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Instituto de la Vivienda deNuevo León

Informe Primer Trimestre del 2010

57.1Instituto de la Vivienda de Nuevo León

INSTITUTO DE LA VIVIENDA DE NUEVO LEÓN

ANTECEDENTESEl Instituto de la Vivienda de Nuevo León, como organismo público descentralizadode participación ciudadana, nace a la luz pública mediante la publicación de laNueva Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León,publicada en el Periódico Oficial del Estado de fecha 24 de diciembre del año2003, según decreto número 35.

MISIÓN

Crear las condiciones necesarias para facilitar y ofrecer a la población, unavivienda digna y decorosa, que sea accesible para el mayor número de familias delestado, especialmente para la población más desprotegida y de menores recursos. Los Órganos de Gobierno que supervisan su actuación son: - Auditoria Superior del Estado. - Contraloría y Transparencia Gubernamental. - Los programas federales son revisados por la Auditoria Superior de laFederación.

INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE

En el primer trimestre del 2009 el Instituto de la Vivienda de Nuevo León iniciola construcción de 1,014 viviendas ubicadas en la segunda etapa delFraccionamiento Alianza Real, en el Carmen N.L. En este desarrollo se construirándos tipos de vivienda, 284 serán unidades básicas de vivienda y 730 viviendas detipo económico en asociación, mediante Fideicomiso, del IVNL y OrganizaciónCastor, S.A. de C.V. para posteriormente ser comercializadas mediante unfinanciamiento a través del INFONAVIT, FOVISSSTE, SOFOLES o Banca Comercial.




INDICADORES DE GESTIÓNUnidad T R I M E S T R E 2010

Indicador Objetivo demedida

AÑO 2009 Primero Segundo Tercero Cuarto Total

ViviendasAdquiridas

0.00 Viviendas

Adquiridas

61,297.00 15,663.00 0.00 0.00 0.00 15,663.00

Tiempo deduración detrámites parael desarrollodefraccionamientos

0.00 Díashábiles

152.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ampliacionesymejoramientosde vivienda(Programa

0.00 Accionesampliaci

ón ymejoramiento de

vivienda

211.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Unidadesbásicas devivienda(UBV¨S)(Programa

0.00 UBV 231.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

NOTA ACLARATORIAA la fecha se están preparando los indicadores de gestión y metas en coordinación con la Secretaría de Desarrollo Sustentable, loscuales se estima que estarán listos para el mes de junio del año en curso. Lo anterior de acuerdo con la Ley Estatal de Planeación.



INSTITUTO DE LA VIVIENDA DE NUEVO LEÓNESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2009(Pesos)

Dic2009

Mar2010

Variación

ACTIVO

Circulante

Efectivo en Caja y Bancos 2,063,094 1,147,829 (915,265)

Inversiones en Valores de Realización Inmediata 18,643,772 10,500,000 (8,143,772)

Cuentas por Cobrar:

Clientes 167,251,516 147,219,247 (20,032,269)

Deudores diversos 78,881 163,650 84,769

Gobierno del Estado 0 0 0

Otros 0 0 0

Estimación p/Cuentas Incobrables 0 0 0

Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0

Inventarios 201,465,341 183,131,916 (18,333,425)

Total Activo Circulante 389,502,604 342,162,642 (47,339,962)

No Circulante

Inversiones financieras a largo plazo 0 0 0

Cuentas y documentos por cobrar a largo plazo 0 0 0

Terrenos 0 0 0

Edificios 1,082,193 1,082,193 0

Equipo de Transporte 2,603,583 2,603,583 0

Maquinaria y Equipo 0 0 0

Mobiliario y Equipo de Oficina 1,373,789 1,401,776 27,987

Equipo de Cómputo 1,951,344 1,953,243 1,899

Herramientas 0 0 0

Otros Activos 0 0 0

Actualización de Activo Fijo 537,050 537,050 0

Depreciación Acumulada (4,471,598) (4,617,146) (145,548)

Actualización de Depreciación Acumulada (470,708) (470,708) 0

Gastos Anticipados 0 0 0

Otros Activos Diferidos 0 21,425 21,425

Amortización 0 0 0

Total Activo No Circulante 2,605,653 2,511,416 (94,237)

TOTAL ACTIVO 392,108,257 344,674,058 (47,434,199)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

Lic. Juan Manuel Fernández GarcíaDirector General

Lic. Eloisa Sanchez MendezTitular de la Unidad de Operaciones

Administrativas




AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2009(Pesos)

