informe semestral de evaluación presupuestaria ii semestre 2018 informes... · 2019-03-11 ·...

Informe Semestral de

Evaluación

Presupuestaria

II Semestre 2018

BN Corredora de Seguros

Unidad de Planeación

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San José, 11 de febrero de 2019

BNCS-UP-001-2019

Señores Directores Junta Directiva BN Corredora de Seguros, S.A. Estimados señores:

De conformidad con los requerimientos definidos, en las Normas Técnicas Sobre Presupuesto

Pública emitidas por la Contraloría General de la República, presentamos para su aprobación, el

informe de Evaluación Presupuestaría del II Semestre 2018.

En este informe se detalle el nivel de avance que BN Corredora ha logrado al cierre de diciembre

2018 para cada una de las metas planteadas en el vigente Plan Anual Operativo.

Atentamente,

________________________________

José Mariano Mata Solano Jefe Unidad de Planeación

BN Corredora de Seguros, S.A.


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Contenido Resumen Ejecutivo .............................................................................................................................. 4

Resultados Plan Operativo – Seguimiento Metas ............................................................................... 8

1. Ingresos ................................................................................................................................. 28

2. Egresos .................................................................................................................................. 30

Aclaraciones y Comentarios Especiales. ........................................................................................... 38

Información Financiera ..................................................................................................................... 38

Conclusión ......................................................................................................................................... 44

Ejecución Ingreso 2018/II Semestre .................................................................................................... 0

Ejecución Egreso 2018/II Semestre ..................................................................................................... 1

Anexo No. 1 ......................................................................................................................................... 5

Anexo Cronograma Ejecución Financiera II semestre 2018 ................................................................ 5

Cuadro Resumen Modificaciones Presupuestarias II Semestre-2018 .............................................. 12

Acta Junta Directiva ............................................................................................................................. 0


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Resumen Ejecutivo

A continuación, se presenta un resumen de los resultados obtenidos por BN Sociedad Corredora de Seguros S.A, durante el II semestre del año 2018, en la ejecución del Plan Anual Operativo (PAO); con este informe se da cumplimiento a las disposiciones de la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, así como las Directrices Presupuestarias vigentes.

Con la visión de convertirnos en una fuente de tranquilidad, eficiencia y transparencia para nuestros clientes y alcanzar el liderazgo entre las corredoras del país, mediante el asesoramiento y administración de riesgos de forma eficiente y segura de acuerdo a las necesidades de nuestros clientes; el ejercicio se concentró en el desempeño de siete objetivos del Plan Anual Operativo (PAO) y veintitrés metas vinculadas con los objetivos.

Esta evaluación permite valorar si la institución está desarrollando su gestión con un uso pleno y racional de los recursos disponibles, permitiendo alcanzar objetivos como mejorar el servicio al cliente y obtener un buen posicionamiento del mercado de corredurías, entre otros.

En resumen, estos son los resultados en relación al cumplimiento institucional, al segundo semestre 2018:

Metas Cantidad

II Semestre

Cumplidas No

Cumplidas Trasladas a

2019 Información Pendiente

Actividades 23 11 7 4 1

% de Cumplimiento 47.82 30.43% 17.40% 4.35%

En función de los objetivos específicos planteados y las respectivas metas, se presentan los siguientes resultados de aquellas metas cuyo cumplimiento estaba definido para el II semestre del año:

Metas Cuantificadas Avance

1.1.1 Lograr una variación en la eficiencia de 2.55% respecto a la proyección del cierre 2017.

Al finalizar diciembre 2018 el indicador de eficiencia tiene una nota final de 36.21%, logrando una disminución de 3.14% durante todo el periodo 2018.


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1.1.2 Lograr un crecimiento en la utilidad neta de un 28.5%

El crecimiento en la utilidad neta es de 12.79% si bien es un crecimiento importante pero está por debajo de la meta propuesta debido a que durante el 2018 cambiamos

1.1.3 Lograr el cumplimiento de las iniciativas estratégicas planteadas por el Banco Nacional, para lograr el Proyecto de un Conglomerado Integrado.

BN Corredora cumplió con el 100% de las actividades del proyecto de sinergias que corresponde a la iniciativa estratégica asignada a las subsidiarias del BNCR.

2.1.1 Cumplir con la implementación del dimensionamiento del proyecto de ajuste de estructura institucional.

Se procedió con implementar los cambios en la estructura durante el I semestre 2018, el estudio de dimensionamiento es traslado al periodo 2019, debido a que forma parte del proyecto de perfeccionamiento de la gestión del capital humano del BN Corredora.

2.1.2 Realizar el estudio de brechas de los funcionarios, utilizando la herramienta acordada por la Administración.

Meta traslada al periodo 2019, debido a que el estudio de brechas forma parte del proyecto de perfeccionamiento de la gestión del capital humano del BN Corredora.

2.1.3 Lograr una certificación en los corredores que permita una mejor asesoría sobre la base del conocimiento, creando ante los clientes un mejor clima de confianza y mayor fidelidad hacia sus asesores.

Para el mes de mayo 2018 el 100% de nuestros corredores de seguros finalizaron el proceso de certificación.

2.1.4 Contratar la asesoría en temas presupuestarios para lograr el adecuado ejercicio presupuestario.

Con motivo del estudio realizado por la Contraloría General de la República y el informe de auditoría interna sobre el proceso presupuestario se recibieron hasta el segundo semestre, se traslada la contratación del asesor presupuestario para 2019, de manera que se pueda contar con su asesoría y experiencia en el desarrollo de las mejoras al proceso presupuestario, de acuerdo a lo recomendaciones incluidas en los informes antes mencionados.

2.1.5 Lograr la automatización de procesos a través de nuestros sistemas informáticos, por medio de: • Actualización de Wizdom. • Desarrollo del Web Services para los sistemas de apoyo para I Bróker, de tal forma que logremos innovación, mejora continua y reducción en tiempos de respuesta. • Actualización del Sitio Web de BNCS. • Implementación de un APP.

Meta traslada al periodo 2019, de acuerdo a lo indicado en el informe de evaluación presupuestaria I semestre 2018, es importante recalcar que cada una de las metas de este objetivo fueron incluidas en el PAO 2019.


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2.1.6 Adquisición e implementación de software para la Unidad de Riesgo y Control Interno.

Se coordinó con la Dirección General de Riesgos la creación de un Módulo para BN Corredora en el sistema de administración de Riesgos AGT adicionalmente se crearon la de

2.1.7 Adquisición o desarrollo de una herramienta de gestión gerencial.

BN Corredora forma parte del sistema de información gerencial del BNCR, en el mismo se puede consultar los resultados del modelo de gestión de nuestra organización, sin embargo se trabaja en el diseño de reportes con información relacionada a información de mercado, rentabilidad, eficiencia, distribución y cumplimiento de las proyecciones financieras, esto con el propósito de fortalecer el proceso de toma de decisiones.

2.1.8 Integración al esquema de continuidad de negocio para nuestros software.

La implementación de esquemas de continuidad para los sistemas de BN Corredora traslada para el periodo 2019.

2.1.9 Cumplir con la política de renovación de equipos.

Se adquirieron 93 laptops con las cuales se renovó el total de equipos de cómputo para los funcionarios de BN Corredora.

3.1.1 Alcanzar una nota igual o superior al promedio de los últimos 24 meses para el indicador de rentabilidad ajustada al riesgo (RORAC), calculado al finalizar el año.

Al finalizar el periodo 2018, se supera en 8.07 puntos el

promedio de los últimos meses del indicador de rentabilidad

ajustada a riesgo.

Promedio últimos 24 meses = 60,43

Promedio 2018 = 68.50

3.1.2 Fortalecimiento de las herramientas de autoevaluación y medición de la madurez del SCI.

Se validó la herramienta Diagnóstico del SCI y se actualizó el Manual Corporativo de Control Interno la aplicación del modelo de madurez y autoevaluación están programadas para que se ejecuten durante 2019.

3.1.3 Preparar la documentación y al personal de BN Corredora para Certificación de la norma ISO 9001:2015.

Con la asesoría de una empresa experta en sistemas de gestión de calidad con quien se actualizó el Manual de Calidad, mapa de procesos y se preparó al equipo de auditores internos de BNCS, quedando únicamente pendiente la realización de la auditoría interna de calidad en el I semestre 2018.

4.1.1 Lograr un porcentaje igual o superior al 90% en Responsabilidad Social, cumpliendo con los siguiente componentes del indicador: • Obtención bandera azul. • Participación en voluntariado por parte de todo el personal de BNCS. • Informe PGAI. • Capacitaciones y charlas en temas ambientales.

Resultado Indicador de Responsabilidad Social = 100%

• Se logró el galardón Bandera Azul con una estrella

• Se cumplió y superó la meta de horas de voluntariado y consumo de papel.


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4.1.2 Lograr un porcentaje igual o superior al 90% en Servicio al Cliente.

Resultado I Semestre 2018 = 93.12%

Resultado I Semestre 2018 pendiente de ser comunicado por la Dirección de Gestión y Evaluación de la Calidad.

4.1.3 Lograr la meta establecida para Salud Organizacional, correspondiente al 2018.

Resultado Evaluación de Salud Organizacional = 90,64%

4.1.4 Lograr una certificación que permita por medio de un diagnóstico de Clima y Cultura Organizacional, identificar fortalezas y áreas de oportunidad, para permitir a la Corredora convertirse en un excelente lugar para trabajar.

Objetivo trasladado al periodo 2019, debido a que forma parte del proyecto de Mejora de la Gestión de Capital Humano de BN Corredora.

5.1.1 Incrementar en 5 puntos porcentuales el indicador de penetración tomando como base el porcentaje alcanzado al cierre del 2017.

Se disminuyó 23% esto debido a la cancelación de aproximadamente 400 000 pólizas de robo, fraude y desempleo para las tarjetas del Banco Nacional.

6.1.1 Lograr el 2do lugar en el Ranking de Corredurías.

Con corte a setiembre BN Corredora ocupa el 3° lugar del ranking de corredurías, el resultado a diciembre está pendiente de la publicación de estados financieros por parte del resto de intermediarios.

7.1.1 Generar ingresos totales por un monto de ¢5, 912, 483,559.19 millones.

Durante el 2018 se logró generar un monto de ₵ 5.888.059.690,81 que corresponde a un 99.59% de la meta planteada.

7.1.2 Retención de clientes (95% en cada semestre).

Retención de Clientes: 98.32%


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Resultados Plan Operativo – Seguimiento Metas

No.1 Velar por una adecuada gestión que garantice una operación eficiente.

Un adecuado proceso de planificación, gestión y control financiero de la Corredora nos asegura

lograr una operación eficiente para el 2018, mediante niveles suficientes de información que

favorezcan un adecuado conocimiento de la realidad económica, de los procesos operativos y

control de los ingresos planteados en este presupuesto.

N° 1.1 Lograr los ingresos establecidos en el Plan Estratégico y controlar adecuadamente

los gastos proyectados.

Actividad 1.1.1 Lograr una variación en la eficiencia de 2.55% respecto a la proyección del

cierre 2017

Responsable Gerencia General Periodicidad Semestral

Unidad de

Medida

I Semestre: Lograr un 1.17 (46% ejecución).

II Semestre: Lograr un 1.38 (54% de ejecución).

% Ejecución 54%

Fuente: Unidad de Planeación

38.81% 38.52%

36.21%

34.50%

35.00%

35.50%

36.00%

36.50%

37.00%

37.50%

38.00%

38.50%

39.00%

39.50%

Eficiencia 2018Durante el segundo

semestre 2018, el alto

cumplimiento de

nuestra meta de

ingresos, así como un

control estricto sobre

los gastos permitió la

disminución de 2.31%

en nuestro indicador de

eficiencia, alcanzado un

resultado final de

36.21%.


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Actividad 1.1.2 Lograr un crecimiento en la utilidad neta de un 28.5%.


Unidad de

Medida

I Semestre: 50%

II Semestre: 50%

% Ejecución 30.25%


Actividad 1.1.3 Lograr el cumplimiento de las iniciativas estratégicas planteadas por el

Banco Nacional, para lograr el Proyecto de un Conglomerado Integrado.


