informe de ejecucion i trimestre 2017 · los datos que se exponen en el presente informe...

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Informe de Ejecucion

I Trimestre 2017

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INDICE

Página

Introducción ............................... 3

Ingresos ................................ 5

Egresos ................................ 9

Ejecucion de

egresos por

programa

................................ 17

3

Introducción

Los datos que se exponen en el presente informe corresponden a los

resultados de la ejecución presupuestaria de la institución

durante el período comprendido del 01 de enero al 31 de marzo del

ejercicio económico 2017.

El presente documento se elabora con el objetivo de atender los

requerimientos externos establecidos en el cuerpo normativo que

regula la materia presupuestaria.

Aspectos relevantes

A partir del 13 de junio del 2016, se modifica la Ley Orgánica de

JUDESUR, bajo la Ley 9356 la cual deroga las leyes anteriores.

Ante una serie de hechos –hasta de índole legal- y evidencias que

la organización pone de manifiesto, dejando ver el desiguilibrio

financiero en que a partir de la publicación de la Ley 9356, entro

a experimentar la organización, por cuanto según la estadística de

gastos vrs la distribución de ingreso que se establecía para

cubrir el gasto operativo era totalmente desiguilibrada la

relación, fundamentalmente por cuanto el 15 % que se destina para

dar consistencia al gasto es deficitario con la realidad

institucional que se ha venido liquidando anualmente. Lo anterior

vino a representar que se aprobara una reforma a la Ley 9356

fundamentalmente en la forma de distribución del ingreso, lo cual

ha representando que la institucion contará para cubrir su gasto

operativo, no solo con el 15% del ingreso tributario sino también

con el componente total del ingreso no tributario; esto equilibra

la relación entre el ingreso y el gasto anualizado. De igual forma

un aspecto de relevancia es que con esta reforma si bien es cierto

se estabiliza la consistencia de la operativa; la afectación del

comportamiento a la baja que ha venido experimentando el ingreso

tributario en donde a la fecha se evidencia que existe una caída

4

del 26% de ingreso con respecto al año inmediato anterior, es

claro que esto debe preocupar en demasía a toda la organización,

por cuanto los fines institucionales sustantivos se verán

disminuidos en igual proporción, por la limitación de recursos

para proyectos y becas, labores sustantivas para la institución.

Aspectos Generales

El presente documento constituye el primer informe presupuestario

del año, el cual fue elaborado de conformidad con las directrices,

lineamientos y disposiciones que regulan la materia presupuestaria

en el sector público.

El presupuesto inicial 2017 de JUDESUR fue improbado por la CGR

mediante el oficio 16905 del 19 de diciembre 2016; por lo tanto y

de conformidad con lo establecido en el artículo 18 de la Ley N°

7428, Ley Orgánica de la Contraloría General de la República se

presento el Presupuesto Ordinario Ajustado mediante oficio

DEJ O 003 2017 del 18 de enero 2017 por un monto de

¢ 9.765.577.292,17. Es importante señalar que el mismo se formulo

con un alcance de 5 meses para el gasto administrativo, con el fin

de lograr el equilibrio presupuestario.

JUDESUR está conformada por cuatro programas, a saber:

Programa de Administración

Programa de Deposito

Programa de Desarrollo

Programa de Becas.

Su asignación presupuestaria para el periodo es la siguiente:

PROGRAMA MONTO PRESUPUESTARIO PARTICIPACION

RELATIVA

ADMINISTRACION-

FINANCIERA

780.191.664,18 8%

DEPOSITO 764.775.358,92 8%

DESARROLLO 7.664.101.358,84 78%

BECAS 556.508.910,23 6%

TOTAL 9.765.577.292,17 100%

5

Ingresos

6

Los ingresos presupuestados de la Junta de Desarrollo Regional de

la Zona Sur de la Provincia de Puntarenas para el periodo 2016,

asciende a la suma de ¢9.765.577.292,17.

En el siguiente cuadro se muestra la ejecución de los ingresos al

31 de marzo 2017:

RESUMEN DE EJECUCION INGRESOS

AL 31 MARZO 2017

CODIGO PARTIDA Presupuesto 2017 Ejecución Real %

1,0,0,0,00,00,0,0,000 INGRESOS CORRIENTES 5.234.537.366,64 1.181.417.499,21 23%

1,1,9,9,00,00,0,0,000

Ingresos tributarios

diversos 3.548.275.854,64 631.031.121,76 18%

1,3,1,0,00,00,0,0,000

Venta de Bienes y

Servicios 1.543.532.648,00 385.197.908,72 25%

1,3,2,0,00,00,0,0,000

Ingresos de la

propiedad 136.782.203,00 138.157.004,56 101%

1,3,4,0,00,00,0,0,000 Intereses moratorios - 5.961.554,38

1,3,9,0,00,00,0,0,000

Otros ingresos no

tributarios 5.946.661,00 21.069.909,79 354%

2,0,0,0,00,00,0,0,000 INGRESOS DE CAPITAL 280.899.686,67 95.848.252,17 34%

2,3,2,0,00,00,0,0,000

Recuperación de

préstamos al sector

privado 280.899.686,67 95.848.252,17 34%

3,0,0,0,00,00,0,0,000 FINANCIAMIENTO 4.250.140.238,86 18.161.183.286,64

3,3,1,0,00,00,0,0,000 Superávit libre - 454.422.381,50

3,3,2,0,00,00,0,0,000 Superávit especifico 4.250.140.238,86 17.706.760.905,14

9.765.577.292,17 19.438.449.038,03 199%

Partida Presupuesto 2017

INGRESOS CORRIENTES 5.234.537.366,64

INGRESOS DE CAPITAL 280.899.686,67

FINANCIAMIENTO 4.250.140.238,86

9.765.577.292,17

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Para el primer trimestre del año 2017, la ejecución de ingresos

efectivos de JUDESUR, alcanzó un monto de ¢19.438.449.038.03, lo

cual representó una ejecución de un 199% de los recursos

presupuestados.

Ingresos corrientes

Los ingresos corrientes muestran una ejecución de

¢1.181.417.499,21 para un 23% en relación con el total de ingresos

proyectados.

Es importante mencionar que el efecto de la caída del ingreso

tributario es producido por dos causas, la caída en el registro de

visitas efectivas recibidas por el DLCG y el cambio a la Ley 9356,

la cual para este periodo genera un detrimento de los ingresos

esperados por un 4% en términos porcentuales (pasa del 18% a un

14% para el mes de junio), no obstante en términos reales esta

caída del 4% representa una disminución del 26% de los ingresos

tributarios esperados acumulados.

