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Informe Económico de GestiónSegundo Semestre de 2017

3Informe Económico de Gestión Segundo Semestre de 2017

• Junta Directiva

• Administración

• Convocatoria

• Informe de la Junta Directiva a la Asamblea de Accionistas

• Balance General y Estados de Resultados

• Informe del Comisario, Auditores Externos, Internos

• Entorno Económico

• Evolución Sistema Bancario I Semestre 2017

• Análisis de Resultados Banplus I Semestre 2017

• Posición del Coeficiente de adecuación Patrimonial y demás Indicadores de Observancia

• Pronunciamiento de la Junta Directiva sobre el Informe del Auditor Interno, Auditores Externos y los Informes de Riesgo Crediticio

• Operaciones Activas y Pasivas

• Reclamos y denuncias

• Participación Porcentual Cartera de Crédito Sectores Productivos

• Comunicaciones de la Superintendencia

• Responsabilidad Social

• Agencias y canales

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Contenido

Informe Económico de Gestión Segundo Semestre de 20174

PRESIDENTEDiego Ricol Freyre

DIRECTORES PRINCIPALESRobert Diez NugnesGonzalo SantanderGustavo TorrealbaRoberto DelgadoHildebrando Saavedra GerstelPedro Negrón Castañeda

DIRECTORES SUPLENTESRafael GavidiaReinaldo WahnonAndrés Lapadula OsíoJacob Rubén AbadíLiborio Barroso BarreraLeonardo Barrios OdremanFrancisco Maggi González

COMISARIO PRINCIPALRoberto A. Rattia

COMISARIO SUPLENTEBlanni Margarita Ferrer Martínez

SECRETARIOArturo Fuenmayor

AUDITORES EXTERNOSAdrianza, Rodríguez, Céfalo & Asociados

Junta Directiva


PRESIDENCIA EJECUTIVADiego Ricol F.

VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE CONTROLArturo Fuenmayor M. CONSULTORÍA JURÍDICAAngélica Fuentes CONTRALORÍAÁngela De Castro VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE ESTRATEGIAJaime Salazar

VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE ADMINISTRACIÓNJhonny Orozco ADMINISTRACIÓNFrancisco Morales

INMUEBLESJorge Jaua

CONTADURÍAHilario Delgado

SEGURIDADIsrael Urbina

VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE PRODUCTOSY MERCADEOGuido González

MERCADEO Y COMUNICACIONESMaría Verónica García

MEDIOS DE PAGOSErnesto Díaz

VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE NEGOCIOSCarlos Noetzlin

ALIADOS ESTRATÉGICOS Y FUERZAS DE VENTASMargarita Expósito

BANCA DE EMPRESASMaría Paola Demari NEGOCIOS REGIÓN CENTRALEmma Sandoval NEGOCIOS REGIÓN CENTRO - OCCIDENTEJesús Jiménez

REGIÓN CAPITAL IVicenta Petta

REGIÓN CAPITAL IICarlos Moreno

NEGOCIOS REGIÓN INSULARConchita Ercolano

NEGOCIOS REGIÓN LOS ANDESGrisel Carrero

NEGOCIOS REGIÓN OCCIDENTEAna María Villalobos NEGOCIOS REGIÓN ORIENTEInabel Chacón VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE TECNOLOGÍARaúl Roldán ADMISIÓN DE CRÉDITO Y COBRANZASMaría Elena Gómez BANCA INSTITUCIONALCarmen Pérez VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE SERVICIOSBANCARIOSLuisa T. Revenga

OPERACIONESWilliam Vargas VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE CAPITAL HUMANONahylin Guzmán VICEPRESIDENCIA EJECUTIVA DE TESORERIAJorge Seputis

UNIDADES DE CONTROLDEFENSOR DEL CLIENTEFrancis Ordaz OFICIAL DE CUMPLIMIENTOSandra Correa RESPONSABLE DE LA UNIDAD DE ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOSMaría Alejandra Ricaurte

Administración


CONVOCATORIA A LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS


Señores Accionistas:

A los fines establecidos en las disposiciones legales que rigen el ámbito bancario, nos complace dirigirnos a ustedes para informarles los resultados y principales gestiones de Banplus Banco Universal, C.A., correspondientes al semestre comprendido entre el 1º de julio y el 31 de diciembre de 2017.

Al cierre de este año 2017, los sectores económicos se recienten de una recesión económica que persiste en el país en los últimos cinco años, manteniendo a la economía venezolana en disminución continua de su actividad productiva, y sumiéndola en procesos complejos para acceder a bienes y servicios, inclusive, los de primera necesidad. Este desempeño económico es afectado en gran medida por la inacción del Gobierno por implementar medidas económicas que corrijan las principales desestabilizaciones en términos monetarios y fiscales, para que influyan positivamente sobre las esenciales variables macroeconómicas y permitan retornar a los caminos de crecimiento.

Este segundo semestre de 2017, hemos convivido bajo una aceleración de los precios producto del impacto inflacionario, y que inclusive para este último trimestre del año, se presentó algo inédito para la historia de la economía venezolana, al entrar al fenómeno Hiperinflacionario, teniéndose para estos meses inflación por encima del 50%, proyectándose para este 2017 el índice de inflación más alto de su historia con 2.616%, según las informaciones y proyecciones extraoficiales. Todo este marco económico negativo, está afectando fuertemente la estructura de costos y gastos de los diferentes sectores económicos, lo que incide directamente en una disminución efectiva en las capacidades de crecimiento a todo nivel. La expansión exacerbada del mercado monetario, producto de toda esta monetización del déficit fiscal sigue alimentando a la Liquidez Monetaria para mantener ratios de crecimiento muy altos, mostrando una variación de 1.121% para el 2017, evolución siete veces superior a la obtenida para el año 2016 (160%), para llegar a un saldo de Bs. 127,4 billones.

El Sistema Bancario Venezolano (SBV), si bien se encuentra en una evolución positiva por el continuo aumento de la masa monetaria, no se mantiene inmune a este proceso hiperinflacionario que perturba todo el marco de costos y gastos, reduciéndose en gran medida la utilidad, aunado a que los ingresos se encuentran limitados por el control de tasas de interés y comisiones, restringiendo fuertemente la capacidad de crecimiento del patrimonio. Es por ello, que en términos nominales, exhibe crecimientos en el 2017 en sus principales partidas del balance, con un Total de Activos superior a los Bs. 144,4 billones, subiendo 434% con respecto al semestre anterior y 1.005% en relación con diciembre 2016, estos incrementos se encuentran soportados por la evolución progresiva de sus componentes: Disponibilidades 1.735%, Inversiones en Títulos Valores 198%, Cartera de Créditos 589%. Asimismo, el incremento en los Activos se encuentra soportado por el Total Pasivo, el cual presenta un incremento similar, favorecido por una expansión de las Captaciones del Público que alcanzan Bs. 129,9 billones, un aumento de 449% en seis meses y de 1.043% en un año.

El Patrimonio requiere de mención aparte. Como se enumeró en los epígrafes anteriores, todo este proceso erosivo de la hiperinflación ha complicado la estructura de costos y gastos, por lo cual, los gastos de transformación aumentaron en 516% en comparación a diciembre 2016, lo que conduce a márgenes de intermediación bajos

INFORME QUE PRESENTA LA JUNTA DIRECTIVA A LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS DE BANPLUS BANCO UNIVERSAL, C.A., CORRESPONDIENTE AL SEMESTRE COMPRENDIDO ENTRE EL 1° DE JULIO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017.


que no pueden superar las tasas de crecimiento de la inflación, trayendo como resultado la incapacidad que el patrimonio pueda acompañar y financiar los procesos de apalancamiento para el desarrollo de la principal actividad de un banco que es intermediar. Para mitigar este proceso de deterioro, los organismos reguladores, nuevamente aprobaron una segunda revalorización de activos fijos en septiembre 2017, hasta un 100% del patrimonio primario alcanzado a junio de 2017 y solo con los activos fijos que estuvieran registrados igualmente a esa fecha. Este proceso de capitalización vía la revalorización aprobada, proporcionó al SBV la capacidad para satisfacer la demanda de créditos, intermediando en la creciente masa monetaria que ingresó a la economía para este año y que no obstante a este proceso, igualmente solo se alcanzó a mitigar en parte, debido a que los ratios de crecimiento de los agregados financieros eran superiores.

