informe de auditoria y cuentas anuales de la …

INFORME DE AUDITORIA Y CUENTAS ANUALES DE LA ASOCIACION CULTURAL NORTE JOVEN A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

de 104

SUMARIO

INFORME DE AUDITORIA .......................................................................................... 3

BALANCE ................................................................................................................ 12

CUENTA DE RESULTADOS ....................................................................................... 14

MEMORIA EJERCICIO 2019 ...................................................................................... 16

I. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD .................................................................................................. 17

II. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES ................................................ 19

III. APLICACIÓN DEL EXCEDENTE DEL EJERCICIO .................................................................. 22

IV. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACION ........................................................................... 23

V. INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS ............ 30

VI. ACTIVOS FINANCIEROS ......................................................................................................... 33

VII. PASIVOS FINANCIEROS .......................................................................................................... 41

VIII. FONDOS PROPIOS ................................................................................................................... 42

IX. SITUACIÓN FISCAL .................................................................................................................. 43

X. INGRESOS Y GASTOS .............................................................................................................. 46

XI. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS .................................................................... 54

XII. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS ....................................................................... 59

XIII. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE ...................................................................... 60

XIV. OTRA INFORMACIÓN ............................................................................................................. 60

XV. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACION DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A

FINES PROPIOS .................................................................................................................................. 66

XVI. ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE DEL EJERCICIO.................................... 71

XVII. FECHA DE FORMULACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES ................................................ 71

CUADRO DE DESTINO DE RENTAS E INGRESOS ........................................................ 72

INVENTARIO DE INMOVILIZADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 ................................. 74

ANEXO I ................................................................................................................. 80

INFORMACION PRESUPUESTARIA ........................................................................... 85

MEMORIA ECONOMICA .......................................................................................... 94

de 104

INFORME DE AUDITORIA

de 104

BALANCE

(RD 1491/2011)

BALANCE ABREVIADO DE ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018(RD 1491/2011)

ACTIVO NOTAS MEMORIA 31/12/2019 31/12/2018 PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS MEMORIA 31/12/2019 31/12/2018

A) ACTIVO NO CORRIENTE 646.003,42 652.736,38 A) PATRIMONIO NETO 2.292.336,78 2.639.569,27

I. Inmovilizado intangible V 283.999,69 315.155,50 A-1) FONDOS PROPIOS 970.883,87 957.590,61

III. Inmovilizado material V 355.259,30 330.836,45 II. Reservas VIII 957.590,61 940.441,26

V. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a LP VI. D 0,00 0,00 IV. Excedente del ejercicio (positivo o negativo) VIII 13.293,26 17.149,35

VI. Inversiones financieras a LP VI. A. a 6.744,43 6.744,43 A-2) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS XI 1.321.452,91 1.681.978,66

B) ACTIVO CORRIENTE 1.737.755,18 2.076.269,34 C) PASIVO CORRIENTE 91.421,82 89.436,45

II. Existencias (anticipos a proveedores) 0,00 500,00 V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 91.421,82 89.436,45

1. Proveedores VII 11.635,95 19.394,31

IV. Deudores actividad y otras cuentas a cobrar VI. A. b 663.641,54 950.680,96 2. Otros acreedores VII 79.785,87 70.042,14

VI. Inversiones financieras a corto plazo VI. A. c 110.489,50 357.310,82

VII. Periodificaciones a corto plazo X. f 5.951,79 5.339,93

VIII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 957.672,35 762.437,63

TOTAL ACTIVO 2.383.758,60 2.729.005,72 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2.383.758,60 2.729.005,72

Página 13 de 104

de 104

CUENTA DE RESULTADOS

(RD 1491/2011)

CUENTA DE RESULTADOS ABREVIADA DE ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018

(RD 1491/2011)

NOTA 31/12/19 31/12/18

A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO

1. Ingresos de la actividad propia. 1.839.329,11 1.729.722,02

a. Cuotas de asociados y afiliados. 25.582,23 24.240,57

c. Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones. X. a 788.833,42 713.006,25

d. Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados al excedente ejercicio. X. b XI 1.024.913,46 992.475,20

2. Ventas y otros ingresos de la actividad mercantil X. c 7.321,12 7.200,30

3. Gastos por ayudas y otros -36.950,35 -37.424,21

a. Ayudas monetarias. -18.644,00 -20.025,00

d. Reintegro de subvenciones, donaciones y legados. -18.306,35 -17.399,21

6. Aprovisionamientos. X. f -104.768,22 -109.137,52

8. Gastos de personal. X. g -1.449.050,87 -1.344.501,67

9. Otros gastos de la actividad. X. h -293.508,03 -287.347,98

10. Amortización del inmovilizado. V -83.428,56 -92.675,59

11. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al excedente del ejercicio X. d 134.182,86 145.055,40

14. Otros resultados X. i 122,88 6.365,19

A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD 13.249,94 17.255,94

15. Ingresos financieros. X. e 37,66 33,32

17. Variación de valor razonable en instrumentos financieros. V. C 5,66 -139,91

A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS 43,32 -106,59

A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS 13.293,26 17.149,35

20. Impuestos sobre beneficios. IX 0,00 0,00

A.4) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 13.293,26 17.149,35

B) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO

1. Subvenciones recibidas. 717.261,77 944.620,64

2. Donaciones y legados recibidos. 274.059,55 362.888,59

3. Otros ingresos 572.110,17 968.132,79

B.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO 1.563.431,49 2.275.642,02

C) RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO

1. Subvenciones recibidas. -823.688,48 -754.721,06

2. Donaciones y legados recibidos. -326.367,74 -382.809,54

3. Otros ingresos -773.901,02 -703.126,25

C.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO -1.923.957,24 -1.840.656,85

D) VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO -360.525,75 434.985,17

E) AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIO 0,00 0,00

F) AJUSTES POR ERRORES 0,00 0,00

G) VARIACIONES EN LA DOTACIÓN FUNDACIONAL O FONDO SOCIAL 0,00 0,00

H) OTRAS VARIACIONES 0,00 0,00

I) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO -347.232,49 452.134,52

Debe/Haber

Página 15 de 104

de 104

MEMORIA EJERCICIO 2019

(RD 1491/2011)

MEMORIA DE ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN EJERCICIO TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

Página 17 de 104

I. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD La ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN, en adelante la Asociación, se constituyó por tiempo indefinido el 7 de noviembre de 1985 al amparo de la Ley de Asociaciones del 24 de diciembre de 1964; Se encuentra inscrita en el Registro Provincial de Asociaciones de la Delegación del Gobierno en la Comunidad Autónoma de Madrid, con el número 6.896 el 25 de septiembre de 1985, y tiene su domicilio social en la Calle Ribadavia, 20 de Madrid y su CIF es G78105756. La Asociación fue declarada de “Utilidad Pública” en el Consejo de Ministros del día 29 de diciembre de 1993. La Asociación desarrolla su actividad en los siguientes locales:

DIRECCIÓN LOCALIDAD

C/RIBADAVIA, 20 MADRID

C/DEL FUEGO, 73 ALCOBENDAS (MADRID)

C/ALICANTE, 6 * ALCOBENDAS (MADRID)

C/PEÑA VEIGA, S/N MADRID

* La Asociación cierra su actividad en dicho inmueble en el mes de septiembre. Se rescinde el contrato de arrendamiento de dicho inmueble.

La Asociación ejerce su actividad en la Comunidad de Madrid y su actividad principal es promover el desarrollo personal, la integración social y la defensa de los derechos de los jóvenes en situación de marginación a través de la formación y el estudio y difusión de la problemática juvenil de cara a recabar la solidaridad necesaria y a plantear las soluciones adecuadas. El artículo 4 de sus estatutos sociales cita como finalidad general de la entidad promover el desarrollo personal y la integración social de los colectivos en situación de desventaja, desigualdad o riesgo de exclusión, con especial atención a:

Infancia y adolescencia en riesgo social.

Jóvenes con trayectoria de fracaso escolar por motivos socioeconómicos, por los factores de riesgo a los que se hayan sometido o por su situación personal y social de especial dificultad (inmigración, conductas de riesgo, mujeres, víctimas de abusos, desempleo…).


Página 18 de 104

Adultos con exclusión social o económica por distintas causas como la inmigración (económica o política), las adicciones u otras situaciones personales o sociales de especial apoyo (mujeres en dificultad, desempleo de larga duración, cumplimiento de penas privativas de libertad…).

Igualmente, son fines de esta Asociación la defensa de los derechos de las personas desfavorecidas, el estudio y difusión de su problemática para lograr respuestas sociales solidarias e integradoras y la promoción del desarrollo social de forma directa e indirecta.

La entidad dominante de la Sociedad detallada en la Nota VI.D, no está obligada a presentar cuentas anuales consolidadas e informe de gestión consolidado, ya que se acoge a la dispensa de obligación de consolidar en función del tamaño.

La información del grupo de entidades en los términos previstos en el artículo 42 del Código de Comercio y en la norma de elaboración de las cuentas anuales 11ª, es la siguiente: Entidad dominante: ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN

Resto entidades:

ACNOVEN, S.L., cuyo objeto social consiste en la preparación, proyecto y ejecución de obras de carpintería, albañilería, ebanistería, electricidad, fontanería, jardinería, remodelación de edificios y decoración, y la realización de actividades de imprenta y artes gráficas. Su domicilio social se encuentra en Calle Ribadavia, 20, 28029 de Madrid. A fecha de la presente Memoria la Sociedad ACNOVEN, S.L. se encontraba en fase de liquidación.


Página 19 de 104

II. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

a) Imagen Fiel Las Cuentas Anuales del ejercicio 2019 adjuntas han sido formuladas por los miembros de la Junta Directiva a partir de los registros contables de la Asociación a 31 de diciembre de 2019, y en ellas se han aplicado los principios contables y criterios de valoración recogidos en el Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre, por el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos y el modelo del plan de actuación de las entidades sin fines de lucro, las Resoluciones de 26 de marzo de 2013, por las que se aprueban el Plan de Contabilidad de entidades sin fines lucrativos y el Plan de Contabilidad de pequeñas y medianas entidades sin fines lucrativos, en todo lo no modificado específicamente por las normas anteriores, será de aplicación el Real Decreto 1515/2007 por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad de Pequeñas y Medianas Empresas y los criterios contables específicos para microempresas, la Ley 50/2002, de 26 de diciembre de Fundaciones, Ley Orgánica 1/2002, de 22 de marzo, reguladora del Derecho de Asociación y la ley 49/2002, de 23 de diciembre de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y el resto de disposiciones legales vigentes en materia contable, y muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Entidad.

No existen razones excepcionales por las que, para mostrar la imagen fiel, no se hayan aplicado disposiciones legales en materia contable.

Las Cuentas Anuales adjuntas se someterán a la aprobación por la Asamblea General de la Asociación, estimándose que serán aprobadas sin modificación alguna. Las Cuentas Anuales del ejercicio anterior, fueron aprobadas por la Asamblea General de socios, el 27 de mayo de 2019.


Página 20 de 104

b) Principios contables no obligatorios aplicados

La Asociación ha aplicado los Principios Contables y criterios de valoración recogidos en el Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre, por el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos y el modelo de plan de actuación de las entidades sin fines de lucro.

c) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre La Asociación ha elaborado sus cuentas anuales bajo el principio de empresa en funcionamiento, sin que exista ningún tipo de riesgo importante que pueda suponer cambios significativos en el valor de los activos o pasivos en el ejercicio siguiente. En las cuentas anuales adjuntas se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por la entidad para cuantificar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en ellas. Básicamente, estas estimaciones se refieren a la vida útil de los activos materiales. Es posible que, a pesar de que estas estimaciones se realizaron en función de la mejor información disponible a la fecha de formulación de estas cuentas anuales sobre los hechos analizados, se produzcan acontecimientos en el futuro que obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en próximos ejercicios, lo que se haría de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimación en las correspondientes cuentas de resultados futuras.

d) Comparación de la información

Las cuentas anuales presentan a efectos comparativos, con cada una de las partidas del balance y de la cuenta de resultados, además de las cifras del ejercicio 2019, las correspondientes al ejercicio anterior. Asimismo, la información contenida en esta memoria referida al ejercicio 2019 se presenta, a efectos comparativos con la información del ejercicio 2018.


Página 21 de 104

La Asociación está obligada a auditar las cuentas anuales de los ejercicios 2018 y 2019. Ambos auditados.

d) Agrupación de partidas

Las cuentas anuales no tienen ninguna partida que haya sido objeto de agrupación en el balance o en la cuenta de resultados. e) Elementos recogidos en varias partidas

No se presentan elementos patrimoniales registrados en dos o más partidas del balance.

f) Cambios en criterios contables Durante el ejercicio 2019 no se han producido cambios significativos de criterios contables respecto a los criterios aplicados en el ejercicio anterior.

g) Corrección de errores Las cuentas anuales del ejercicio 2019 y ejercicios anteriores no incluyen ajustes realizados como consecuencia de errores detectados.

h) Importancia relativa Al determinar la información a desglosar en la presente memoria sobre las diferentes partidas de las cuentas anuales u otros asuntos, la Asociación, de acuerdo con el Marco Conceptual del Plan General de Contabilidad, ha tenido en cuenta la importancia relativa en relación con las cuentas anuales del ejercicio 2019.