Tal como se puede apreciar el comportamiento del ingreso

tributario ha sufrido una disminución al 31 de marzo del 2017 con

respecto a marzo 2017 de un 26%, y en términos absolutos se ha

recibido de menos la suma de Setecientos setenta y siete millones

seiscientos cuarenta y cinco mil trescientos treinta y cuatro

colones; es claro que se hace necesario una revisión exhaustiva de

este comportamiento y tomar las medidas de ajuste correspondientes

ante tal impacto.

Mes 2013 2014 2015 (a) 2016 (b) 2016 (c) Dif (b-c) Var 2016-2017

Enero 816.465.299,00 660.958.403,00 878.569.717,00 692.723.623,00 344.259.132 (348.464.491,00) -40%

Febrero 330.143.427,00 287.280.545,00 347.218.700,00 260.340.850,00 152.327.479 (108.013.371,00) -31%

Marzo 391.392.957,00 292.758.359,00 224.658.456,00 288.391.853,00 134.444.511 (153.947.342,23) -69%

Abril 364.401.241,00 387.763.842,00 506.879.060,00 319.662.814,00 152.442.684 (167.220.130,00) -33%

Mayo 330.143.427,00 433.970.047,00 183.835.284,00 389.902.434,00 0%

Junio 289.492.541,00 235.184.140,00 520.874.585,00 328.366.638,00 0%

Julio 297.251.024,00 436.419.947,00 290.983.736,00 365.405.668,00 0%

Agosto 385.183.702,00 371.142.130,00 487.734.164,00 268.435.434,00 0%

Septiembre 270.351.479,00 399.323.076,00 262.071.968,00 178.183.387,00 0%

Octubre 336.305.287,00 269.834.805,00 455.518.982,00 260.340.850,00 0%

Noviembre 435.959.869,00 287.280.545,00 304.039.706,00 171.127.054,00 0%

Diciembre 709.760.831,00 627.190.026,00 690.648.923,00 267.464.413,00 0%

Totales 4.956.851.084,00 4.689.105.865,00 5.153.033.281,00 3.790.345.018,00 783.473.805,77 (777.645.334,23) -26%

Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017

Dif. Acumulada a Diciembre 2016 4.956.851.084,00 4.689.105.865,00 5.153.033.281,00 3.790.345.018,00 783.473.805,77

Diferencia 2016 vs Año Base (1.166.506.066,00) (898.760.847,00) (1.362.688.263,00) (1.362.688.263,00) (3.006.871.212,23)

-24% -19% -26% -36% -26%

JUNTA DE DESARROLLO REGIONAL DE LA ZONA SUR JUDESUR

COMPORTAMIENTO DE INGRESOS TRIBUTARIOS 2013-2017

A continuación se especifica el detalle de ingresos por partida:

Ingresos por venta de servicios: Ingresaron ¢385.197.908,72

para un 25%. Este ingreso es producto de los alquileres de

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edificios y los parqueos, en el siguiente cuadro se observa

la ejecución de cada uno de estos:

Descripción Presupuesto Ingreso real I

Trimestre

%

Venta de Bienes y Servicios 1.543.532.648,00 385.197.908,72 25%

Alquiler de edificios e

instalaciones 1.489.482.648,00 375.262.758,72 25%

Venta de otros servicios 54.050.000,00 9.935.150,00 18%

Ingresos de la propiedad está compuesta principalmente por

intereses sobre títulos valores del gobierno, intereses y

otros ingresos, ingresaron ¢ 138.157.004,56 que representan

un 101% del total presupuestado; esto debido a que los

intereses generados por las inversiones en títulos valores

las cuales ascienden a un monto de ¢41.603.439,02 no se han

presupuestado.

Ingresos de capital

Muestrean una ejecución de ¢ 95.848.252,17, que representa un 34%

de lo presupuestado; está compuesto por las amortizaciones de los

créditos otorgados.

Ingresos de financiamiento

Los recursos de financiamiento se derivan del superávit generado

en el periodo 2016, superávit libre comprometido

¢ 454.422.381,50 y superávit especifico ¢17.706.760.905,14.

9

Egresos

10

Los egresos presupuestados de la Junta de Desarrollo Regional de

la Zona Sur de la Provincia de Puntarenas para el periodo 2017,

asciende a la suma de ¢9.765.577.292,17.

PARTIDA PRESUPUESTO 2017

REMUNERACIONES 408.257.909,00

SERVICIOS 453.284.971,87

MATERIALES Y SUMINISTROS 32.482.375,00

ACTIVOS FINANCIEROS 299.874.897,92

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 789.311.758,43

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.103.079.382,74

CUENTAS ESPECIALES 3.679.285.997,22

TOTAL 9.765.577.292,17

Tomando en consideración los resultados obtenidos durante el 2016,

luego de la implementación de la Ley 9356, y ante la limitación de

recurso por la caída del ingreso tributario, y debido a que esos

recursos son destinados para el gasto administrativo, se ha

contenido el gasto; como resultado de la reforma de la ley 9356

realizada el pasado 7 de marzo del presente período se hace

necesario realizar un presupuesto extraordinario que contenga el

cambio de las fuentes de financiamiento y el reforzamiento de las

partidas presupuestarias para el gasto operativo con el fin de

incorporar los recursos para finalizar el periodo 2017.

En el siguiente cuadro se muestra la ejecución de los egresos al

31 de marzo 2017, la cual asciende a un 4% del total

presupuestado.

PARTIDA PRESUPUESTO EJECUCION REAL %

REMUNERACIONES 408.257.909,00 179.479.415,02 44%

SERVICIOS 453.284.971,87 57.894.842,92 13% MATERIALES Y SUMINISTROS 32.482.375,00 916.107,00 3%

ACTIVOS FINANCIEROS 299.874.897,92 17.904.414,00 6% TRANSFERENCIAS CORRIENTES 789.311.758,43 69.207.982,69 9% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.103.079.382,74 25.402.062,00 1%

CUENTAS ESPECIALES 3.679.285.997,22 - 0%

TOTAL DE EGRESOS 9.765.577.292,17 350.804.823,63 4%

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Remuneraciones

JUDESUR cuenta con 48 plazas definidos en la Relación de Puestos

de la Institución, los cuales están aprobados por la Secretaría

Técnica de la Autoridad Presupuestaria. Para este rubro se

presupuestó para el 2017 un monto de ¢408.257.909,00; el egreso

ejecutado al I Trimestre es de ¢ 408.257.909,00 que representa

un 44%.

Servicios

Para este rubro se presupuestó para el 2017 un monto de

¢ 453.284.971,87. El egreso ejecutado al primer trimestre es de

¢ 57.894.842,92, alcanzándose un 13% de la estimación.

Materiales y suministros.