Unidad de Medida I Semestre: 50%

II Semestre: 50%

% Ejecución 50%

El crecimiento en la utilidad neta al

cierre de diciembre 2018 es de

12.79%, si bien es un crecimiento

importante el alcanzado está por

debajo de la meta propuesta, esto

se debe principalmente a la

cancelación de la póliza de robo,

fraude y desempleo para las tarjetas

del BN, para compensar esta

pérdida de ingresos se trabaja en

diversas iniciativas comerciales

producto agropecuario, colectivo

gastos médicos y póliza de robo y

fraude no contributiva para tarjetas

del BN.

12.79%

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

60.00%

70.00%

80.00%

90.00%

Ener

o

Feb

rero

Mar

zo

Ab

ril

May

o

Jun

io

Julio

Ago

sto

Sep

tiem

bre

Oct

ub

re

No

viem

bre

Dic

iem

bre

2018

Crecimiento en Utilidades


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Fuente: Portal de Alineamiento Estratégico BNCS.

No.2 Desarrollar estrategias eficientes para el adecuado manejo de los

recursos de la empresa.

Se busca lograr una adecuada administración de los recursos financieros y humanos, en aras de

lograr un buen desempeño de los colaboradores, lo que nos permitirá llevar a la organización a un

punto adecuado donde el personal logre desarrollarse de la mejor forma, tener cargas de trabajo

adecuadas, siendo más eficientes y eficaces

N° 2.1 Lograr una adecuada estrategia para el manejo de los recursos de la empresa.

Actividad 2.1.1 Cumplir con la implementación del dimensionamiento del proyecto de

ajuste de estructura institucional.

Costo: Asociado al costo del proyecto.


Unidad de

Medida

I Semestre: 50% (Implementación de los cambios en la estructura BN

Corredora).

II Semestre: 50% (Estudio de Cargas de Trabajo).

De acuerdo con el

reporte de la Dirección

de Planeación

Estratégica BN

Corredora cumple

100% con las

actividades asignadas

del programa de

iniciativas estratégicas

para el periodo 2018.


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Avance Semestral Durante el primer semestre 2018 se procedió con la

implementación de los cambios en la estructura de

BN Corredora, el estudio de cargas de trabajo se

aprobó su traslado para el periodo 2019 en el

informe de evaluación presupuestaría del I

Semestre 2018, debido a que forma parte del

Proyecto de Perfeccionamiento de la Gestión de

Capital Humano incluido en el PAO 2019.

% Ejecución N/A

Actividad 2.1.2 Realizar el estudio de brechas de los funcionarios, utilizando la

herramienta acordada por la Administración.

Costo: Costo de la certificación.

Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Semestral

Unidad de

Medida

I Semestre: Realizar el análisis del estudio (50% de ejecución).

II Semestre: Realizar el plan de capacitación para el periodo 2019, basado en

los resultados obtenidos del estudio de brechas (50% de ejecución).

Avance

Semestral

La ejecución del estudio de brechas para los

funcionarios de BN Corredora fue trasladado al

periodo 2019 de acuerdo a lo indicado en el

informe de evaluación presupuestaría del I

Semestre 2018, debido a que forma parte del

Proyecto de Perfeccionamiento de la Gestión de

Capital Humano incluido en el PAO 2019.

% de Ejecución N/A

Actividad 2.1.3 Lograr una certificación en los corredores que permita una mejor

asesoría sobre la base del conocimiento, creando ante los clientes un mejor

clima de confianza y mayor fidelidad hacia sus asesores.

Costo: Costo de la certificación.


Unidad de

Medida

Primer semestre: Contratación del proceso presupuestario en BN Corredora

(Ejecución 50%).

Segundo semestre: Certificación de los corredores (Ejecución 50%)

Avance

Semestral

Durante el primer semestre 2018 tanto la

Dirección Comercial como la Unidad

Administrativa Financiera trabajaron en la

contratación del curso de certificación para los

corredores de seguros quienes lograron cumplir

% de Ejecución 50%


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con el programa del curso finalizándolo durante

el mes de mayo 2018.

Actividad 2.1.4 Contratar la asesoría en temas presupuestarios para lograr el adecuado

ejercicio presupuestario.

Costo: Costo del proyecto.


Unidad de

Medida

Primer semestre: Contratación del proceso presupuestario en BN Corredora

(Ejecución 50%).

Segundo semestre: Certificación de los corredores (Ejecución 50%)

Avance

Semestral

Con motivo de la revisión de la Contraloría

General de la República y el Informe de Revisión

del Proceso Presupuestaría, se decidió realizar la

contratación de la asesoría para el periodo 2019,

de este motivo se contará con la colaboración del

experto contratado para la implementación de

las recomendaciones de los informes de la CGR y

nuestra Auditoría Interna.

% de Ejecución 0%

Actividad 2.1.5 Lograr la automatización de procesos a través de nuestros sistemas

informáticos, por medio de:

Actualización de Wizdom.

Desarrollo del Web Services para los sistemas de apoyo para I Bróker, de tal

forma que logremos innovación, mejora continua y reducción en tiempos de

respuesta.

Actualización del Sitio Web de BNCS.

Implementación de un APP.

Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Semestral

Unidad de

Medida

Primer semestre: Proceso de Contratación (Ejecución 50%).

Segundo semestre: Implementación (Ejecución 50%).

Avance

Semestral

La implementación de los sistemas indicados en

esta meta fue traslada para el periodo 2019 de

acuerdo al informe de evaluación presupuestaría I

% Ejecución N/A


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semestre 2018 aprobado por Junta Directiva en la

sesión n°202.

Actualización Wizdom: debido a que se considera

que el actual sistema, no cumple con las

necesidades de la empresa que una empresa en

crecimiento como lo es BN Corredora, se tomó la

decisión de implementar un nuevo software que

facilite la automatización del proceso contable de

durante 2019.

Web services para Ibroker: está a la espera de que

se realice la migración de datos en el sistema a

llevarse a cabo en los meses de agosto y setiembre,

para que posteriormente la empresa contratada

pueda iniciar con el desarrollo de los web services

de comunicación con OFSA y actualización de

SIACC.

Actualización Página Web e Implementación App

Móvil: Actualmente nos encontramos en la última

etapa del desarrollo del cartel para la contratación

de una empresa experta en el diseño, desarrollo e

implementación de páginas web y aplicaciones

móvil.

Actividad 2.1.6 Adquisición e implementación de software para la Unidad de Riesgo y

Control Interno.

Costo: Costo del Software.

Responsable Unidad de Riesgo y Control Interno. Periodicidad Anual

Unidad de

Medida

Primer semestre: 0%

Segundo semestre: 100%

Avance

Semestral

Durante el primer semestre coordinado con la Dirección

General de Riesgos del Banco Nacional, la creación de

BN Corredora como un módulo independiente dentro

del sistema GT y los usuarios en el sistema para que los

funcionarios de BN Corredora, puedan ingresar eventos

de riesgo e inclusión de riesgos y actividades de control,

para finalizar la implementación del sistema queda

% Ejecución 0%


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pendiente la inclusión de los mapas de riesgo y

actividades de control, de los procesos de BN

Corredora, estas actividades están incluidas en el

cronograma del proyecto corporativo de sinergias para

el I semestre 2019.

Actividad 2.1.7 Adquisición e implementación de una herramienta de gestión gerencial.

Costo: Costo de la Herramienta.

Responsable Gerencia General. Periodicidad Anual

Unidad de

Medida

Primer semestre: 0%


Avance

Semestral

Con el propósito de alinear nuestros sistemas de

información con los del Conglomerado Banco Nacional,

se está trabajando en el diseño de un sistema de

información gerencial basado en el software Power BI,

esta herramienta permitirá la consulta rápida de los

principales indicadores de desempeño de la institución

y agilizará los procesos de toma de decisiones.

% Ejecución 100%

Actividad 2.1.8 Integración al esquema de continuidad de negocio para nuestro

software.

Costo: N/A

Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Anual

Unidad de Medida Primer semestre: 0%


Avance Semestral La integración de esquemas de continuidad del

negocio para los sistema de BN Corredora,

corresponde a una de las metas trasladadas para

el periodo 2019 debido a que este es un tema que

se estará analizando en el Comité Corporativo de

TI de manera que se logre alinear las estrategias

que todos los miembros del conglomerado vayan

a implementar y aprovechar las economías de

escala que esto significa, adicionalmente cabe

destacar que este es uno de los objetivos

planteados en el PAO 2019.

% Ejecución N/A


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Actividad 2.1.9 Cumplir con la política de renovación de equipos.

Costo: Costo del equipo


Unidad de

Medida

Primer semestre: 50% Cumplir con el proceso de contratación administrativa.

Segundo semestre: 50% Adquisición del equipo

Avance Semestral Durante el primer semestre 2018 la Unidad

Administrativa Financiera gestionó la compra de 75

laptops que reemplazarán los equipos que se

encuentran obsoletos de acuerdo a la vigente política

de renovación de equipos, durante el según semestre

se gestionó la compra de 23 equipos adicionales

completando la renovación de del 100% de los equipos

asignados a los funcionarios de BN Corredora.

% Ejecución 50%

No.3 Gestionar los riesgos de la empresa de modo que se mantengan los

parámetros dentro de los rangos de tolerancia aprobados.

El fortalecimiento y mejora del sistema de control interno y la administración de riesgos debe ser

un proceso continuo que busca proporcionar a la institución una seguridad razonable sobre el logro

de los objetivos planteados. En esta línea se trabajará en la concientización de toda la organización

de su rol en el Sistema de Control Interno (SCI) y además se volverán a validar los mapas de riesgos,

así como la medición de indicadores de riesgo, estos últimos con una periodicidad de medición

mensual.

N° 3.1 Mantener los indicadores de riesgos operativos dentro de los parámetros de

aceptabilidad requeridos

Actividad 3.1.1 Alcanzar una nota igual o superior al promedio de los últimos 24 meses

para el indicador de rentabilidad ajustada al riesgo (RORAC), calculado al

finalizar el año.

Costo: Salario Unidad de Riesgo y Control Interno y Auditoría Interna

Responsable Unidad de Riesgo y Control Interno Periodicidad Semestral


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Unidad de

Medida

I Semestre: 50%

II Semestre: 50%

% Ejecución 50%


Actividad 3.1.2 Fortalecimiento de las herramientas de autoevaluación y medición de la

madurez del SCI

Costo: Proyecto.


Unidad de

Medida

I Semestre: 50% Actualización del mapa de riesgos operativos de BN Corredora

de Seguros.

Dar seguimiento a la implementación de las acciones correctivas diseñadas

para la atención de eventos de riesgo operativo.

II Semestre: 50% Implementación de un sistema automatizado para la

ejecución de autoevaluaciones del SCI.

Desarrollo e implementación de la herramienta corporativa para la medición

del Índice de Madurez del SCI.

Avance Semestral La implementación de las herramientas de

autoevaluación y medición de la madurez del

SCI, forman parte del proyecto de sinergias de

Control Interno que se implementa a nivel

% Ejecución 30%

0.00%

20.00%

40.00%

60.00%

80.00%

100.00%

120.00%

0.00

20.00

40.00

60.00

80.00

100.00

120.00

140.00

160.00

180.00

200.00

ene-17 mar-17 may-17 jul-17 sep-17 nov-17 ene-18 mar-18 may-18 jul-18 sep-18 nov-18

RORAC 2017-2018

RORAC IRO

Productos de las acciones para el

fortalecimiento del sistema de

control interno y la

implementación de medidas de

mitigación de riesgos, se supera en

8.07 puntos el promedio de los

últimos meses del indicador de

rentabilidad ajustada a riesgo.

Promedio últimos 24 meses = 60,43

Promedio 2018 = 68.50


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corporativo, durante 2018 se avanzó en la

actualización del Manual Corporativo de Control

interno y validación de la herramienta de

diagnóstico de madurez del SCI por parte de

todas las áreas de control del conglomerado, su

aplicación por parte de las subsidiarias está

programada para iniciar en el mes de marzo

2019,

Por su parte ya se coordinó el inicio del mapeo

de riesgos por parte de la Dirección de Riesgos

Operativos del BN, producto de este mapeo se

definirán las actividades de control que

formarán parte de la autoevaluación de BN

Corredora a realizarse en el II semestre 2018.