Banplus, a pesar de las condiciones presentes de un entorno económico bastante complejo, ha procurado continuar con el proceso de crecimiento y expansión de la cuota de mercado en activos por encima del 1% como se estableció en su plan de negocios y que, para el cierre de la presente cuenta, nos permite mostrar una cuota de mercado de 1,28% (+0,14 pp Vs. Dic 2016). Es por ello que el Activo logra ascender a Bs 1,8 billones, un aumento de 1.139% en referencia a diciembre de 2016, posicionándose en el puesto 10 de la banca privada. Este crecimiento conseguido en el activo, se soporta en Captaciones del Público que ascienden a Bs. 1,7 billones, logrando incrementar en 1.141% con respecto a diciembre 2016, situando a la institución en una cuota de mercado de 1,30% (+0,10 pp Vs. Dic 2016), conservando el puesto 10° dentro del ranking de la banca privada. Los créditos brutos al cierre de 2017 se ubicaron en Bs. 562 millardos, un aumento 779% al compararlos con diciembre de 2016, posicionando al banco en cuotas de mercado de 1,35%, ganando 0,29 puntos porcentuales en el año, sin perder la calidad en la cartera de crédito, al conseguir ubicar el Índice de Morosidad 0,03%, mejorando en 0,09 puntos a lo alcanzado en diciembre de 2016 (0,12%), manteniéndose dentro de los diez primeros lugares del SBV. Así mismo, el nivel de cobertura de las provisiones se situó en 7.239%, representando 5.360 pp por encima de diciembre 2016 y superior en 3.187 pp al promedio del sistema (4.052%).

Como le sucedió al Sistema Bancario Venezolano en 2017, el Patrimonio de Banplus se encuentra expuesto al proceso hiperinflacionario que está afectando la economía del país. Esto ha traído consigo incrementos en las estructuras de costos y gastos del banco, más aún cuando las estructuras generadoras de ingresos se encuentren controladas, influyendo de forma determinante en los márgenes de intermediación, y derivando en la imposibilidad del crecimiento de forma orgánica del patrimonio. Es por ello, que los organismos reguladores promovieron un fortalecimiento patrimonial mediante el segundo proceso de revalorización de activos fijos aprobados por la SUDEBAN en septiembre de 2017. Para el banco este proceso significó pasar de un patrimonio de Bs. 22.145MM a 63.306MM, un crecimiento de Bs. 8.559MM por esta vía, que aunado al buen desempeño de la institución para este semestre de la cuenta, coadyuva con un resultado neto de Bs. 31.914 millones. Estas dos variables soportaron el crecimiento del semestre del patrimonio y así lograr índices de Solvencia Patrimonial de 10,50%, y de Patrimonio sobre Activos Ponderados por Riesgo de 12%.

El margen de intermediación acumuló un saldo de Bs. 82.198 millones, mostrando un incremento de 792% a diciembre 2017. Por su parte, los Gastos de Transformación del semestre se ubicaron en Bs. 32.732 millones, 446% superior que doce meses atrás, estos incrementos se explican principalmente por los significativos aumentos


en los costos propios de la institución, producto de un entorno hiperinflacionario que crece a un ritmo mayor, empero a los esfuerzos que en esta materia realizó la gerencia que permitieron contener el aumento del gasto proporcional a la inflación y que procuraron que esta erosión en la utilidad de la institución sea menor e igualmente en la rentabilidad. Al concluir el segundo semestre del 2017, el Resultado Neto se ubicó en Bs. 32.405 millones, superior en 376% al obtenido en junio 2017. Soportado en esta utilidad, Banplus logra un retorno sobre activos de 7,10% y un retorno sobre patrimonio de 187,28%, resultado que mantiene a la Institución dentro de los diez bancos más rentables del SBV.

Banplus para este año 2017, frente a un entorno bastante complejo para la atención eficiente de los clientes en los servicios financieros demandados, procuró adaptar y mejorar en la medida de lo posible sus canales, servicios y plataformas para poder entregar a los clientes alternativas más flexibles que satisficieran sus necesidades de pago, con mayores capacidades de transaccionalidad en los medios de pago y atención en taquillas para mitigar las deficiencias existentes en el cono monetario. Así mismo, en productos de crédito, se orientó en mejorar las características y ventajas en productos que brinden opciones de financiamiento a nuestros clientes jurídicos y naturales, para enfrentar este proceso inflacionario que está afectando su giro comercial y así apalancar su proceso productivo.

Igualmente se mantienen más que nunca los grandes esfuerzos para continuar con el fortalecimiento de nuestra plataforma tecnológica con las inversiones necesarias que permitan fortalecer la continuidad operativa, sobre todo en estos momentos coyunturales que están presionando el crecimiento transaccional electrónico por la presencia del contexto inflacionario y la deficiencia de piezas en el cono monetario. En este orden de ideas, para octubre de 2017 entró en funcionamiento el nuevo Datacenter principal del banco, cumpliendo con toda la normativa regulatoria al respecto y manteniendo a la institución dentro de los altos estándares tecnológicos de Venezuela. Así mismo, en diciembre 2017, el centro de datos alterno fue reubicado a las afueras de Caracas, cumpliendo nuevamente con la normativa establecida por el ente regulador.

En materia de responsabilidad social, en este semestre se reforzaron las alianzas con las ONG del sector salud que el banco apoya al desarrollar distintas iniciativas que incluyeron a sus colaboradores y la comunidad. En este sentido, se efectuó la campaña “Sé un Voluntario Plus” que se concretó en actividades que beneficiaron a la Fundación El Buen Samaritano y a la Sociedad Anticancerosa de Venezuela. Por otra parte, se habilitó una nueva vía de recaudación de fondos para “La Cuenta Inolvidable” de la Fundación Alzheimer de Venezuela y se llevó a cabo la campaña del Súper Bingo de la Bondad de la Fundación Venezolana Contra la Parálisis Infantil. Al finalizar el año se retomó la línea editorial corporativa del banco con el calendario “Venezolanos Insignes de la Modernidad”, como aporte cultural.

En nombre de la Junta Directiva, deseamos agradecer muy especialmente al capital humano de Banplus por su valioso trabajo y empeño con los cuales contribuyen de forma importante en la concreción de los resultados durante este semestre, igualmente no podemos dejar de resaltar también la elección y confianza depositada por nuestros clientes, sin ellos no podríamos lograr el puesto que hoy mantenemos, así como el respaldo y compromiso demostrados por los señores accionistas al continuar consolidando el patrimonio de la institución, asegurando su


crecimiento. Toda esta vinculación nos han permitido mostrar los significativos resultados financieros alcanzados para este segundo semestre 2017

Finalmente, sometemos a la consideración de los señores Accionistas, para su discusión, aprobación o modificación el presente Informe Económico de Gestión así como el Informe del Comisario y el Informe de los Auditores Externos al cierre del 31 de diciembre de 2017.

Diego Jesús Ricol F.PresidenteCaracas, febrero 2018.


BALANCE GENERAL (Expresado en Miles de Bs.)De los semestres terminados entre el 30 de junio de 2016 y el 31 de diciembre de 2017


ESTADO DE RESULTADOS (Expresado en Miles de Bs.)De los semestres terminados entre el 30 de junio de 2016 y el 31 de diciembre de 2017


Informe del Comisario


Dictamen del Auditor Externo


Informe del Auditor Interno


Desde el pasado mes de diciembre de 2015 no se cuenta con gran parte de las cifras oficiales que son publicadas por el Banco Central de Venezuela (BCV), en donde se muestra el desempeño del entorno económico venezolano. Motivado a lo anterior, en el presente informe se presentan los agregados macroeconómicos en los que se disponen estadísticas por parte de los entes oficiales y regulatorios, y algunas tendencias que se estiman para el cierre del año 2017 por parte de entes multilaterales de importancia especializados en el seguimiento de las economías de los países.

ENTORNO ECONÓMICO

El Producto Interno Bruto (PIB) según las cifras estimadas por el Banco Central Venezuela (BCV) publicadas en su informe “Resultados del Índice Nacional de Precios al Consumidor, Producto Interno Bruto y Balanza De Pagos” (fecha de publicación: 18 de febrero de 2016), indica que se espera una contracción general de -5,7% para el cierre del año 2015. A la fecha de elaboración de este informe el BCV no ha publicado cifras oficiales correspondientes al cuarto trimestre de 2015 ni para ningún período subsiguiente.

Se ha consultado estimaciones realizadas por reconocidas instituciones especializadas en la materia entre las cuales destacan en Fondo Monetario Internacional y de ellas se desprende que la economía venezolana pudo haber tenido una contracción cercana al 10% durante el año 2016 y del 12% para el año 2017. El Banco Mundial ha estimado que dicha contracción estaría ubicándose 12% para 2016 y que para 2017 pudiera ser de -11,9%, y la CEPAL ha estimado una contracción de 10% en 2016 y 9,5% para 2017. Finalmente, la comisión de finanzas de la Asamblea Nacional ha estimado que la contracción económica en 2017 fue de 15%.

El precio promedio anual del petróleo presenta una recuperación cercana al 27% en 2017. Para el año 2016 el precio de la cesta venezolana llegó a promediar USD 36,7/BL mientras que para 2017 comienza a mostrar tendencia al alza promediando USD 46,7/BL.

Sin embargo, esta recuperación en el precio se muestra acompañada de una importante contracción en la producción del 15,6% Al cierre de 2016 la producción alcanzaba los 2,07 millones de barriles diarios y al cierre de 2017, según el informe de la OPEP, la producción venezolana alcanza los 1,7 millones. Es importante destacar que esta tendencia negativa se ha prolongado por más de 30 meses y entre marzo de 2015 y diciembre de 2017 la producción ha caído más de 624 mil barriles diarios (26,5%). Esta situación trae como consecuencia una menor disponibilidad de divisas, situación que afecta las importaciones requeridas tanto para la operatividad de la industria petrolera, como la producción de bienes y servicios.