Para este rubro se presupuestó un monto de

¢32.482.375,00. El egreso real al primer trimestre es de

¢ 916.107,00, ejecutándose un 6%.

Activos financieros

Para este rubro se determinó para el 2017 incorporar recursos por

¢299.874.897,92; compuesto por la estimación del Programa de

Desarrollo por ¢ 147.060.856,12 y Programa de Becas para créditos

universitarios por un monto de ¢ 152.814.041,80.

El egreso ejecutado al primer trimestre ¢17.904.414,00; representa

un 6%.

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Programa de Desarrollo

Cantón Numero de Expediente

Nombre del Proyecto Ente Ejecutor ORDINARIO

2017

BUENOS AIRES

007-05-R

Mejoramiento de la Comercialización de Maíz

y Frijol, con capital de trabajo para la compra de la Cosecha de Granos de

los Productores de la Asociación de

Productores de Guagaral, Buenos Aire

Asociación de Productores de

Guagaral, Buenos Aires

100.000.000,00

Renuncia del ente

ejecutor al proyecto

100.000.000,00

OSA 005-02-R

Siembra y mantenimiento de 458 hectáreas de

palma en las fincas de los asociados a la

cooperativa

Cooperativa de Comercialización de los productores de

palma aceitera de la Península de Osa

47.060.856,12

Pendiente gira para el

informe técnico del

ultimo desembolso

OSA

47.060.856,12

Transferencias corrientes

En este rubro se estimó un monto de ¢ 789.311.758,43. El egreso

real al primer trimestre es de ¢ 69.207.982,69, ejecutándose un 9

% de la estimación. Corresponden a las transferencias corrientes a

personas para las becas de los estudiantes de secundaria de los 5.

Transferencias de capital

Por este rubro se estimó un monto de ¢ 4.103.079.382,74. El egreso

real para el primer trimestre es de ¢ 25.402.062,00, ejecutándose

un 1% de la estimación.

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Cantón Número de Expediente

Nombre del Proyecto Ente Ejecutor

Estado ORDINARIO

2017 Código

BUENOS AIRES

249-05-NR Construcción de Ebais de Santa Cruz CCSS

I desembolso realizado,

proyecto en ejecución, pendiente

Visto Bueno del uso de los recursos para desembolso II

tracto

140.823.598,88 7,01,03,00

140.823.598,88

BUENOS AIRES

237-05-NR II etapa construcción de las obras físicas y

sistema hidráulico de la estación experimental acuícola del Sur

Centro Agrícola Cantonal de Buenos

Aires

Para desembolsar I

etapa 148.294.119,00 7,03,01,01

BUENOS AIRES

245-05-NR Construcción y equipamiento de planta

procesadora de granos y semillas básicos

Asociación de pequeños

productores de Buenos Aires

En proceso de desembolso

33.165.001,00 7,03,01,00

BUENOS AIRES

251-05-NR Establecimiento de línea agroindustrial para el

empaque, almacenamiento y comercialización de frijol

Asociación de Productores de

Concepción de Pilas

En proceso de desembolso 57.290.935,89 7,03,01,00

238.750.055,89 Total

7,03,01,00

CORREDORES 209-03-NR Módulo de investigación; dos laboratorios para el

análisis de aguas y suelos. Universidad Estatal a

Distancia

Proyecto pendiente informe de

comisión de Junta Directiva

250.000.000,00 7,01,03,00

CORREDORES 199-03-NR Construir y equipar un centro de informática e

instalar una malla para su protección Junta de Educación Escuela El Triunfo

Desembolsado

25.402.062,00 7,01,03,00

14



Estado ORDINARIO

2017 Código

CORREDORES 212-03-NR Construccion de Ebais de Paso Canoas CCSS

I desembolso en ejecución,

pendiente liquidacion

para el visto bueno del uso

de los recursos

140.823.598,88 7,01,03,00

416.225.660,88

CORREDORES 211-03-NR Diseño y construcción del edificio de la

Delegación Policial de Laurel de Corredores

Asociación para el Desarrollo Sostenible del Territorio Buenos

Aires Coto Brus

En análisis la propuesta del plan remedial

809.254.144,00 7,03,01,00

809.254.144,00

COTO BRUS 235-04-NR Compra de terreno en San Vito de Coto Brus,

para construir el Centro Universitario de la UNED Universidad Estatal a

Distancia

En proceso de desembolso 185.572.120,91 7,01,03,00

185.572.120,91 Total

7,01,03,00

COTO BRUS 240-04-NR Construcción de acera perimetral y parqueo exterior del Hogar de Ancianos de Coto Brus

Asociacion Hogar de Ancianos de Coto

Brus

En proceso de nulidad del acuerdo de aprobación

90.507.866,94 7,03,01,00

COTO BRUS 235-04-NR

Fomento a la producción apícola en Coto Brus mediante el establecimiento de 3 000 colmenas,

con su plan de mantenimiento transporte y comercialización en beneficio de la Asociación de

Desarrollo Específica para la producción de Apicultura de Sabalito Coto Brus

Asociación para el Desarrollo Sostenible del Territorio Buenos

Aires - Coto Brus

En ejecución la I etapa del

proyecto, liquidacion presentada, pendiente análisis

técnico de la ejecución para

95.172.041,00 7,03,01,00

15



Estado ORDINARIO

2017 Código

elevar a Junta y brindar el

Visto bueno al uso de los recursos y

desembolsar II etapa

185.679.907,94

GOLFITO 225-01-NR Construcción de nueva infraestructura y

ampliación

Junta de Educación Escuela la

Independencia

Para desembolso 37.807.564,00 7,01,03,00

GOLFITO 37.807.564,00

GOLFITO 226-01-NR

Mejoras en la superficie de ruedo en el sistema de drenajes con la construcción de cuatro

puentes en el camino cantonal, con codigo 6-07-209 Ent. R.N. 611 de Comte (Super Sumary) a

Alto Comte

Asociación Grupo de Acción Territorial del

Sur

Pendiente presentar

propuesta de cambio de alcance del

proyecto

289.870.235,00 7,03,01,00

GOLFITO 221-01-NR Paseo Marino Golfito Asociación Cámara

de Turismo del Golfo Dulce

En análisis plan remedial 228.734.500,00 7,03,01,00

518.604.735,00

GOLFITO 219-01-NR Mejoramiento de la educaciòn de las ciencias en

colegios y liceos de la zona sur

Fundación Universidad de

Golfito

I desembolso en revisión

86.947.520,00 7,03,02,00

86.947.520,00

OSA 216-02-NR Obra de mantenimiento mayor y obra nueva

menor Iera Etapa Junta de Educación Escuela Tres Rios

Para desembolso 32.234.353,38 7,01,03,00

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Estado ORDINARIO

2017 Código

OSA 219-02-NR Remodelación de las instalaciones del antiguo Liceo del Pacífico sur para la apertura de un

centro de formación del INA en Puerto Cortés

Junta Administrativa Liceo del Pacífico

Sur

En espera al informe de la

C.N.E. 592.894.211,00 7,01,03,00

625.128.564,38

OSA 222-02-NR Compra de inmueble Unión Cantonal de Asociaciones de

OSA

Pendiente reunión con la

junta de la Union

57.699.114,01 7,03,01,00

OSA 224-02-NR

Construcción 2da etapa centro de visitantes del sitio arqueológico finca 6 y de la infraestructura de

soporte para los cuatro sitios declarados patrimonio de la humanidad en la Península de