Página 22 de 104

III. APLICACIÓN DEL EXCEDENTE DEL EJERCICIO

La Asociación ha obtenido en el ejercicio 2019 un resultado positivo por valor de 13.293,26 euros.

La Junta Directiva de la Asociación propondrá a la Asamblea de socios la siguiente aplicación del resultado del ejercicio 2019:

EN EUROS EN EUROS

BASE DE REPARTO Ejercicio 2019 Ejercicio 2018

Excedente del ejercicio 13.293,26 17.149,35

Resultados Negativos del ejercicio 0,00 0,00

Remanente (excedente de ejercicios anteriores) 0,00 0,00

Reservas voluntarias 0,00 0,00

Otras reservas 0,00 0,00

Total base de reparto = Total distribución 13.293,26 17.149,35

EN EUROS EN EUROS

DISTRIBUCION Ejercicio 2019 Ejercicio 2018

A dotación fundacional/fondo social 0,00 0,00

A reservas especiales 0,00 0,00

A reservas voluntarias 13.293,26 17.149,35

A otras reservas 0,00 0,00

A compensar excedentes negativos ejercicios anteriores 0,00 0,00

Total distribución = Total base de reparto 13.293,26 17.149,35

Según lo establecido en el Artículo 13 del Capítulo III de la Ley Orgánica 1/2002, de 22 de marzo, reguladora del Derecho de Asociación “Los beneficios obtenidos por las asociaciones, derivados del ejercicio de las actividades económicas, incluidas las prestaciones de servicios, deberán destinarse, exclusivamente, al cumplimiento de sus fines, sin que quepa en ningún caso su reparto entre los asociados ni entre sus cónyuges o personas que convivan con aquéllos con análoga relación de afectividad, ni entre sus parientes, ni su cesión gratuita a personas físicas o jurídicas con interés lucrativo”.


Página 23 de 104

IV. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACION

a) Inmovilizado intangible La cesión de uso de un inmueble de forma gratuita y tiempo determinado supone el reconocimiento de un inmovilizado intangible por el importe del valor razonable atribuible al derecho de uso cedido y un ingreso en el patrimonio neto que se reclasificará al excedente del ejercicio por el mismo importe que la dotación por amortización del derecho realizada en el ejercicio. Estos derechos se amortizarán de forma sistemática en función de su vida útil, que será el plazo de la cesión, incluido el periodo de renovación cuando existan evidencias que soporten que la misma se va a producir. La cesión de uso de inmuebles por periodos de un año prorrogables por periodos iguales da lugar al reconocimiento todos los años de un gasto de acuerdo con su naturaleza y un ingreso por donación en la cuenta de resultados.

b) Inmovilizado material

Las adquisiciones de elementos de inmovilizado material se registran por su valor de coste más los impuestos indirectos no deducibles que gravan dichos bienes. La amortización de los elementos del inmovilizado se practica linealmente sobre los valores de coste durante los siguientes períodos de vida útil estimados:

Descripción Años de vida útil

Instalaciones técnicas 10- 15

Maquinaria 10

Otras instalaciones y utillaje 10

Mobiliario 10

Equipos para procesos de información 4

Elementos de transporte 4

Otro inmovilizado material 4


Página 24 de 104

Los gastos de mantenimiento y reparación del inmovilizado material que no mejoran la utilización o prolongan la vida útil de los activos se cargan a la cuenta de resultados en el momento en que se producen.

La Asociación evalúa, al menos al cierre de cada ejercicio, si existen indicios de pérdidas por deterioro de valor de su inmovilizado material, que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros. Si existe cualquier indicio, se estima el valor recuperable del activo con el objeto de determinar el alcance de la eventual pérdida por deterioro de valor. El valor recuperable de los activos es el mayor entre su valor razonable menos los costes de venta y su valor en uso. La determinación del valor en uso se realiza en función de los flujos de efectivo futuros esperados que se derivarán de la utilización del activo, las expectativas sobre posibles variaciones en el importe o distribución temporal de los flujos, el valor temporal del dinero, el precio a satisfacer por soportar la incertidumbre relacionada con el activo y otros factores que los partícipes del mercado considerarían en la valoración de los flujos de efectivo futuros relacionados con el activo.

En el caso de que el importe recuperable estimado sea inferior al valor neto en libros del activo, se registra la correspondiente pérdida por deterioro con cargo a la cuenta de resultados, reduciendo el valor en libros del activo a su importe recuperable. Una vez reconocida la corrección valorativa por deterioro o su reversión, se ajustan las amortizaciones de los ejercicios siguientes considerando el nuevo valor contable. No obstante, si de las circunstancias específicas de los activos se pone de manifiesto una pérdida de carácter irreversible, ésta se reconoce directamente en pérdidas procedentes del inmovilizado de la cuenta de resultados.

En el ejercicio 2019 la Asociación no ha registrado pérdidas por deterioro de los inmovilizados materiales.


Página 25 de 104

c) Instrumentos financieros La Asociación tiene registrados en el capítulo de instrumentos financieros, aquellos contratos que dan lugar a un activo financiero en una entidad y, simultáneamente, a un pasivo financiero o a un instrumento de patrimonio en otra entidad. La presente norma resulta de aplicación a los siguientes instrumentos financieros: a) Activos financieros:

Efectivo y otros activos líquidos equivalentes.

Créditos por operaciones comerciales: clientes y deudores varios.

Instrumentos de patrimonio de otras entidades adquiridos: acciones, participaciones en instituciones de inversión colectiva.

Otros activos financieros: fianzas y depósitos constituidos.

b) Pasivos financieros:

Débitos por operaciones comerciales: proveedores y acreedores varios.

I. Inversiones financieras a largo y corto plazo a. Préstamos y cuentas por cobrar

Se registran a su coste amortizado, correspondiendo al efectivo entregado, menos las devoluciones del principal efectuadas, más los intereses devengados no cobrados en el caso de los préstamos, y al valor actual de la contraprestación realizada en el caso de cuentas por cobrar. La Asociación registra las correspondientes provisiones por la diferencia existente entre el importe a recuperar de las cuentas por cobrar y el valor en libros por el que se encuentran registradas.


Página 26 de 104

b. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento

Aquellos valores representativos de deuda, con una fecha de vencimiento fijados, cobros de cuantía determinada o determinable, que se negocien en un mercado activo y que la entidad tiene intención y capacidad de conservar hasta su vencimiento se contabilizan a coste amortizado.

c. Inversiones en empresas del grupo

Las inversiones en empresas del grupo se valoran inicialmente por su coste, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción. Al menos al cierre del ejercicio, la entidad procede a evaluar si ha existido deterioro de valor de las inversiones. Las correcciones valorativas por deterioro y en su caso reversión, se llevan como gasto o ingreso, respectivamente en la cuenta de resultados.

La corrección por deterioro se aplicará siempre que exista evidencia objetiva de que el valor en libros de una inversión no será recuperable. Se entiende por valor recuperable, el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y el valor actual de los flujos de efectivo futuros derivados de la inversión, calculados bien mediante la estimación de los que se espera recibir como consecuencia del reparto de dividendos realizados por la empresa participada y de la enajenación o baja en cuentas de la inversión misma, bien mediante la estimación de su participación en los flujos de efectivo que se espera que sean generados por la empresa participada. Salvo mejor evidencia del importe recuperable, se tomará en consideración el patrimonio neto de la entidad participada corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de la valoración.


Página 27 de 104

II. Pasivos Financieros

Las cuentas a pagar se registran inicialmente a su coste de mercado y posteriormente son valoradas al coste amortizado utilizando el método de la tasa de interés efectivo.

III. Efectivo y otros medios líquidos equivalentes Bajo este epígrafe del balance adjunto se registra el efectivo en caja y bancos, que no tiene riesgo de cambios en su valor.

d) Inversiones en entidades del grupo, multigrupo y asociadas

Las inversiones en entidades del grupo, multigrupo y asociadas, se valoran inicialmente por su coste, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción. Al menos al cierre del ejercicio, la entidad procede a evaluar si ha existido deterioro del valor de las inversiones. Las correcciones valorativas por deterioro y en su caso la reversión, se llevan como gasto o ingreso, respectivamente, en la cuenta de resultados.

e) Impuesto sobre beneficios

La Asociación está sometida a lo dispuesto en el Título II, Capítulo II de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, que regula el régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos. Las Asociaciones que cumplan los requisitos del Artículo 3 de dicha Ley y se acojan al régimen fiscal especial establecido por la misma, sólo incluirán como base imponible las rentas derivadas de las explotaciones económicas no exentas. La base imponible positiva será gravada al tipo del 10%. Las entidades que opten por el régimen fiscal establecido en la Ley 49/2002 están obligadas a cumplimentar en el Impuesto sobre Sociedades la totalidad de sus rentas, exentas y no exentas. La Asociación cumplió con los trámites que establece el RD 1270/2003 para gozar de los beneficios fiscales establecidos en la Ley 49/2002.


Página 28 de 104

f) Ingresos y gastos

Se contabilizan por los criterios contables de devengo y registro, en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y con independencia de la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. No obstante, la entidad únicamente contabiliza los beneficios realizados a la fecha de cierre del ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aún eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidos.

g) Subvenciones, donaciones y legados

La Asociación contabiliza en este epígrafe de la cuenta de resultados las subvenciones oficiales y donaciones concedidas durante el ejercicio de acuerdo con el criterio del devengo.

A 31 de diciembre de 2019 la Asociación tiene pendiente de imputación a resultados el importe de subvenciones y ayudas económicas públicas y privadas por importe total de 1.321.452,91 euros

h) Criterios empleados en transacciones entre partes vinculadas Las operaciones realizadas entre empresas del mismo grupo se contabilizan de acuerdo con las normas generales. Esta norma de valoración afecta a las partes vinculadas que se explicitan en la Norma de elaboración de las cuentas anuales 13ª del Plan General de Contabilidad. En este sentido: a) Se entenderá que una entidad forma parte del grupo

cuando ambas estén vinculadas por una relación de control, directa o indirecta, análoga a la prevista en el artículo 42 del Código de Comercio, o cuando las entidades estén controladas por cualquier medio por una o varias personas jurídicas que actúen conjuntamente o se hallen bajo dirección única por acuerdos o clausulas estatutarias.


Página 29 de 104

b) Se entenderá que una entidad es asociada cuando, sin que se trate de una entidad del grupo en el sentido señalado, la entidad o las personas físicas dominantes, ejerzan sobre esa entidad asociada una influencia significativa, tal como se desarrolla detenidamente en la citada Norma de elaboración de cuentas anuales 13ª.

c) Una parte se considera vinculada a otra cuando una de ellas ejerce o tiene la posibilidad de ejercer directa o indirectamente o en virtud de pactos o acuerdos entre accionista o partícipes, el control sobre otra o una influencia significativa en la toma de decisiones financieras y de explotación de la otra, tal como se detalla detenidamente en la Norma de elaboración de cuentas anuales 15ª.

Se consideran partes vinculadas a la entidad, adicionalmente a las entidades del grupo, asociadas y multigrupo, a las personas físicas que posean directa o indirectamente alguna participación en los derechos de voto de la entidad, o en su dominante, de manera que les permita ejercer sobre una u otra una influencia significativa, así como a sus familiares próximos, al personal clave de la entidad o de su dominante (personas físicas con autoridad y responsabilidad sobre la planificación, dirección y control de las actividades de la entidad, ya sea directa o indirectamente), entre la que se incluyen los miembros de la Junta Directiva y los Directivos, junto a sus familiares próximos, así como a las entidades sobre las que las personas mencionadas anteriormente puedan ejercer una influencia significativa. Asimismo, tienen la consideración de partes vinculadas las entidades que compartan algún consejero o directivo con la entidad, salvo cuando éste no ejerza una influencia significativa en las políticas financieras y de explotación de ambas, y, en su caso, los familiares próximos del representante del miembro de la Junta Directiva o de la entidad.


Página 30 de 104

V. INMOVILIZADO INTANGIBLE Y MATERIAL

Inmovilizado intangible

El movimiento del epígrafe “Inmovilizado intangible” del balance a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

MOVIMIENTOS EN EUROS

SALDO A SALDO A

DESCRIPCIÓN 31/12/18 ADICIONES RETIROS 31/12/19

Derechos activos cedidos en uso (1) 454.263,71 0,00 454.263,71

Total Inmovilizado Intangible Bruto 454.263,71 0,00 0,00 454.263,71

Menos Amortización Acumulada

A.A. Derechos activos cedidos en uso -139.108,21 -31.155,81 0,00 -170.264,02

Total Amortización -139.108,21 -31.155,81 0,00 -170.264,02

Total Inmovilizado Intangible Neto 315.155,50 283.999,69

MOVIMIENTOS EN EUROS

SALDO A SALDO A


Derechos activos cedidos en uso (1) 454.263,71 0,00 454.263,71

Total Inmovilizado Intangible Bruto 454.263,71 0,00 0,00 454.263,71


A.A. Derechos activos cedidos en uso -107.605,43 -31.502,78 0,00 -139.108,21


Total Inmovilizado Intangible Neto 346.658,28 315.155,50

(1) Corresponde a la cesión del uso del inmueble sito en la calle Ribadavia en base a lo establecido en la Orden 2592/2014, de 13 de agosto, por el que la Consejería de Educación, Juventud y Deporte otorga una autorización de uso a favor de la Asociación sobre parte del inmueble sito en la calle Ribadavia, 20 de Madrid para el funcionamiento de un centro docente destinado a la formación de personas en situación de desventaja social.