Fuentes: Banco Central De Venezuela, CEPAL (Balance Preliminar de las Economías de América

Latina y el Caribe), www.bancomundial.org

Fuente: MPPPM, OPOEP.

Producto Interno BrutoVariación (%)

Producto Interno Bruto (PIB)


Durante el año 2017 las Reservas Internacionales disminuyeron en 13,2% (USD 1.453 millones) según cifras del BCV. Para diciembre 2017 este agregado muestra un saldo final de USD 9.524 millones, siendo ésta la cifra más baja registrada en los últimos 21 años.

El Mercado Monetario aceleró su ritmo creciente durante 2017 manteniéndose presente por más de cuatro años las tres variables fundamentales que determinan sus comportamiento, a) la monetización del déficit fiscal, b) los financiamientos por parte del BCV a Petróleos de Venezuela S.A. (PDVSA) y c) la restricción cambiaria por la continuidad del control de cambio. En este sentido, La Liquidez Monetaria, medida en términos del agregado monetario M2, se ubicó en Bs. 127,3 Billones, lo que equivale a un incremento de 1.121% (Bs. 117 billones) con respecto diciembre de 2016. La tasa promedio de crecimiento mensual para los primeros seis meses de este año fue de 14%, mientras que para el 2° semestre el crecimiento mensual promedio fue de 34% alcanzando picos de 52% y 55% en noviembre y diciembre, lo que determina que la economía venezolana entró en hiperinflación, según las teorías económicas existentes. Estos ha generado una escalada en los precios de los bienes y servicios, afectando fuertemente el sistema de asignación de los precios.

El año 2017 se mantuvo vigente la normativa cambiaria establecida en marzo de 2016 con el Convenio Cambiario N° 35 publicado en Gaceta Oficial 40.865 que establecía dos tipos de cambio: DIPRO, cuya tasa se mantuvo en Bs.10/USD y es aplicado para el pago de importaciones de los bienes determinados en el listado de rubros pertenecientes a los sectores de alimentos y salud y de las materias primas e insumos asociados a estos sectores. Así mismo, este tipo de cambio aplica para pensiones, jubilados, salud, deportes, cultura, investigaciones científicas, casos especiales de urgencia, solicitudes de los organismos públicos y estudiantes. De igual manera, se mantuvo el tipo de cambio flotante llamado divisas complementarias DICOM, el cual aplica para los pagos con tarjetas de créditos en el exterior, efectivo para niñas, niños y adolescentes, representaciones diplomáticas, exportaciones y todas aquellas no previstas expresamente en el convenio. Para el mes de diciembre de 2017 es publicado en Gaceta Oficial Extraordinario 6.300 el Convenio Cambiario N°. 38 mediante el cual se establece que las subastas de divisas llevadas a cabo a través del Sistema de Divisas de Tipo de Cambio Complementario Flotante de Mercado (DICOM), podrán ser realizadas con posiciones mantenidas por personas naturales y jurídicas del sector privado que deseen presentar sus posturas de oferta y demanda y por el Banco Central de Venezuela. Vale señalar que el resultado de la primera subasta bajo este esquema elevó la cotización del dólar en más de 176%, pasando de 728 a 2.010 Bs/USD y cerrando el año en 3.345 Bs./USD, siendo la última subasta en el mes de septiembre de 2017.

Política Cambiaria

Política Monetaria y Fiscal

Reservas Internacionales(Millones de USD. y %)

Tipo de Cambio DICOMBs / USD

Variación IntermensualM2: 2016 - 2017 (%)

Fuentes: Banco Central De Venezuela.



El comportamiento de los agregados que conforman M2, evidenciaron incrementos anuales: el dinero circulante (M1) en un 1130% y el cuasidinero en 426%. Este ritmo de crecimiento diferenciado entre el componente M1 y el cuasidinero (depósitos


La última cifra estimada y publicada por el BCV corresponde al cierre del año 2015 donde se apreciaba una variación anual de 180,9%. Desde ese entonces no se cuenta con datos oficiales acerca de este indicador. Sin embargo, la Comisión de Finanzas de la Asamblea Nacional ha venido publicando los resultados que dicha comisión ha obtenido aplicando, según sus integrantes, la misma metodología utilizada por el BCV. Los resultados obtenidos por este ente arrojan que para el año 2017 el INPC presentó una variación de 2616%.

Lo anterior puede ser comprobado al analizar las cifras publicadas por el CENDA en relación a la Canasta Básica, donde se indica que al cierre de diciembre de 2017 este grupo de alimentos, bienes y servicios ubica su costo en Bs. 10.808.528,07 y ello representa una variación anualizada de 1812%.

Este resultado es la consecuencia directa de un contexto económico afectado por la reducción de la oferta de bienes de consumo final (alta escasez de productos y servicios), debido a la merma de la producción nacional y una baja en las importaciones (circunstancia influida por la caída de los precios del petróleo, principal fuente de divisas de la nación). Igualmente, para el año 2017, el sistema de precios sigue altamente impactado por un contexto inflacionario impulsado por dos factores fundamentales, el primero, la creciente escasez de bienes y servicios, lo cual sigue generado presión adicional en el alza de los precios, y el segundo, la continuidad de las políticas de reforzamiento del gasto público, que repercuten una mayor monetización e incremento de la liquidez monetaria.

Liquidez, Base Monetaria y Tasa Activa(MM Bs. y %)

Índice Nacional de Precios

En lo que a Instrumentos de Política Monetaria se refiere, las Colocaciones de Absorción (Certificados de Depósitos y Repos) alcanzaron durante el segundo semestre de 2017 un monto total de 3,4 billones, de los cuales el 99,9% fueron adjudicados a través de certificados de depósitos. La tasa promedio correspondiente de dichos instrumentos se ubicó en 6,24% a un plazo promedio de 37 días, mientras que el plazo relacionado con los Repos adjudicados resultó siendo de 31 días con una tasa anual de 6,10%.

Se mantuvo una Política Fiscal de corte expansiva durante el segundo semestre del año 2017, aumentando el gasto público, endeudamiento por créditos adicionales, aumentos del salario mínimo entre otros.

de ahorros no transferibles, depósitos a plazo y certificados de participación) refleja la preferencia por parte de los entes económicos hacia los instrumentos de mayor liquidez en detrimento hacia los instrumentos de inversión temporales.La Base Monetaria creció 1737% (Bs. 93,4 billones), alcanzando los Bs. 98,8 billones a diciembre de 2017, producto fundamentalmente del aumento en el financiamiento otorgado por el BCV a PDVSA.

Las Reservas Bancarias Excedentarias del Sistema Financiero se incrementaron Bs. 57,4 billones durante el segundo semestre del 2017 para cerrar en Bs. 62,8 billones, esto es una variación del 1064% con respecto a junio de este año y de 2354% con relación al cierre de 2016. Por otra parte, la Tasa de Interés Activa de los seis principales bancos se ubicó en 22,20%, lo que se traduce en un incremento de 0,51 puntos porcentuales con relación al cierre del primer semestre del año 2017 (21,69%).



Fuerza de Trabajo

Para el cierre del mes de abril del año 2016 según el Instituto Nacional de Estadística (fecha de la última actualización), más de 14 millones de habitantes de la población venezolana se encuentran laboralmente activos, lo que se traduce en una tasa de actividad de 62,70%, cifra que asciende a 0,12 puntos porcentuales con respecto al cierre del año 2015.

La tasa de desocupación aumenta en 1,3 puntos en detrimento de la población catalogada como Ocupada, lo que deriva en un incremento de 195 mil habitantes bajo esta categoría.

De acuerdo al sector, la población ocupada se distribuye 60,3% en el sector formal (0,4% más que el año 2015) y el restante 39,7% se ubica en el sector informal. De la población clasificada como trabajadora informal el sub-grupo que gana importancia relativa son los Trabajadores por Cuenta Propia no Profesionales, que alcanza a representar el 70,8% del total sectorial y crece 0,02% en importancia relativa.

Fuentes: Instituto Nacional de Estadísticas (INE)

Fuentes: Instituto Nacional de Estadísticas (INE)


Evolución del Sistema BancarioSegundo Semestre 2017


Para el cierre de 2017, se mantiene el esquema de porcentajes mínimos que deberán cumplir las instituciones financieras en créditos dirigidos a los sectores: agrícola, hipotecario, microfinanciero, manufactura y de turismo. Bajo este contexto, las carteras dirigidas para el mes de diciembre de 2017 alcanzan el 62,3% nominal del total de la cartera de crédito de las instituciones financieras, dependiendo de la base de cálculo para ser definidas y que se constituyen de la siguiente forma:

Agrícola

En Gaceta Oficial N° 41.137, del 25 de Abril de 2017, se establecieron las nuevas bases, condiciones, términos y porcentajes mínimos de la Cartera de créditos al sector agrario, que regirán para el ciclo productivo Marzo 2017-Febrero 2018. La misma establece porcentajes mínimos mensuales de cumplimiento, cuya base de cálculo será el saldo de la Cartera de créditos bruta del semestre inmediatamente anterior. En cuanto a la distribución de la cartera agraria, ya no se podrá otorgar financiamiento a la actividad agrícola considerada como No Estratégica. Se elimina, además, el financiamiento al sector Comercialización; y sólo se permitirá otorgar créditos para inversión Agroindustrial a empresas del estado o a aquellas que se encuentren bajo su administración o tutela.