Osa

Asociación Grupo de Acción Territorial del

Sur

En proceso análisis por el

cambio de desembolsos

4.978.870,85 7,03,01,00

OSA 229-02-NR Compra de lote y construcción de hogar para el

adulto mayor en Ciudad Cortés

Asociación de Desarrollo Integral de

Ciudad Cortés

150.000.000,00 7,03,01,00

212.677.984,86 Total

7,03,01,00

17

Ejecucion egresos por Programa

18

EGRESOS PROGRAMA DE ADMINISTRACION

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

AL 31 MARZO 2017

Código PARTIDA PRESUPUESTO

2017 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2017

EJECUCION I TRIMESTRE

2017

- Remuneraciones 247.125.704,00 247.125.704,00 105.732.003,14

0,01 Remuneraciones Básicas 83.038.305,00 83.038.305,00 34.282.829,56

0,01,01 Sueldos cargos fijos 81.567.930,00 81.567.930,00 34.282.829,56

0,01,05 Suplencias 1.470.375,00 1.470.375,00 -

0,02 Remuneraciones Eventuales 21.238.848,00 21.238.848,00 5.969.000,00

0,02,05 Dietas Junta Directiva 21.238.848,00 21.238.848,00 5.969.000,00

0,03 Incentivos Salariales 89.442.342,00 89.442.342,00 48.844.990,46

0,03,01 Retribución por años servidos 17.008.510,00 17.008.510,00 6.482.966,18

0,03,02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 35.033.502,00 35.033.502,00 15.071.206,24

0,03,04 Salario Escolar 28.430.134,00 28.430.134,00 24.491.037,34

0,03,99 Otros Incentivos 8.970.196,00 8.970.196,00 2.799.780,70

0,04 Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social 28.890.523,00 28.890.523,00 8.896.453,71

0,04,01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del

Seguro Social 15.954.463,00 15.954.463,00 4.912.966,81

0,04,02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 862.406,00 862.406,00 265.565,81

0,04,03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 2.587.213,00 2.587.213,00 796.697,39

0,04,04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones

Familiares 8.624.035,00 8.624.035,00 2.655.657,85

0,04,05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 862.406,00 862.406,00 265.565,85

0,05 Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros Fondos

de Capitalización 24.515.686,00 24.515.686,00 7.738.729,41

0,05,01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense

del Seguro Social 8.817.275,00 8.817.275,00 2.698.148,23

0,05,02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 2.603.528,00 2.603.528,00 796.697,39

0,05,03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 5.207.054,00 5.207.054,00 1.593.394,77

0,05,05 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados 7.887.829,00 7.887.829,00 2.650.489,02

1,00 SERVICIOS 58.412.971,18 58.412.971,18 9.828.648,78

1,01 Alquileres 4.200.000,00 4.200.000,00 -

1,01,01 Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos 4.200.000,00 4.200.000,00 -

1,02 Servicios Básicos 11.562.650,00 11.562.650,00 4.140.311,00

1,02,01 Servicio de Agua - - -

1,02,02 Servicio de Energía Eléctrica 3.500.000,00 3.500.000,00 906.700,00

1,02,03 Servicio de Correo 330.900,00 330.900,00 37.530,00

1,02,04 Servicio de Telecomunicaciones 7.731.750,00 7.731.750,00 3.196.081,00

19



AL 31 MARZO 2017


2017 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2017


2017

1,03 Servicios Comerciales y Financieros 1.448.571,18 1.448.571,18 370.914,35

1,03,01 Información 515.000,00 515.000,00 45.170,00

1,03,03 Impresión, encuadernación y otros 300.000,00 300.000,00 1.575,00

1,03,06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 127.571,18 127.571,18 113.708,75

1,03,07 Servicios de transferencia electrónica de información 506.000,00 506.000,00 210.460,60

1,04 Servicios de Gestión y Apoyo 14.500.000,00 14.500.000,00 2.186.524,38

1,04,02 Servicios Jurídicos 7.500.000,00 7.500.000,00 608.684,38

1,04,04 Servicios ciencias económicas 7.000.000,00 7.000.000,00 1.577.840,00

1,05 Gastos de Viaje y de Transporte 4.504.500,00 4.504.500,00 461.830,00

1,05,01 Transporte dentro del país 754.500,00 754.500,00 40.680,00

1,05,02 Viáticos dentro país 3.750.000,00 3.750.000,00 421.150,00

1,06 Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 9.000.000,00 9.000.000,00 2.357.621,00

1,06,01 Seguros 9.000.000,00 9.000.000,00 2.357.621,00

1,08 Mantenimiento y Reparación 10.757.500,00 10.757.500,00 300.268,05

1,08,05 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte 1.654.500,00 1.654.500,00 43.495,00

1,08,06 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Comunicación 525.750,00 525.750,00 -

1,08,07 Mantenimiento y Reparación de mobiliario y Equipo de Oficina 577.250,00 577.250,00 256.773,05

1,08,08 Mantenimiento y Reparación de equipo de cómputo y sistemas de

información 8.000.000,00 8.000.000,00 -

1,09 Impuestos 2.334.750,00 2.334.750,00 11.180,00

1,09,99 Impuestos 2.334.750,00 2.334.750,00 11.180,00

-

1,99 Servicios Diversos 105.000,00 105.000,00 -

1,99,05 Deducibles 105.000,00 105.000,00 -

2,00 MATERIALES Y SUMINISTROS 7.782.375,00 7.782.375,00 572.594,00

2,01 Productos Químicos y Conexos 3.463.500,00 3.463.500,00 250.034,00

2,01,01 Combustibles y Lubricantes 2.309.000,00 2.309.000,00 250.034,00

2,01,04 Tintas, Pinturas y Diluyentes 1.154.500,00 1.154.500,00 -

2,02 Alimentos y Productos Agropecuarios 500.000,00 500.000,00 96.500,00

2,02,03 Alimentos y bebidas 500.000,00 500.000,00 96.500,00

2,03 Materiales y productos de uso en la construcción 125.750,00 125.750,00 14.850,00