Página 31 de 104

La autorización de uso se otorga por 15 años desde la fecha de la Orden, 14 de agosto del 2014, con posibilidad de prórroga hasta el límite de 30 años. El detalle del inmueble y su amortización se adjunta en Inventario de Inmovilizado a 31 de diciembre de 2019.

El detalle de los elementos de Inmovilizado Intangible se adjunta en “Inventario de Inmovilizado a 31 de diciembre de 2019”.

Inmovilizado material El movimiento del epígrafe “Inmovilizado material” del balance a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A


Instalaciones técnicas 280.884,39 2.710,40 61.038,35 344.633,14

Maquinaria 10.343,51 0,00 0,00 10.343,51

Otras instalaciones y utillaje 130.217,49 32.714,64 -50.612,14 112.319,99

Mobiliario 1.571,19 0,00 0,00 1.571,19

Equipos procesos información 6.983,65 18.041,32 0,00 25.024,97

Elementos de transporte 0,00 11.039,28 0,00 11.039,28

Otro inmovilizado material 435,98 0,00 0,00 435,98

Instalaciones técnicas en montaje 48.848,39 12.189,96 -61.038,35 0,00

Total Inmovilizado Material Bruto 479.284,60 76.695,60 -50.612,14 505.368,06


Intalaciones técnicas -80.322,33 -28.981,78 0,00 -109.304,11

Maquinaria -4.298,12 -1.267,20 0,00 -5.565,32

Otras instalaciones y utillaje -60.245,51 -14.329,14 50.612,14 -23.962,51

Mobiliario -157,12 -157,12 0,00 -314,24

Equipos procesos información -3.188,90 -5.128,66 0,00 -8.317,56

Elementos de transporte 0,00 -2.299,85 0,00 -2.299,85

Otro inmovilizado material -236,17 -109,00 0,00 -345,17

Total Amortización -148.448,15 -52.272,75 50.612,14 -150.108,76

Total Inmovilizado Material Neto 330.836,45 355.259,30

EUROS


Página 32 de 104

SALDO A SALDO A


Instalaciones técnicas 279.958,74 925,65 0,00 280.884,39

Maquinaria 10.343,51 0,00 0,00 10.343,51

Otras instalaciones y utillaje 102.203,41 28.014,08 0,00 130.217,49

Mobiliario 1.571,19 0,00 0,00 1.571,19

Equipos procesos información 6.983,65 0,00 0,00 6.983,65

Otro inmovilizado material 435,98 0,00 0,00 435,98

Instalaciones técnicas en montaje 0,00 48.848,39 0,00 48.848,39

Total Inmovilizado Material Bruto 401.496,48 77.788,12 0,00 479.284,60


Intalaciones técnicas -54.028,15 -26.294,18 0,00 -80.322,33

Maquinaria -3.030,92 -1.267,20 0,00 -4.298,12

Otras instalaciones y utillaje -28.646,11 -31.599,40 0,00 -60.245,51

Mobiliario 0,00 -157,12 0,00 -157,12

Equipos procesos información -1.442,99 -1.745,91 0,00 -3.188,90

Otro inmovilizado material -127,17 -109,00 0,00 -236,17


Total Inmovilizado Material Neto 314.221,14 330.836,45

EUROS

El detalle de los elementos de Inmovilizado Material se adjunta en “Inventario de Inmovilizado a 31 de diciembre de 2019”. Al cierre de los ejercicios 2019 y 2018 no había inmovilizado totalmente amortizado. En el ejercicio 2019 no se ha realizado ninguna corrección valorativa de los bienes de inmovilizado. Todos los bienes del Inmovilizado Material están afectos directamente al cumplimiento de los fines propios de la Asociación.


Página 33 de 104

El detalle de los gastos por amortización del ejercicio 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

Dotación amortización Inmovilizado Intangible 31.155,81 31.502,78

Dotación amortización Inmovilizado Material 52.272,75 61.172,81

TOTAL 83.428,56 92.675,59

EUROS

VI. ACTIVOS FINANCIEROS

A) Valor de los activos financieros, salvo inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas

La composición del saldo de los instrumentos financieros a largo y corto plazo a 31 de diciembre de 2019 y 2018, clasificados por categorías es la siguiente:

ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN

ACTIVOS FINANCIEROS A LARGO Y CORTO PLAZO A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018

INSTRUMENTOS FINANCIEROS LP

CATEGORÍAS

2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018

Activos Financieros mantenidos para negociar

Inversiones financieras a largo plazo (a) 6.744,43 6.744,43 6.744,43 6.744,43

Inversiones financieras a corto plazo (c) 0,00 16.821,32 0,00 16.821,32

Activos Financieros a Coste Amortizado

Deudores comerciales y otras deudas a cobrar (b) 239.001,18 478.286,86 239.001,18 478.286,86

Inversiones financieras a corto plazo (c) 110.489,50 340.489,50 110.489,50 340.489,50

TOTAL 6.744,43 6.744,43 0,00 16.821,32 349.490,68 818.776,36 356.235,11 842.342,11

INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO

INSTRUMENTOS FINANCIEROS CP

CRÉDITOS. DERIVADOS. OTROS TOTALCRÉDITOS. DERIVADOS. OTROS

Página 34 de 104


Página 35 de 104

a) Inversiones financieras a largo plazo

Corresponde, íntegramente, al importe retenido por la Consejería de Políticas Sociales y Familia de la Comunidad de Madrid en concepto de garantía de cumplimiento del Acuerdo Marco de “Atención Integral a niños y adolescentes en situación de riesgo social. Programa I+I” firmado el 20 de julio de 2015 cuya vigencia era de dos años. El 31 de marzo de 2018 se firmó la primera prórroga de dicho acuerdo. El plazo de vigencia del citado Acuerdo Marco queda establecido desde el 21 de julio de 2018 hasta el inicio de la ejecución de un nuevo Acuerdo Marco.

b) Deudores actividad y otras cuentas a cobrar

La composición de los activos financieros de este epígrafe del balance a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es la siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

Clientes 429,00 1.286,25

Clientes dudoso cobro 121,00 0,00

Deterioro valor clientes -121,00 0,00

Deudores (ayudas, colaboradores y otros) 238.272,18 477.080,61

Deudores dudoso cobro 0,00 -500,00

Anticipo remuneraciones 300,00 420,00

TOTAL 239.001,18 478.286,86

EUROS


Página 36 de 104

El saldo total del epígrafe “Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar” del Balance incluye además del saldo de activos financieros, saldos deudores con las administraciones públicas. El detalle de este epígrafe a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCIÓN 31/12/19 31/12/18

Clientes 429,00 1.286,25

Clientes/Deudores de dudoso cobro 121,00 0,00

Deterioro valor clientes/deudores -121,00 0,00

Deudores 238.272,18 477.080,61

Deudores dudoso cobro 0,00 -500,00

Anticipos remuneraciones 300,00 420,00

TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS 239.001,18 478.286,86

H.P., deudora por subvenciones concedidas (a) 424.630,75 472.384,49

H.P., deudora por devolución de impuestos (a) 9,61 9,61

TOTAL SALDO DEUDOR ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 424.640,36 472.394,10

TOTAL 663.641,54 950.680,96

EUROS

(a) El detalle de estas partidas se muestra en la nota IX apartado B de esta Memoria.

c) Inversiones financieras a corto plazo La composición de este epígrafe del balance a 31 de diciembre de 2019 es la siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCIÓN 31/12/18 ADICIONES RETIROS TRASPASOS 31/12/19

Imposiciones a plazo fijo (1) 339.891,00 0,00 -230.000,00 0,00 109.891,00

Fondo de Inversión 16.821,32 0,00 -16.821,32 0,00 0,00

Fianza Ayuntamiento (2) 598,50 0,00 0,00 0,00 598,50

TOTAL 357.310,82 0,00 -246.821,32 0,00 110.489,50

EUROS


Página 37 de 104

(1) El detalle de esta partida del Balance a 31 de diciembre de 2019 es el siguiente:

SALDO A SALDO A


Imposiciones a plazo fijo 339.891,00 0,00 -230.000,00 109.891,00

EUROS

El detalle de las imposiciones a plazo fijo mantenidas a 31 de diciembre de 2019 por la Asociación es el siguiente:

FECHA IPF RENDIMIENTOS TIPOS

DESCRIPCIÓN ENTIDAD VENCIMIENTO A 31/12/2019 2019 INTERÉS

DEPÓSITO FÁCIL Bankia - 109.891,00 5,66 0,01%

TOTAL 109.891,00 5,66

(2) El detalle de esta partida del balance a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

Fianza gestión residuos 598,50 598,50

TOTAL 598,50 598,50

EUROS


Página 38 de 104

B) Correcciones por deterioro del valor originadas por el riesgo de crédito

El análisis del movimiento de las cuentas correctoras representativas de las pérdidas por deterioro originadas por el riesgo de crédito es el siguiente:

CLASES ACTIVOS

DESCRIPCIÓNCréditos, derivados y

otros

Corto Plazo

Pérdidas por deterioro a 01/01/2018 2.279,40

Corrección valorativa por deterioro 500,00

Reversión de deterioro -2.279,40

Pérdidas por deterioro a 31/12/2018 500,00

Corrección valorativa por deterioro 121,00

Reversión deterioro -500,00

Pérdidas por deterioro a 31/12/2019 121,00

C) Entidades del grupo A efectos de la presentación de las Cuentas Anuales de una entidad se entenderá que otra entidad forma parte del grupo cuando ambas estén vinculadas por una relación de control, directa o indirecta, análoga a la prevista en el artículo 42 del Código de Comercio para los grupos de entidades o cuando las entidades estén controladas por cualquier medio por una o varias personas físicas o jurídicas, que actúen conjuntamente o se hallen bajo dirección única por acuerdos o cláusulas estatutarias. La información sobre entidades del grupo cuando están vinculadas por una relación de control, directa o indirecta, análoga a la prevista en el artículo 42 del Código de Comercio para los grupos de entidades en el ejercicio se detalla en los siguientes cuadros:

FORMA ACTIVIDADES

DENOMINACIÓN DOMICILIO JURÍDICA CNAE % CAPITAL

ACNOVEN Calle Ribadavia, 20. Madrid S.L. 45.21 99,8%


Página 39 de 104

Los datos patrimoniales de la Sociedad Acnoven, S.L. a 31 de diciembre de 2018, eran los siguientes:

Datos CS Reservas Rdos neg. P/G 2019 VALOR

NIF Auditados ej. anteriores PARTICIPACIÓN

B-80660806 No 3.005,06 11.032,82 -40.792,51 -923,71 2.999,05

EUROS

No se dispone de información a 31 de diciembre de 2019. La Sociedad a fecha de la presente Memoria se encuentra en fase de liquidación.

La composición de este epígrafe del balance a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es la siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

Participación en ACNOVEN, S.L. 2.999,05 2.999,05

Provisión depreciación VN, ACNOVEN, S.L. -2.999,05 -2.999,05

TOTAL 0,00 0,00

EUROS

La participación en Acnoven, S.L. se encuentra valorada por su valor teórico contable al cierre del ejercicio 2018 y representa el 99,8% del capital social de la mencionada Sociedad. Dado que según el balance de Acnoven, S.L. a 31 de diciembre de 2018 los Fondos Propios de la misma eran negativos, la Asociación ha provisionado el 100% de la participación. La Sociedad Acnoven, S.L. no ha tenido actividad durante el ejercicio 2019 y se encuentra en fase de liquidación.