Desaparece la obligatoriedad de incorporar nuevos prestatarios, como lo establecía la regulación anterior. Se continúa el aprovechamiento de las obligaciones en bonos agrícolas, las cuales se podrán imputar a la cartera de crédito agraria obligatoria hasta un porcentaje máximo de 15%. Únicamente, el Comité de Seguimiento de la Cartera Agraria podrá autorizar a las instituciones financieras la imputación de estas obligaciones por un monto superior a 15% de la cartera agraria y hasta un máximo de 30%.

Hipotecario

Se mantiene lo establecido en la Gaceta Oficial N° 41.095 del 14 de Febrero de 2016. La cual establece que, al cierre del 2017 la banca deberá destinar al sector hipotecario, al menos 20% de la cartera bruta al cierre del año inmediatamente anterior. Se mantienen los siguientes criterios con relación a la distribución de la cartera hipotecaria: 60% se destinará a créditos para la construcción de viviendas, 38% para la adquisición de vivienda principal y 2% para mejoras, ampliación y autoconstrucción.

Microcréditos

Se mantiene la obligatoriedad de la banca de destinar como mínimo 3% de su cartera de créditos bruta del semestre inmediatamente anterior. Mediante resolución 109.15 emanada

de la SUDEBAN y publicada en Gaceta Oficial N° 40.780 de noviembre de 2015, surgen modificaciones a la norma y se crea una asignación obligatoria de la Cartera, distribuida por: 40% máximo destinado a sectores y actividades económicas de comercio, 40% máximo al sector transporte, y 20% mínimo a otras actividades tales como servicios comunales, artesanales, entre otros.

Turismo

Según Gaceta Oficial N° 40.875 del 30 de marzo de 2016, el volumen de créditos destinados al sector turismo para el cierre de diciembre de este año debe ser, como mínimo, el equivalente al 5,25% del promedio reportado como cartera de créditos bruta al cierre de 2015 y 2016.

Manufactura

Para este segmento, la obligatoriedad se mantiene en el 10%, sobre la cartera de crédito total al cierre de cada año inmediato anterior. Según Gaceta Oficial N° 41.118 de fecha 21 de Marzo de 2017, se estableció que, para el cierre del primer semestre, la banca deberá haber alcanzado el 80% de cumplimiento de esta cartera. Asimismo, los sectores estratégicos deben concentrar el 60% de esta cartera, mientras que el 40% restante debe destinarse al financiamiento de pequeñas y medianas industrias, empresas comunitarias, así como estatales definidas en las leyes respectivas.

Medidas Financieras Aplicadas

Según circular SIB-II-GGR-GNP-34903 de la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario de fecha 30 de diciembre de 2016, se otorga excepción regulatoria temporal para la determinación del “Índice de Adecuación del Patrimonio Contable” donde se permite deducir del activo total tanto el saldo de la cuenta “Efectos de cobro inmediato” como la variación generada entre los meses de noviembre y diciembre en la sub-cuenta “Billetes y Monedas Nacionales”. En la misma resolución, y con relación al “Coeficiente de Adecuación de Capital”, se otorga excepción regulatoria temporal que permite a las Instituciones Financieras establecer en 0% la ponderación de riesgo asociado al saldo en la cuenta “Efectos de Cobro Inmediato”. Esta excepción es emitida para su aplicación en los indicadores del mes de diciembre de 2016 y posteriormente ha sido prolongada y se mantuvo vigente durante el transcurso del año 2017.

Adicionalmente, se autorizó un segundo proceso de revalorización, mediante resolución 101.17 del 12 de septiembre de 2017, contentiva de las Normas Relativas a la Aplicación de la Segunda Fase de Revaluación de Activos en las Instituciones Bancarias publicada en Gaceta Oficial Nº 41.261 de fecha 20/10/2017.

EVOLUCIÓN DEL SISTEMA BANCARIO EN EL SEGUNDO SEMESTRE DE 2017


Para el segundo semestre del año 2017, el sistema bancario venezolano ha mantenido la tendencia creciente de los ejercicios recientes. Esta evolución se evidencia en el comportamiento de las principales partidas del balance consolidado del sector, entre las cuales destacan:

El Total del Activo del Sistema Bancario Venezolano (SBV), al cierre del segundo semestre de 2017, alcanzó Bs. 144.4 billones, con un aumento de 434% con relación al semestre anterior, y un crecimiento anual de 1005%.

Los Activos de la Banca se muestran importantes cambios en su composición en relación con ejercicios pasados: Las disponibilidades es el activo de mayor peso con un 65% siendo la cartera de créditos el segundo activo con mayor peso en la estructura con 28%, seguida por las Inversiones con el 3% y otros activos por 4%. Esta distribución es claro indicador de los estragos que el sistema bancario viene sufriendo en su principal función, la intermediación crediticia, ante crecimientos acelerados de la masa monetaria de la economía y la capacidad de colocar créditos sin incumplir las diferentes regulaciones de riesgo vigentes en el país.

La Cartera de Créditos concentra el 28% de los Activos, perdiendo importancia relativa con respecto a diciembre 2016 (-17pp), y en relación con junio 2017 (-19pp). Asimismo, presenta un crecimiento relativo de 585% y 217% con respecto a los mismos períodos, alcanzando así Bs. 41,56 billones. De igual manera se evidencian esfuerzos para el mantenimiento de la Calidad de la Cartera al obtener un indicador de morosidad de 0,06%, el cual disminuye 0,11pp en el semestre y 0,20pp con respecto a diciembre 2016.

Al clasificar la Cartera de Créditos Bruta según su destino, se puede observar que los créditos comerciales incrementaron su participación sobre el total en 3 puntos porcentuales en relación al total registrado en junio, alcanzando así el 58% de la Cartera. Por su parte, los créditos destinados al consumo (incluye vehículos), disminuyeron 4 puntos; sin embargo, este rubro mantiene la segunda posición de importancia con 14% sobre el total. Para culminar, los créditos dirigidos agruparon el 28% del total al cierre del año. La Composición de la Cartera de Créditos, ha evolucionado de la siguiente manera:

ANÁLISIS DE RESULTADOS

Activos

Composición del Total Activo

Cartera de Créditos

Composición de la Cartera de Crédito

Fuentes: SUDEBAN y cálculos propios



Disponibilidades e Inversionesen Titulos Valores

Por su parte, las Disponibilidades alcanzaron los Bs. 93,6 billones, equivalente a un crecimiento de 734% con relación a junio y de 1.735% con respecto a diciembre 2016. Crece su importancia relativa dentro del Balance General al representar el 65% del Total del Activo.

Las Inversiones en Títulos Valores, disminuyen 201%, con respecto a junio y aumentan 198% con respecto a diciembre 2016. La emisión de Bonos por parte de entes multilaterales como el BANDES y el Fondo Simón Bolívar, los cuales son adjudicados de manera obligatoria al Sistema Bancario Nacional ha sido el principal elemento en la conformación del crecimiento de este activo para el Sistema.

Pasivo y Patrimonio

Al cierre del año 2017 el Total del Pasivo del SBV experimentó un incremento relativo de 1026% y 454% con relación a Diciembre 2016 y junio 2017, respectivamente, alcanzando así Bs. 139,7 billones. Es importante destacar que esta partida presenta comparativamente un comportamiento similar a los Activos, en relación a su medición con la Inflación nacional, por ello, el incremento de los fondos de la Banca presenta en términos reales una contracción.

La composición de los Pasivos mantiene una tendencia estable, donde las Captaciones del Público concentran la mayor importancia relativa, constituyendo el 93% del total. Asimismo, esta partida presentó un incremento de 1043% con respecto al año 2016 y de 449% en el semestre, para alcanzar así un saldo de Bs. 129,9 billones.

Al cierre de 2017, las Captaciones del Público del Sistema estuvieron conformadas en su mayoría por depósitos en cuentas corrientes, que representan el 86% de las captaciones. Este instrumento presentó un incremento de 1139% respecto a diciembre de 2016 y de 478% respecto a junio; cerrando con un saldo de Bs. 111,8 billones. En segundo lugar se ubican las Cuentas de Ahorro, que actualmente representan el 9% de los fondos, obteniendo Bs. 12,0 billones. Por su parte, las Otras Obligaciones a la Vista mantienen el tercer lugar de importancia relativa con Bs. 5,9 billones (5%), y para culminar se encuentran los Depósitos a Plazo Fijo con Bs. 0,2 billones.