20



AL 31 MARZO 2017


2017 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2017


2017

2,03,04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo 125.750,00 125.750,00 14.850,00

2,04 Herramientas, repuestos y accesorios 1.564.375,00 1.564.375,00 4.000,00

2,04,01 Herramientas e instrumentos 25.750,00 25.750,00 -

2,04,02 Repuestos y accesorios 1.538.625,00 1.538.625,00 4.000,00

2,99 Útiles, materiales y suministros diversos 2.128.750,00 2.128.750,00 207.210,00

2,99,01 Útiles y Materiales de Oficina y Computo 851.500,00 851.500,00 132.210,00

2,99,03 Prodi. Papel y Cartón 1.077.250,00 1.077.250,00 -

2,99,05 Útiles de Limpieza 200.000,00 200.000,00 75.000,00

6,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 424.735.661,00 424.735.661,00 2.334.546,83

6,01 Transferencias corrientes al sector publico 421.635.661,00 421.635.661,00 -

6,01,01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 421.635.661,00 421.635.661,00 -

6,03 Prestaciones 3.100.000,00 3.100.000,00 2.334.546,83

6,03,01 Prestaciones legales 3.100.000,00 3.100.000,00 2.334.546,83

9,00 CUENTAS ESPECIALES 42.134.953,00 42.134.953,00 -

9,02 Sumas sin asignación presupuestaria 42.134.953,00 42.134.953,00 -

TOTAL 780.191.664,18 780.191.664,18 118.467.792,75

EGRESOS PROGRAMA DEPOSITO

21


AL 31 MARZO 2017


2017 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2017 EJECUCION I TRIMESTRE 2017

- Remuneraciones 47.393.219,00 47.393.219,00 19.225.777,23



0,01,05 Suplencias 1.161.125,00 1.161.125,00 34.353,25

0,02 Remuneraciones Eventuales 950.000,00 950.000,00 573.085,82

0,02,02 Recargo de funciones 950.000,00 950.000,00 573.085,82



0,03,02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 4.171.888,00 4.171.888,00 952.849,07

0,03,04 Salario Escolar 5.794.605,00 5.794.605,00 4.821.630,91

0,03,99 Otros Incentivos 1.072.013,00 1.072.013,00 164.442,46

0,04 Contribuciones Patronales al Desarrollo y la

Seguridad Social 6.278.734,00 6.278.734,00 1.737.975,90

0,04,01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja

Costarricense del Seguro Social 3.467.360,00 3.467.360,00 959.777,67

0,04,02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda

Social 187.425,00 187.425,00 51.879,84

0,04,03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de

Aprendizaje 562.275,00 562.275,00 155.639,64

0,04,04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y

Asignaciones Familiares 1.874.249,00 1.874.249,00 518.798,77

0,04,05 Contribución Patronal al Banco Popular y de

Desarrollo Comunal 187.425,00 187.425,00 51.879,98

0,05 Contribuciones Patronales a Fondos de

Pensiones y Otros Fondos de Capitalización 5.154.713,00 5.154.713,00 1.513.633,05

0,05,01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la

Caja Costarricense del Seguro Social 1.904.237,00 1.904.237,00 527.099,45

0,05,02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones

Complementarias 562.275,00 562.275,00 155.639,64

0,05,03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1.124.549,00 1.124.549,00 311.279,29

0,05,05 Contribución Patronal a fondos administrados por

entes privados (Asociación Solidarista) 1.563.652,00 1.563.652,00 519.614,67

1,00 SERVICIOS 365.942.000,69 365.942.000,69 45.579.927,75

1,01 Alquileres 9.200.000,00 9.200.000,00 -

1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 9.200.000,00 9.200.000,00 -

1,02 Servicios Básicos 15.500.000,00 15.500.000,00 8.548.469,60

1,02,01 Servicio de Agua 800.000,00 800.000,00 373.364,50

1,02,02 Servicio de Energía Eléctrica 13.100.000,00 13.100.000,00 7.944.875,00

1,02,03 Servicio de Correo 100.000,00 100.000,00 1.850,00

1,02,04 Servicio de Telecomunicaciones 500.000,00 500.000,00 228.380,10

22



AL 31 MARZO 2017


2017 PRESUPUESTO


1,02,99 Otros servicios básicos 1.000.000,00 1.000.000,00 -

1,03 Servicios Comerciales y Financieros 151.150.000,00 151.150.000,00 1.376.208,25

1,03,01 Información 17.500.000,00 17.500.000,00 -

1,03,02 Publicidad y propaganda 132.900.000,00 132.900.000,00 1.300.000,00

1,03,03 Impresión, encuadernación y otros 250.000,00 250.000,00 -

1,03,04 Transporte de bienes 100.000,00 100.000,00 -

1,03,06 Comisiones y gastos por servicios financieros y

comerciales 100.000,00 100.000,00 1.685,25

1,03,07 Servicios de transferencia electrónica de información 300.000,00 300.000,00 74.523,00

-

1,04 Servicios de Gestión y Apoyo 126.800.000,00 126.800.000,00 34.457.564,30

1,04,06 Servicios generales 110.000.000,00 110.000.000,00 33.032.564,30

1,04,99 Otros servicios de gestión y apoyo 16.800.000,00 16.800.000,00 1.425.000,00

1,05 Gastos de Viaje y de Transporte 250.000,00 250.000,00 39.530,00


1,05,02 Viáticos dentro país 200.000,00 200.000,00 21.850,00

1,06 Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 26.000.000,00 26.000.000,00 1.038.256,00

1,06,01 Seguros 26.000.000,00 26.000.000,00 1.038.256,00

1,07 Capacitación y Protocolo 16.800.000,00 16.800.000,00 -

1,07,02 Actividades Protocolarias y Sociales 16.800.000,00 16.800.000,00 -


1,08,03 Mantenimiento y Reparación de Instalaciones y otras

obras 3.242.000,69 3.242.000,69 -

1,08,07 Mantenimiento y Reparación de mobiliario y Equipo de

Oficina 500.000,00 500.000,00 119.899,60

1,09 Impuestos 16.500.000,00 16.500.000,00 -

1,09,02 Impuestos sobre bienes inmuebles 15.000.000,00 15.000.000,00 -

1,09,99 Impuestos 1.500.000,00 1.500.000,00 -



2,01,01 Combustibles y Lubricantes 350.000,00 350.000,00 -

2,01,02 Productos Farmacéuticos y Medicinales 150.000,00 150.000,00 -

2,01,04 Tintas, Pinturas y Diluyentes 2.500.000,00 2.500.000,00 -

2,01,99 Otros productos químicos 300.000,00 300.000,00 25.800,00

2,02 Alimentos y Productos Agropecuarios 500.000,00 500.000,00 41.085,00

23



AL 31 MARZO 2017


2017 PRESUPUESTO


2,02,03 Alimentos y bebidas 500.000,00 500.000,00 41.085,00

2,03 Materiales y productos de uso en la construcción 8.000.000,00 8.000.000,00 -