Página 40 de 104

Las correcciones valorativas por deterioro registradas en las distintas participaciones, comparada con el ejercicio anterior, son:

Pérdida por deterioro a 31/12/18

(+/-) Variación deterioro a pérdidas y ganancias

(+/-) Variación contra

patrimonio neto

(-) Salidas y reducciones

(+/-) Traspasos y

otras variaciones

Pérdida por deterioro a 31/12/19

Empresas del grupo

ACNOVEN, S.L. 2.999,05 0,00 0,00 0,00 0,00 2.999,05

EUROS

Pérdida por

deterioro a 31/12/17

(+/-) Variación deterioro a

pérdidas y ganancias

(+/-) Variación contra

patrimonio neto

(-) Salidas y reducciones

(+/-) Traspasos y

otras variaciones

Pérdida por

deterioro a 31/12/18

Empresas del grupo

ACNOVEN, S.L. 2.999,05 0,00 0,00 0,00 0,00 2.999,05

EUROS

D) Clasificación por vencimientos Las clasificaciones por vencimiento de los activos financieros de la Asociación, de los importes que venzan en cada uno de los siguientes años al cierre del ejercicio, se detallan en los siguientes cuadros:

ACTIVOS FINANCIEROS 2018 2020 - TOTAL

Inversiones financieras a largo plazo 6.744,43 0,00

Deudores actividad y otras cuentas a cobrar 239.001,18 239.001,18

Inversiones financieras a corto plazo 110.489,50 110.489,50

TOTAL 349.490,68 6.744,43 349.490,68

EN EUROS

ACTIVOS FINANCIEROS 2018 2019 2020 TOTAL

Inversiones financieras a largo plazo 6.744,43 6.744,43

Deudores actividad y otras cuentas a cobrar 358.746,86 119.540,00 478.286,86

Inversiones financieras a corto plazo 357.310,82 357.310,82

TOTAL 722.802,11 119.540,00 842.342,11

EN EUROS


Página 41 de 104

VII. PASIVOS FINANCIEROS

La composición del saldo de los instrumentos financieros a corto plazo a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es la siguiente:

CATEGORÍAS

2019 2018

Pasivos Financieros a Coste Amortizado

Proveedores 11.635,95 19.394,31

Acreedores prestación servicios 430,53 1.692,54

Remuneraciones pendientes de pago 1.594,89 200,00

TOTAL 13.661,37 21.286,85

INSTRUMENTOS DERIVADOS

EUROS

El saldo total del epígrafe “Otros acreedores” del balance incluye además del saldo de pasivos financieros, saldos acreedores con las administraciones públicas. El detalle de este epígrafe a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCIÓN 31/12/19 31/12/18

Proveedores 11.635,95 19.394,31

Acreedores prestación servicios 430,53 1.692,54

Remuneraciones pendientes de pago 1.594,89 200,00

TOTAL PASIVOS FINANCIEROS 13.661,37 21.286,85

Administraciones Públicas, saldos acreedores (a) 77.760,45 68.149,60

TOTAL SALDO ACREEDOR ADMINISTRACIONES PÚBLICAS 77.760,45 68.149,60

TOTAL 91.421,82 89.436,45

EUROS

(a) El detalle de estas partidas se muestra en la nota IX apartado B de esta Memoria.

Clasificación por vencimientos Todos los pasivos de la Asociación vencen en el ejercicio 2020.


Página 42 de 104

VIII. FONDOS PROPIOS

El movimiento de este epígrafe del balance a 31 de

diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/18 ADICIONES RETIROS 31/12/19

Reservas 940.441,26 17.149,35 0,00 957.590,61

Excedente ejercicio 17.149,35 13.293,26 -17.149,35 13.293,26

TOTAL 957.590,61 30.442,61 -17.149,35 970.883,87

EUROS

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/17 ADICIONES RETIROS 31/12/18

Reservas 903.723,49 36.717,77 0,00 940.441,26

Excedente ejercicio 36.717,77 17.149,35 -36.717,77 17.149,35

TOTAL 940.441,26 53.867,12 -36.717,77 957.590,61

EUROS

No existen desembolsos pendientes a 31 de diciembre de

2019, ni se han producido aportaciones no dinerarias.


Página 43 de 104

IX. SITUACIÓN FISCAL

A. Impuesto sobre beneficios

La conciliación del resultado contable del ejercicio 2019 y 2018 con la base imponible del Impuesto sobre Sociedades es la siguiente:

EN EUROS

IMPUESTO SOCIEDADES 2019 LIQUIDACIÓN

Resultado contable antes de impuestos 13.293,26

Diferencias permanentes positivas 1.967.592,16

Diferencias permanentes negativas -1.980.885,42

Base Imponible 0,00

Cuota íntegra (10%) 0,00

Retenciones 0,00

Pagos a cuenta 0,00

TOTAL 0,00

EN EUROS

IMPUESTO SOCIEDADES 2018 LIQUIDACIÓN

Resultado contable antes de impuestos 17.149,35

Diferencias permanentes positivas 1.871.347,90

Diferencias permanentes negativas -1.888.497,25

Base Imponible 0,00

Cuota íntegra (10%) 0,00

Retenciones -9,61

Pagos a cuenta 0,00

TOTAL -9,61

Con fecha 30 de enero de 2004, la Asociación presentó declaración censal expresa para obtener la condición de exención parcial en el Impuesto de Sociedades, ejerciendo la opción por el régimen fiscal especial del Título II de la Ley 49/2002.

La Asociación está obligada a declarar por el Impuesto sobre Sociedades la totalidad de sus rentas, exentas y no exentas. La totalidad de las rentas de la Asociación están exentas en base a lo establecido en la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo.


Página 44 de 104

La Legislación fiscal vigente establece que los impuestos no pueden considerarse definitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales, o haya transcurrido el período de prescripción de cuatro años.

La Asociación tiene abiertos a inspección los cuatro últimos ejercicios para todos los impuestos que le son aplicables. El detalle de la liquidación del Impuesto de Sociedades a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCIÓN 31/12/19 31/12/18

H.P., deudor por IS 2018 * 9,61 9,61

TOTAL 9,61 9,61

EN EUROS

* La liquidación del Impuesto de Sociedades del ejercicio 2018 se cobra en enero del ejercicio 2020.


Página 45 de 104

B. Otros impuestos

El detalle de la liquidación de impuestos con la Administración Pública es el siguiente a 31 de diciembre de 2019 y 2018:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCIÓN 31/12/19 31/12/18

AAPP, deudor por subvenciones concedidas (1) 424.630,75 472.384,49

TOTAL SALDO DEUDOR 424.630,75 472.384,49

AAPP, acreedor IVA 162,52 298,60

AAPP, acreedor IRPF trabajadores 46.620,04 42.216,85

AAPP, acreedor IRPF profesionales 5.503,65 4.050,00

Embargo trabajadora 46,78 0,00

Organismos Seguridad Social, acreedora 25.427,46 21.584,15

TOTAL SALDO ACREEDOR 77.760,45 68.149,60

EN EUROS

(1) El detalle de esta partida del balance a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es la siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

AYUNTAMIENTO DE ALCOBENDAS 3.510,00 1.120,00

AYUNTAMIENTO DE MADRID 40.000,00 30.000,00

COMUNIDAD DE MADRID 282.586,85 352.782,68

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL 93.533,90 88.481,81

JUNTA MUNICIPAL DE FUENCARRAL 5.000,00 0,00

TOTAL 424.630,75 472.384,49

EUROS

La Asociación aplica el criterio del devengo para la contabilización de las subvenciones concedidas.


Página 46 de 104

X. INGRESOS Y GASTOS

a) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones El detalle de este capítulo de la cuenta de resultados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

Promociones captación recursos 23.942,50 9.880,00

Colaboraciones empresariales 764.890,92 703.126,25

TOTAL 788.833,42 713.006,25

EN EUROS

Los ingresos de promociones y colaboraciones de organismos privados han supuesto en el ejercicio 2019 el 39% de los ingresos totales de la Asociación, porcentaje similar al del ejercicio anterior. La Asociación está consiguiendo su objetivo de conseguir una mayor financiación privada y reducir su dependencia de las subvenciones públicas.


Página 47 de 104

b) Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado del ejercicio

El saldo de esta partida de la cuenta de resultados está formado tanto por las subvenciones oficiales recibidas durante el ejercicio auditado, como por los donativos de entidades privadas o particulares recibidos. El detalle de esta partida de la cuenta de resultados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

Subvenciones públicas 823.688,48 754.721,06

Donaciones entidades privadas 83.600,88 107.600,91

Donaciones particulares 117.624,10 130.153,23

TOTAL 1.024.913,46 992.475,20

EN EUROS

Los ingresos por subvenciones oficiales recibidos durante el ejercicio 2019 han supuesto para la Asociación el 41,5% de sus ingresos totales frente al 40% del ejercicio 2018. El detalle de esta partida de la cuenta de resultados se muestra en el Anexo I de esta Memoria.

c) Ventas actividad mercantil

La Asociación desarrolla una actividad mercantil consistente en prestación de servicios de hostelería. Todos los beneficios obtenidos en esta actividad se destinan a la financiación de las actividades propias de la Asociación.


Página 48 de 104

d) Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al excedente del ejercicio

El saldo de esta partida de la cuenta de resultados está formado por los ingresos procedentes del registro contable de los derechos de cesión de uso de los inmuebles de Fuencarral y Vallecas, además de otras subvenciones de capital. El detalle de esta partida de la cuenta de resultados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

Cesión inmueble Fuencarral 31.155,81 31.502,78

Cesión inmueble Vallecas 15.847,08 15.847,08

Cesión inmueble Alcobendas 44.286,00 44.286,00

Donaciones obra colegio 19.916,95 19.916,95

Donaciones escalera incendio 2.957,16 2.957,16

Donaciones ascensor Vallecas 1.000,00 2.654,41

Donaciones ordenadores 3.375,00 1.580,00

Donaciones instalación eléctrica 479,99 479,99

Donación utensilios cocina 4.217,68 25.306,07

Donación equipamiento Vallecas 3.741,59 24,96

Donación equipamiento Alcobendas 3.813,93 500,00

Donación obras colegio Alcobendas 2.141,67 0,00

Donación furgoneta 1.250,00 0,00

TOTAL 134.182,86 145.055,40

EN EUROS

e) Ingresos financieros

Corresponden en su totalidad a ingresos financieros procedentes de las cuentas bancarias y depósitos que la Asociación mantiene en distintas entidades financieras.


Página 49 de 104

f) Aprovisionamientos

La composición de este epígrafe de la cuenta de resultados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/19 31/12/18

Compras cocina Fuencarral 7.190,64 5.453,39

Compras Ebanistería 9.478,07 10.985,12

Compras Fontanería 11.096,38 13.793,37

Compras Taller Electricidad 15.501,09 8.609,68

Compras Taller Cocina Vallecas 10.324,34 12.735,01

Compras Taller Cocina Alcobendas 4.603,44 0,00

Compras Taller Sala Vallecas 5.690,01 4.617,20

Compras Taller Electricidad Alcobendas 3.114,89 6.028,48

Compras Formación Básica comercio 5.775,25 8.056,18

Compras Formación Básica cocina 7.583,30 10.050,16

Compras Escuela Hostelería 7.597,52 2.823,36

Sala Formación Profesional Básica 4.663,93 8.832,32

Compras Docencia Fuencarral 1.025,84 1.335,52

Compras Docencia Vallecas 446,73 243,76

Compras Docencia Alcobendas 457,88 23,77

Compras Actividades I + I 3.815,68 5.649,42

Catering social 5.763,40 9.678,92

Gastos Furgoneta 639,83 0,00

Compras Asitur 0,00 221,86

TOTAL 104.768,22 109.137,52

EUROS

g) Gastos de personal

El detalle de los gastos de personal a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCIÓN 31/12/2019 31/12/2018

Sueldos y salarios 1.105.025,51 1.029.532,40

Indemnizaciones 2.924,08 0,00

Seguridad Social 341.101,28 314.969,27

TOTAL 1.449.050,87 1.344.501,67

No existen aportaciones ni dotaciones para pensiones, ni otras cargas sociales distintas de las cotizaciones a la Seguridad Social de los trabajadores.


Página 50 de 104

h) Otros gastos de la actividad

La composición de este epígrafe de la cuenta de resultados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es la siguiente:

SALDO A SALDO A

DESCRIPCION 31/12/2019 31/12/2018

Arrendamientos y cánones (1) 62.083,08 62.083,08

Reparaciones y conservación 17.972,29 28.169,90

Servicios profesionales independientes 47.911,52 36.680,17

Transportes 3.464,63 4.405,86

Primas de seguros (2) 10.668,09 9.757,77

Servicios bancarios y similares 4.937,92 5.085,39

Publicidad, propaganda y RRPP 0,00 1.464,10

Suministros (agua, luz, teléfono, gas) 12.955,91 5.140,88

Actividades extraescolares 1.430,86 1.025,93

Otros servicios 130.557,17 133.034,90

Pérdidas créditos incobrables 1.905,56 2.279,40

Pérdidas deterioro créditos 121,00 500,00

Reversión deterioro créditos -500,00 -2.279,40

TOTAL 293.508,03 287.347,98

EUROS

(1) El gasto en concepto de arrendamientos incluye lo siguiente:

Obligaciones mensuales por el alquiler del local de Alcobendas, en donde la Asociación desarrolla su actividad, por importe anual de 1.950,00 euros.

Gastos simulados en base a lo indicado en la norma 20 de las normas de registro y valoración recogidas en la Resolución de 26 de marzo de 2013, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas de los siguientes locales en régimen de cesión:

Local de Vallecas: El importe anual del alquiler de local de Vallecas se ha establecido en 15.847,08 euros.


Página 51 de 104

Local de Alcobendas: El importe anual del alquiler de local de Alcobendas se ha establecido en 44.286 euros, según lo establecido en la Notificación de Cesión del Ayuntamiento de Alcobendas de fecha 28 de noviembre de 2018.