Actividad 3.1.3 Preparar la documentación y al personal de BN Corredora para

Certificación de la norma ISO 9001:2015.

Costo: Proyecto.


Unidad de

Medida

Primer semestre: 50%

Capacitar al grupo de funcionarios seleccionados para que sean certificados

como auditor interno de calidad bajo la norma ISO 9001:2015.


Ejecutar una auditoría de Calidad para verificar el cumplimiento de los

requerimientos de la norma ISO 9001:2015.

Implementación de las acciones propuestas para el cierre de brechas

identificadas para el cumplimiento de los requerimientos de la norma ISO

9001:2015.

Avance La capacitación del equipo de auditores internos

de calidad se llevó a cabo durante el segundo

semestre 2018 y se coordinó la proceso de

actualización de la documentación del sistema de

gestión de calidad el cual está ejecutándose

durante el I Trimestre 2019, la primera auditoría

% Ejecución 50%


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de calidad está programada para ejecutarse

durante el mes de abril 2019.

No. 4 Alcanzar los estándares de Responsabilidad Social, servicio al cliente y

Salud Organizacional, dispuestos para el Conglomerado BNCR.

Como parte de los esfuerzos permanentes que debe tener la organización, tenemos los temas de

Responsabilidad Social, Servicio al Cliente y Salud Organizacional, factores determinantes y

diferenciadores, donde podremos ofrecer valores agregados a nuestros clientes, colaboradores y a

la Sociedad.

La percepción de nuestros clientes, debe de ser evaluada en la medida de las posibilidades de la

organización. Para ello, se realizarán algunos estudios especializados sobre este tema con las

unidades encargadas o en su defecto por algún otro medio acorde a la realidad de la organización,

como el todo del Conglomerado Financiero Banco Nacional.

Al ser una empresa de servicios financieros, el recurso humano se vuelve el activo más importante.

Es por esta razón que nos preocupamos por brindar un lugar de trabajo adecuado y posibilidades

de desarrollo a nuestro personal en el ámbito de Salud Organizacional.

El rol que le toca jugar a BN Corredora de Seguros en el Desarrollo Sostenible, es buscar un equilibrio

entre el crecimiento económico, el bienestar social y el aprovechamiento de los recursos naturales

y el medio ambiente. Este equilibrio es vital para la operación de los negocios. Las empresas deben

pasar a formar parte activa de la solución de los retos que tenemos como sociedad, por su propio

interés de tener un entorno más estable y próspero

N° 4.1 Lograr las metas establecidas en el Plan Estratégico y Modelo de Gestión, para las

áreas de Responsabilidad Social, Servicio al Cliente y Salud Organizacional.

Actividad 4.1.1 Lograr un porcentaje igual o superior al 90% en Responsabilidad

Social, cumpliendo con los siguientes componentes del indicador:

- Obtención bandera azul.

- Participación en voluntariado por parte de todo el personal de BNCS.

Informe PGAI.


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- Capacitaciones y charlas en temas ambientales.

Costo: Capacitaciones y Charlas en temas ambientales.

Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Anual


II Semestre: 50%

% Ejecución 50%


Actividad 4.1.2 Lograr un porcentaje igual o superior al 90% en Servicio al Cliente.

Costo: Costo contrato de calidad.

Responsable Dirección Comercial Periodicidad Anual

Unidad de

Medida

Primer semestre: 0%


Avance

Semestral

Se gestionó con la Dirección de Gestión y

Evaluación de la calidad la aplicación de las

evaluaciones de servicio al cliente, programadas

para el I semestre del año, sin embargo de

% Ejecución % En espera

de la

información

por parte

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

140%

160%

180%

Voluntariado Proyecto CeroPapel

Bandera Azul Nota IndicadorResponsabilidad

Social

114%

161%

100% 100%

Indicador Responsabilidad Social BN Corredora cumplió y

sobrepaso la meta de

horas de voluntariado,

consumió únicamente 40

resmas de papel durante

el 2018 ganando el

indicador de cero papel y

se obtuvo el galardón

Bandera Azul con una

estrella, los resultados

anteriores permitieron

alcanzar un 100% de

Responsabilidad Social

para el 2018.


Página 20 de 65

acuerdo con la contratación pactada, los

resultados estarían siendo entregados posterior

al mes de agosto 2018.

de la

Dirección

de Calidad

Fuente: Dirección de Gestión y Evaluación de la Calidad

Actividad 4.1.3 Lograr la meta establecida para Salud Organizacional, correspondiente al

2018.

Costo: N/A.



II Semestre: 100%

% Ejecución 100%

0

20

40

60

80

100

EjecutivosEmpresariales

Ejecutivos Corp.-Empresariales

Ejecutivos BN Vehículos

91.0996.04

91.25

Evaluación de Servicio al Cliente I Semestre 2018Para el I semestre 2018 el

promedio de las

evaluaciones de servicio al

cliente es de 93.12%,

superando la meta

asignada de 90%, los

resultados de las

evaluaciones del II

Semestre están

pendientes de ser

comunicadas por la

Dirección de Gestión y

Evaluación de Calidad del

Banco Nacional.


Página 21 de 65

Actividad 4.1.4 Lograr una certificación que permita por medio de un diagnóstico de

Clima y Cultura Organizacional, identificar fortalezas y áreas de oportunidad,

para permitir a la Corredora convertirse en un excelente lugar para trabajar.


Unidad de

Medida

I Semestre: 0%

II Semestre: 100%

Avance Semestral La certificación de Clima y Cultura Organizacional fue

trasladada al periodo 2019 de acuerdo a lo indicado en

el informe de evaluación presupuestaria del I Semestre

2018, debido a que forma parte del Proyecto de

Perfeccionamiento de la Gestión de Capital Humano

incluido en el PAO 2019.

% Ejecución N/A

84.7885.19

87.31

90.62

86.5587.24

89.30

90.96

84.57

86.61

88.58

89.69

82.90

86.98

88.42

90.64

78.00

80.00

82.00

84.00

86.00

88.00

90.00

92.00

mar-17 nov-17 jun-18 nov-18

Salud Organizacional por Eje

Alineamiento

Ejecución

Renovación

Nota SaludOcupacional

La evaluación de Salud

Organizacional realizada

en noviembre 2018 tiene

una nota final de 90.64 lo

cual está por encima de

86 establecida para el

conglomerado BNCS,

este resultado es

producto de las acciones

desarrolladas para la

mejora de la Salud

Organizacional de BN

Corredora,


Página 22 de 65

No. 5 Incrementar la cantidad de seguros colocados dentro de la cartera de

clientes del BNCR.

Este objetivo establece la importancia de penetrar dentro de la cartera de clientes del Banco

Nacional, por medio de productos de seguro que se encuentren ligados a productos financieros

como por ejemplo los seguros de tarjeta segura, seguros de vida, seguros de desempleo, entre otros.

N° 5.1. Lograr un incremento en penetración de cartera BN.

Actividad 5.1.1 Incrementar en 5 puntos porcentuales el indicador de penetración

tomando como base el porcentaje alcanzado al cierre del 2017.

Costo: Técnicos y Línea de personales.


Unidad de Medida Primer semestre: 46%

Segundo semestre:100%

% Ejecución 0%

No.6

Desarrollar estrategias para alcanzar el

liderazgo en sector de Corredurías.

Al finalizar el periodo 2018 la

penetración en la cartera de

clientes del BN cae en 23% con

respecto a diciembre 2017,

debido a la cancelación de cerca

de 400 000 pólizas de robo,

fraude y desempleo relacionadas

a las tarjetas del Banco Nacional,

como parte de la nueva estrategia

implementada para mejorar este

indicador se procedió con la

emisión de un nuevo producto de

robo y fraude para tarjetas del BN

en formato contributivo,

permitiendo emitir en diciembre

pasado 59.860 nuevas pólizas y se

continuará durante los primeros

meses del 2019 hasta abarcar la

totalidad de clientes con tarjetas

que deseen adquirir esta

protección. 0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

35.00%

40.00%

45.00%

50.00%

% de Penetración 2018 % de Penetración 2017

22.67%

45.68%

Pentración en Cartera BNCR 2017-2018


Página 23 de 65

Los esfuerzos que realice la organización durante el año 2018, deben enfocarse en lograr un mejor

posicionamiento del ranking de Corredurías inscritas y autorizadas en el país, situación que se ha

visto más comprometida por el ingreso de nuevos participantes en este segmento de

intermediación, y en el que se vislumbra que aún faltan algunos grandes grupos por ingresar al

negocio.

N° 6.1 Desarrollar acciones para incrementar la colocación de seguros en los diferentes

nichos del mercado.

Actividad 6.1.1 Lograr el 2do lugar en el Ranking de Corredurías



II Semestre: 100%

% Ejecución 0%


De acuerdo a los estados

financieros con corte a

diciembre 2018, BN Corredora

ocupa el tercer lugar entre las

corredurías del mercado

nacional, la diferencia existente

con el segundo lugar es de

₵ 207.699.409, si bien se tuvo

un crecimiento importante en el

ingreso por comisiones de BN

Corredora, situaciones como la

cancelación de la póliza de robo

y fraude para las tarjetas del BN

que representó una pérdida de

561 millones para los que se

trabajó en recuperar durante el

periodo 2018.

6,711,004,561

5,483,460,543

5,275,761,134

3,899,730,966

3,907,692,033

0 3,000,000,000 6,000,000,000 9,000,000,000

BAC

BCR Corredora

BN Corredora

Scotia

Popular Seguros

Ingresos por Comisiones


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No.7 Establecer estrategias que garanticen el crecimiento de los ingresos

totales.

Todos los esfuerzos de las diferentes unidades dentro de BN Corredora, deben tener como meta

primordial el lograr los ingresos totales establecidos como meta. Esto debido a que es un trabajo en

conjunto entre la fuerza de ventas, quienes se encargan de generar los negocios, así como del

personal operativo y administrativo, quienes deben procesar y gestionar todas aquellas actividades

de apoyo que permiten lograr los objetivos económicos y cualitativos del servicio y promesas de

tiempos de respuesta y calidad de los servicios.

N° 7.1 Desarrollar acciones para que nos permitan alcanzar las metas establecidas de

ingresos totales, por medio de una adecuada gestión operativa y nuevas oportunidades

de negocio.

Actividad 7.1.1 Generar ingresos totales por un monto de ¢5, 912, 483,559.19 millones.

Costo: Funcionarios BN Corredora (con excepción de los Técnicos, Gerencia

General, Unidad de Riesgos y Auditoría.


Unidad de Medida I Semestre: 46%.

II Semestre: 54%.

% Ejecución 53.33%


5,888,059,690.81

-

1,000,000,000.00

2,000,000,000.00

3,000,000,000.00

4,000,000,000.00

5,000,000,000.00

6,000,000,000.00

Ingresos Totales 2018

Ingreso Mensual Ingresos Acumulados

Al finalizar diciembre 2018

se logra cumplir con un

99.59% de la meta de los

ingresos totales

programados, este alto

nivel de cumplimiento se

debe al crecimiento de

nuestros ingresos por

comisiones y a la mejora del

rendimiento de nuestras

inversiones, la suma total

generada para el 2018 es de

₵ 5.888.059.690,81


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Actividad 7.1.2 Retención de clientes, en las todas las líneas, con excepción de: seguros

personales, Desempleo, Robo y Fraude.

Pólizas a renovar en el mes/ Pólizas renovadas.

Ambos semestres 95%.


Unidad de

Medida

Primer semestre: 50%.

Segundo semestre: 50%.

Avance

Semestral

El indicador se cumple al 100% de la meta

establecida, alcanzando una retención de clientes

del 98,40% para el segundo semestre 2018.

% Ejecución 50%

Medidas Correctivas

A continuación, se desglosan las acciones correctivas diseñadas por la administración de BN

Corredora de Seguros para las metas con me un avance del 40% (que incumplan con lo establecido

en el avance semestral).

Actividad 2.1.4 Contratar la asesoría en temas presupuestarios para lograr el adecuado

ejercicio presupuestario.

Costo: Costo del servicio.


Unidad de

Medida

Primer semestre: Contratación y validación del estado actual del proceso

presupuestario en BN Corredora (Ejecución 50%).

Segundo semestre: Elaboración de los procedimientos presupuestarios

(Ejecución 50%).