2,03,01 Materiales y productos metálicos 2.500.000,00 2.500.000,00 -

2,03,02 Materiales y productos minerales y asfalticos 1.000.000,00 1.000.000,00 -

2,03,03 Madera y sus derivados 500.000,00 500.000,00 -

2,03,04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de

computo 1.000.000,00 1.000.000,00 -

2,03,05 Materiales y productos de vidrio 1.000.000,00 1.000.000,00 -

2,03,06 Materiales y productos de plástico 1.000.000,00 1.000.000,00 -

2,03,99 Otros materiales y productos de uso en la

construcción 1.000.000,00 1.000.000,00 -

2,04 Herramientas, repuestos y accesorios 2.000.000,00 2.000.000,00 -

2,04,01 Herramientas e instrumentos 1.500.000,00 1.500.000,00 -

2,04,02 Repuestos y accesorios 500.000,00 500.000,00 -

2,99 Útiles, materiales y suministros diversos 4.050.000,00 4.050.000,00 29.040,00

2,99,01 Útiles y Materiales de Oficina y Computo 500.000,00 500.000,00 6.800,00

2,99,03 Prodi. Papel y Cartón 750.000,00 750.000,00 16.900,00

2,99,05 Útiles de Limpieza 250.000,00 250.000,00 -

2,99,99 Otros útiles, materiales y suministros 2.550.000,00 2.550.000,00 5.340,00


6,01 Transferencias corrientes al sector publico 3.250.000,00 3.250.000,00 1.753.487,00

6,01,09 Impuestos por transferir 3.250.000,00 3.250.000,00 1.753.487,00

6,03 Prestaciones 1.900.000,00 1.900.000,00 1.752.031,69

6,03,01 Prestaciones legales 1.900.000,00 1.900.000,00 1.752.031,69

6,06 Otras transferencias corrientes al sector privado 2.260.000,00 2.260.000,00 -

6,06,01 Indemnizaciones 2.260.000,00 2.260.000,00 -

9,00 CUENTAS ESPECIALES 326.180.139,23 326.180.139,23 -

9,02 Sumas sin asignación presupuestaria 326.180.139,23 326.180.139,23 -

TOTAL 764.775.358,92 764.775.358,92 68.407.148,67

EGRESOS PROGRAMA DE DESARROLLO


AL 31 MARZO 2017

Código PARTIDA PRESUPUESTO 2017 PRESUPUESTO EJECUCION I

24

DEFINITIVO 2017 TRIMESTRE 2017

- Remuneraciones 76.060.215,00 76.060.215,00 36.928.329,98



0,01,05 Suplencias 588.150,00 588.150,00 208.076,15




0,03,04 Salario Escolar 9.690.264,00 9.690.264,00 8.491.535,16




0,04,01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la

Caja Costarricense del Seguro Social 5.377.736,00 5.377.736,00 1.844.276,83


Social 290.689,00 290.689,00 99.690,66


Aprendizaje 872.066,00 872.066,00 299.071,92

0,04,04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo

Social y Asignaciones Familiares 2.906.884,00 2.906.884,00 996.906,37





0,05,01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de

la Caja Costarricense del Seguro Social 2.953.395,00 2.953.395,00 1.012.856,85

0,05,02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de

Pensiones Complementarias 872.066,00 872.066,00 299.071,92

0,05,03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1.744.131,00 1.744.131,00 598.143,88


entes privados (Asociación Solidarista) 2.614.880,00 2.614.880,00 1.009.655,41

1,00 SERVICIOS 21.680.000,00 21.680.000,00 1.759.674,00

1,01 Alquileres 4.800.000,00 4.800.000,00 870.266,00

1,01,01 Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos 4.800.000,00 4.800.000,00 870.266,00

1,02 Servicios Básicos 1.675.000,00 1.675.000,00 429.018,00

1,02,01 Servicio de Agua 50.000,00 50.000,00 5.328,00

1,02,02 Servicio de Energía Eléctrica 1.000.000,00 1.000.000,00 -

1,02,03 Servicio de Correo 25.000,00 25.000,00 -

1,02,04 Servicio de Telecomunicaciones 600.000,00 600.000,00 423.690,00

1,03 Servicios Comerciales y Financieros 100.000,00 100.000,00 -


comerciales 100.000,00 100.000,00 -

1,04 Servicios de Gestión y Apoyo 10.000.000,00 10.000.000,00 -

1,04,03 Servicios de ingeniería 10.000.000,00 10.000.000,00 -

1,05 Gastos de Viaje y de Transporte 3.000.000,00 3.000.000,00 375.390,00


1,05,02 Viáticos dentro país 2.500.000,00 2.500.000,00 315.500,00


1,08,05 Mantenimiento y Reparación de Equipo de

Transporte 1.500.000,00 1.500.000,00 -

1,08,07 Mantenimiento y Reparación de mobiliario y

Equipo de Oficina 500.000,00 500.000,00 85.000,00

25

EGRESOS PROGRAMA DE DESARROLLO


AL 31 MARZO 2017

Código PARTIDA PRESUPUESTO 2017 PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017

EJECUCION I TRIMESTRE 2017

1,99 Servicios Diversos 105.000,00 105.000,00 -

1,99,05 Deducibles 105.000,00 105.000,00 -




2,01,04 Tintas, Pinturas y Diluyentes 800.000,00 800.000,00 -

2,02 Alimentos y Productos Agropecuarios 100.000,00 100.000,00 -

2,02,03 Alimentos y bebidas 100.000,00 100.000,00 -

2,04 Herramientas, repuestos y accesorios 1.000.000,00 1.000.000,00 100.000,00

2,04,02 Repuestos y accesorios 1.000.000,00 1.000.000,00 100.000,00

2,99 Útiles, materiales y suministros diversos 750.000,00 750.000,00 -

2,99,01 Útiles y Materiales de Oficina y Computo 250.000,00 250.000,00 -

2,99,03 Prodi. Papel y Cartón 500.000,00 500.000,00 -

4,00 ACTIVOS FINANCIEROS 147.060.856,12 147.060.856,12 -

4,01 Prestamos 147.060.856,12 147.060.856,12 -

4,01,07 Préstamos al sector privado 147.060.856,12 147.060.856,12 -

4,01,07,02 Préstamos al sector privado Asociaciones 100.000.000,00 100.000.000,00 -