Dic2009

Mar2010

Variación

PASIVO

A Corto Plazo

Proveedores 29,546,984 26,795,922 (2,751,062)

Acreedores Diversos

Acreedores diversos 38,922,124 20,182,554 (18,739,570)

Gobierno del Estado 0 0 0

Impuestos por Pagar 555,912 571,246 15,334

Otras Cuentas por Pagar 2,440,128 1,464,911 (975,217)

Créditos Bancarios 0 0 0

Intereses por Pagar 0 0 0

Total Corto Plazo 71,465,148 49,014,633 (22,450,515)

Largo Plazo

Préstamos Bancarios 0 0 0

Otros Pasivos 167,251,516 147,219,247 (20,032,269)

Créditos Diferidos 0 0 0

Provisión p/pensiones, indem. y p. antigüedad 0 0 0

Total Largo Plazo 167,251,516 147,219,247 (20,032,269)

TOTAL PASIVO 238,716,664 196,233,880 (42,482,784)

PATRIMONIO

No Restringido 153,391,593 148,440,178 (4,951,415)

Restringido Temporalmente 0 0 0

Restringido Permanente 0 0 0

Total Patrimonio 153,391,593 148,440,178 (4,951,415)

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 392,108,257 344,674,058 (47,434,199)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero



Administrativas



INSTITUTO DE LA VIVIENDA DE NUEVO LEÓNESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 2009(Pesos)

Ene-Mar2009

Ene-Mar2010

Variación

Cambios en el patrimonio no restringido:

Ingresos

Aportaciones Estatales 2,672,850 2,927,181 254,331

Aportaciones Federales 0 0 0

Propios 6,581,136 24,398,214 17,817,078

Otros Ingresos 101,141 415,729 314,588

Sub-total de ingresos no restringidos 9,355,127 27,741,124 18,385,997

Patrimonio neto liberado de restricciones 0 0 0

Total de Ingresos no restringidos 9,355,127 27,741,124 18,385,997

Costo de ventas 2,765,651 19,095,431 16,329,780

Gastos:

Servicios Personales 9,177,331 10,988,164 1,810,833

Servicios Generales 1,587,540 2,002,582 415,042

Materiales y Suministros 176,893 197,915 21,022

Conservación y Mantenimiento 158,550 560,284 401,734

Gastos por Depreciación y Amortización 112,325 145,549 33,224

Otros Gastos 0 0 0

Total gastos 11,212,639 13,894,494 2,681,855

Costo integral de financiamiento:

Productos Financieros 1,354,592 202,249 (1,152,343)

Gastos Financieros 8,382 17,533 9,151

Fluctuación Cambiaria 0 0 0

Resultado por Posición Monetaria 0 0 0

Total costo integral de financiamiento 1,346,210 184,716 (1,161,494)

Otros gastos y productos netos 106,797 112,670 5,873

Aumento (disminución) en patrimonio no restringido (3,170,156) (4,951,415) (1,781,259)

Cambios en el patrimonio temporalmente restringido:

Contribuciones o Transferencias 0 0 0

Productos Financieros 0 0 0


Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido 0 0 0

Cambios en el patrimonio permanentemente restringido:

Contribuciones o Transferencias 0 0 0

Productos Financieros 0 0 0


Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido 0 0 0

Aumento (disminución) total del ejercicio en el patrimonio (3,170,156) (4,951,415) (1,781,259)

Patrimonio al inicio del año 93,366,696 153,391,593 60,024,897

Patrimonio al final del año 90,196,540 148,440,178 58,243,638Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero


Lic. Eloisa Sanchez MendezTitular de la Unidad de Operaciones Administrativas



INSTITUTO DE LA VIVIENDA DE NUEVO LEÓNESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERADEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 2009

(Pesos)Ene-Mar2009

Ene-Mar2010

Variación

Recursos Utilizados por la Operación (3,170,156) (4,951,415) (1,781,259)

Gastos que no requirieron recursos:

Provisión para pensiones, indemnizaciones y prima de 0 0 0

Depreciaciones, Amortizaciones y Reservas 112,325 145,549 33,224

SUMA (3,057,831) (4,805,866) (1,748,035)

Clientes (31,954,074) 20,032,269 51,986,343

Otras Cuentas por Cobrar (6,107,970) (84,769) 6,023,201

Inventarios (1,308,780) 18,333,425 19,642,205

Gastos Anticipados 0 0 0

Otros Activos Diferidos 0 (21,425) (21,425)