Acción Correctiva Con motivo de la visita de la Contraloría General

de la República para realizar la evaluación del

proceso presupuestario de BN Corredora de

Seguros, se decidió posponer la contratación de la

asesoría en materia presupuestaria con el fin de

conocer las recomendaciones de este informe de

modo que estas sean un insumo para el asesor que

estaremos contratando durante el año 2019.

% Ejecución 0%


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Cronograma

Asesoría Presupuestaría.xlsx

Responsable 2.1.6 Adquisición e implementación de software

para la Unidad de Riesgo y Control Interno.

% Ejecución 0%

Actividad 3.1.2 Fortalecimiento de las herramientas de

autoevaluación y medición de la madurez del SCI.

% Ejecución 30%

Acción Correctiva Tanto la implementación de sistema de riesgo y

control interno como el fortalecimiento de las

herramientas de autoevaluación y diagnóstico del

SCI, forman parte del proyecto corporativo de

sinergias, la finalización del proyecto está

programada para diciembre 2019 de acuerdo al

cronograma definido por la Dirección de Control

Interno del Banco Nacional.

Responsable Unidad

de

Riesgo y

Control

Interno

Responsable 5.1.1 Incrementar en 5 puntos porcentuales el

indicador de penetración tomando como base el

porcentaje alcanzado al cierre del 2017

% Ejecución 0%

Acción Correctiva Durante el periodo correspondiente entre

diciembre 2018 y marzo 2019 se estará llevando a

cabo la emisión colectiva dela póliza de robo y

fraude para tarjetas del BN en modalidad no

contributiva, adicionalmente para potenciar el

porcentaje de penetración de nuestros productos

en la cartera de clientes del Banco Nacional se

trabaja en el diseño y comercialización de pólizas

para productos agropecuarios, colectivo de gastos

médicos y otros productos complementarios, los

cuales forman parte de nuestro plan comercial el

cual se estará presentando trimestralmente el

avance en su ejecución.

Responsable

Gerencia

General


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Comportamiento de la Ejecución Presupuestaria 2018

Para el segundo semestre del 2018, el presupuesto de BN Corredora de Seguros muestra ingresos

reales por un monto de ¢3.115.91 millones y los egresos reales de ¢3.683.53 millones lo que

representa un 62.30% de nuestro presupuesto total, lo que determina un déficit semestral a

diciembre 2018 de (¢567.69) millones. Cabe resaltar que este es un comportamiento semestral y no

representa un déficit real en el periodo presupuestario.

Fuente: Conciliación Presupuesto

Las situaciones que se presentaron durante este semestre y que originaron este resultado, se

detallan a continuación, tanto para los rubros de ingresos como de egresos.


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1. Ingresos

Fuente: Cuadro elaborado UAF

Según se observa en el siguiente cuadro, el monto total presupuestado es de ¢5.912 millones de

colones, al segundo semestre se alcanzó una meta en ingresos de ¢3.115.91 millones, logrando un

cumplimiento del 52.70% de la meta establecida para el año 2018.

A continuación, se detallan los ingresos reales y los presupuestados:


Otros servicios 191,882,563

Ingresos por Comisiones 2,830,943,547

Intereses Ganados 91,787,727

Ingresos varios no especificados 1,294,440

Superávit libre -

Total Ingresos: 3,115,908,277

II SEMESTRE 2018

INGRESOS

Presupuesto Total Monto Ejecutado

en el Semestre Ejecutado %

Otros servicios 311,715,695 191,882,563 61.56%

Ingresos por Comisiones 5,545,767,864 2,830,943,547 51.05%

Intereses Ganados 55,000,000 91,787,727 166.89%

Ingresos varios no especificados - 1,294,440 0.00%

Total Ingresos: 5,912,483,559 3,115,908,277 52.70%

INGRESOS

II SEMESTRE 2018


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Por la gestión de ventas realizadas hasta la fecha con el Instituto Nacional de Seguros, Quáliltas,

Mapfre, Palig, ASSA, Oceánica, Magisterio, BMI, ADISA, Sagicor, Lafise y Triple-s, se logró alcanzar el

51.05% del presupuesto total, dado que se presupuestaron ingresos por comisiones anuales por la

suma de ¢5,545.77 millones y los ingresos reales del segundo semestre fueron por un monto de

¢2.830.94 millones.

En lo que corresponde directamente a BN Corredora de Seguros, al 31 de diciembre los esfuerzos

organizacionales se han enfocado en:

• Implementación del seguro de robo y fraude para tarjetahabientes con la aseguradora Mapfre, ya fue asegurado el primer grupo de la migración, y el primer semestre del 2019 se trabajará en el segundo grupo.

• Trabajo en el proceso operativo para iniciar la propuesta de Autoexpedibles con la aseguradora de ADISA y ASSA.

• Implementación de la migración de Hogar Seguros 2000 a Hogar Comprensivo, la cual iniciara en enero del 2019.

• Negociación de Tarifas con las aseguradoras.

• Seguimiento a la reorganización en la atención de las Zonas Comerciales por parte de nuestros corredores.

• Seguimiento a la reorganización del proceso de atención de clientes corporativos.

• Procesos de negociación de condiciones para los productos de vida saldo deudor.

Los ingresos por intereses corresponden a los rendimientos de los recursos en las cuentas

corrientes, que mantiene BN Corredora de Seguros con el BNCR e inversiones en BN Fondos del

BNCR, la meta anual se excedió en un 66.89%.

Otros Servicios, corresponden por concepto de convenios de “Digitación en Línea” con el Instituto

Nacional de Seguros y Quáliltas, con el Banco Nacional existe el convenio para la Unidad de Trámites

y el contrato de Autoexpedibles. La Corredora percibió ingresos por un monto de ¢191.883 millones,

en comparación con el presupuesto total de ¢311.72 millones para esta partida.

Con respecto a la partida de “Ingresos no específicos”, se debe al pago del preaviso por parte de

funcionarios que no laboraron el tiempo determinado según la normativa vigente, al momento en

que se renuncia.


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2. Egresos

Los egresos reales del segundo semestre alcanzaron la suma de ¢3.683.60 millones en comparación

con el presupuesto total de ¢5.912, obteniendo una ejecución del 62.30%, siendo la partida más

representativa “Transferencias corrientes”, según determina el siguiente detalle por partida.


A continuación, se presente un detalle en el nivel de grupo de los egresos del segundo semestre

2018:

Partida


en el Semestre Ejecutado

Remuneraciones 1,822,925,288 739,742,067 40.58%

Servicios 1,537,951,551 809,682,830 52.65%

Materiales y suministros 26,460,000 7,449,358 28.15%

Bienes duraderos 135,061,400 80,223,839 59.40%

Transferencias corrientes 2,390,085,320 2,046,432,923 85.62%

Total Egresos: ₡5,912,483,559 ₡3,683,531,017 62.30%

EGRESOS II SEMESTRE


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Se detallan los principales egresos que a nivel de subpartidas alcanzaron para el segundo semestre

la suma de ¢3.594.32 millones para un 97.58% del gasto real total, lo cual está acorde con el giro

normal de actividades de la empresa en el sector de intermediación de seguros.

• Remuneraciones Básicas con ¢572.94 millones

• Contribuciones Patronales C.C.S.S. por ¢90.07 millones

• Contribuciones Patronales F.C.L. por ¢79.47 millones

• Servicios de Gestión y Apoyo por ¢130.28

• Impuestos con ¢596.61 millones

Egreso


en el Semestre Ejecutado

Remuneraciones Básicas 1,189,579,098 572,935,044 48.16%

Remuneraciones Eventuales 33,815,758 11,580,630 34.25%

Incentivos Salariales 168,414,077 (14,317,087) -8.50%

Contribuciones Patronales C.C.S.S. 212,194,011 90,069,215 42.45%

Contribuciones Patronales F.C.L. 218,922,345 79,474,266 36.30%

Alquileres 1,400,000 473,274 33.81%

Servicios Básicos 48,821,807 21,021,775 43.06%

Servicios Comerciales y Financieros 29,115,000 5,583,174 19.18%

Servicios de Gestión y Apoyo 208,120,161 130,275,070 62.60%

Gastos de viajes y Transportes 25,000,000 13,525,088 54.10%

Seguros, Reaseguros y otras obligac 13,700,000 5,687,588 41.52%

Capacitación y Protocolo 71,800,000 35,082,821 48.86%

Mantenimiento y Reparación 640,000 223,509 34.92%

Impuestos 1,138,029,583 596,613,798 52.43%

Servicios Diversos 1,325,000 1,196,733 90.32%

Productos químicos y conexos 560,000 150,840 26.94%

Alimentos y Productos Agropecuarios 8,500,000 4,376,750 51.49%

Materiales y Productos Construcc y Manten 2,800,000 5,000 0.18%

Útiles, Materiales y Suministros diversos 14,600,000 2,916,768 19.98%

Mobiliario, Mobiliario y Equipo 135,061,400 80,223,839 59.40%

Transferencias Corrientes Sector Público 2,374,085,320 2,044,730,794 86.13%

Prestaciones 14,890,000 1,297,129 8.71%

Transferencias corrientes a entidades privadas 1,110,000 405,000 36.49%

Total Egresos: 5,912,483,559 3,683,531,017 62.30%

EGRESOS II SEMESTRE


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• Mobiliario y Equipo por la suma de ¢80.22 millones

• Transferencias Corrientes Sector Público con ¢2.044.73 millones

I. Remuneraciones

En el semestre el monto real ejecutado para la cuenta “Remuneraciones” fue de ¢739.74 millones,

siendo el presupuesto total para el año ¢1,822.93 millones, lo que representa un 40.58% ejecutado

en dicha partida. Se detalla la conformación de la partida de Remuneraciones:


Las principales subpartidas por considerar que representan a “Remuneraciones” son:

• Incentivos Salariales, conformados principalmente por el registro de la provisión del

aguinaldo y la provisión para el pago del SEDI la cual fue reversada el 100% y el pago de

prohibición del ejercicio liberal de la profesión a las funcionarias de la Auditoría Interna.


Partida

Presupuesto Total

Monto

Ejecutado en el

Semestre Ejecutado

Remuneraciones Básicas 1,189,579,098 572,935,044 48.16%

Remuneraciones Eventuales 33,815,758 11,580,630 34.25%

Incentivos Salariales 168,414,077 (14,317,087) -8.50%

Contribuciones Patronales C.C.S.S. 212,194,011 90,069,215 42.45%

Contribuciones Patronales F.C.L. 218,922,345 79,474,266 36.30%

Total Egresos: 1,822,925,288 739,742,067 40.58%

EGRESOS POR REMUNERACIONES

EGRESOS II SEMESTRE

Miembros JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total

Incentivos Salariales - - - - - (60,000,000) (60,000,000.00)

INCENTIVOS SALARIALES

II SEMESTRE


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Base legal: Artículo 34 Ley 8292 Ley General de Control Interno.

• Remuneraciones eventuales, compuesto por el pago de dietas a los miembros de Junta

Directiva y el pago de tiempo extraordinario a funcionarios de BN Corredora,

específicamente de las Áreas Comercial y Operaciones.


Base legal: Artículo 24 Ley 7558 Orgánica BCCR

II. Servicios

El monto correspondiente al presupuesto total es de ¢1,537.95 millones, ejecutándose ¢809.68

millones, lo que representa un 52.65% de ejecución. Se detalla la composición de las subpartidas a

nivel de grupo:

AUDITORIA JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE MONTO

Hannia Arias Quesada 54,356 54,666 54,666 54,666 54,666 54,666 327,685

Susana Valverde Navarro 54,356 54,356 54,666 54,666 54,666 54,666 327,375

108,712 109,022 109,332 109,332 109,332 109,332 655,060

RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION

II SEMESTRE

Miembros Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Monto

Jeannette Ruiz Delgado 3 3 2 2 2 3 3,144,225

Andrea Vindas Lara 3 3 2 2 2 3 3,144,225

Ruth Alfaro Jara 2 1 2 3 1,676,920

Mario Carazo Zeledón 1 2 2 1,048,075

Ana Cecilia Rodríguez Quesada 1 3 838,460

7 9 7 5 8 11 9,851,905

DIETAS JUNTA DIRECTIVA

II SEMESTRE

Cantidad de Sesiones Remuneradas


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Las principales subpartidas que presentaron mayor porcentaje de ejecución fueron:

➢ Impuestos con un monto de ¢596.61 millones los cuales se realizaron para cumplir con lo

establecido en la Ley del Impuesto de Renta, esto debido al aumento de las utilidades, los

impuestos se incrementan. Además de un excelente control del gasto.