(2) La Asociación ha llevado a cabo la periodificación de los gastos de primas de seguros imputándose a la cuenta de resultados en función del periodo de vigencia de las pólizas de dichos seguros. El importe del epígrafe “Periodificaciones a corto plazo” del activo corriente del balance adjunto incluye la periodificación de dichos gastos. El detalle de las pólizas de seguros vigentes a 31 de diciembre de 2019 es el siguiente:


Página 52 de 104

PÓLIZAS DE SEGUROS VIGENTES A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

ENTIDAD PÓLIZA RIESGO ASEGURADONº

ASEGURADOS CONTINENTE CONTENIDORESPONS. CIVIL FALLECIMIENTO INVALIDEZ

MAPFRE 055-6080224484ACCIDENTES COLECTIVOS ALUMNOS Y PROFESORES 236 12.020,24 24.040,48

MAPFRE 055-6080249493ACCIDENTES COLECTIVOS VOLUNTARIOS 70 6.010,00 12.020,00

MAPFRE 078-1182053338 CENTROS DE ENSEÑANZA 3 278.232,79 139.682,18 300.506,05

MAPFRE 0961679025831

FORMACIÓN OCUPACIONAL CON LA REALIZACIÓN DE PRÁCTICAS DE CATERING 148 300.000,00

MAPFRE 0961370092623

RESPONSABILIDAD CIVIL ORGANIZACIÓN NO GUBERNAMENTAL 70 601.012,00

ALLIANZ AUTO 028158687

RESPONSABILIDAD CIVIL, ACCIDENTES Y OTROS

GARANTÍAS


Página 53 de 104

i) Otros resultados El detalle del saldo de esta partida de la cuenta de resultados del ejercicio 2019 y 2018 es el siguiente:

DESCRIPCIÓN 2019 2018

Devoluciones IRPF 0,00 448,11

Ingresos Loteria 0,00 4.000,00

Otros ingresos excepcionales 235,78 2.038,10

Sanciones -110,00 0,00

Otros Gastos excepcionales -2,90 -121,02

TOTAL 122,88 6.365,19

EUROS

j) Gastos de estructura central

Del total de los gastos que se muestran en la cuenta de resultados, 114.227,35 euros corresponden a gastos de estructura central de la Asociación, 7.000,14 euros a gastos de la actividad mercantil, 50.139,32 euros a gastos por captación de fondos y el resto de los gastos, 1.796.452,12 euros, a los directamente imputables a la actividad propia de la Asociación. Los gastos de estructura central suponen un 5,80% del total de los gastos.


Página 54 de 104

k) Desglose analítico de los distintos centros de coste A continuación, se muestra el detalle de los gastos e

ingresos del ejercicio 2019 por cada centro de coste:

EN EUROS

CENTROS DE COSTE INGRESOS GASTOS RESULTADO

Estructura central 115.012,04 114.227,35 784,69

Captación recursos 50.318,41 50.139,32 179,09

Actividad mercantil 7.321,12 7.000,14 320,98

Centro Fuencarral 424.561,26 422.996,10 1.565,16

Centro Vallecas 286.960,78 285.375,05 1.585,73

Centro Alcobendas 195.407,13 194.732,58 674,55

Programa I+I 123.066,90 123.066,90 0,00

Actividades formativas 220.056,89 215.017,89 5.039,00

Formación Profesional Básica 322.281,29 322.281,29 0,00

Conectados al empleo 158.230,00 158.230,00 0,00

Proyecto Telefónica 39.009,80 38.228,71 781,09

Proyecto Ser 38.886,57 36.523,60 2.362,97

TOTAL 1.981.112,19 1.967.818,93 13.293,26

XI. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS

El detalle del saldo de la partida “Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados al excedente del ejercicio” de la cuenta de resultados del ejercicio 2019 y 2018 es el siguiente:


Mº Trabajo, Migraciones y Seguridad Social (1) 82.147,13 70.255,62

Comunidad de Madrid (2) 673.031,35 628.345,44

Ayuntamiento de Madrid (3) 60.000,00 50.000,00

Ayuntamiento de Alcobendas (4) 3.510,00 1.120,00

Junta Municipal de Fuencarral (5) 5.000,00 5.000,00

Donaciones 201.224,98 237.754,14

TOTAL 1.024.913,46 992.475,20

EUROS


Página 55 de 104

(1) Subvenciones concedidas por el Ministerio de Trabajo, Migraciones y Seguridad Social a la Federación de Asociaciones Coraje para el desarrollo de varios programas. El detalle de los programas financiados y el importe de la subvención que corresponde a la Asociación es el siguiente:


Travesía 65.702,05 57.354,81

Convivencia intercultural 12.793,64 12.900,81

Iguales, nuevas oportunidades para menores y adultos inmigrantes 3.651,44 0,00

TOTAL 82.147,13 70.255,62

EUROS

(2) Subvenciones concedidas por la Comunidad de Madrid para el desarrollo de los siguientes programas:


Programa I+I 123.066,90 119.080,50

Curso 17/8096: Operacines auxiliares de montaje de instalaciones electrotécnicas y de telecomunicaciones electrotécnicas 15.600,00 15.600,00

Curso 17/8097: Operaciones de fontanería y calefacción-climatización doméstica 0,00 38.592,00

Curso 17/8098: Trabajos de carpintería y mueble 0,00 20.715,00

Curso 18/7036: Montaje y mantenimiento de sistemas de telefonía e infraestructuras de redes locales de datos 17.520,00 0,00

Curso 18/7038: Operaciones de fontanería y calefacción-climatización doméstica 38.592,00 0,00

Curso 18/7040: Trabajos de carpintería y mueble 20.715,00 0,00

Curso 18/7042: Operaciones básicas de restaurante/bar 12.162,00 0,00

Con i de integración 60.000,00 60.000,00

Itinerarios de inserción 30.000,00 30.000,00

Concierto educativo de centros docentes privados 322.281,29 309.384,40

Red Joven y Empleo 4.000,00 2.000,00

Preparados, listos, ya! 29.094,16 32.973,54

TOTAL 673.031,35 628.345,44

EUROS


Página 56 de 104

(3) Subvenciones concedidas por el Ayuntamiento de Madrid para el desarrollo de los siguientes programas:


Talleres inserción socio-laboral 16-18 años 20.000,00 20.000,00

Talleres inserción socio-laboral mayores de 18 años 20.000,00 10.000,00

Talleres para la prevención 20.000,00 20.000,00

TOTAL 60.000,00 50.000,00

EUROS

(4) Subvenciones concedidas por el Ayuntamiento de

Alcobendas para el desarrollo del siguiente programa:


Aulas Abiertas: Internet para principiantes 0,00 1.120,00

Talleres de convivencia 3.510,00 0,00

TOTAL 3.510,00 1.120,00

EUROS

(5) Subvenciones concedidas por el Distrito de Fuencarral del Ayuntamiento de Madrid para la financiación de los siguientes proyectos y gastos:


Fomento del asociacionismo a favor de la inserción sociolaboral 5.000,00 5.000,00

TOTAL 5.000,00 5.000,00

EUROS


Página 57 de 104

El detalle del saldo de las subvenciones y donaciones pendientes de imputación a resultados a 31 de diciembre de 2019 recogido en la partida “Subvenciones, donaciones y legados recibidos” del balance es el siguiente:


Subvenciones oficiales de capital 31.647,05 25.250,63

Otras subvenciones oficiales 235.487,29 348.310,42

Colaboraciones empresariales 444.094,15 674.734,90

Donaciones cesión uso Colegio Ribadavia (1) 283.999,69 315.155,50

Donaciones acondicionamiento colegio (1) 126.593,33 146.510,28

Donaciones escalera incendios (1) 20.700,07 23.657,23

Donaciones montaje electricidad (1) 3.759,93 4.239,92

Donaciones reparación ascensor (1) 7.250,00 8.250,00

Donaciones utensilios cocina (1) 0,00 4.217,68

Donaciones obra (1) 49.258,33 51.400,00

Donaciones equipamiento Alcobendas (1) 51.428,07 55.242,00

Donaciones furgoneta (1) 4.750,00 6.000,00

Donación ordenadores (1) 14.625,00 0,00

Otras donaciones de entidades privadas 47.860,00 19.010,10

TOTAL 1.321.452,91 1.681.978,66

EUROS

(1) Donaciones pendientes de imputación a resultados

recibidas de entidades privadas y particulares para financiar gastos capitalizados.

La imputación a ingresos de las donaciones que financian gastos capitalizados se realizará en base a la amortización anual que se dote por el inmovilizado activado. El detalle de las subvenciones y donaciones pendientes de imputar a resultados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 es el siguiente:


DETALLE SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS PENDIENTE DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS

EJERCICIO 2019

SALDO SALDO

DESCRIPCION31/12/2018

ADICIONES

APLICACIÓN RESULTADOS

31/12/2019

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL (ASCENSOR) 2016 16.544,08 13.235,26 -1.654,41 11.580,85

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL (ORDENADORES) 2017 6.320,00 3.434,13 -1.580,00 1.854,13

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL (EQUIPAMIENTO) 2018 2.995,05 2.970,09 -299,51 2.670,58

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL (EQUIPAMIENTO) 2019 5.611,15 5.611,15 -207,67 5.403,48

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL (EQUIPAMIENTO) 2020 10.138,01 10.138,01 10.138,01

SUBVENCIONES DE CAPITAL (ESTADO) 25.250,63 10.138,01 -3.741,59 31.647,05

DONACIONES CESIÓN LOCAL FUENCARRAL 315.155,50 -31.155,81 283.999,69

DONACIONES OBRA COLEGIO RIBADAVIA 2015 213.461,22 146.510,28 -19.916,95 126.593,33

DONACIONES ESCALERA INCENDIOS 2016 29.571,55 23.657,23 -2.957,16 20.700,07

DONACIONES INSTALACIÓN ELÉCTRICA 2017 4.799,91 4.239,92 -479,99 3.759,93

DONACIONES ASCENSOR VALLECAS 2017 10.000,00 8.250,00 -1.000,00 7.250,00

DONACIONES UTILLAJE COCINA 2017 50.612,14 4.217,68 -4.217,68 0,00

DONACIONES OBRA ALCOBENDAS 2018 51.400,00 51.400,00 -2.141,67 49.258,33

DONACIONES EQUIPAMIENTO ALCOBENDAS 2018 55.742,00 55.242,00 -3.813,93 51.428,07

DONACIONES FURGONETA 2018 6.000,00 6.000,00 -1.250,00 4.750,00

DONACIONES ORDENADORES 2019 18.000,00 18.000,00 -3.375,00 14.625,00

DONACIONES DE CAPITAL 614.672,61 18.000,00 -70.308,19 562.364,42

CONSEJERÍA ECONOMÍA Y EMPLEO (CURSOS) 2018 90.507,00 15.600,00 -15.600,00 0,00

CONSEJERÍA ECONOMÍA Y EMPLEO (CURSOS) 2018 237.342,00 237.342,00 -88.989,00 148.353,00

D.G. SERVICIOS SOCIALES (PROYECTO RED JOVEN Y EMPLEO) 2018 6.000,00 4.000,00 -4.000,00 0,00

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL. TRAVESIA 2019 2019 65.702,05 65.702,05 -65.702,05 0,00

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL. CONVIVENCIA 2019 2019 12.793,64 12.793,64 -12.793,64 0,00

Mº TRABAJO, MIGRACIONES Y S.SOCIAL. IGUALES 2019 2019 3.651,44 3.651,44 -3.651,44 0,00

FUNDACIÓN LA CAIXA 18.666,67 -18.666,67 0,00

OTRAS APORTACIONES 19.010,10 52.860,00 -19.010,10 52.860,00

OTRAS DONACIONES 693.745,00 202.369,98 -404.160,83 491.954,15

TOTAL 1.681.978,66 317.642,28 -678.168,03 1.321.452,91

AÑO CONCESIÓN

SUBVENCIÓN / DONACIÓN CONCEDIDA

Página 58 de 104


Página 59 de 104

En el Anexo I se adjunta cuadro informativo de las subvenciones y donaciones concedidas a la Asociación tanto las imputadas a la cuenta de resultados como las pendientes de imputación a resultados al cierre del ejercicio.

XII. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS

La Asociación ha considerado en el ejercicio 2019 como pérdidas definitivas la deuda que la Sociedad Acnoven, S.L mantenía con la Asociación. El importe de dichas pérdidas asciende a 1.905,56 euros. La Sociedad Acnoven, S.L. se encuentra en fase de liquidación.

No existen líneas de descuento, ni pólizas de crédito, contraídas con la Sociedad Acnoven, S.L.

Los importes recibidos por el personal de alta dirección de la Asociación son los siguientes:

CENTROS DE COSTE 2019 2018

Sueldos, dietas y otras remuneraciones 45.493,73 44.838,50

TOTAL 45.493,73 44.838,50

Los miembros de la Junta Directiva de la Asociación no han recibido ningún tipo de retribución, ni ningún otro importe por cualquier otro concepto, durante los ejercicios 2019 y 2018.

En cumplimiento de lo establecido en el Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2016, de 2 de julio, en su artículo 229, con el fin de reforzar la transparencia, se indica que ninguno de los miembros de la Junta Directiva ni las personas vinculadas poseen participaciones, directa e indirectamente en entidades con el mismo, análogo o complementario genero de actividad que la desarrollada por la entidad.


Página 60 de 104

XIII. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE

Dada la actividad a la que se dedica la Asociación, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo no se incluyen desgloses específicos en la presente memoria respecto a información de cuestiones medioambientales.

