0,21 97,7 2,3 0,0 94,1 5,6 0,3 83,2 16,7 0,02 95,7 4,3 0,0 91,8 7,9 0,3 95,1 4,8 0,13 98,3 1,3 0,3 96,9 2,9 0,1 85,6 14,2 0,24 98,1 1,9 0,0 89,1 10,8 0,1 70,9 29,1 0,05 99,0 0,9 0,0 97,0 2,9 0,1 89,3 10,6 0,16 99,3 0,7 0,0 97,3 2,6 0,1 89,6 10,4 0,07 99,1 0,9 0,1 98,1 1,9 0,0 86,6 13,4 0,08 96,3 3,7 0,0 87,3 12,6 0,0 79,1 20,9 0,09 91,9 8,1 0,0 78,4 21,4 0,2 70,2 28,5 0,2
10 92,6 7,4 0,0 87,2 12,7 0,1 71,0 28,8 0,111 87,8 12,2 0,0 74,5 25,4 0,0 78,3 21,7 0,012 85,0 15,0 0,0 65,7 34,2 0,1 80,1 19,9 0,013 95,6 4,3 0,1 88,4 11,0 0,6 68,1 31,4 0,514 96,8 3,1 0,1 94,9 5,1 0,0 92,7 6,1 1,215 97,6 2,4 0,0 94,6 5,3 0,1 83,8 16,1 0,1
Gran Buenos
Aires
Resto Prov. de Bs. As.
Ciudad de Buenos
Aires
Gran Buenos
Aires
Resto Prov. de Bs. As.
Ciudad de Buenos
Aires
Comuna
Nivel inicial Nivel primario Nivel medioCiudad de
Buenos Aires
Gran Buenos
Aires
Resto Prov. de Bs. As.
26
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresPacientes a consultas externas en Hospitales del GCBA según lugar
de residencia habitual 2003-2006Fuente: Dirección de estadísticas para la salud. Ministerio de Salud
Absoluto % Absoluto % Absoluto % Absoluto %Total 329.147 100,0 305.450 100,0 299.469 100,0 269.231 100Ciudad de Buenos Aires 198.185 60,2 184.280 60,3 172.822 57,7 149.667 50,5Conurbano 112.101 34,1 108.448 35,5 112.857 37,7 104.994 35,4Resto Provincia de Buenos Aires 6.429 2 6.356 2,1 5.229 1,7 5.945 2Otros 3.126 0,9 3.131 1,0 3.142 1,0 2.527 0,9Sin especificar 9.306 2,8 3.235 1,1 5.419 1,8 6.088 2,1
2004 2005 2006Residencia habitual
Consultas Externas2003
27
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresPacientes egresados de los Hospitales del GCBA según lugar
de residencia habitual 2003-2006Fuente: Dirección de estadísticas para la salud. Ministerio de Salud
Absoluto % Absoluto % Absoluto % Absoluto %Total 195.573 100,0 196.975 100,0 191.100 100,0 182.227 100,0Ciudad de Buenos Aires 95.803 48,98 97.173 49,3 94.135 49,3 91.551 50
Conurbano 89.190 45,6 89.554 45,5 84.092 44,0 78.287 43
Resto Provincia de Buenos Aires 2.709 1,38 2.708 1,4 4.787 2,5 - -
Otras provincias 3.469 1,77 - - 2.809 1,5 - -
Otros países 79 0,04 - - - - - -
Otros - - 3.339 1,7 193 0,1 7.300 4
Sin especificar 4.323 2,21 4.201 2,1 5.084 2,7 5.089 3
2006Egresos
2003 2004 2005Residencia habitual
28
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEjecución del Gasto de Capital al 15/08/2008
(millones de pesos corrientes y porcentajes
Sanción 2008
Presupuesto Ampliado 2008
Gasto de Capital Total 3.014.593.772 3.945.550.748FOISO 1.604.232.814 1.604.232.814Gasto de Capital sin FOISO 1.410.360.958 2.341.317.934Resultado Financiero -1.313.591.570 -2.062.777.088Resultado Financiero sin FOISO 290.641.244 -458.544.274Ejecución del Gto de Capital al 15/08/2008 respecto del Gto de Capital Total
23,5% 18,0%
Ejecución del Gto de Capital al 15/08/2008 respecto del Gto de Capital Total sin FOISO
50,3% 30,3%
29
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEjecución del Gasto de Capital al 15 de Agosto de cada año
CASO CON FOISO (millones de pesos corrientes y porcentajes)
0
100
200
300
400
500
600
700
800
2005 2006 2007 2008
Mill
ones
0%5%10%15%20%25%30%35%40%45%50%
Gasto K Devengado
Gasto K Dev/Inic
30
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresEjecución del Gasto de Capital al 15 de Agosto de cada año
CASO SIN FOISO(millones de pesos corrientes y porcentajes)
0
100
200
300
400
500
600
700
800
2005 2006 2007 2008
Mill
ones
0%
5%10%
15%
20%25%
30%35%
40%
45%50%
55%Gasto K Devengado
Gasto K Dev/Inic
31
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresCoparticipación Federal de Impuestos Año 2005
(en millones de $)
a) Recaudación Total $ 133.918
(Menos)
Aduana – Sector Externo Seguridad Social Sólo para la Nación Otros No Coparticipables Comisiones y Devoluciones ( p.e. IVA)
= b) Recaudación Coparticipable $ 81.497 Esto se divide en b.1) Distribución por Regímenes Especiales (La Ciudad no participa) $ 4.330
(Sólo participan Nación y Provincias) b.2) Distribución por Régimen General (Ley 23.548) $ 77.167
(Menos) Detracciones para Seguridad Social Detracciones para Fondo de ATN Detracciones para Fondo del Conurbano, Suma Fija Ganancias a Provincias, etc.
= b.2’) Régimen General Propiamente Dicho $ 45.607
Nación $ 18.352 Provincias y Ciudad de Bs. As. $ 26.798 Fondo de ATN $ 456 Ciudad de Buenos Aires $ 638
= 0,48% de a) = 0,78% de b) = 1,4% de b.2’) = 2,4% de la parte de b.2’) que va a Provincias y Ciudad de Buenos Aires
32
Gobierno de la Ciudad de Buenos AiresCoparticipación Federal de Impuestos Año 2007
(en millones de $)a) Recaudación Total $ 223.880
(Menos)
Aduana – Sector Externo Seguridad Social Sólo para la Nación Otros No Coparticipables Comisiones y Devoluciones ( p.e. IVA)
= b) Recaudación Coparticipable $ 131.498 Esto se divide en b.1) Distribución por Regímenes Especiales (La Ciudad no participa) $ 6.122
(Sólo participan Nación y Provincias) b.2) Distribución por Régimen General (Ley 23.548) $ 125.376
(Menos) Detracciones para Seguridad Social Detracciones para Fondo de ATN Detracciones para Fondo del Conurbano, Suma Fija Ganancias a Provincias, etc.
= b.2’) Régimen General Propiamente Dicho $ 75.251
Nación $ 30.281 Provincias y Ciudad de Bs. As. $ 44.217 Fondo de ATN $ 752 Ciudad de Buenos Aires $ 1.053
= 0,47% de a) = 0,80% de b) = 1,4% de b.2’) = 2,38% de la parte de b.2’) que va a Provincias y Ciudad de Buenos Aires
33
Agosto 2008
MUCHAS GRACIAS
Lic. Gabriel VilchesDirector General de Relaciones Fiscales
FIN DE LA PRESENTACION