➢ Otros Servicios de Gestión y apoyo con un monto de ¢130.28 millones, generado

especialmente por un contrato de servicios con el Banco Nacional, el cual se actualiza una

vez al año, con respecto a los precios de transferencia. Adicionalmente se incluyen el pago

mensual por contratos como son: Pago Auditoría externa, servicios de vigilancia, limpieza y

mensajería, guarda documentos, asesoría Tributaria, entre otros.

➢ Capacitación y Protocolo con un monto de ¢35.08 millones, generado principalmente por el

pago del “Programa de Actualización Comercial de Intermediarios de Seguros”, para los

Egreso

Presupuesto Total

Monto

Ejecutado en el

Semestre Ejecutado

Alquileres 1,400,000 473,274 33.81%

Servicios Básicos 48,821,807 21,021,775 43.06%

Servicios Comerciales y Financieros 29,115,000 5,583,174 19.18%

Servicios de Gestión y Apoyo 208,120,161 130,275,070 62.60%

Gastos de viajes y Transportes 25,000,000 13,525,088 54.10%

Seguros, Reaseguros y otras obligac 13,700,000 5,687,588 41.52%

Capacitación y Protocolo 71,800,000 35,082,821 48.86%

Mantenimiento y Reparación 640,000 223,509 34.92%

Impuestos 1,138,029,583 596,613,798 52.43%

Otros servicios 1,325,000 1,196,733 90.32%

Total Egresos: 1,537,951,551 809,682,830 52.65%

EGRESOS II SEMESTRE

EGRESOS POR SERVICIOS


Página 35 de 65

Corredores, así como la excelente ejecución del plan de capacitación establecido para BN

Corredora.

➢ Servicios Básicos con un monto de ¢21.02 millones, generado por la eficiente ejecución del

pago de los servicios públicos.

III. Materiales y Suministros

Para el segundo semestre del año se ejecutó el 28.43%, por la suma de ¢7.52 millones, comparado

con el monto del presupuesto total de ¢26.40 millones para Materiales y suministros. Es un gasto

relativamente bajo, debido a que contamos con mejores controles del gasto por suministros y

papelería, así como un adecuado Plan Ambiental, que persigue una implementación cero papeles y

seguir avanzando en la implementación de los seguros verdes.

Se detalla la composición de la partida Materiales Suministros:


En general, este rubro es utilizado para:

➢ Productos químicos y conexos: compra de combustible para la planta eléctrica.

➢ Alimentos y productos agropecuarios: incluye la alimentación de Junta Directiva y la

alimentación de diferentes actividades en BN Corredora.


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➢ Materiales y Productos Construcción y Mantenimiento, para lo cual no se ha requerido

mucho este contenido.

IV. Bienes Duraderos

Al cierre del segundo semestre la ejecución de esta partida alcanzó los ¢80.22 millones, lo que

representa el 59.40% de ejecución de este egreso, comparado contra el monto del presupuesto

total que es de ¢135.06 millones.

La ejecución corresponde al pago de las compras de: al pago de 75 portátiles (renovación de equipo

de cómputo) y de mobiliario espacios abiertos, el comedor y áreas comunes.


V. Transferencias Corrientes

Los egresos por transferencias corrientes muestran un monto real de ¢2.046.43 millones, que

corresponde a un porcentaje del 85.62% de sobre ejecución, comparado con el presupuesto total

de ¢2.390.08.


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Plurianuales

Para cumplir con la visión plurianual, la Corredora ha analizado lo alcanzado y lo pendiente por

cumplir en cuanto a los objetivos y metas establecidas en el Plan Estratégico.

Base de Registro.

La uniformidad en el uso de la base de registro presupuestario en las diferentes cuentas de ingresos

y gastos, es fundamental para la calidad de la información y su aprovechamiento en la toma de

decisiones. Por esta razón, BN Corredora registra el presupuesto con la Base Devengado,

cumpliendo con la Norma 2.2.4 donde se establece una única base de registro.

Egreso

Presupuesto Total

Monto

Ejecutado en el

Semestre Ejecutado

Transferencias Corrientes Sector Público 2,374,085,320 2,044,730,794 86.13%

Prestaciones 14,890,000 1,297,129 8.71%

Transferencias corrientes a entidades privadas 1,110,000 405,000 36.49%

Total Egresos: 2,390,085,320 2,046,432,923 85.62%

EGRESOS POR TRANFERENCIAS CORRIENTES

EGRESOS II SEMESTRE


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Proyectos de Inversión.

Actualmente BN Corredora no cuenta con Proyectos de Inversión a informar.

Aclaraciones y Comentarios Especiales.

I. Aspectos Generales

Con respecto al comportamiento de los ingresos y a la ejecución de los gastos para el segundo

semestre del 2018, podemos observar que los ingresos reales se han cumplido en un 52.70% con

respecto al ingreso total presupuestado. Por otra parte, en la ejecución de los egresos BN Corredora

ha tratado de utilizar los criterios de eficacia, eficiencia, economía y calidad a la hora de tomar las

decisiones que impactarán todos los procesos presupuestarios, su ejecución es de un 62.30%.

Se han realizado revisiones para cubrir aquellas partidas que puedan sobre ejecutarse, para

determinar si debemos realizar una modificación presupuestaria o un presupuesto extraordinario,

así como controlar la ejecución del Plan de Compras anuales, comunicando con anticipación a los

dueños del proceso las compras respectivas, para ajustar lo necesario en las áreas comercial,

operativa y financiera de la Corredora. Se ha alcanzado progresivamente el cumplimiento

establecido por esta administración, en cuanto a su Misión, políticas, objetivos y metas establecidas

en el PAO 2018 y Estratégico, sin dejar de observar aquellas metas que deben ser ajustadas a la

realidad del negocio o al ritmo de la normativa vigente.

Información Financiera

I. Entorno Competitivo

En la tabla que se muestra más adelante, con el corte más reciente emitido por la SUGESE que

corresponde al mes de octubre del 2018, se pueden apreciar los participantes activos del mercado

comparados con el año anterior.


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Composición del Mercado activo[1]

Participantes Activos Octubre 2018 Octubre 2017

Aseguradoras 13 13

Sociedades agencia 28 27

Sociedades corredoras 31 28

Agentes de seguros 973 1024

Corredores de seguros 484 410

Operador Autoexpedibles 86 88

Fuente: Página Web de SUGESE, último corte octubre 2018

Es importante conocer la participación de las demás Corredoras en la colocación de seguros en el

mercado. Para ello, uno de los indicadores más representativo es el ingreso por comisiones que es

obtenido por cada una de las Corredoras activas en el mercado nacional.

II. Participación de Mercado

Al cierre de diciembre 2018 nos mantenemos en el 3er lugar en Ranking de corredurías, nos

encontramos a la espera de la publicación de estados financieros 2018 por parte del resto de

intermediarios financieros, para poder realizar el cálculo del ranking de corredurías con cierre a

diciembre 2018 en el cual esperamos poder posicionarnos en el segundo lugar de acuerdo a la meta

planteada en el PAO 2018.

Ranking de Corredurías

Intermediario Ingresos por Comisiones

BAC 6.711.004.561,00

BCR Corredora 5.483.460.543,00

BN Corredora 5.275.761.134,00

Scotia 3.899.730.966,00

Popular Seguros 3.907.692.033,00

[1]Fuente: Sección de Estadísticas del sitio www.sugese.fi.cr. Se aclara que la SUGESE publica esta información con periodicidad mensual.

http://www.sugese.fi.cr/


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III. Estados Financieros

Al mes de diciembre 2018, BN Corredora obtuvo ¢2.550.04 millones de utilidad neta, que

representa un 12.79% más de lo alcanzado al mismo corte del año pasado. Con respecto a lo

proyectado en el plan estratégico, se alcanzó un cumplimiento del 104.77%.

A continuación, el análisis de las principales variaciones para los períodos terminados al 31 de

diciembre del 2018 y 2017, así como los montos proyectados en esos rubros. (Ver cuadro más

adelante)

Estado de Resultados


Estado de Resultados- Variaciones diciembre 2018-2017

a) Resultado financiero: esta partida aumentó cerca de ¢97.14 millones para este periodo, debido a que tenemos más dinero invertido en el tiempo y que los rendimientos en la participación han tenido aumento en el fondo (Dinerfondo) por razones propias del mercado.


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b) Ingresos por Operaciones: aumentaron en ¢368.15 millones para este período, principalmente por la generación de ingresos, en la línea de seguros personales, automóviles e Incendio con la modalidad de pago mensual que han aumentado su volumen. Esto ha generado un crecimiento con respecto al año anterior de un 6.96%.

c) Gastos operacionales: para el 2018 presenta un aumento de 13.88% con respecto al año 2017, obedece principalmente al aumento en los gastos por servicios de las unidades del Banco Nacional el cual es el rango más significativo en estos gastos.

d) Gastos Administrativo: con respecto a diciembre 2017 se presenta un aumento del 6.35% y este obedece principalmente a que para este periodo se ha cubierto plazas vacantes, el pago de liquidaciones, y aumento salarial.

e) Impuestos y participaciones legales: Debido al aumento de las utilidades con respecto al año anterior los impuestos se incrementaron en ¢8.84 % neto con respecto al año anterior, lo mismo que las participaciones legales que aumentaron en ¢11.59%. Ambos por mayor generación de ingresos.

f) Resultado del período: Tenemos un incremento del 12.79 % como resultado del aumento en los ingresos según lo señalado en el punto b), así como un adecuado control de la ejecución de los gastos y el cumplimiento de los ingresos establecidos.

Estado de Resultados Variaciones Real – Proyecciones Plan Estratégico 2018

a) Ingresos financieros: se alcanzó la meta y se sobrepasó, el alza en los intereses y la mayor participación ha permitido que la Corredora tenga más rendimientos de lo proyectado.

b) Ingresos Operacionales: para este periodo logramos un cumplimiento 95.90%, con respecto al ejercicio presupuestal de la mensualización de ingresos, principalmente por la generación de ingresos, en la línea de seguros personales, automóviles e Incendio con la modalidad de pago mensual, a pesar de la pérdida de una póliza colectiva (tarjetas) la cual si tenía un peso importante sobre el total de los ingresos.

c) Gastos de Operacionales: la ejecución de esta meta es del 103.36%, básicamente se sobrepasó debido a que los servicios pagados al banco aumentaron en cantidad y porcentaje, el monto sobre pasado fue por 4.94%, esto no obedece a una sobre ejecución sino a un tema meramente de control con respecto a lo proyectado.


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d) Gastos de Administración: la ejecución de esta meta es del 90.18%, esto obedece a que no hemos contado con todas las plazas contratadas según lo proyectado y el aumento a los salarios no fue tampoco el proyectado, pero también obedece a una serie de medidas para controlar el gasto sobre todo de papelería, electricidad, agua, entre otras.

e) Impuestos y participaciones legales: El porcentaje de ejecución es de 101.49% de impuestos, producto de las proyecciones alcanzadas tanto en gasto como en el ingreso. Por otra parte, para las participaciones legales el cumplimiento es de un 106.17%, esto no obedece a una sobre ejecución sino a un tema meramente de control con respecto a lo proyectado.

f) Resultado del período: Se alcanzó un 104.77 % básicamente como resultado de lo señalado en los puntos b) y c).