4,01,07,04 Préstamos al sector privado Cooperativas 47.060.856,12 47.060.856,12 -

6,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 600.000,00 600.000,00 412.917,17

6,03 Prestaciones 600.000,00 600.000,00 412.917,17

6,03,01 Prestaciones legales 600.000,00 600.000,00 412.917,17

7,00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.103.079.382,74 4.103.079.382,74 25.402.062,00

7,01 Transferencias de capital al sector publico 1.405.557.509,05 1.405.557.509,05 25.402.062,00

7,01,03 Transferencia de capital a instituciones

Descentralizadas no Empresariales 1.405.557.509,05 1.405.557.509,05 25.402.062,00

7,03 Transferencias de capital a entidades

privadas sin fines de lucro 2.697.521.873,69 2.697.521.873,69 -

7,03,01 Transferencia de capital a asociaciones 2.100.566.719,69 2.100.566.719,69 -

7,03,02 Transferencia de capital a fundaciones 568.370.350,00 568.370.350,00 -

7,03,03 Transferencia de capital a cooperativas 28.584.804,00 28.584.804,00 -

9,00 CUENTAS ESPECIALES 3.310.970.904,99 3.310.970.904,99 -

9,02 Sumas sin asignación presupuestaria 3.310.970.904,99 3.310.970.904,99 -

TOTAL 7.664.101.358,85 7.664.101.358,85 64.733.514,15

EGRESOS PROGRAMA DE BECAS


AL 31 MARZO 2017


2017 PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017


26



AL 31 MARZO 2017




- Remuneraciones 37.678.771,00 37.678.771,00 17.593.304,67






0,03,04 Salario Escolar 4.826.134,00 4.826.134,00 4.187.846,64




0,04,01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja

Costarricense del Seguro Social 2.663.518,00 2.663.518,00 904.773,43


Social 143.974,00 143.974,00 48.906,72


Aprendizaje 431.922,00 431.922,00 146.720,07

0,04,04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y

Asignaciones Familiares 1.439.740,00 1.439.740,00 489.066,74





0,05,01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la

Caja Costarricense del Seguro Social 1.462.776,00 1.462.776,00 496.891,81

0,05,02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones

Complementarias 431.922,00 431.922,00 146.720,07

0,05,03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 863.844,00 863.844,00 293.440,07


entes privados (Asociación Solidarista) 1.302.314,00 1.302.314,00 462.949,12

1,00 SERVICIOS 7.250.000,00 7.250.000,00 726.592,39

1,01 Alquileres 2.200.000,00 2.200.000,00 -

1,01,01 Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos 2.200.000,00 2.200.000,00 -

1,02 Servicios Básicos 1.000.000,00 1.000.000,00 210.185,00

1,02,04 Servicio de Telecomunicaciones 1.000.000,00 1.000.000,00 210.185,00

1,03 Servicios Comerciales y Financieros 1.050.000,00 1.050.000,00 56.472,00

1,03,03 Impresión, encuadernación y otros 1.000.000,00 1.000.000,00 -


comerciales 50.000,00 50.000,00 56.472,00

1,04 Servicios de Gestión y Apoyo 2.000.000,00 2.000.000,00 376.228,45

1,04,04 Servicios ciencias económicas 2.000.000,00 2.000.000,00 376.228,45

27



AL 31 MARZO 2017




1,05 Gastos de Viaje y de Transporte 500.000,00 500.000,00 55.950,00

1,05,02 Viáticos dentro país 500.000,00 500.000,00 55.950,00

1,08 Mantenimiento y Reparación 500.000,00 500.000,00 27.756,94

1,08,07 Mantenimiento y Reparación de mobiliario y Equipo de

Oficina 500.000,00 500.000,00 27.756,94




2,01,04 Tintas, Pinturas y Diluyentes 500.000,00 500.000,00 -

2,99 Útiles, materiales y suministros diversos 700.000,00 700.000,00 -

2,99,01 Útiles y Materiales de Oficina y Computo 200.000,00 200.000,00 -

2,99,03 Prodi. Papel y Cartón 500.000,00 500.000,00 -

4,00 ACTIVOS FINANCIEROS 152.814.041,80 152.814.041,80 17.904.414,00

4,01,07 Préstamos al sector privado 152.814.041,80 152.814.041,80 17.904.414,00


6,02 Transferencias corrientes a personas 356.566.097,43 356.566.097,43 62.955.000,00

TOTAL 556.508.910,23 556.508.910,23 99.196.368,06

28

Informacion Complementaria

29

Anexo Nº 01

Detalle de dietas I Trimestre 2017

En la Gaceta Nº 113, del 13/06/2016, alcance 96, se publica la Ley

9356 “Ley Orgánica de la Junta de Desarrollo Regional de la Zona

Sur de la provincia de Puntarenas (JUDESUR)”, la cual deroga la

Ley 7730, y en los artículos 15 y 26 se establece lo siguiente:

ARTÍCULO 15.- La Junta Directiva estará integrada por

representantes de las siguientes instituciones y organizaciones

de la zona Sur:

a) Uno por las Asociaciones de Desarrollo Integral, electo por la Federación de Uniones Cantonales del Sur, cuyas

asociaciones deberán tener domicilio en los cantones de la

zona (Golfito, Corredores, Buenos Aires, Osa y Coto Brus).

Esta misma Federación deberá nombrar un miembro suplente

quien asumirá en caso de ausencia temporal o permanente del

miembro propietario y por el periodo en el que fue nombrado

el titular.

b) Uno por las cooperativas, electo por la Unión de Cooperativas

de la Zona Sur, cuyas cooperativas deberán tener domicilio en

los cantones de la zona (Golfito, Corredores, Buenos Aires, Osa

y Coto Brus). Esta misma Unión De Cooperativas deberá nombrar un

miembro suplente quien asumirá en caso de ausencia temporal o

permanente del miembro propietario y por el periodo en el que

fue nombrado el titular.

c) Uno por la Asociación de Concesionarios del Depósito Libre de

Golfito.

d) Uno por el Poder Ejecutivo, nombrado por el Consejo de

Gobierno.

e) Un representante por cada municipalidad de los cantones de

Osa, Buenos Aires, Golfito, Corredores y Coto Brus, electo por

el Concejo Municipal respectivo. Estos representantes deberán

residir en el momento de la designación y durante el ejercicio

del cargo en el respectivo cantón.

f) Un representante de los pueblos indígenas existentes en los

cinco cantones de cobertura de JUDESUR, escogido de conformidad

con lo que establezca el Reglamento de la presente Ley. Esta

misma agrupación indígena deberá nombrar un miembro suplente

quien asumirá en caso de ausencia temporal o permanente del

miembro propietario y por el periodo en el que fue nombrado el

titular.

g) Un representante de las organizaciones sociales de pequeños y

medianos productores de bienes y servicios existentes en la

región de cobertura geográfica de JUDESUR, escogido de

30

conformidad con lo que establezca el Reglamento de la presente

Ley. Estas mismas organizaciones sociales deberán nombrar un

miembro suplente quien asumirá en caso de ausencia temporal o

permanente del miembro propietario y por el periodo en el que

fue nombrado el titular.