Proveedores (5,705,378) (2,751,062) 2,954,316

Acreedores Diversos (6,460,668) (18,739,570) (12,278,902)

Impuestos por Pagar (2,490) 15,334 17,824

Otras Cuentas por Pagar (656,369) (975,217) (318,848)

Otros Pasivos 34,057,298 (20,032,269) (54,089,567)

Créditos Diferidos 0 0 0

RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN (21,196,262) (9,029,150) 12,167,112

RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES:

Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar 0 0 0

Incremento o Decremento en Patrimonio 0 0 0

Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (40,747) (29,887) 10,860

SUMA (21,237,009) (9,059,037) 12,177,972

Saldo inicial del efectivo y equivalentes 68,681,262 20,706,866 (47,974,396)

Saldo final del efectivo y equivalentes 47,444,253 11,647,829 (35,796,424)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero



Administrativas




AL 31 DE MARZO DEL 2010(Pesos)

No Restringido

Restringido Temporalmente

Restringido Permanentemente

Total

ACTIVO

Circulante

Efectivo en Caja y Bancos 1,147,829 0 0 1,147,829

Inversión en Valores de Realización Inmediata 10,500,000 0 0 10,500,000

Cuentas por Cobrar:

Clientes 147,219,247 0 0 147,219,247

Deudores diversos 163,650 0 0 163,650

Gobierno del Estado 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0

Estimación p/Cuentas Incobrables 0 0 0 0

Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0

Inventarios 183,131,916 0 0 183,131,916

Total Activo Circulante 342,162,642 0 0 342,162,642

No Circulante

Inversiones financieras a largo plazo 0 0 0 0

Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo 0 0 0 0

Terrenos 0 0 0 0

Edificios 1,082,193 0 0 1,082,193

Equipo de Transporte 2,603,583 0 0 2,603,583

Maquinaria y Equipo 0 0 0 0

Mobiliario y Equipo de Oficina 1,401,776 0 0 1,401,776

Equipo de Computo 1,953,243 0 0 1,953,243

Herramientas 0 0 0 0

Otros Activos 0 0 0 0

Actualización de Activo Fijo 537,050 0 0 537,050

Depreciación Acumulada (4,617,146) 0 0 (4,617,146)

Actualización de Depreciación Acum. (470,708) 0 0 (470,708)

Gastos Anticipados 0 0 0 0

Otros Activos Diferidos 21,425 0 0 21,425

Amortización 0 0 0 0

Total Activo No Circulante 2,511,416 0 0 2,511,416

TOTAL ACTIVO 344,674,058 0 0 344,674,058

PASIVO 196,233,880 0 0 196,233,880

PATRIMONIO 148,440,178 0 0 148,440,178

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 344,674,058 0 0 344,674,058Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16


Lic. Eloisa Sanchez MendezTitular de la Unidad de Operaciones Administrativas



INSTITUTO DE LA VIVIENDA DE NUEVO LEÓNESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010(Pesos)

No Restringido

Restringido Temporalmente

Restringido Permanentemente

Total

Ingresos:

Aportaciones Estatales 2,927,181 0 0 2,927,181

Aportaciones Federales 0 0 0 0

Propios 24,398,214 0 0 24,398,214

Otros Ingresos 415,729 0 0 415,729

Sub-total de ingresos 27,741,124 0 0 27,741,124

Costo de ventas 19,095,431 0 0 19,095,431

Gastos:

Servicios Personales 10,988,164 0 0 10,988,164

Servicios Generales 2,002,582 0 0 2,002,582

Materiales y Suministros 197,915 0 0 197,915

Conservación y Mantenimiento 560,284 0 0 560,284

Gastos por Depreciación y Amortización 145,549 0 0 145,549

Otros Gastos 0 0 0 0

Total gastos 13,894,494 0 0 13,894,494

Costo integral de financiamiento:

Productos Financieros 202,249 0 0 202,249

Gastos Financieros 17,533 0 0 17,533

Fluctuación Cambiaria 0 0 0 0

Resultado por Posición Monetaria 0 0 0 0

Total costo integral de financiamiento 184,716 0 0 184,716

Otros gastos y productos netos 112,670 0 0 112,670

Cambios netos en patrimonio (4,951,415) 0 0 (4,951,415)