Mix de Fondos

Al revisar esta mezcla de fondos con referencia al cierre de junio 2017, se observa que continúa posicionado en cuentas corrientes, las mismas aumentan 4 puntos en la concentración mientras que las cuentas de ahorro disminuyen su peso en 1 punto y las Otras Obligaciones disminuyen 3 puntos. Esta variación en la mezcla de fondos del sistema venezolano logró mejorar el costo de fondos al alcanzar una tasa promedio ponderada de 1,28%, disminuyendo en 1,25 puntos durante el año 2017.

Por otro lado, para este semestre el Indicador de Intermediación Crediticia (cartera de créditos neta / captaciones del público) alcanzó 31,3%, lo que representa una disminución de 22,8 puntos porcentuales con respecto al semestre anterior, el deterioro más alto alcanzado en ejercicio alguno.

El patrimonio del Sistema alcanzó Bs. 4,7 billones al cierre de diciembre, lo que representa una expansión del 154% con respecto al valor registrado en el semestre anterior y de 612% con relación a diciembre 2016.

Este crecimiento del patrimonio, se explica principalmente por dos factores: a) por el crecimiento de las utilidades no distribuidas dentro del patrimonio, representando éstas el 50% del total y b) por el crecimiento presentado en la partida de Ajustes al Patrimonio cuya participación con respecto al total alcanza 33%. Esta última muestra un importante crecimiento para este año producto de la aplicación de los dos procesos de Revaluación de Activos en las Instituciones Bancarias del país autorizado por la SUDEBAN, la primera de ellas mediante resolución 025.17 del 28 de marzo de 2017 que fue publicada en Gaceta Oficial N° 41.123, y que permite la revalorización de los activos fijos registrados dentro del balance del 31 de diciembre de 2016, así como también hasta un monto máximo del 100% del patrimonio registrado a esa fecha y la segunda mediante resolución 101.17 del 12 de septiembre de 2017, contentiva de las Normas Relativas a la Aplicación de la Segunda Fase de Revaluación de Activos en las Instituciones Bancarias publicada en Gaceta Oficial Nº 41.261 de fecha 20/10/2017



Composición de Patrimonio El Sistema Bancario Venezolano se encuentra bajo un escenario retador donde el ritmo de crecimiento y consolidación patrimonial con adecuada actividad intermediadora se ha visto afectada por un entorno de alta expansión monetaria e hiperinflación, evidencia de ello, se puede observar en la magnitud del decrecimiento en términos reales presentados, ya que los niveles de inflación están superando con creces la capacidad de crecimiento productivo de las instituciones que lo conforman.



ESTADOS DE RESULTADOS

El incremento en el volumen de los activos productivos ha generado aumentos en los Ingresos Financieros. Éstos presentaron una expansión de 215% semestral y 493% anual, alcanzando una cifra de Bs. 3,72 billones. El incremento de los Ingresos por Cartera de Créditos (que representaron el 93,3% del total) fue de Bs. 2,4 billones y se ubicaron en Bs. 3,5 billones, 213% más que en junio 2017 y 503% respecto al segundo semestre del año anterior. Asimismo, los Ingresos por Inversiones en Títulos Valores (3,2% del total), aumentaron 122% y 154% con respecto a los dos semestres anteriores, y cerraron en Bs. 0,12 billones, crecimiento moderado para este contexto. Con estos resultados, se aprecia que los ingresos provenientes de la intermediación financiera continúan siendo los más importantes dentro de la estructura de los ingresos totales de la banca, ratificándose su foco en su actividad principal.

Por su parte, el Gasto Financiero presentó un crecimiento de 197% con respecto a junio, y un crecimiento anual de 330% alcanzando así Bs. 0,4 billones.

La conjunción del crecimiento en Ingresos y Gastos Financieros, trajo como consecuencia el incremento del Margen Financiero Bruto, que se ubicó en Bs. 3,3 billones, 217% más que en el semestre anterior y 524% más que en el segundo semestre de 2016.

Los Gastos por Incobrabilidad de Activos Financieros presentan un incremento nominal considerable en términos absolutos. Dicha variación fue de Bs. 0,42 billones en un semestre, para resultar en Bs. 0, 59 billones. Con ello, los niveles de cobertura para créditos vencidos han pasado de 1.457% a 3490% durante el segundo semestre de este año.

La tendencia presentada por esta partida de gastos puede ser explicado por dos factores principales: primero, la normativa vigente para la constitución de provisiones, la cual establece el 1% del Total de la Cartera de Créditos como Provisión Genérica, el 0,75% del Total como Provisión Anticíclica y la constitución de provisiones específicas atadas al comportamiento particular de cada operación de crédito y segundo, a un entorno económico que presenta mayores dificultades, entre ellas la caída del PIB en diferentes sectores, todo esto continua presionando a la banca a continuar con políticas conservadoras de aprovisionamiento de créditos, con el objetivo de mantener niveles acordes a un contexto económico de mayor riesgo.

El incremento de la liquidez monetaria, en conjunto con un alza sostenida de los precios de bienes y servicios, ha llevado a los usuarios del Sistema Bancario Venezolano a un incremento del uso de canales electrónicos, operaciones que simplifican el pago con altas cantidades de efectivo, así como también los servicios especiales. Esta tendencia, aunado a la actualización de las tarifas por servicios reguladas por el BCV desde Julio del año 2016, trajo como resultado un crecimiento de 120% con relación al segundo semestre de 2016

en los Ingresos Operativos Netos, los cuales alcanzaron Bs. 1,99 billones, y representan 28% del total de los ingresos de la banca. Con estos elementos el Margen de Intermediación Financiera presentó una variación semestral del 255% (Bs. 3,1 billones) alcanzando Bs. 4,3 billones.

Los Gastos de Transformación aumentaron en 206% con relación al semestre anterior, alcanzando estos Bs. 1,98 billones. Dentro de su concentración, el primer lugar de importancia relativa lo obtienen los Gastos Generales y Administrativos, representando el 56% de participación (6 puntos más que el semestre pasado), que resultaron en Bs. 1,1 billones; el segundo lugar lo obtienen los Gastos de Personal, que representan el 38% de los Gastos, mostrando Bs. 0,75 billones; por su parte, el gasto relacionado con los aportes a FOGADE y SUDEBAN, concentró de forma conjunta el restante 6% del total y alcanzan Bs. 0,13 billones.

Como consecuencia directa del comportamiento de los gastos asociados a la actividad, impulsados por un entorno hiperinflacionario y el incremento de los Ingresos Financieros, el Índice de Gestión Administrativa (gastos de personal + gastos de transformación / ingresos financieros), presentó una desmejora de 0,3 puntos porcentuales en el semestre y de 9 puntos en un año, para así ubicarse en 49,48%.

Sin embargo, gracias a la gestión integral del Sistema Bancario Venezolano, el Resultado Neto del segundo semestre del año se ubicó en Bs. 1,6 billones, lo que se traduce en un incremento semestral de 349% y 866% anual. Como consecuencia de la gestión, se observó una mejora de los principales indicadores de rentabilidad del sistema al compararlo con el primer semestre del año 2017. El ROA se ubicó en 4.56%, lo que equivale a un incremento de 0,6 punto en el semestre y el ROE exhibió una mejora de 41 puntos porcentuales con lo que resultó en 115,38%.

En síntesis, el SBV registró un desempeño positivo durante el segundo semestre del año 2017 en términos nominales, lo que se evidencia en la expansión tanto de su volumen de negocios y utilidades como en los menores niveles de morosidad obtenidos durante el período. No obstante a ello, hoy están presentes los efectos de una hiperinflación en las estructuras de los costos, lo que hace inevitable que su impacto en el Estado de Resultados de la Banca Venezolana siga afectando de forma incremental el deterioro en los niveles de rentabilidad y por ende, la dificultad del crecimiento orgánico del patrimonio para seguir apalancando la gestión de intermediación, ya que la velocidad con la que aumentan los precios es muy superior a la del crecimiento de la utilidad.


PRINCIPALES INDICADORES DEL SISTEMA BANCARIO

Fuentes: SUDEBAN

Fuentes: SUDEBAN


Análisis de los Resultados Banplus


ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS BANPLUS

A continuación se muestra un análisis de las principales partidas del balance general y del estado de resultados de Banplus Banco Universal, C.A. correspondiente al período comprendido entre el 01 de julio al 31 de diciembre de 2017.

Al cierre de 2017, el Activo Total de Banplus Banco Universal se ubicó en Bs. 1.85 billones, lo que representa un incremento de Bs. 1,48 billones (400%) en el semestre y Bs. 1,70 billones (1.139%) anual. Asimismo, este crecimiento permitió consolidar a la Institución dentro del mercado, llevando su participación de mercado a 1,28% (+0,14 pts. con relación a diciembre 2016).