XIV. OTRA INFORMACIÓN

a) Plantilla media de trabajadores y al cierre del ejercicio La plantilla media para el ejercicio 2019 y 2018 ha sido 40 trabajadores en ambos ejercicios. La distribución de la plantilla media por categorías y sexos es la siguiente:

DESCRIPCION HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES 2019 2018

Directores 1 4 1 4 5 5

Subdirectora 0 1 0 1 1 0

Maestros de Taller 6 2 8 1 8 9

Psicólogos 0 4 0 5 4 6

Pedagogos 1 1 0 0 2 1

Técnicos de calidad 0 0 0 1 0 1

Administrativos 1 2 1 2 3 3

Técnico proyectos 2 2 2 3 4 4

Educadora Social 0 4 0 2 4 2

Profesores 3 3 3 4 6 5

Maestro 0 2 0 2 2 2

Limpieza 0 0 0 0 0 1

Técnica comunicación 0 1 0 1 1 1

TOTAL 14 26 13 27 40 40

2019 2018 TOTAL

La plantilla al cierre del ejercicio 2019 es la misma.


Página 61 de 104

b) Órganos de gobierno, dirección y representación

A 31 de diciembre de 2019 los miembros de la Junta Directiva eran los siguientes:

PRESIDENTA VOCALES

Dña. Concepción Martín de Bustamante Vega D. Ignacio Gasset Muñoz Vargas

VICEPRESIDENTE D. Jerónimo Vilchez Peralta

Doña Alicia Rivera Otero Dña. Belén Villalba Salvador

SECRETARIO Dña. Nicolasa de la Usada Pampliega

D. Iñigo Rubio Lasarte Dña. María Prieto Ursua

VICESECRETARIO Dña. Luz Pérez Sánchez

D. Ignacio Hornedo Villalba D. Miguel Pereda Espeso

TESORERO D. Estanislao Carvajal Borrero

D. Ignacio Zabala Ángulo

c) Retribuciones/anticipos miembros de la Junta Directiva

Los miembros de la Junta Directiva no han recibido remuneración alguna en concepto de remuneraciones por asistencia o pertenencia a la Junta Directiva.

Así mismo, tampoco han recibido ningún anticipo, crédito ni obligaciones contraídas en concepto de pensiones y seguros de vida.

d) Avales A 31 de diciembre de 2019, la Asociación tiene concedidos por la entidad financiera BBVA avales a favor de terceros por importe total de 15.175,13 euros.


Página 62 de 104

e) Distribución gastos e ingresos La distribución de los gastos e ingresos en el ejercicio 2019 y 2018 es la siguiente:


GASTO TOTAL 1.967.818,93 1.871.347,90

Gastos de Dirección y Gestión 5,80% 5,74%

Gastos Captación Fondos 2,55% 1,77%

Gastos Proyectos 91,28% 92,24%

Gastos Actividad Mercantil 0,36% 0,25%

TOTAL 100,00% 100,00%

INGRESO TOTAL 1.981.112,19 1.888.497,25

Ingresos Privados 53,45% 51,69%

Ingresos Públicos 46,19% 47,93%

Ingresos Actividad Mercantil 0,37% 0,38%

TOTAL 100,00% 100,00%

El desglose de las partidas de gastos del ejercicio 2019 por actividad es el siguiente:


DESGLOSE DE GASTOS POR ACTIVIDAD

EJERCICIO 2019

GASTOS ACTIVIDAD MISIÓN CAPTACIÓN ADMINISTRACIÓN

GASTOS OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO - € TOTALES MERCANTIL DE FONDOS

AÑO 2019 (%) (%) (%) (%)

I. Gastos por ayudas y otros 36.950,35 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Ayudas monetarias 18.644,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Reintegro de subvenciones, donaciones y legados 18.306,35 100,00% 0,00% 0,00% 100,00%

II. Aprovisionamientos 104.768,22 4,21% 95,79% 0,00% 0,00%

III. Gastos de personal 1.449.050,87 0,16% 90,20% 3,46% 6,17%

IV. Otros gastos de la actividad 293.620,93 0,07% 91,49% 0,00% 8,44%

Arrendamientos y cánones 62.083,08 0,00% 100,00% 0,00% 0,00%

Reparaciones y conservación 17.972,29 0,00% 100,00% 0,00% 0,00%

Servicios de profesionales independientes 47.911,52 0,00% 84,84% 0,00% 15,16%

Transportes 3.464,63 0,00% 100,00% 0,00% 0,00%

Primas de seguros 10.668,09 0,00% 100,00% 0,00% 0,00%

Servicios bancarios y similares 4.937,92 0,00% 99,89% 0,00% 0,11%

Suministros 12.955,91 0,00% 100,00% 0,00% 0,00%

Otros servicios 131.988,03 0,06% 86,67% 0,00% 13,27%

Pérdidas por créditos incobrables derivados de la actividad 1.905,56 0,00% 100,00% 0,00% 0,00%

Pérdidas por deterioro de créditos operaciones actividad 121,00 100,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Reversión por deterioro -500,00 0,00% 100,00% 0,00% 0,00%

Otros resultados 112,90 0,00% 100,00% 0,00% 0,00%

V. Amortización del inmovilizado 83.428,56 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

TOTAL GASTOS OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO ANTES DE IMPUESTOS 1.967.818,93 0,36% 91,28% 2,55% 5,80%

Página 63 de 104


Página 64 de 104

f) Ratios de interés Fondos Propios

DESCRIPCIÓN % 2019 % 2018

Fondos Propios/Activo Total 40,73% 35,09%

Ratios de endeudamiento


Deuda Total/Fondos Propios 9,42% 9,34%

Deuda Total/Activo Total 3,84% 3,28%

Deuda Total SB*/Fondos Propios 9,42% 9,34%

(*) Deuda Total sin Beneficiarios.

Ratio de calidad de la deuda


Deuda CP/Deuda Total 100,00% 100,00%

Ratios de liquidez


(Disponible + Realizable)/Deuda CP 18,94 23,15

(Disponible+Realizable)/Deuda bancaria CP - -

Disponible/Activo Total 40,17% 27,94%

(Disponible + Realizable)/Activo Total 72,65% 75,87%

Disponible/Deuda CP 10,48 8,52

Otros ratios


Excedente del ejercicio/Ingresos Totales 0,67% 0,91%

Ingresos Financieros/Ingresos Totales 0,00% 0,00%

Gastos Financieros/Gastos Totales - -

Gastos Captación Fondos/Ingresos Privados 4,7% 3,4%


Página 65 de 104

Ratios de inversiones financieras


Inv. Financieras a corto plazo/Activo Total 4,64% 13,09%

Inv. Financieras a largo plazo/Activo Total 0,28% 0,25%

Inv. Financieras Totales/Activo Total 4,92% 13,34%

Ratios de distribución de los gastos


Gastos Captación Fondos/Gastos Totales 2,55% 1,77%

Gastos Misión/Gastos Totales 91,28% 92,24%

Gastos Administración/Gastos Totales 5,80% 5,74%

Gastos Actividad Mercantil/Gastos Totales 0,36% 0,25%

g) Honorarios auditoria Los honorarios por la auditoria de las cuentas anuales del ejercicio 2019 y 2018 han ascendido a 5.900 euros para ambos ejercicios.

h) Grado cumplimentación Código de Conducta (Ley 44/2002) La Asociación ha aplicado los principios establecidos en el “Código de Conducta de las entidades sin ánimo de lucro que realizan inversiones temporales en valores mobiliarios e instrumentos financieros en el ámbito de supervisión de la Comisión Nacional del Mercado de Valores” en la selección del depósito contratado con la entidad financiera Bankia. La Asociación ha valorado, en el momento de la selección, la seguridad, liquidez y rentabilidad que ofrecían las distintas posibilidades de inversión, vigilando que se produjera el necesario equilibrio entre estos tres principios, atendiendo a las condiciones del mercado en el momento de la contratación.


Página 66 de 104

XV. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACION DE ELEMENTOS

PATRIMONIALES A FINES PROPIOS

Actividad de la entidad El detalle de los recursos económicos y humanos empleados por la Asociación para el desarrollo de los proyectos más significativos que ha llevado a cabo durante el ejercicio 2019, y el número de beneficiarios de cada uno de los proyectos es el siguiente:

CENTRO DE FUENCARRAL

DESCRIPCIÓN CUANTIFICACIÓN

RECURSOS ECONÓMICOS

Cuotas de asociados y afiliados 1.440,45

Subvenciones oficiales 200.328,22

Subvenciones/Donaciones de capital 58.830,76

Colaboraciones empresariales 145.831,73

Donaciones entidades privadas 17.010,10

Donaciones particulares 1.120,00

RECURSOS HUMANOS

Personal asalariado 8

NÚMERO DE BENEFICIARIOS

Personas en situación de desventaja social 166

CENTRO DE VALLECAS







Otros ingresos 5,04

RECURSOS HUMANOS





Página 67 de 104

CENTRO DE ALCOBENDAS



Cuotas de asociados y afiliados 850,50






Otros ingresos 303,00

RECURSOS HUMANOS




PROGRAMA I+I




RECURSOS HUMANOS



Menores 51

Familias menores 37


Página 68 de 104

ACCIONES COMPLEMENTARIAS A LA FORMACIÓN (INSERCIÓN LABORAL, APRENDIZAJE SERVICIO, VOLUNTARIADO CORPORATIVO, SENSIBILIZACIÓN, EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO)



Cuotas asociados 11.425,81





Otros ingresos 2.123,24

RECURSOS HUMANOS 220.013,57




FORMACIÓN PROFESIONAL BÁSICA




RECURSOS HUMANOS



Jóvenes de 16 a 18 años que no han terminado E.S.O. 112

CONECTADOS AL EMPLEO




RECURSOS HUMANOS



Personas en situación de desventaja social entre 16 y 25 años 168

Familias y niños sensibilizados temas energéticos 207


Página 69 de 104

PROYECTO TELEFÓNICA




RECURSOS HUMANOS



Jóvenes en riesgo de exclusión social de 17 a 29 años 22

PROYECTO SER




RECURSOS HUMANOS



Jóvenes en riesgo de exclusión social de 17 a 29 años 40

Algunos de los beneficiarios están considerados en más de un programa por lo que las cifras de estos no pueden ser sumatorias.

Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios Todos los bienes y derechos de la Asociación se encuentran vinculados directamente al cumplimiento de los fines propios. El detalle de los elementos incluidos en las distintas partidas del Activo del Balance se muestra en “Inventario de Inmovilizado a 31 de diciembre de 2019”.

a) Descripción del Inmovilizado (soporte directo de las actividades en cumplimiento de fines) No existe acuerdo escrito de los miembros de la Junta Directiva por el que deba afectarse o adscribirse el inmovilizado material, de una manera directa e inmediata, a la realización de los fines. Hasta la fecha del cierre del ejercicio todo el inmovilizado material es utilizado al 100% para la realización de actividades en cumplimiento de fines.


Página 70 de 104

b) Información sobre el cumplimiento del destino de

rentas e ingresos

La Asociación procede a la elaboración del cuadro del

destino de rentas e ingresos indicando el porcentaje de

rentas que se ha aplicado a la realización de sus fines

propios y cumpliendo con los límites establecidos en la

Ley 30/1994, de 24 de noviembre, de Fundaciones y de

Incentivos Fiscales a la Participación Privada en

Actividades de Interés General.

En el ejercicio 2019, la Asociación ha destinado a

fines propios rentas por importe de 1.960.818,79 euros,

equivalente al 99,33% de la base de cálculo establecida

por la normativa vigente, y ha superado en 29,09 puntos

porcentuales el mínimo fijado del 70%, por lo que en

este ejercicio se cumple con el artículo 25 de la Ley

de 30/1994 de 24 de noviembre.

Del total de los gastos incurridos por la Asociación,

1.967.818,93 euros, 7.000,14 euros corresponden a

gastos incurridos en la actividad mercantil y

114.227,35 euros a gastos de estructura central. El

resto son gastos vinculados al desarrollo directo de

los fines de la Asociación.

En el ejercicio 2018, la Asociación ha destinado a

fines propios rentas por importe de 1.869.150,70 euros,

equivalente al 99,09% de la base de cálculo establecida

por la normativa vigente, y ha superado en 29,09 puntos

porcentuales el mínimo fijado del 70%, por lo que en

este ejercicio se cumple con el artículo 25 de la Ley

de 30/1994 de 24 de noviembre.

Del total de los gastos incurridos por la Asociación,

1.871.347,90 euros, 4.676,60 euros corresponden a

gastos incurridos en la actividad mercantil y

107.332,28 euros a gastos de estructura central. El

resto son gastos vinculados al desarrollo directo de

los fines de la Asociación.


Página 71 de 104

XVI. ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE DEL EJERCICIO

La Asociación, en el ejercicio 2019, seguirá dirigiendo sus esfuerzos en conseguir una mayor financiación privada.

XVII. FECHA DE FORMULACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

En cumplimiento de la legislación aplicable a las

entidades sin ánimo de lucro, la Junta Directiva de la Asociación procede a formular las presentes cuentas anuales a 21 de febrero de 2020.