Patrimonio al inicio del año 153,391,593 0 0 153,391,593

Patrimonio al final del año 148,440,178 0 0 148,440,178Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16



Administrativas




NOTAS RELEVANTES A LOS ESTADOS FINANCIEROSDEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2010

(Pesos)

1.- ACTIVOLas cuentas por cobrar (Clientes) se refiere al flujo de cobranza por $(20,032,269). La cuenta de inventarios se refiere a la aplicación del costo tanto enfideicomisos como en lotes de terreno por $ (18,333,425) 2.- PASIVOLa cuenta de proveedores presento una disminución debido a los pagos hechos en elperiodo, quedando una variación trimestral de $ (2,751,062).La variacion de la cuenta de otros pasivos se debe al flujo de cobranza tanto enfideicomisos como terrenos por $ (20,032,269). 3.- PATRIMONIOLa variación trimestral de $ (4,951,415) proviene del estado de resultados yrefleja los movimientos del periodo. 4.- RESULTADOS CONCEPTO ACUMULADO AL 31 DE MARZO 2010 1.-Aportaciones Estatalesa) Para gasto corriente $ 1,249,998 b) Ampliación gasto corriente 677,183 c) Convenio con la SEDENA 1,000,000 ____________ Total 2,927,181



INSTITUTO DE LA VIVIENDA DE NUEVO LEÓNANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

BALANCE 2010

El activo muestra unbuen soporte sobre elpasivo ya que esteultimo, dentro de otrospasivos se maneja lacuenta de ingresos porrealizar de terrenos yfideicomios, mientrasque el patrimonio esafectado mediante losresultados de losejercicios anteriores ydel periodo.

PASIVO(28.47%)

PATRIMONIO(21.53%)

ACTIVO(50.00%)

ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE 2010

Los activos circulantesson representados engran parte por lascuentas por cobrarfideicomisos yfraccionamientos,inventario de inmueblesy terrenoscomprometidos. Lospasivos circulantes sonrepresentados en granparte por proveedores yacreedores que constade subsidiosprovenientes delfonhapo.

ACTIVO CIRCULANTE

(87.47%)

PASIVO CIRCULANTE

(12.53%)

PATRIMONIO SOBRE PASIVO 2010

El pasivo consta de lacuenta de otros pasivosque representa lasprovisiones del periodoy el patrimonio no atenido incrementos ysolo se afecta porresultados.

PASIVO(56.93%)

PATRIMONIO(43.07%)



INSTITUTO DE LA VIVIENDA DE NUEVO LEÓNANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES

INGRESOS 2010

Los ingresos propiosson para fortalecer alinstituto enactividadesconcernientes a suobjeto y operación.Las aportaciones delG.E.N.L. son parasoportar gastos deoperación.

Propios(87.95%)

Aportaciones Estatales(10.55%)

Aportaciones Federales(0.00%)

Otros(1.50%)

EGRESOS 2010

En los gastos deoperación se incluye locorrespondiente algasto corriente, comola nomina del personal,mantenimientos yservicios.

Servicios Personales(33.31%)

Costo de ventas(57.88%)

Servicios Generales(6.07%)

Materiales y Suministros

(0.60%)

Conservación y Mantenimiento

(1.70%)

Gastos por Depreciación y Amortización

(0.44%)

Otros Gastos(0.00%)




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERACONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS

Clientes (20,032,269) la variación corresponde al flujo decobranza tanto de terrenos como defideicomisos.

Inventarios (18,333,425) La variación corresponde a la aplicación decostos a terrenos por los programas tu casay fideicomisos.

Mobiliario y Equipo de Oficina 27,987 Consiste en la adquisición de Mobiliario yEquipo.

Depreciación Acumulada (145,548) La variación corresponde al incremento enlos activos

Acreedores diversos (18,739,570) La variación corresponde a la aplicación desubsidios en diversos municipios del estadode nuevo león.

Otros Pasivos (20,032,269) la variación corresponde al flujo decobranza tanto de terrenos como defideicomisos.

No Restringido (4,951,415) La variación representa el resultado de lasdiversas operaciones en el periodo.




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOSCONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS

Propios 17,817,078 Al flujo de cobranza de terrenos yfideicomisos.




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOSCONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS

Costo de ventas 16,329,780 La variación es de acuerdo a la aplicacióndel costo por las ventas de lotes deterreno, ya sea por los programas tu casa,lotes comerciales o fideicomisos.



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