Balance General



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Al comparar las cuentas de balance del período 2018 con respecto al 2017, se observa un aumento

de un 18.88% Debido principalmente a los siguientes factores:

Balance General Variaciones diciembre 2018 - 2017

a) Disponibilidades: Se presenta un aumento de 12.22% con respecto a diciembre 2017, después de cumplir con las obligaciones que representaban una salida de efectivo incluyendo los dividendos, aun así tenemos este crecimiento, que se debe básicamente al cobro de las comisiones, las cuales son invertidas en el fondo (Dinerfondo), después de la gestión de la proyección de los flujos de efectivo.

b) Inversiones en instrumentos financieros: en esta partida contamos un instrumento financiero (CDP) emitido por el Banco Nacional, el cual es una garantía de cumplimiento en un proceso de asesoramiento a un tercero por parte de BN Corredora.

c) Cuentas por cobrar: tenemos una disminución de 10.95% con respecto a diciembre 2017, eso obedece a un buen trabajo de recuperación de esta cuenta por cobrar a las aseguradoras, a pesar de que han aumentado las transacciones con éstas, la gestión de cobro ha sido mejor con respecto a años anteriores.

d) Bienes Muebles : Con respecto al año anterior tenemos un aumento del 149.44% y obedece a la compra de 75 computadoras portátiles, esto cumpliendo con la política de renovación de equipo y la compra de mobiliario equipo para el tema de espacios abiertos, y áreas comunes.

e) Otros Activos: Con respecto al año anterior tenemos un aumento de ¢ 265.39 millones, la variación obedece al aumento de los adelantos de renta los cuales es de manera impositiva.

f) Cuentas por pagar: tenemos un aumento del 37.89% con respecto a diciembre 2017, tenemos más impuesto por pagar sobre las utilidades, la retención por pagar de un 15% sobre el pago de dividendos, la disminución de incentivos y sus cargas asociadas hacen que este sea el comportamiento de esta partida.

g) Provisiones: Al cierre 2018 BN Corredora no registra ningún monto, debido a la reversión del SEDI 2018.

h) Razones financieras: Para diciembre 2018 el comportamiento de las siguientes razones financieras fue el siguiente:


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Razón 2018 2017

Eficiencia 36.21% 39.35%

ROE 72.69% 110.63%

Conclusión

BN Corredora de Seguros en el 2018 ha logrado cumplir con los objetivos y metas más relevantes

para este semestre, demostrando así eficacia y eficiencia satisfactoria en su desempeño. Todo lo

anterior, contribuye con el cumplimiento de la Misión de la sociedad y los objetivos estratégicos,

traducidos en utilidad financiera al 31 de diciembre del 2018.

La mensualización de los contratos colectivos para las pólizas de Saldo Deudor, Vehículos e Incendio,

ha logrado una adecuada distribución de los ingresos por comisiones, el fortalecimiento del servicio

al cliente, los cierres en importantes negocios, entre otros, han contribuido a alcanzar

satisfactoriamente las proyecciones propuestas para el segundo semestre; tratando de cumplir el

reto de mantener el cumplimiento de los metas establecidas, siendo una de las principales la

implementación de los sistemas informáticos.

Cordialmente,

Licenciado Jose Alfredo Barrientos Solano

Gerente General

BN Corredora de Seguros

CC. Archivo

Ejecución Ingreso 2018/II Semestre

BN CORREDORA DE SEGUROS SA

Reporte informe ejecución

presupuestaria orígenes de fondos

Presupuesto:02-2018 - Presupuesto

Cuenta-Nombre cuenta Presupuesto

total

Movimientos de

Julio

Movimientos de

Agosto

Movimientos de

Setiembre

Movimientos de

Octubre

Movimientos de

Noviembre

Movimientos de

Diciembre

Total Semestral

II

Disponible

acumulado

1.0.0.0.00.00.0.0.000 - INGRESOS

CORRIENTES

1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de Otros 275,715,694.77 28,667,155.55 18,144,010.00 62,598,771.11 27,567,682.02 25,109,979.32 29,794,964.70 191,882,562.70 -105,252,696.26

Total partida: Ingresos Corrientes 275,715,694.77 28,667,155.55 18,144,010.00 62,598,771.11 27,567,682.02 25,109,979.32 29,794,964.70 191,882,562.70 -105,252,696.26

1.3.0.0.00.00.0.0.000 - INGRESOS

NO TRIBUTARIOS

1.3.1.2.03.09.0.0.000 Otros servicios

financieros y de seguros

5,581,767,864.42 375,569,056.92 433,939,207.82 368,509,411.19 420,380,019.39 725,790,644.08 506,755,207.93 2,830,943,547.33 306,006,730.61

1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses sobre

títulos valores de Instituciones

55,000,000.00 14,133,991.93 14,707,396.99 15,783,514.05 16,312,963.05 15,883,464.83 14,966,396.04 91,787,726.89 -112,197,860.45

Total partida: Ingresos No 5,636,767,864.42 389,703,048.85 448,646,604.81 384,292,925.24 436,692,982.44 741,674,108.91 521,721,603.97 2,922,731,274.22 193,808,870.16

1.3.9.0.00.00.0.0.000 - OTROS

1.3.9.9.00.00.0.0.000 - - - 0.00 275,002.98 0.00 0.00 647,957.69 200,000.00 171,479.00 1,294,439.67 -2,644,551.98

Total partida: Otros Ingresos No 0.00 275,002.98 0.00 0.00 647,957.69 200,000.00 171,479.00 1,294,439.67 -2,644,551.98

Total presupuesto: 5,912,483,559.19 418,645,207.38 466,790,614.81 446,891,696.35 464,908,622.15 766,984,088.23 551,688,047.67 3,115,908,276.59 85,911,621.92


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Ejecución Egreso 2018/II Semestre

Cuenta-Nombre cuenta Presupuesto

aprobado

Modificaciones a

Diciembre

Presupuesto total Movimientos de

Julio

Movimientos de

Agosto

Movimientos de

Setiembre

Movimientos de

octubre

Movimientos

de noviembre

Movimientos de

Diciembre

Total Semestral II Disponible

0.01 - REMUNERACIONES BÁSICAS

0.01.01 Sueldos y bonificaciones de personal permanente 1,005,612,651.27 -69,033,553.58 936,579,097.69 75,731,407.81 76,419,031.47 79,076,830.53 77,602,774.34 77,926,935.37 75,391,635.24 462,148,614.76 474,430,482.93

0.01.04 Comisiones 160,000,000.00 93,000,000.00 253,000,000.00 11,603,151.40 18,171,745.51 19,506,590.73 27,614,641.06 18,956,103.32 14,934,197.12 110,786,429.14 142,213,570.86

Total partida: Remuneraciones Básicas 1,165,612,651.27 23,966,446.42 1,189,579,097.69 87,334,559.21 94,590,776.98 98,583,421.26 105,217,415.40 96,883,038.69 90,325,832.36 572,935,043.90 616,644,053.79

0.02 - REMUNERACIONES EVENTUALES 0

0.02.01 Tiempo extraordinario 5,000,000.00 5,000,000.00 319,110.71 466,517.55 707,626.47 44,336.35 164,508.80 26,625.53 1,728,725.41 3,271,274.59

0.02.02 Recargo de funciones 0.00 7,877,133.19 7,877,133.190 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 7,877,133.19

0.02.05 Dietas 18,815,758.19 2,122,866.81 20,938,625.00 1,464,680.00 1,889,160.00 1,467,305.00 1,048,075.00 1,676,920.00 2,305,765.00 9,851,905.00 11,086,720.00

Total partida: Remuneraciones Eventuales 23,815,758.19 10,000,000.00 33,815,758.19 1,783,790.71 2,355,677.55 2,174,931.47 1,092,411.35 1,841,428.80 2,332,390.53 11,580,630.41 22,235,127.78

0.03 - INCENTIVOS SALARIALES 0

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2,250,817.41 0.00 2,250,817.41 108,711.84 109,021.68 109,331.52 109,331.52 109,331.52 109,331.52 655,059.60 1,595,757.81

0.03.03 Decimotercer mes 102,734,512.85 2,830,423.98 105,564,936.83 9,325,661.51 7,830,255.97 8,040,647.14 8,852,760.76 3,255,379.67 7,723,148.34 45,027,853.39 60,537,083.44

0.03.99 Otros incentivos salariales 60,000,000.00 598,322.32 60,598,322.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -60,000,000.00 -60,000,000.00 120,598,322.32

Total partida: Incentivos Salariales 164,985,330.26 3,428,746.30 168,414,076.56 9,434,373.35 7,939,277.65 8,149,978.66 8,962,092.28 3,364,711.19 -52,167,520.14 -14,317,087.01 182,731,163.57

0.04 - CONTRIBUC. PATRONALES AL DESARROLLO Y LA

SEGURIDAD SOCIAL

0

0.04.01 Contribución Patroanl al Seguro de Salud de la CCSS 114,039,870.86 3,141,896.29 117,181,767.15 10,351,484.57 8,691,584.52 8,925,118.46 9,828,027.39 3,613,249.54 8,330,250.98 49,739,715.46 67,442,051.69

0.04.02 Cuota Patronal IMAS 6,164,317.35 169,832.23 6,334,149.58 559,539.71 469,815.38 482,438.84 531,244.72 195,310.79 450,283.84 2,688,633.28 3,645,516.30

0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de

Aprendizaje

18,492,952.03 509,496.70 19,002,448.73 1,678,619.12 1,409,446.14 1,447,316.51 1,593,734.17 585,932.36 1,350,851.51 8,065,899.81 10,936,548.92

0.04.04 Cuota Patronal Asignaciones Familiares 61,643,173.43 1,698,322.32 63,341,495.75 5,595,397.06 4,698,153.80 4,824,388.36 5,312,447.24 1,953,107.86 4,502,838.37 26,886,332.69 36,455,163.06

0.04.05 Cuota Patronal Banco Popular 6,164,317.35 169,832.23 6,334,149.58 559,539.71 469,815.38 482,438.84 531,244.72 195,310.79 450,283.84 2,688,633.28 3,645,516.30

Total partida: Contribuc. Patronales Al Desarrollo Y La

Seguridad Social

206,504,631.02 5,689,379.77 212,194,010.79 18,744,580.17 15,738,815.22 16,161,701.01 17,796,698.24 6,542,911.34 15,084,508.54 90,069,214.52 122,124,796.27

0.05 - CONTRIBUC. PATRONALES A FONDOS PENS. Y

OTROS FONDOS DE CAP.

0

0.05.01 Cuota Patronal CCSS 62,629,464.21 1,725,495.48 64,354,959.69 5,684,923.42 4,773,324.26 4,901,578.57 5,397,446.39 1,978,357.58 4,574,883.78 27,310,514.00 37,044,445.69

0.05.02 Aporte Patronal al Regimen Obliatorio de Pensiones

Complementarias

18,492,952.03 509,496.70 19,002,448.73 1,678,619.12 1,409,446.14 1,447,316.51 1,593,734.17 585,932.36 1,350,851.51 8,065,899.81 10,936,548.92

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 36,985,904.05 1,018,993.39 38,004,897.44 3,357,238.24 2,818,892.28 2,894,633.01 3,187,468.34 1,171,864.71 2,701,703.02 16,131,799.60 21,873,097.84

0.05.05 Contribucion patronal a fondos administrados por

entes priva

65,748,608.79 31,811,430.59 97,560,039.38 5,801,318.79 4,886,165.88 5,338,807.45 5,458,099.24 1,949,502.92 4,532,157.85 27,966,052.13 69,593,987.25

Total partida: Contribuc. Patronales A Fondos Pens. Y

Otros Fondos De Cap.