Este buen desempeño permitió consolidarnos en el décimo puesto entre los bancos de capital privado del ranking bancario nacional, y nos mantiene en ascenso dentro de un mercado muy competitivo. Igualmente, dentro de nuestro plan estratégico, continuamos con el objetivo de seguir escalando posiciones dentro sistema bancario, procurando seguir satisfaciendo a nuestros clientes en sus necesidades financieras y con calidad en este servicio.

El Total Activo, al cierre de 2017, estuvo compuesto principalmente por disponibilidades que representaron el 61% del total, seguidamente, el activo productivo concentró el 34%, conformado a su vez por la Cartera de Créditos (30% del total) y las Inversiones en Títulos Valores (4%) culminando con los Otros Activos que representaron el 5% del activo.

Balance General

Activos

Disponibilidades e Inversionesen Titulos Valores

Los activos líquidos muestran un importante crecimiento para este semestre, se observa que las Disponibilidades representan el 61% del total de Activos subiendo su peso en 17 puntos con relación a junio de 2017.

La evolución de las Disponibilidades responde principalmente al incremento de las Captaciones del Público, y el impacto del Encaje Legal (31% sobre los nuevos saldos captados) en esta partida. Éstas presentaron un incremento en el último semestre de Bs. 976.396 millones (604%) y de Bs. 1,08 billones (1850%) en los últimos doce meses.

El Indicador de Liquidez principal (Disponibilidades/Captaciones) se incrementa, pasando de 48,40% a 67,18% (18,8 Pts). Esto es producto de la pérdida de participación de las Inversiones y Créditos con respecto a las Disponibilidades, y al crecimiento significativo de las Captaciones del Público.

Por su parte, las Inversiones en Títulos Valores presentan un crecimiento de Bs. 45.183 millones con respecto a junio 2017, lo que representa un 228% y permite alcanzar una participación de mercado 1,53%.

Disponibilidades (Expresados en MM de Bs.)

Composición de los Activos

Fuentes: Balance de publicación, cálculos propios



Inversiones en Títulos Valores (Expresados en MM de Bs.)

En cuanto a su estructura, la cartera de inversiones estuvo compuesta en su mayoría por Títulos Valores del Estado con 49% y el 51% restante por Títulos Valores del Sector Privado, entre los cuales destacan los Valores Financieros y los certificados de participación agrícolas emitidos por el BANDES por Bs. 31.400 millones. Asimismo, la tasa de rendimiento promedio para la Cartera se ubicó en 10,06%, lo que representó un incremento de 0,4 puntos con respecto a junio.

Fuentes: Balance de publicación


Cartera de Créditos

Al cierre de 2017, la Cartera de Créditos Neta se ubicó en Bs. 550.702 millones, equivalente a un crecimiento del 243% y 780% en relación a junio 2017 y diciembre 2016, respectivamente. Gracias a este desempeño, la participación de mercado aumentó 0,30 puntos porcentuales con respecto al cierre de 2016, ubicándose en 1,35%.

Este crecimiento se fundamenta en el foco en la intermediación financiera a créditos, principal objetivo que permite acompañar el proceso de crecimiento de los clientes, aunado a los procesos de rentabilización de los activos productivos, sin descuidar el mantenimiento de una buena calidad de Cartera de Créditos ante un entorno económico altamente volátil. Este resultado es producto de un constante esfuerzo por parte de Banplus de posicionarse en nichos de mercado con altas necesidades crediticias, manifestándose así el compromiso institucional de incrementar la inclusión financiera en todo el territorio nacional.

Morosidad Banplus

Créditos Netos (Expresados en MM de Bs.)

Por su parte, la Cartera de Créditos Vigentes aumentó 779% en los últimos doce meses, alcanzando así Bs. 397.966 millones, y mantiene su concentración con respecto a la Cartera Bruta de 99,97%. Asimismo, la Cartera de Créditos inmovilizada se ubica en Bs. 155 millones.

La diferencia en estos ritmos de crecimiento impactó positivamente en el Indicador de Morosidad, medido como el cociente entre la Cartera de Créditos Inmovilizada y la Cartera de Créditos Bruta, logrando una mejora de 0,05 puntos para cerrar en 0,03%. La mejora en la calidad de la Cartera de Créditos que logró alcanzar la institución durante el año 2017, es producto de una suma de políticas y estrategias aplicadas durante el período, en las que se incluyen un control de riesgos estrictos, políticas de castigo conservadoras y mecanismos de cobranza temprana efectiva que, en tiempos de crisis económica, son de suma importancia para la salud financiera de la Institución.

Gracias al resultado obtenido respecto a la Morosidad de Cartera, Banplus se mantiene dentro de los cinco bancos con mejor calidad de activos dentro del Sistema Bancario. Asimismo, mantiene políticas estrictas de constitución de provisiones y prevención por perdidas esperadas, lo que se evidencia en el grado de cobertura de créditos, el cual se ubica en 7.239%, y obtiene la quinta posición dentro del sistema.




Composición de la Cartera de Crédito

Captaciones (Expresados en MM de Bs.)

Al evaluar la Cartera de Créditos al cierre del año 2017, según el destino de las operaciones, se puede observar que los Créditos Comerciales incrementan su participación del total, alcanzando 70% de la misma (Bs. 392.931 millones), los Créditos destinados al Consumo disminuyen su participación con respecto al cierre de los dos semestres anteriores alcanzando 13% (Bs. 72.984 millones) y finalmente las Carteras Obligatorias en compendio representan 17,0% del total (Bs. 94.807 millones).

Las Carteras Dirigidas estuvieron conformadas por: Créditos Agrícolas con Bs. 40.544 millones (42,8%), Créditos a la industria Manufacturera por Bs. 28.779 millones (30,4%), Microcréditos por Bs. 17.303 millones (18,3%), Créditos Hipotecarios por Bs. 5.997 millones (6,6%) y Créditos al Turismo por Bs. 2.183 millones (2,3%). Estos resultados permitieron a la Institución cumplir a cabalidad los requerimientos legales existentes sobre estas carteras.

Pasivos

Al cierre de 2017, el Total del Pasivo, presentó un crecimiento de 1.156% con respecto al año 2016 y de 413% con respecto a junio de este año, alcanzando así Bs. 1,79 billones.

Las Captaciones del Público ascendieron a Bs. 1,69 billones para el segundo semestre del año 2017, presentando un crecimiento de 407% en el semestre y 1141% en el año. Esta partida, representa el 95% del total de pasivos, manteniéndose por consiguiente como el componente de mayor importancia.

Captaciones del Público

Fuentes: SUDEBAN, cálculos propios


Es importante destacar que el crecimiento de las Captaciones del Público de Banplus durante el año 2017 superó en más de 100 puntos porcentuales el registrado por el Sistema Bancario Venezolano, lo que permitió un incremento de la participación de mercado en 0,10 puntos en último año, con lo que se logró pasar de 1,20% en diciembre 2016 a 1,30% en diciembre 2017, manteniendo la senda de crecimiento y consolidación dentro del sistema venezolano.

La Institución continúa focalizando su esfuerzo comercial en el crecimiento de Captaciones en los diferentes productos y servicios ofrecidos. Para la segunda mitad del año 2017, la composición de los Depósitos estuvo dado de la siguiente forma: Cuentas Corrientes 93%; Cuentas de Ahorro 3% Obligaciones a la vista 4%,y Depósitos a Plazo Fijo 0%.


Asimismo, el Índice de Intermediación Financiera, es decir, la proporción de fondos captados destinados a financiar operaciones crediticias, fue de 32,5% al cierre de diciembre 2017, por debajo en 15,5 puntos al registrado en junio de este año pero superior en 1,2 puntos al presentado por el promedio del sistema bancario nacional. Estos resultados son explicados por las características del entorno económico del país, marcado por una importante expansión de la liquidez monetaria y que, procurando un excelente proceso de análisis de crédito, se ha logrado apoyar a nuestros clientes en su proceso productivo, aunque con prudencia y rigurosidad en la colocación de créditos entendiendo que la actividad económica se encuentra dentro de un contexto bastante complicado, a fin de garantizar una Calidad de Cartera de Créditos óptima.

A diciembre de 2017, el Patrimonio de la Institución presentó un incremento de 802% con relación a diciembre 2016 y 186% con respecto a junio de este año, alcanzando así Bs. 63.306 millones.

Este resultado es explicado fundamentalmente por la reinversión de las utilidades que al ser registrada en la partida de Resultados Acumulados ésta se ubicó en Bs. 44.245 millones (70% del total), y la partida de Ajustes al Patrimonio, la cual representa el 28% de este agregado. Esta partida del patrimonio se ha incrementado de manera importante para este año producto la aplicación de los procesos de Revaluación de Activos en las Instituciones Bancarias del país autorizado por la SUDEBAN mediante resoluciones 025.17 del 28 de marzo de 2017 y 101.17 del 12 de septiembre de 2017. En ellas se autoriza a los bancos realizar la revaluación de los activos fijos registrados dentro del balance al 31 de diciembre de 2016 y 30 de junio de 2017, respectivamente. El impacto financiero en el patrimonio de Banplus generado por este proceso de ajuste en su primera y segunda etapa totalizó Bs. 16.712 millones.