ARTÍCULO 26.- Los miembros de la Junta Directiva que asistan a

las sesiones, percibirán el pago de la totalidad de dietas por

un máximo de cuatro sesiones ordinarias y hasta dos

extraordinarias al mes, remuneradas con un monto de sesenta y

tres mil quinientos colones (¢63.500,00) por sesión.

El monto de las dietas de los miembros de la Junta Directiva se

actualizará anualmente conforme al IPC.

Sesiones realizadas I Trimestre

MES SESIONES REALIZADAS FECHA

Enero

832-2017 13/01/2017

833-2017 20/01/2017

203-2017 26/01/2017

834-2017 27/01/2017

FEBRERO

835-2017 03/02/2017

836-2017 10/02/2017

204-2017 16/02/2017

837-2017 17/02/2017

838-2017 24/02/2017

MARZO

839-2017 03/03/2017

840-2017 10/03/2017

841-2017 17/03/2017

842-2017 24/03/2017

205-2017 31/03/2017

31

Desglose por director:

Director Enero Febrero Total Monto total

EDWIN DUARTES DELGADO 4 4 8 508.000,00

EVELYN ALEMAN BLANDON 4 5 9 571.500,00

GABRIEL VILLACHICA ZAMORA 4 5 9 571.500,00

JORGE BADILLA MENDEZ 3 5 8 508.000,00

MARIA DE LOS ANGELES BROWN

VALERIN 4 5 9 571.500,00

MARIBEL PORRAS CAMBRONERO 4 5 9 571.500,00

MARIO LAZARO MORALES 4 5 9 571.500,00

RIGOBERTO NÚÑEZ SALAZAR 4 5 9 571.500,00

ROSE MARY MONTENEGRO RODRIGUEZ 4 5 9 571.500,00

SUSAN NARANJO LOPEZ 3 5 8 508.000,00

WILFRIDO FALLAS BARRANTES 2 5 7 444.500,00

40 54 94 5.969.000,00

32

Anexo Nº 02

INCENTIVOS SALARIALES I Trimestre 2017

Base Legal La base Legal para el pago de estos pluses se describe a

continuación:

Dedicación exclusiva: Basados en DECRETO 23669-H Normas para la

aplicación de la dedicación exclusiva para las Instituciones y

Empresas Públicas, cubiertas por el ámbito de la Autoridad

Presupuestaria.

Carrera Profesional: Decreto Nº 35352-H Con fundamento en las

atribuciones que les confieren los artículos 140 incisos 3) y 18)

y 146 de la Constitución Política; los artículos 25 inciso 1), 27

inciso 1) y 28 inciso 2) acápite b) de la Ley Nº 6227, Ley General

de la Administración Pública de 2 de mayo de 1978 y sus reformas;

los artículos 21, 23 y 24 de la Ley Nº 8131, Ley de la

Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos

de 18 de setiembre de 2001 y sus reformas; su Reglamento, el

Decreto Ejecutivo Nº 32988-H-MP-PLAN de 31 de enero de 2006 y sus

reformas; el Decreto Ejecutivo Nº 33048-H, Normas para la

aplicación de la Carrera Profesional para las Entidades Públicas

cubiertas por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria de 17 de

febrero de 2006 y la Resolución Nº DG-064-2008 de las doce horas

de 28 de febrero de 2008 de la Dirección General de Servicio

Civil.

Prohibición: El fundamento legal de este rubro lo establece la Ley

8422 y el Reglamento Contra la Corrupción y el Enriquecimiento

Ilícito, la cual en sus artículos 27 y 31, establece la

retribución económica, por la prohibición de ejercer profesiones

liberales, al personal que ocupe un puesto de jefatura en la

proveeduría, con un porcentaje de 65% sobre el salario base, quien

acorde con las funciones que desempeña le permite hacerse acreedor

del plus en mención en términos de la restricción y la Jefatura

del Departamento Financiero.

Asimismo, la Ley 8292 “Ley General de Control Interno”, en su

artículo 34 establece la creación del pago de Prohibición al

personal de la Auditoría Interna, con un porcentaje de 65% sobre

sueldo para cargos fijos, en el caso de JUDESUR, se incluye al

Auditor Interno y tres profesionales. Ley contra la corrupción y

el enriquecimiento ilícito en la función pública ley nº 8422

Quinquenios: A los funcionarios que se le reconocen los

quinquenios ya que fueron adoptados según transitorio II de la

Ley 7730 mediante movilidad horizontal del IC.T. A JUDESUR.

33

INCENTIVOS SALARIALES

I TRIMESTRE

Puesto Anualidades Carrera

Profesional

Dedicación

Exclusiva Prohibición

Jefe Administrativo 21 40 65

Secretaria de Actas 9

Recursos Humanos 15 17 55

Recepción 6

Contabilidad 11 29,5 55

Director Ejecutivo

Proveedor 18 58,5 65

Tesorería 11 46 55

Encargada Presupuesto 12 49 55

Asesor Legal 8 29,5 55

Encargado Vehículos 1 0

Auxiliar de Proveeduría 12 17 55

CONTRALORIA DE SERVICIOS 10 18 55

Informática 14 31 55

Auditor 4 37 65

Audito Fiscalizador 10 46 65

Auditor Fiscalizador 12 44 65

Auditor Fiscalizador 10 45 65

Planificador 5 16 55

Jefe Unidad de Cobro 15 39,5 55

Gestor Cobro Judicial 11

Gestor de Cobro 22 18 55

Misceláneo 24

Misceláneo 30

Oficial de Seguridad 19


Jefe Departamento Deposito 18 30,5 55



MERCADOLOGO 1 27 55

Seguimiento y Control 15 18 55

Analista Financiero - Proyectos 1 36 55

Ingeniero 1 18 55

Promotor de Osa 26

Promotor de Coto Brus 14

Promotor de Corredores 29

Promotor de Golfito 12

Formalizador de Proyectos 40 51,5 55

Jefe Departamento Desarrollo 14 28 55

Promotor de Buenos Aires 16

Trabajadora Social 7 24 55

Jefatura de Becas 11 45 55

Seguimiento y Control 9 12 20

Registro y Control 16 50,5 55

informe de ejecucion i trimestre 2017 · los datos que se exponen en el presente informe...

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