183,856,929.08 35,065,416.16 218,922,345.24 16,522,099.57 13,887,828.56 14,582,335.54 15,636,748.14 5,685,657.57 13,159,596.16 79,474,265.54 139,448,079.70


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1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo 200,000.00 300,000.00 500,000.00 78,660.00 0.00 0.00 36,960.00 0.00 37,200.00 152,820.00 347,180.00

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 1,200,000.00 -300,000.00 900,000.00 61,791.23 52,668.26 55,562.16 54,154.23 53,199.27 43,078.48 320,453.63 579,546.37

Total partida: Alquileres 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 140,451.23 52,668.26 55,562.16 91,114.23 53,199.27 80,278.48 473,273.63 926,726.37

1.02 - SERVICIOS BÁSICOS 0

1.02.01 Servicios de agua y alcantarillado 2,232,356.08 395,122.78 2,627,478.86 217,965.00 235,570.00 248,145.00 190,300.00 145,030.00 142,515.00 1,179,525.00 1,447,953.86

1.02.02 Servicio de energía electrica 15,970,953.40 -150,000.00 15,820,953.40 1,341,430.00 1,211,590.00 1,224,375.00 1,185,500.00 1,041,125.00 1,172,035.00 7,176,055.00 8,644,898.40

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 41,875,680.00 -11,502,305.17 30,373,374.83 2,062,722.67 2,050,917.65 2,062,097.87 2,159,015.45 2,200,801.46 2,130,640.37 12,666,195.47 17,707,179.36

Total partida: Servicios Básicos 60,078,989.48 -11,257,182.39 48,821,807.09 3,622,117.67 3,498,077.65 3,534,617.87 3,534,815.45 3,386,956.46 3,445,190.37 21,021,775.47 27,800,031.62

1.03 - SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 0

1.03.01 Información 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 756,691.95 60,420.00 0.00 5,290.00 0.00 822,401.95 177,598.05

1.03.02 Publicidad y propaganda 25,000,000.00 25,000,000.00 373,410.00 -656,691.95 100,000.00 100,000.00 1,200,242.27 2,137,580.46 3,254,540.78 21,745,459.22

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 95,000.00 95,000.00 0.00 0.00 44,595.00 0.00 0.00 0.00 44,595.00 50,405.00

1.03.04 Transporte de bienes 100,000.00 -100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y

comerciales

815,000.00 815,000.00 0.00 271,066.67 19,000.00 19,633.33 309,700.00 505,300.00

1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de

información

2,200,000.00 5,000.00 2,205,000.00 170,300.50 270,367.00 173,347.00 177,631.00 179,979.00 180,312.00 1,151,936.50 1,053,063.50

Total partida: Servicios Comerciales Y Financieros 28,300,000.00 815,000.00 29,115,000.00 543,710.50 370,367.00 378,362.00 548,697.67 1,404,511.27 2,337,525.79 5,583,174.23 23,531,825.77

1.04 - SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0

1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 99,990.00 0.00 50,000.00 25,010.00 100,000.00 275,000.00 1,725,000.00

1.04.02 Servicios jurídicos 500,000.00 100,000.00 600,000.00 0.00 95,230.60 0.00 0.00 114,050.60 0.00 209,281.20 390,718.80

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00 -915,000.00 9,085,000.00 545,104.79 545,104.79 545,104.79 280,060.63 971,922.31 0.00 2,887,297.31 6,197,702.69

1.04.06 Servicios generales 34,229,315.93 -3,320,155.00 30,909,160.93 1,232,735.65 626,535.88 626,535.88 7,766,757.66 2,811,682.62 6,038,926.52 19,103,174.21 11,805,986.72

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 267,326,000.00 -101,800,000.00 165,526,000.00 13,548,715.27 9,834,709.86 13,150,319.88 25,327,760.01 18,894,655.91 27,044,156.61 107,800,317.54 57,725,682.46

Total partida: Servicios De Gestión Y Apoyo 314,055,315.93 -105,935,155.00 208,120,160.93 15,326,555.71 11,201,571.13 14,321,960.55 33,424,578.30 22,817,321.44 33,183,083.13 130,275,070.26 77,845,090.67

1.05 - GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 0

1.05.01 Transporte dentro del país 7,000,000.00 0.00 7,000,000.00 639,557.37 564,321.44 669,367.27 386,942.24 665,887.52 546,898.44 3,472,974.28 3,527,025.72

1.05.02 Viaticos dentro del país 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 169,200.00 110,800.00 50,000.00 133,800.00 255,670.76 176,350.00 895,820.76 2,104,179.24

1.05.03 Transporte en el exterior 5,000,000.00 5,000,000.00 792,441.76 575,508.10 0.00 995,069.36 14,341.70 0.00 2,377,360.92 2,622,639.08

1.05.04 Viaticos en el exterior 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 0.00 1,981,507.12 1,319,762.80 0.00 3,477,662.13 0.00 6,778,932.05 3,221,067.95

Total partida: Gastos De Viaje Y De Transporte 20,000,000.00 5,000,000.00 25,000,000.00 1,601,199.13 3,232,136.66 2,039,130.07 1,515,811.60 4,413,562.11 723,248.44 13,525,088.01 11,474,911.99


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1.06 - SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 0

1.06.01 Seguros 15,000,000.00 -1,300,000.00 13,700,000.00 781,388.40 1,017,722.40 949,096.27 1,041,188.27 949,096.27 949,096.27 5,687,587.88 8,012,412.12

Total partida: Seguros, Reaseguros Y Otras Obligaciones 15,000,000.00 -1,300,000.00 13,700,000.00 781,388.40 1,017,722.40 949,096.27 1,041,188.27 949,096.27 949,096.27 5,687,587.88 8,012,412.12

1.07 - CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 0

1.07.01 Actividades de capacitación 53,000,000.00 16,800,000.00 69,800,000.00 13,175,473.37 3,082,000.75 2,896,154.36 6,913,525.04 3,738,251.40 3,420,058.10 33,225,463.02 36,574,536.98

1.07.02 Actividades Protocolarias y Sociales 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 275,700.00 0.00 0.00 1,581,657.64 1,857,357.64 142,642.36

Total partida: Capacitación Y Protocolo 55,000,000.00 16,800,000.00 71,800,000.00 13,175,473.37 3,082,000.75 3,171,854.36 6,913,525.04 3,738,251.40 5,001,715.74 35,082,820.66 36,717,179.34

1.08 - MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0

1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 200,000.00 150,000.00 350,000.00 0.00 0.00 0.00 148,979.60 0.00 0.00 148,979.60 201,020.40

1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de

comunicación

200,000.00 -150,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00

1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario

de oficina

100,000.00 -60,000.00 40,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,000.00

1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y

sistemas de información

100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 74,529.15 0.00 0.00 74,529.15 25,470.85

Total partida: Mantenimiento Y Reparación 700,000.00 -60,000.00 640,000.00 0.00 0.00 0.00 223,508.75 0.00 0.00 223,508.75 416,491.25

1.09 - IMPUESTOS 0

1.09.01 Impuesto sobre ingresos y utilidades 1,054,656,738.54 61,757,689.01 1,116,414,427.55 68,611,687.10 85,849,190.33 77,315,481.99 73,221,347.49 171,361,598.68 108,459,613.83 584,818,919.42 531,595,508.13

1.09.03 Impuestos de patentes 18,045,000.00 3,320,155.00 21,365,155.00 2,336,580.08 2,336,580.08 2,336,580.08 1,595,045.98 1,595,045.98 1,595,045.98 11,794,878.18 9,570,276.82

1.09.99 Otros impuestos 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00

Total partida: Impuestos 1,072,951,738.54 65,077,844.01 1,138,029,582.55 70,948,267.18 88,185,770.41 79,652,062.07 74,816,393.47 172,956,644.66 110,054,659.81 596,613,797.60 541,415,784.95

1.99 - SERVICIOS DIVERSOS 0

1.99.05 Comisiones por servicios de custodia de

instrumentos financieros Bancos

0.00 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 0.00 1,196,733.27 0.00 0.00 0.00 1,196,733.27 103,266.73

1.99.99 Otros servicios no especificado 25,000.00 0.00 25,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,000.00

Total partida: Servicios Diversos 25,000.00 1,300,000.00 1,325,000.00 0.00 0.00 1,196,733.27 0.00 0.00 0.00 1,196,733.27 128,266.73


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2.01 - PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 0

2.01.01 Combustibles y lubricantes 300,000.00 60,000.00 360,000.00 0.00 0.00 0.00 50,850.00 0.00 0.00 50,850.00 309,150.00

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 300,000.00 200,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,990.00 0.00 99,990.00 400,010.00

Total partida: Productos Químicos Y Conexos 300,000.00 260,000.00 560,000.00 0.00 0.00 0.00 50,850.00 99,990.00 0.00 150,840.00 409,160.00

2.02 - ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0

2.02.03 Alimentos y bebidas 8,000,000.00 500,000.00 8,500,000.00 958,329.78 681,570.41 807,301.01 603,006.80 579,791.18 746,750.62 4,376,749.80 4,123,250.20

Total partida: Alimentos Y Productos Agropecuarios 8,000,000.00 500,000.00 8,500,000.00 958,329.78 681,570.41 807,301.01 603,006.80 579,791.18 746,750.62 4,376,749.80 4,123,250.20

2.03 - MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMI

0

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de

cómputo

100,000.00 2,700,000.00 2,800,000.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00 2,795,000.00

Total partida: Materiales Y Productos De Uso En La

Construcción Y Mantenimi

100,000.00 2,700,000.00 2,800,000.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00 2,795,000.00

2.99 - UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 0

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 71,945.00 167,747.27 217,124.53 194,713.55 63,573.81 170,222.99 885,327.15 2,114,672.85

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 115,861.12 188,401.12 518,416.73 0.00 60,000.00 26,400.06 909,079.03 1,090,920.97

2.99.04 Textiles y Vestuarios 10,000,000.00 -7,400,000.00 2,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,600,000.00

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 23,030.00 0.00 0.00 5,400.00 576,643.42 72,288.79 677,362.21 4,322,637.79

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 2,000,000.00 -1,000,000.00 1,000,000.00 208,021.41 109,043.92 82,873.00 33,350.00 9,000.00 75,000.00 517,288.33 482,711.67

Total partida: Utiles, Materiales Y Suministros Diversos 18,000,000.00 -3,400,000.00 14,600,000.00 418,857.53 465,192.31 818,414.26 233,463.55 709,217.23 343,911.84 2,989,056.72 11,610,943.28

5.01 - MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 0

5.01.03 Equipo de comunicación 1,000,000.00 1,600,000.00 2,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,600,000.00

5.01.04 Equipo y mobiliabio de oficina 6,000,000.00 49,000,000.00 55,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,417,770.03 28,417,770.03 26,582,229.97

5.01.05 Costo de equipos de computación 137,461,400.00 -60,000,000.00 77,461,400.00 50,493,467.49 0.00 78,915.38 118,346.00 0.00 1,115,339.63 51,806,068.50 25,655,331.50

5.01.99 Maquinario y equipo diverso 1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total partida: Maquinaria, Equipo Y Mobiliario 145,461,400.00 -10,400,000.00 135,061,400.00 50,493,467.49 0.00 78,915.38 118,346.00 0.00 29,533,109.66 80,223,838.53 54,837,561.47

6.01 - TRANSFERENCIAS AL SECTOR PUBLICO 0

6.01.02 Transferencias corrientes al Gobierno Central 105,465,673.86 7,722,825.29 113,188,499.15 7,281,964.59 9,024,823.51 8,203,696.69 7,835,273.07 20,095,079.44 11,273,988.39 63,714,825.69 49,473,673.46

6.01.07 Dividendos 2,316,870,141.56 -55,973,320.56 2,260,896,821.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,981,015,968.58 1,981,015,968.58 279,880,852.42

Total partida: Transferencias Al Sector Publico 2,422,335,815.42 -48,250,495.27 2,374,085,320.15 7,281,964.59 9,024,823.51 8,203,696.69 7,835,273.07 20,095,079.44 1,992,289,956.97 2,044,730,794.27 329,354,525.88

6.03 - PRESTACIONES 0

6.03.01 Prestaciones Legales 5,000,000.00 9,890,000.00 14,890,000.00 0.00 552,390.60 0.00 0.00 744,738.34 0.00 1,297,128.94 13,592,871.06

Total partida: Prestaciones 5,000,000.00 9,890,000.00 14,890,000.00 0.00 552,390.60 0.00 0.00 744,738.34 0.00 1,297,128.94 13,592,871.06

6.04 - TRANSF. CORRIENTES A ENT. PRIV. SIN DE LUCRO 0

6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones 1,000,000.00 110,000.00 1,110,000.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 405,000.00 705,000.00

Total partida: Transf. Corrientes A Ent. Priv. Sin De Lucro 1,000,000.00 110,000.00 1,110,000.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 405,000.00 705,000.00

Total origen: Bncs 5,912,483,559.19 0.00 5,912,483,559.19 299,183,685.59 255,944,167.05 254,927,573.90 279,723,437.61 346,333,606.66 2,247,490,834.57 3,683,603,305.38 2,228,880,253.81


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Anexo No. 1

Anexo Cronograma Ejecución Financiera II semestre 2018

Meta:

0Programa: 1Nivel:00- - BNCS

1.1.1 Efiencia

Reporte de presupuesto disponible

PRESUPUESTO: Presupuesto de egresos 2018 PLANIFICACIÓN: Plan Anual Operatico 2018

A Diciembre 2018


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Meta:

0

Meta:

0

Meta:

0

Meta:

0

Meta:

0

2.1.6 Adquisicion de Sofware

Programa: 1Nivel:00- - BNCS

2.1.5 Automatizaciones


2.1.4 Asesoria Presupuestaria


2.1.3 Certificacion de Corredores


2.1.1 Estructura Institucional



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Meta:

0

Meta:

0

Meta:

0

3.1.1 RORAC


2.1.9 Renovacion Equipos


2.1.7 Adquisicion



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Meta:

0

Meta:

0

Meta:

0

Meta:

0

5.1.1 Penetracion Cartera


4.1.4 Certificacion


4.1.2 Servicio al Cliente


4.1.1 Responsabilidad Social



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Meta:

0

7.1.1 Generar Ingresos



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Cuadro Resumen Modificaciones Presupuestarias II Semestre-2018

Cuenta Nombre de la Cuenta

Meta Contenido No. Modificación Externa

No. Modificación Interna

Justificaciones de los ajuste

1.04.99

Otros servicios de gestión y apoyo

71.1 (80,000,000.00)

No. 02-18 Debido al nuevo proyecto de Gestión de Recursos Humanos, planteado en PAO-Presupuesto 2019, se pospone para el año 2018 la contratación de servicios para el estudio de brechas. Adicionalmente, Banco Nacional no nos realizó el cobro del Estudio de Clima, por tanto se procede a trasladar contenido.