Gracias a esta política y de los resultados positivos obtenidos durante la segunda mitad del año 2017, los Índices asociados a la Suficiencia Patrimonial continuaron por encima de los parámetros establecidos por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Al cierre de diciembre, el Índice de Adecuación del Patrimonio Contable se ubicó en 10,5% (siendo 9% el mínimo legal establecido), mientras que el Coeficiente de Adecuación de Capital cerró en 12,0%

Patrimonio

Mix de Fondos Banplus Patrimonio(Bs. MM)



Composición del Patrimonio



Estados de Resultados

Para el segundo semestre del año 2017 los Ingresos Financieros crecieron en 271% alcanzando Bs. 69.320 millones, explicados principalmente por los Ingresos por Cartera de Créditos que presentaron un incremento de 282% respecto al primer semestre del año y de 908% con respecto al año 2016, y en menor medida por los Ingresos por Inversiones en Títulos Valores (Bs. 2.002 millones), los cuales aumentaron 84%.

Por su parte, los Gastos Financieros presentaron un crecimiento en el semestre de 147%, con lo que alcanzaron Bs. 1.925 millones, sustentados en su mayoría por los Gastos por Captaciones del Público, que si bien presentaron un incremento de 147%, mantuvieron un comportamiento a la baja, al ser comparados con el crecimiento de las Captaciones de 407%.

Esto trajo como consecuencia directa el crecimiento del Margen Financiero Bruto de 276% en relación al primer semestre de 2017 y de 841% versus el segundo semestre de 2016. El desempeño de este agregado se encuentra soportado por la principal función del banco que es la intermediación financiera, que al manejar un mayor volumen de negocios eleva la masa crítica administrada.

El Margen de Intermediación Financiera, es el saldo resultante de añadir al Margen Financiero Bruto el saldo neto entre Ingresos por Recuperaciones, Gastos por Incobrabilidad de Créditos y Desvalorización de Activos Financieros, Otros Ingresos Operativos y Otros Gastos Operativos. Éste experimentó una expansión del 278% con respecto al semestre anterior, para ubicarse en Bs. 60.463 millones en el segundo semestre del año. Dentro de los elementos mencionados, vale señalar la gestión realizada por Banplus en lo que respecta a la generación de ingresos operativos los cuales han venido ganando importancia relativa dentro de los resultados de la institución, gracias a las políticas implementadas en cuanto a la oferta de productos especializados de valor agregado para nuestros clientes.

Los menores niveles de deterioro registrado a nivel de la cartera de crédito apuntalaron el resultado registrado a nivel del Margen Financiero Neto. Sin abandonar las políticas cautelosas que han caracterizado a Banplus en la gestión de los riesgos crediticios, la institución destinó Bs. 7.719 millones para la constitución de nuevas provisiones en la cuenta de Gastos por Incobrabilidad de Créditos y Otras Cuentas por Cobrar, lo que representa un aumento de 272% con respecto al semestre anterior. Vale destacar que la constitución de provisiones, en un período donde existe una mejora relativa de la calidad de la cartera de crédito está relacionada con el deseo de la gerencia de preservar el índice de cobertura de la cartera de crédito de la Institución en un período donde la cartera de crédito ha crecido de forma significativa.

Al 31 de diciembre de 2017, los Gastos de Transformación alcanzaron Bs.32.732 millones, lo que se traduce en un incremento de 160% con relación al semestre anterior y 446% en relación al segundo semestre de 2016. Descomponiendo esta variación, encontramos que los Gastos Administrativos crecieron en 195% mientras que los Gastos de Personal lo hicieron en 99% y finalmente los aportes a los entes reguladores crecieron en 138% durante este semestre. Al comparar con el segundo semestre de 2016, los Gastos Administrativos muestran un crecimiento de 526%, los de Personal de 298% y los aportes de 480%.

Margen de Intermediación Financiera

Gastos de Transformación

Margen Financiero Bruto(Expresado en MM de Bs.)



Vale señalar que el crecimiento en cada uno de los componentes del Gasto de Transformación obedece, en gran medida, al contexto hiperinflacionario que atraviesa la economía venezolana, y en menor medida a la ejecución de proyectos de expansión por parte de la Institución. Por otro lado, es importante hacer notar la importante gestión realizada por la gerencia en aras de mejorar constantemente la eficiencia en procesos y monitoreo constante de la estructura de costos y gastos, lo que ha hecho posible que los gastos de transformación presenten un ritmo de crecimiento por debajo de las estimaciones de inflación existentes a la fecha. No obstante a ello, los ritmos de velocidad del crecimiento de los costos y gastos ya superan con creces el ritmo de crecimiento de la utilidad, si adicionalmente le sumamos a esta ecuación que nuestra estructura de ingresos se encuentra limitada por las regulaciones en las tasas de interés y las comisiones por servicios, imposibilitando adecuar los ingresos a niveles que permitan el sostenimiento natural de las operaciones.

Para el segundo semestre de 2017, Banplus alcanzó un Resultado Neto de Bs. 32.405 millones, equivalente a un crecimiento de 376% versus el semestre anterior y de 1.130% con respecto al segundo semestre de 2016. Este resultado permitió la consolidación de la Institución como uno de los Bancos más rentables del Sistema Financiero Venezolano.

Al evaluar los Indicadores de Rentabilidad, se puede apreciar que Banplus alcanzó un ROA de 7,10%, lo que representa una mejora de 1,04 puntos versus el semestre anterior y de 2,52 puntos con relación al primer semestre de 2016. Por su parte, el ROE alcanza 187,28%, resultando 70,23 puntos por encima del registrado el semestre pasado, lo que ayuda a lograr el quinto mejor indicador del Sistema Bancario Privado al cierre de 2017.

Bajo este escenario, Banplus alcanza resultados altamente positivos en términos nominales para el cierre del segundo semestre del año 2017, caracterizados por la expansión generalizada de su volumen de negocios, manteniendo siempre niveles adecuados de Calidad de Cartera y Rentabilización de sus Activos, reflejando el compromiso, esfuerzo y dedicación de su capital humano para alcanzar las metas propuestas.

Resultado Neto

Indicadores de Rentabilidad

Resultado Neto(Expresado en MM de Bs.)




Posición del Coeficiente de AdecuaciónPatrimonial y Demás Indicadores

de Observancias


Presentación de la información sobre la Posición del Coeficiente de Adecuación Patrimonial y demás indicadores de observancia dentro del Marco Normativo

A los fines establecidos en las disposiciones legales del marco normativo para las instituciones bancarias contenidas en Ley de Instituciones del Sector Bancario, publicada en la Gaceta Oficial Nº 6.154 del 19 noviembre de 2014, se presentan los indicadores que evalúan la posición de los coeficientes de adecuación patrimonial para el segundo semestre de 2017.

Durante este período, Banplus cuenta con índices de capitalización que cumplen con el mínimo establecido por la normativa prudencial emanada de la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario, que establece el 9% mínimo para el cierre de diciembre de 2017 en cuanto al Índice de Adecuación del Patrimonio Contable, y del 12% para el Coeficiente de Adecuación de Capital. En el cuadro siguiente, mostramos los indicadores alcanzados para el período junio 2016 a diciembre 2017:

En referencia a los indicadores de seguimiento obligatorio dentro de la normativa vigente, la Institución obtuvo ratios que acompañan un favorable desempeño. Estos se muestran en el cuadro siguiente:

Fuentes: Balance de publicación, cálculos propios y SUDEBAN

Fuentes: SUDEBAN


Información Sobre el Pronunciamiento de la Junta Directiva Sobre el Informe del Auditor Interno, Auditores Externos y los Informes de Riesgo Crediticio

A continuación presentamos los diferentes pronunciamientos e informes vistos por la Junta Directiva en el semestre de la cuenta:

Informe de auditoría interna que incluye la opinión del Auditor Interno sobre el cumplimiento de las Normas de

Prevención de la Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo.

Informe de los Auditores Externos sobre los Estados Financieros Auditados de Banplus Banco Universal para el semestre

concluido el 31 de diciembre de 2017, con sus respectivas notas y formatos establecidos en la normativa vigente.

Pronunciamientos de la Junta Directiva sobre los Informes de Riesgo Crediticio.

1)

2)

3)

La Junta Directiva en la ejecución de sus funciones durante el segundo semestre de 2017, conoció el informe

elaborado por el Auditor Interno de la institución, sobre el funcionamiento adecuado de las operaciones

y procedimientos del Banco a la Ley, las Normativas vigentes, los procesos de control interno y el apego

a los principios contables establecidos por: la Superintendencia de Instituciones del Sector Bancario, el

Banco Central de Venezuela, y cualquier otro Organismo que regule la actividad bancaria. Igualmente,

en este informe, se inserta la opinión del Auditor Interno sobre la verificación del cumplimiento de las

normas establecidas por la Ley y los reguladores sobre la Prevención de la Legitimación de Capitales y

Financiamiento del Terrorismo. El Informe se acompaña en la memoria que se presenta para el semestre.