Página 72 de 104

CUADRO DE DESTINO DE

RENTAS E INGRESOS

CUADRO DE DESTINO DE RENTAS E INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN EJERCICIO 2019

Ejercicio Ingresos brutos Gastos necesarios Impuestos Diferencia

computables computables (3) (4)=(1)-(2)-(3)

(1) (2) Importe % 2016 2017 2018 2019

2016 1.464.381,96 26.801,64 0,00 1.437.580,32 1.436.191,65 99,90 1.426.440,42 11.139,90

2017 1.726.657,98 3.309,98 0,00 1.723.348,00 1.686.630,23 97,87 1.675.490,33 47.857,67

2018 1.888.497,25 2.197,20 0,00 1.886.300,05 1.869.150,70 99,09 1.821.293,03 65.007,02

2019 1.981.112,19 7.000,14 0,00 1.974.112,05 1.960.818,79 99,33 1.895.811,77

Ejercicio Resto después de la Gastos de

aplicación a fines administración

Importe Importe Importe 2016 2017 2018 2019

2016 1.388,67 0,00 1.388,67

2017 36.717,77 0,00 36.717,77

2018 17.149,35 0,00 17.149,35

2019 13.293,26 0,00 13.293,26

Importe destinado a fines propios

Total

Importe destinado a dotación fundacional

Total

Página 73 de 104


Página 74 de 104

INVENTARIO DE INMOVILIZADO

A 31 DE DICIEMBRE DE 2019


INVENTARIO DE INMOVILIZADO INTANGIBLE A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

INMOVILIZADO: DERECHOS CESIÓN USO INMUEBLES

FECHA IMPORTE AMORT. DOTACIÓN AMORT. VALOR

DESCRIPCION PROYECTO ADQUISICION ADQUISICION ACUM. 31/12/18 2019 ACUM. 31/12/19 RESIDUAL

DERECHOS CESIÓN USO COLEGIO FUENCARRAL 001.FUENCA 14/08/2014 454.263,71 139.108,21 31.155,81 170.264,02 283.999,69

TOTAL INMOVILIZADO INTANGIBLE 454.263,71 139.108,21 31.155,81 170.264,02 283.999,69

Página 75 de 104


INVENTARIO DE INMOVILIZADO MATERIAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

INMOVILIZADO: INSTALACIONES TÉCNICAS

FECHA IMPORTE % AMORT. DOTACION AMORT. VALOR

DESCRIPCION PROYECTO ADQUISICION ADQUISICION AMORTIZAC. ACUM. 31/12/18 AMORT. 2019 ACUM. 31/12/19 RESIDUAL

Instalación eléctrica Colegio Ribadavia 001.FUENCA 25/05/2015 58.008,69 7% 14.409,58 4.060,61 18.470,18 39.538,51

Trabajos adecuación Escuela Taller Colegio Ribadavia 001.FUENCA 05/11/2015 187.578,59 10% 59.399,89 18.757,86 78.157,75 109.420,84

Instalación Sistema evacuación contra-incendios Colegio Ribadavia 001.FUENCA 22/12/2016 29.571,55 10% 5.914,31 2.957,16 8.871,47 20.700,09

Instalación electricidad Colegio Ribadavia 001.FUENCA 03/11/2017 4.799,91 10% 559,99 479,99 1.039,98 3.759,93

Instalación gas C.P. Gonzalo Lafora de Alcobendas 003.ALCOBENDAS 30/07/2018 925,65 10% 38,57 92,57 131,13 794,52

Abatidor de temperatura 003.ALCOBENDAS 27/08/2019 2.710,40 10% 90,34 90,34 2.620,06

Trabajos adecuación C.P. Gonzalo Lafora de Alcobendas 003.ALCOBENDAS 01/08/2019 48.848,39 10% 2.035,35 2.035,35 46.813,04

Obras C.P. Gonzalo Lafora de Alcobendas 003.ALCOBENDAS 01/08/2019 12.189,96 10% 507,92 507,92 11.682,05

344.633,14 80.322,33 28.981,78 109.304,11 235.329,03

INMOVILIZADO: MAQUINARIA



Refrigerador cocina 002.VALLECAS 01/06/2011 1.787,70 10% 1.355,67 178,77 1.534,44 253,26

Comprobador multifunción Fluke 002.VALLECAS 15/11/2013 1.632,41 10% 843,41 163,24 1.006,65 625,76

Abatidor de temperatura 008.NIARCHOS 19/07/2016 2.407,90 12% 698,29 288,95 987,24 1.420,66

Caja de extracción 008.NIARCHOS 14/04/2016 1.870,00 12% 617,10 224,40 841,50 1.028,50

Lavavajillas (Segunda mano) 008.NIARCHOS 01/12/2016 786,50 24% 393,25 188,76 582,01 204,49

Envasadora de vacio 008.NIARCHOS 17/04/2017 1.859,00 12% 390,39 223,09 613,48 1.245,52

10.343,51 4.298,12 1.267,21 5.565,32 4.778,19

Página 76 de 104

INMOVILIZADO: OTRAS INSTALACIONES



Instalación ascensor colegio Ribadavia 001.FUENCA 25/08/2015 7.865,00 10% 2.621,67 786,50 3.408,17 4.456,83

Instalación montacargas colegio Ribadavia 001.FUENCA 01/07/2015 6.473,50 10% 2.265,73 647,35 2.913,08 3.560,43

Instalación ascensor Vallecas 002.VALLECAS 20/12/2016 22.262,66 10% 4.452,53 2.226,27 6.678,80 15.583,86

Instalación ascensor Vallecas 002.VALLECAS 31/03/2017 11.511,69 10% 2.014,55 1.151,17 3.165,71 8.345,98

Instalación cocina Alcobendas 003.ALCOBENDAS 03/10/2018 22.739,53 10% 568,49 2.273,95 2.842,44 19.897,09

Armario congelador 002.VALLECAS 22/11/2018 1.125,30 10% 9,38 112,53 121,91 1.003,39

Armario refrigerado 002.VALLECAS 22/11/2018 1.004,30 10% 8,37 100,43 108,80 895,50

Termoselladora 002.VALLECAS 22/11/2018 918,39 10% 7,65 91,84 99,49 818,90

Mesa Trabajo Mural 002.VALLECAS 22/11/2018 423,50 10% 3,53 42,35 45,88 377,62

Mesa Trabajo Central 002.VALLECAS 22/11/2018 229,90 10% 1,92 22,99 24,91 204,99

Fregadero 2 Cubas 002.VALLECAS 22/11/2018 290,40 10% 2,42 29,04 31,46 258,94

Estantería 4 niveles 1080*400*1750 002.VALLECAS 22/11/2018 145,20 10% 1,21 14,52 15,73 129,47




Fregadero Acero Inoxidable 002.VALLECAS 22/11/2018 568,86 10% 4,74 56,89 61,63 507,23

Extinción de incendios para campana industrial 003.ALCOBENDAS 21-02-19 1.694,00 10% 141,17 141,17 1.552,83

2 Armarios refrigerados 003.ALCOBENDAS 05-03-19 2.030,38 10% 169,20 169,20 1.861,18

1 Armario congelador 003.ALCOBENDAS 05-03-19 1.125,30 10% 93,78 93,78 1.031,53

Fregadero 1650 003.ALCOBENDAS 05-03-19 302,50 10% 25,21 25,21 277,29

Fregadero 1950 003.ALCOBENDAS 05-03-19 423,50 10% 35,29 35,29 388,21

Horno convección 003.ALCOBENDAS 05-03-19 2.420,00 10% 201,67 201,67 2.218,33

Arcón congelador 003.ALCOBENDAS 07-03-19 302,50 10% 25,21 25,21 277,29

Baño maría 003.ALCOBENDAS 07-03-19 145,20 10% 12,10 12,10 133,10

2 Mesa central acero 1100 003.ALCOBENDAS 07-03-19 726,00 10% 60,50 60,50 665,50

Mesa central acero 2000 003.ALCOBENDAS 07-03-19 302,50 10% 25,21 25,21 277,29

Lavamanos 003.ALCOBENDAS 07-03-19 151,25 10% 12,60 12,60 138,65

46 Taquillas metálicas 003.ALCOBENDAS 05-04-19 1.427,80 10% 107,09 107,09 1.320,72

CALDERA DE CONDENSACION 003.ALCOBENDAS 13-05-19 463,30 10% 30,89 30,89 432,41

ABATIDOR 003.ALCOBENDAS 23-07-19 3.218,60 10% 134,11 134,11 3.084,49

ESTANTERIA 4 NIVELES LEVI 003.ALCOBENDAS 30-07-19 506,99 10% 21,12 21,12 485,87

ESTANTERIA LEVINSA 003.ALCOBENDAS 30-07-19 653,40 10% 27,23 27,23 626,18

COMMHA 003.ALCOBENDAS 01-08-19 858,98 10% 35,79 35,79 823,19

Mesa caliente mural 003.ALCOBENDAS 06-09-19 2.057,00 10% 68,57 68,57 1.988,43

Envasadora al vacío 003.ALCOBENDAS 06-09-19 995,83 10% 33,19 33,19 962,64

Lavavajillas 003.ALCOBENDAS 07-10-19 1.452,00 10% 36,30 36,30 1.415,70

2 Mesas acero 003.ALCOBENDAS 16-10-19 919,20 10% 15,32 15,32 903,88

Mesa para apoyo de horno 003.ALCOBENDAS 16-10-19 217,80 10% 3,63 3,63 214,17

Página 77 de 104

Utensilios cocina 003.ALCOBENDAS 21-10-19 476,07 10% 7,93 7,93 468,14

Lavadora 003.ALCOBENDAS 21-10-19 222,26 10% 3,70 3,70 218,56

2 Trofast 003.ALCOBENDAS 22-10-19 48,00 10% 0,80 0,80 47,20

Kayax 003.ALCOBENDAS 22-10-19 79,00 10% 1,32 1,32 77,68

Video proyector 003.ALCOBENDAS 22-10-19 499,00 10% 8,32 8,32 490,68

Armario congelación 001. FUENCARRAL 01/08/2019 1.125,30 10% 46,89 46,89 1.078,41

Armario refrigeración 001. FUENCARRAL 01/08/2019 1.015,19 10% 42,30 42,30 972,89

101.985,78 11.966,91 9.039,11 21.006,02 80.979,75

INMOVILIZADO: UTILLAJE



Menaje Fuencarral 008.NIARCHOS 27/10/2016 3.184,33 25% 1.724,84 796,08 2.520,92 663,41

Utensilios cocina 008.NIARCHOS 10/11/2016 294,09 25% 159,30 73,52 232,82 61,27

Utensilios cocina 001.FUENCARRAL 08/03/2017 50.612,14 50% 46.394,46 4.217,68 50.612,14 0,00

Utensilios cocina 003.ALCOBENDAS 26-08-19 1.210,37 10% 40,35 40,35 1.170,02




Utensilios cocina 003.ALCOBENDAS 14-10-19 213,13 10% 5,33 5,34 207,79

BAJA INMOVILIZADO

Utensilios cocina -50.612,14 -50.612,14

10.334,21 48.278,60 5.290,03 2.956,49 7.377,72

TOTAL OTRAS INSTALACIONES Y UTILLAJE 112.319,99 60.245,51 14.329,14 23.962,51 88.357,47

INMOVILIZADO: MOBILIARIO


DESCRIPCION PROOYECTO ADQUISICION ADQUISICION AMORTIZAC. ACUM. 31/12/18 AMORT. 2019 ACUM. 31/12/19 RESIDUAL

Mesa central de trabajo para hostelería 800*700 002.VALLECAS 18/12/2017 368,45 10% 36,84 36,84 73,69 294,76

2 Mesa central de trabajo para hostelería 1200*600 002.VALLECAS 18/12/2017 762,30 10% 76,23 76,23 152,46 609,84

Mesa central de trabajo para hostelería 1600*600 002.VALLECAS 18/12/2017 440,44 10% 44,04 44,04 88,09 352,35

1.571,19 157,12 157,12 314,24 1.256,95

Página 78 de 104

INMOVILIZADO: EQUIPOS INFORMÁTICOS



Ordenador i7 8Gb RAM 1Tb HDD 2 Gb 004.ASOCIACIÓN 28/02/2017 762,30 25% 349,39 190,58 539,96 222,34




Ordenador i7 8Gb RAM 1Tb HDD 1 Gb 001.FUENCA 28/02/2017 659,45 25% 302,25 164,86 467,11 192,34



Ordenador i7 8Gb RAM 1Tb HDD 1 Gb 003.ALCOBENDAS 28/02/2017 659,45 25% 302,25 164,86 467,11 192,34

Ordenador i7 8Gb RAM 1Tb HDD 1 Gb 003.ALCOBENDAS 28/02/2017 659,45 25% 302,25 164,86 467,11 192,34

Ordenador i7 8Gb RAM 1Tb HDD 1 Gb 002.VALLECAS 28/02/2017 659,45 25% 302,25 164,86 467,11 192,34