5.01.04 Equipo y mobiliabio de oficina

7.1.1 (25,000,000.00)

No. 02-18 Se utilizará contenido, por cuanto no se estará ejecutando en su totalidad el proyecto de "Espacios abiertos" en BN Corredora, en la Dirección Comercial se estará implementando en el periodo 2019.

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones

7.1.1 (11,257,182.39)

No. 02-18 Para el 2018, no vamos a ejecutar todo monto presupuestado, esto debido al buen control del gasto. Se procede a utilizar contenido.

0.01.04 Sueldos a base de comisión

7.1.1 22,000,000.00

No. 02-18 Al realizar un estudio sobre el pago de comisiones a nuestra fuerza de ventas, se ve la necesidad de ajustar el contenido del presupuesto, para lograr cumplir con la obligación de pago a nuestra de fuerza de ventas. Es importante señalar que la parte de Corredores lleva un cumplimiento del 103.64% al mes de Septiembre.


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0.03.03 Decimotercer mes 7.1.1 1,833,260.00

No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CCSS

7.1.1 2,035,000.00


0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social

7.1.1 110,000.00


0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje

7.1.1 330,000.00


0.04.04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares

7.1.1 1,100,000.00


0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal

7.1.1 110,000.00


0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CCSS

7.1.1 1,117,600.00


0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias

7.1.1 330,000.00


0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

7.1.1 660,000.00


0.05.05 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados

7.1.1 1,173,260.00


6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central

1.1.1 7,722,825.29

No. 02-18 Aumento en las utilidades , por colocación de nuevos negocios y manejo de los Gastos.


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1.09.01 Impuesto sobre ingresos y utilidades

1.1.1 61,757,689.01

No. 02-18 Aumento en las utilidades , por colocación de nuevos negocios y manejo de los Gastos.

6.01.07 Dividendos 1.1.1 15,977,548.09

No. 02-18 Para lograr la distribución total de Dividendos 2017, requerimos dar contenido a la cuenta por un monto de ¢ 15,977,548.09, por cuanto en la primera modificación presupuestaria se utilizó el monto de ¢61.950.868,65 de la cuenta 6.01.07 “Dividendos”, con el fin de aumentar el contenido algunas cuentas en su momento.

0.01.01 Sueldos para cargos fijos

7.1.1 (71,000,000.00)

No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2018

0.02.02 Recargo de funciones

7.1.1 (2,122,866.81)


1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo

7.1.1 (100,000.00)


1.02.04 Servicio de telecomunicaciones

7.1.1 (245,122.78)


1.03.04 Transporte de bienes

7.1.1 (100,000.00)


1.04.06 Servicios generales 7.1.1 (3,320,155.00)


1.06.01 Seguros 7.1.1 (1,300,000.00)


2.99.04 Textiles y Vestuarios

7.1.1 (2,700,000.00)



7.1.1 (2,000,000.00)



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0.01.04 Comisiones 7.1.1 71,000,000.00


0.02.05 Dietas 7.1.1 2,122,866.81


1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo

7.1.1 100,000.00


1.02.01 Servicios de agua y alcantarillado

7.1.1 245,122.78


1.03.03 Impresión, encuadernación y otros

7.1.1 100,000.00


1.09.03 Impuestos de patentes

7.1.1 3,320,155.00


1.99.05 Deducibles 7.1.1 1,300,000.00


2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

7.1.1 2,700,000.00


2.99.05 Útiles y materiales de limpieza

7.1.1 2,000,000.00


1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo

7.1.1 (200,000.00)

No. 05-18 Se toma del contenido debido a que este no ha requerido su uso durante el año.

1.02.02 Servicio de energía eléctrica

7.1.1 (150,000.00)

No. 05-18 Se toma del contenido, debido a la reducción y controles sobre el manejo de electricidad en tema ambiental que se ha venido realizando, ha generado que el costo de la electricidad haya disminuido.

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales

2.1.4 (815,000.00)

No. 05-18 Se toma del contenido, por cuanto para este año no se va a contratar el asesor presupuestario.


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1.03.03 Impresión, encuadernación y otros

7.1.1 (5,000.00)

No. 05-18 Mantiene un pequeño sobrante en el contenido que no se va utilizar para el último trimestre.

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales

2.1.4 (100,000.00)

No. 05-18 Se toma del contenido, por cuanto para este año no se va a contratar el asesor presupuestario.

1.04.99

Otros servicios de gestión y apoyo

2.1.2 (5,000,000.00)

No. 05-18 Debido al nuevo proyecto de Gestión de Recursos Humanos, planteado en PAO-Presupuesto 2019, se pospone para el año 2018 la contratación de servicios para el estudio de brechas.

1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

7.1.1 (150,000.00)

No. 05-18 No ha requerido uso del contenido durante el año.

1.08.07

Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

7.1.1 (60,000.00)

No. 05-18 No ha requerido uso del contenido durante el año.

2.99.04

Textiles y Vestuarios

7.1.1 (500,000.00)

No. 05-18 Por este año 2018, se tomó la decisión de no uniformar al personal de la Corredora, dejando tal actividad para el periodo 2019.

6.03.01

Prestaciones Legales

7.1.1 (110,000.00)

No. 05-18 Sobra contenido, por cuanto durante el año solamente se ha utilizado el contenido para el despido de una funcionaria.


7.1.1 (200,000.00)


5.01.99 Maquinaria y equipo diverso

7.1.1 (1,000,000.00)

No. 05-18 Monto no utilizado para el 2018, por cuanto se va utilizar para la compra de las diademas.

5.01.05 Equipo y programas de cómputo

3.1.1 (15,000,000.00)

No. 05-18 No se compró el sistema de AI, la compra se trasladó para el periodo 2019, por complicaciones con el proveedor.


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5.01.05 Equipo y programas de cómputo

2.1.5 (58,000,000.00)

No. 05-18 Mejora y soporte sistema IBroker, App para teléfonos y la actualización del sistema Wizdom, fueron compras trasladadas para el periodo 2019.


7.1.1 (1,000,000.00)



7.1.1 (1,000,000.00)


1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo

7.1.1 200,000.00

No. 05-18 Dar contenido al alquiler de mesas para capacitaciones solicitadas por AI, para toda la Corredora.

1.02.01 Servicios de agua y alcantarillado

7.1.1 150,000.00

No. 05-18 Debido a una fuga que se generó en el tanque de agua, provoco el aumento en el pago del agua, por lo cual se requiere dar más contenido para finalizar el último trimestre 2018.

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales

7.1.1 815,000.00

No. 05-18 La comisión de la admiración del CDP, el cual responde a un depósito en garantía por la participación en una licitación.

1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información

7.1.1 5,000.00

No. 05-18 Como hubo que darle contenido al servicio de la suscripción del sistema de factura electrónica, tenemos que dar más contenido para cancelar los dos últimos meses del sistema SICOP.

1.04.02 Servicios jurídicos 7.1.1 100,000.00

No. 05-18 Debido a los cambios de miembros de Junta Directiva en el último semestre ha generado el aumento de servicios jurídicos.


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1.05.04 Viáticos en el exterior

7.1.1 5,000,000.00

No. 05-18 Se requiere contenido presupuestario para los viáticos de las capacitaciones solicitada por la Gerencia General para las Direcciones en Panamá XVII CONGRSO DE SEGUROS CENTROAMERICA PANAMA Y EL CARIBE” y para un miembro de Junta Directiva y la Jefatura de Planeación en 7 CUMBRE DE SEGUROS MASIVOS DE AMERICA LATINA".

1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos

7.1.1 150,000.00

No. 05-18 Dar contenido al mejoras que se han estado realizando en la sala de reuniones de BN Corredora.

2.01.01 Combustibles y lubricantes

7.1.1 60,000.00

No. 05-18 Abastecimiento de la planta para lo que queda del año.

2.02.03 Alimentos y bebidas 7.1.1 500,000.00

No. 05-18 Finalizar el año en temas de alimentación de reuniones, alimentación Junta Directiva, compras justo a tiempo, otros.

6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones

7.1.1 110,000.00

No. 05-18 Se debe dar contenido, por cuanto al quedar cuatro meses pendientes del 2017, fueron cancelados con contenido para el periodo 2018.

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales

7.1.1 200,000.00

No. 05-18 Compra de medicamentos de conformidad con indicaciones emitidas por la Brigada.

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina

7.1.1 74,000,000.00

No. 05-18 Compra de mobiliario para espacios abiertos.

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo

7.1.1 1,000,000.00

No. 05-18 Compra de diademas para funcionarios BNCS.

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza

7.1.1 1,000,000.00

No. 05-18 Dar contenido a compras de limpieza que se han incrementado producto de la compra de papel toallas para manos, por cuanto los secadores de mano fueron sustituidos.

Acta Junta Directiva

BN SOCIEDAD CORREDORA DE SEGUROS, S. A.

N.° 218-2019

San José, Costa Rica, lunes once de febrero del dos mil diecinueve, a las quince horas con cuarenta

y cinco minutos.

SESIÓN ORDINARIA

Asistencia:

Directivos: Sra. Ruth Alfaro Jara, presidenta

Sra. Jeannette Ruiz Delgado, vicepresidenta

MBA. Carlos Abarca Rivera, secretario

Mario Carazo Zeledón, tesorero

M.Ed. Andrea Vindas Lara, vocal

Fiscal: Lcda. Jessica Borbón Guevara

Gerente General: Lic. José Alfredo Barrientos Solano

Auditoría Interna: M.Sc. Gabriela Sánchez Quirós

Asesor Legal de la Junta Directiva General del

BNCR:

Lic. Rafael Brenes Villalobos

Dirección Jurídica BNCR: Lic. Ricardo Azofeifa Castillo

ARTÍCULO 4.°


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Resolución

En cumplimiento de lo dispuesto en las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público de la

Contraloría General de la República, POR VOTACIÓN NOMINAL Y UNÁNIME SE ACORDÓ EN

FIRME: tener por presentado el Informe Semestral de Evaluación Presupuestaria, II semestre

2018, de conformidad con las cifras detalladas en el documento BNCS-UP-001-2019 del 11 de

febrero del 2018, suscrito por el señor José Mariano Mata Solano, jefe de la Unidad de Planeación

de BN Sociedad Corredora de Seguros, S. A. Es entendido que se cumplirán las disposiciones

reglamentarias y normativas atinentes a estos casos.

Nota: se dejó constancia de que los directores acordaron la firmeza de este acuerdo en forma

nominal y unánime, de conformidad con lo que dispone el inciso 2) del artículo 56.° de la Ley

General de la Administración Pública.

Comuníquese a Gerencia General y Auditoría Interna.

(J.A.B.S.)

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