La Junta Directiva en observancia de la normativa vigente ha revisado los Estados Financieros auditados de

Banplus para el período que finaliza el 31 de diciembre de 2017, de acuerdo a los principios y lineamientos

de la normativa vigente, incluyendo las notas y el Dictamen de los Auditores Externos.

Igualmente, y de conformidad en lo previsto en la Resolución 063.11 emanada de la SUDEBAN, se acompañan

a esta Memoria y Cuenta los Estados Financieros Auditados del Banco para el semestre concluido el 31 de

diciembre de 2017, con sus Notas y Dictamen de los Contadores Públicos independientes que efectuaron la

auditoría externa del Banco para el período antes señalado.

Para el semestre que finalizó el 31 de diciembre de 2017, la Junta Directiva en cumplimiento de sus

funciones, recibió de la Unidad de Administración Integral de Riesgo, los informes elaborados por esta

unidad sobre los diferentes riesgos que deben identificar, medir, monitorizar y mitigar, según la Resolución

136.03 emanada de la SUDEBAN, para el cumplimiento de una adecuada administración de los riesgos y

con la periodicidad que se estipula en la misma. Dentro de estos informes, se encuentra la evaluación del

riesgo crediticio, y los mismos son: evaluados, revisados y monitorizados por el Comité de Riesgo, instancia

que reporta directamente a la Junta Directiva y que a su vez se encuentra conformado por tres directores

pertenecientes a la misma, según la normativa antes señalada. En atención a las recomendaciones de

este comité, la Junta Directiva aprueba políticas y lineamientos de riesgo de observancia general para la

institución.


Información Sobre las Operaciones Activas y Pasivas que Individualmente Excedan 5% del Patrimonio de la Institución

Información Sobre los Reclamos y Denuncias que Presentan los Usuarios y Usuarias de los Servicios Bancarios

Durante el segundo semestre de 2.017, se realizaron operaciones propias por un monto que excedieron individualmente en su monto el 5 % del Patrimonio del Banco, esas operaciones fueron aprobadas por la Junta Directiva y totalizaron Bs. 21.200 millones.

Las operaciones activas y pasivas efectuadas con los clientes y que individualmente excedieron el 5 % del patrimonio del Banco fueron aprobadas por la Junta Directiva, de acuerdo a las políticas, lineamientos y procedimientos de los distintos Comités de Créditos y de Tesorería y niveles de autorización y ejecución de las operaciones.

En Banplus poseemos dentro de la estructura organizativa dos unidades que se encargan de ofrecer el servicio de atención al cliente y al usuario para canalizar los reclamos y denuncias, así como, la gestión de las respectivas soluciones a los casos.

De seguida se presentan las gestiones adelantadas por las mismas para el segundo semestre de 2017.

La atención de estos reclamos y su respectiva resolución se fundamentó sobre los estándares acordados por la normativa

vigente en materia emitida por la SUDEBAN y que regula la forma en que deben ser atendidos los clientes y usuarios de los

servicios bancarios.

Defensor del Cliente y del Usuario: De acuerdo a la normativa y al reglamento interno correspondiente, durante

este periodo semestral el Defensor del Cliente y del Usuario Bancario atendió y contestó dentro del periodo de

tiempo establecido, un total de 07 (siete) casos presentados por los clientes a su consideración, de los cuales 07

(siete) fueron procedentes. Asimismo, conoció y revisó todos aquellos casos considerados improcedentes por la

Unidad de Atención al Cliente, modificando un (1) caso a procedente.

Unidad de Atención al Cliente y al Usuario Bancario: Durante el segundo semestre de acuerdo a la normativa

establecida en la Resolución de la Superintendencia de las Instituciones de Sector Bancario, se recibieron y

procesaron un total de 9.128 reclamos de los clientes y usuarios de los servicios del Banco por un monto de

Bs. 1.755.449.278, los mismos se conformaron por 9.034 relacionados con operaciones de Tarjetas de Débito

por Bs. 1.693.572.234, 65 con operaciones de Tarjetas de Crédito por Bs. 22.311.361 y 29 relacionados a otras

operaciones y reclamos por Bs.39.565.683. Del total, la Unidad de Atención al Cliente determinó que 7.175 casos

fueron procedentes equivalentes a Bs. 1.188.400.688.

A)

B)


Información Sobre la Participación Porcentual en los Sectores Productivos del Paísa Través de su Cartera de Crediticia y Cumplimiento de las Carteras de Crédito Dirigidas

b) Cumplimiento de la Cartera de Crédito Dirigida

En Banplus durante el segundo semestre de 2017, la Cartera de Crédito Bruta alcanzó Bs. 561.900 millones. A continuación se presenta la información detallada de su composición de acuerdo a los sectores económicos a los cuales se han dirigido, para dar cumplimiento a la Resolución 063.11 emanada de la SUDEBAN

Durante el segundo semestre de 2017, Banplus destinó sus esfuerzos a realizar colocaciones de crédito para las carteras dirigidas a los diferentes sectores estipulados por la normativa vigente. A continuación se presentan las cifras y porcentajes de cumplimiento al cierre de diciembre de 2017 en millones de Bolívares:

a) Información Sobre la Participación Porcentual en los Sectores Productivos del País a Través de su Cartera de Crediticia

* Incluye participación SOGATUR por Bs. 1.501.200


Para el semestre finalizado el 31 de diciembre de 2017, en Banplus se recibieron las siguientes comunicaciones por parte del Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario:

Información Sobre las Comunicaciones de la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario


Ampliamos nuestro compromiso socialmente responsable

Al cierre del segundo semestre 2017, Banplus registró novedades que amplían el alcance de la Responsabilidad Social que lleva a cabo y sostuvo compromisos que le han permitido cumplir con este rol que ha asumido como parte de su gestión.

Entre las organizaciones sin fines de lucro (ONG) que apoya el banco, por sexto año consecutivo apoyó la campaña del Súper Bingo de la Bondad de la Fundación Venezolana Contra la Parálisis Infantil, con la venta del 40% de tickets asignados y récord de 16 agencias que lograron la venta total. Los fondos los destina la ONG al Hospital Ortopédico Infantil para tratamientos de pacientes con problemas osteomusculares.

En contribución con la Fundación Alzheimer de Venezuela, se habilitó la domiciliación de tarjetahabientes para la recaudación de fondos a través de “La Cuenta Inolvidable” (0000-0000-00-0000000000), como opción adicional a los aportes vía transferencias o depósitos en agencias. Por otra parte, con invitación a los seguidores de @BanplusOnLine y a los colaboradores del banco se dictó la charla “Se me olvida todo, ¿qué hago?”, facilitada por el Dr. Ciro Gaona, neurólogo y director médico de la fundación.

En la temporada decembrina se desarrolló la campaña “Sé un Voluntario Plus”, que contó con la generosidad de los colaboradores del banco, en especial con su grupo de parranda. En este sentido, se efectuaron las siguientes acciones:

• Actividades recreativas en el Hospital Ortopédico Infantil con puntos de paradas estratégicos con globomagia, pintacaritas y juegos dirigidos a pacientes y familiares. La Parrandita Plus recorrió la instalación con sus interpretaciones.

• Visita al Comedor Padre Pío (Puente Hierro, Caracas) de la Fundación El Buen Samaritano con entrega de un donativo de alimentos. La Parrandita Plus amenizó el almuerzo que sirvieron otros colaboradores al centenar de personas que allí atienden.

• Por último, el grupo de parranda junto a otros colaboradores del banco llevaron su energía a un albergue del estado Vargas para entregar un donativo de juguetes y ropa a los niños entre 1 y 15 años que cuidan.

El año cerró con el inicio de la campaña del Gran Bono de la Salud, en contribución por octavo año consecutivo con la Sociedad Anticancerosa de Venezuela. Por otra parte, se dio continuidad a las ediciones corporativas del banco con el Calendario “Venezolanos Insignes de la Modernidad”, autoría del historiador Jon Aizpúrua, que constituye una obra con ilustraciones y semblanzas biográficas en aporte en materia cultural.

Con visión hacia el año 2018, Banplus reitera su compromiso y voluntad de servicio hacia las buenas causas que apoya, con la confianza de seguir encontrando espacios para ampliar su rol como institución socialmente responsable en retribución a la comunidad y para beneficio del país.


Agencias y Canales Banplus

El semestre finalizado el 31 de diciembre de 2017, Banplus Banco Universal posee una red de 50 agencias que se encuentran distribuidas en los diferentes estados que componen el territorio nacional. Asimismo, mantenemos una red de canales electrónicos, dentro de los cuales tenemos: 43 Cajeros Automáticos y 8.601 Puntos de Venta.

A continuación se describen la ubicación de la Sede Administrativa y de la red agencias:

informe económico de gestión - banplus.com · ... se presentó algo inédito para la historia de...

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