Portatil 011.FPBASICA 04/05/2017 286,30 25% 119,28 71,58 190,86 95,44

10 Ordenadores HP 8200 I5 2400 003.ALCOBENDAS 27/03/2019 1.989,39 25% 373,01 373,01 1.616,38

20 Ordenadores HP 8200 I5 2400 011.FPBASICA 27/03/2019 3.978,77 25% 746,02 746,02 3.232,75

10 Ordenadores Portatil LENOVO 440I5-4300-8GB 002.VALLECAS 27/03/2019 3.894,18 25% 730,16 730,16 3.164,02

14 Ordenadores Portatil LENOVO 440I5-4300-8GB 001.FUENCA 27/03/2019 5.451,85 25% 1.022,22 1.022,22 4.429,63

5 Ordenadores HP 800 004.ASOCIACIÓN 27/03/2019 1.762,56 25% 330,48 330,48 1.432,08

2 Ordenadores LENOVO 440 004.ASOCIACIÓN 27/03/2019 703,93 25% 131,99 131,99 571,94

Mikrotik Router BOARD 004.ASOCIACIÓN 27/03/2019 260,64 25% 48,87 48,87 211,77

25.024,97 3.188,90 5.128,66 8.317,56 16.707,41

INMOVILIZADO: ELEMENTOS DE TRANSPORTE



DACIA 67P DOKKER 004.ASOCIACIÓN 13/03/2019 11.039,28 25% 2.299,85 2.299,85 8.739,43

11.039,28 0,00 2.299,85 2.299,85 8.739,43

INMOVILIZADO: OTRO INMOVILIZADO MATERIAL



Cámara fotos 008.NIARCHOS 26/10/2016 435,98 25% 236,17 109,00 345,17 90,81

435,98 236,17 109,00 345,17 90,81

TOTAL INMOVILIZADO MATERIAL 505.368,05 148.448,14 52.272,75 150.108,77 355.259,30

Página 79 de 104


Página 80 de 104

ANEXO I

CUADRO INFORMATIVO SOBRE

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS Y CONVENIOS DE COLABORACIÓN

ANEXO I

CUADRO INFORMATIVO SOBRE LAS SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS POR LA ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVENA 31 DE DICIEMBRE DE 2018

AÑO AÑO IMPORTE IMPORTE IMPUTADO A RDOS IMPUTADO AL RDOTOTAL

IMPUTADO PENDIENTE EJERCICIOS COBROS IMPORTE IMPORTE PTE.ORIGEN Y DESTINO DE LA SUBVENCIÓN O DONACIÓN CONCESIÓN EJECUCIÓN CONCEDIDO

INICIALCONCEDIDO FINAL A 31/12/2018 DEL EJERCICIO

2019A RESULTADOS A 31/12/2019

APLICACIÓN A 31/12/2019

REGULARIZACIÓN ANTERIORES 2019 COBRADO A 31/12/2019

DE COBRO A 31/12/2019

Mº EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.- TRAVESIA (F.Coraje) 2014 2014 45.371,82 45.371,82 45.371,82 0,00 45.371,82 0,00 45.328,30 0,00 45.328,30 43,52

Mº EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.- CALIDAD (F.Coraje) 2014 2015 12.719,61 12.719,61 12.719,61 0,00 12.719,61 0,00 12.039,60 0,00 12.039,60 680,01

Mº EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.- TRAVESIA (F.Coraje) 2018 2019 65.702,05 65.702,05 0,00 65.702,05 65.702,05 0,00 0,00 65.702,05 65.702,05 0,00

Mº EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.- CONVIVENCIA INTERCULTURAL (F.Coraje) 2018 2019 12.793,64 12.793,64 0,00 12.793,64 12.793,64 0,00 0,00 12.793,64 12.793,64 0,00

Mº EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.- IGUALES (F.Coraje) 2018 2019 3.651,44 3.651,44 0,00 3.651,44 3.651,44 0,00 0,00 3.651,44 3.651,44 0,00

Mº EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.- TRAVESIA (F.Coraje) 2019 2020 62.342,61 62.342,61 0,00 0,00 0,00 62.342,61 0,00 0,00 0,00 62.342,61

Mº EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.- CONVIVENCIA INTERCULTURAL (F.Coraje) 2019 2020 12.334,12 12.334,12 0,00 0,00 0,00 12.334,12 0,00 0,00 0,00 12.334,12

Mº EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL.- IGUALES (F.Coraje) 2019 2020 2.384,48 2.384,48 0,00 0,00 0,00 2.384,48 0,00 0,00 0,00 2.384,48

COMUNIDAD DE MADRID.- Programa I+I 2018 2018 2018 119.080,50 119.080,50 119.080,50 0,00 119.080,50 0,00 97.429,50 21.651,00 119.080,50 0,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Programa I+I 2019 2019 2019 123.066,90 123.066,90 0,00 123.066,90 123.066,90 0,00 0,00 100.691,10 100.691,10 22.375,80

COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 16/4153 2016 2017 38.592,00 38.592,00 38.592,00 0,00 38.592,00 0,00 23.155,20 2.047,08 25.202,28 13.389,72

COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 17/8096 2017 2018/2019 31.200,00 31.200,00 15.600,00 15.600,00 31.200,00 0,00 18.720,00 0,00 18.720,00 12.480,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 17/8097 2017 2018 38.592,00 28.768,00 28.768,00 0,00 28.768,00 0,00 23.155,20 0,00 23.155,20 5.612,80

COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 17/8098 2017 2018 20.715,00 17.633,00 17.633,00 0,00 17.633,00 0,00 12.429,00 0,00 12.429,00 5.204,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 18/7036 2018 2019/2020 35.040,00 35.040,00 0,00 17.520,00 17.520,00 17.520,00 0,00 0,00 0,00 35.040,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 18/7037 2018 2020 35.040,00 35.040,00 0,00 0,00 0,00 35.040,00 0,00 0,00 0,00 35.040,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 18/7038 2018 2019 38.592,00 26.017,65 0,00 38.592,00 38.592,00 0,00 -12.574,35 0,00 23.155,20 23.155,20 2.862,45


COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 18/7040 2018 2019 20.715,00 14.983,00 0,00 20.715,00 20.715,00 0,00 -5.732,00 0,00 12.429,00 12.429,00 2.554,00


COMUNIDAD DE MADRID.- Curso 18/7042 2018 2019/2020 24.324,00 24.324,00 0,00 12.162,00 12.162,00 12.162,00 0,00 0,00 0,00 24.324,00


COMUNIDAD DE MADRID.- Proyecto "Con i de integración" 2019 2019 60.000,00 60.000,00 0,00 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 60.000,00 60.000,00 0,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Itinerarios de inserción 2018 2018 30.000,00 30.000,00 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 30.000,00 0,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Itinerarios de inserción 2019 2019 30.000,00 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Preparados, listos, ya! 2018 2019 9.221,29 9.221,29 0,00 9.221,29 9.221,29 0,00 0,00 9.221,29 0,00 0,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Preparados, listos, ya! 2019 2019 19.872,87 19.872,87 0,00 19.872,87 19.872,87 0,00 0,00 19.872,87 0,00 0,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Preparados, listos, ya! 2019 2020 4.073,08 4.073,08 0,00 0,00 0,00 4.073,08 0,00 0,00 0,00 4.073,08

COMUNIDAD DE MADRID.- Red Joven y Empleo 2018 2018/2019 6.000,00 6.000,00 2.000,00 4.000,00 6.000,00 0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Red Joven y Empleo 2019 2020 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 6.000,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Conciertos educativos 2018 2018 309.384,40 309.384,40 309.384,40 0,00 309.384,40 0,00 299.549,61 9.834,79 309.384,40 0,00

COMUNIDAD DE MADRID.- Conciertos educativos 2019 2019 322.281,29 322.281,29 0,00 322.281,29 322.281,29 0,00 0,00 322.281,29 322.281,29 0,00

Página 81 de 104

ANEXO I

CUADRO INFORMATIVO SOBRE LAS SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS POR LA ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVENA 31 DE DICIEMBRE DE 2018

AYUNTAMIENTO DE MADRID- Talleres inserción sociolaboral 16-18 años 2018 2018 20.000,00 20.000,00 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 0,00 20.000,00 20.000,00 0,00

AYUNTAMIENTO DE MADRID- Talleres inserción sociolaboral mayores 18 años 2018 2018 10.000,00 10.000,00 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00

AYUNTAMIENTO DE MADRID- Talleres inserción sociolaboral 16-18 años 2019 2019 20.000,00 20.000,00 0,00 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00

AYUNTAMIENTO DE MADRID- Talleres inserción sociolaboral mayores 18 años 2019 2019 20.000,00 20.000,00 0,00 20.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00

AYUNTAMIENTO DE MADRID- Talleres para la prevención 2019 2019 20.000,00 20.000,00 0,00 20.000,00 10.000,00 0,00 0,00 20.000,00 20.000,00 0,00

AYUNTAMIENTO DE ALCOBENDAS 2018 2018 1.120,00 1.120,00 1.120,00 0,00 1.120,00 0,00 0,00 1.120,00 1.120,00 0,00

AYUNTAMIENTO DE ALCOBENDAS 2019 2019 3.510,00 3.510,00 0,00 3.510,00 3.510,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.510,00

JUNTA MUNICIPAL DE FUENCARRAL 2018 2018 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00

JUNTA MUNICIPAL DE FUENCARRAL 2019 2019 5.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

SUBTOTAL SUBVENCIONES PÚBLICAS 1.727.351,10 1.696.138,75 655.269,33 823.688,48 1.458.957,81 235.487,29 -18.306,35 536.806,41 750.450,75 1.258.163,00 408.881,59

DONACIONES ENTIDADES PRIVADAS 2019 2019 83.600,88 83.600,88 0,00 83.600,88 83.600,88 0,00 83.600,88 83.600,88 0,00

DONACIONES PARTICULARES 2019 2019 117.624,10 117.624,10 0,00 117.624,10 117.624,10 0,00 117.624,10 117.624,10 0,00

SUBTOTAL DONACIONES 201.224,98 201.224,98 0,00 201.224,98 201.224,98 0,00 0,00 0,00 201.224,98 201.224,98 0,00

TOTAL SUBVENCIONES PÚBLICAS Y DONACIONES 1.024.913,46 1.660.182,79 235.487,29 -18.306,35 536.806,41 951.675,73 1.459.387,98 408.881,59

Página 82 de 104

ANEXO I

CUADRO INFORMATIVO SOBRE LOS CONVENIOS DE COLABORACIÓN DE LA ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN


IMPUTACIÓN A RESULTADOS MOVIMIENTOS EN CAJA

AÑO AÑO IMPUTADO A RDOS IMPUTADO AL RDO TOTAL IMPUTADO PENDIENTE EJERCICIOS INGRESOS IMPORTE IMPORTE PTE.

ORIGEN CONCESIÓN APLICACIÓN CONCESIÓN HASTA LA FECHA DEL EJERCICIO A RESULTADOS APLICACIÓN ANTERIORES 2019 COBRADO DE COBRO

OBRA SAN LUIS DE LOS FRANCESES 2017 2017/2020 120.000,00 55.000,00 40.000,00 95.000,00 25.000,00 80.000,00 40.000,00 120.000,00 0,00

FUNDACIÓN MONTEMADRID 2017 2018 13.000,00 13.000,00 0,00 13.000,00 0,00 10.400,00 2.600,00 13.000,00 0,00

FUNDACIÓN NUEVA ALTAMARIA LAR 2018 2018 30.000,00 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 18.854,00 11.146,00 30.000,00 0,00

FUNDACIÓN MONTEMADRID 2018 2019 14.000,00 0,00 14.000,00 14.000,00 0,00 0,00 11.200,00 11.200,00 2.800,00

FUNDACIÓN Mª FRANCISCA ROVIRALTA 2018 2018/2019 113.000,00 113.000,00 0,00 113.000,00 0,00 112.080,97 919,03 113.000,00 0,00

FUNDACIÓN LA CAIXA 2018 2018/2019 28.000,00 9.333,33 18.666,67 28.000,00 0,00 20.812,68 0,00 20.812,68 7.187,32

FUNDACIÓN MAITE IGLESIAS 2018 2018/2019 18.754,34 4.688,58 14.065,76 18.754,34 0,00 4.688,58 14.065,76 18.754,34 0,00

FUNDACIÓN ENDESA 2018 2018/2019 54.253,50 4.521,12 49.732,38 54.253,50 0,00 0,00 54.253,50 54.253,50 0,00

EDM HOLDING, S.A. 2018 2018/2019 25.000,00 8.333,00 16.667,00 25.000,00 0,00 25.000,00 0,00 25.000,00 0,00

ASITUR 2018 2018/2019 10.000,00 5.000,00 5.000,00 10.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 10.000,00 0,00

BNP PARIBAS 2018 2018/2019 10.820,00 3.528,00 7.292,00 10.820,00 0,00 10.820,00 0,00 10.820,00 0,00

SABADELL URQUIJO 2018 2018/2019 11.438,28 5.719,14 5.719,14 11.438,28 0,00 11.438,28 0,00 11.438,28 0,00

J.P. MORGAN 2018 2018/2021 436.000,00 13.185,83 158.230,00 171.415,83 264.584,17 158.230,00 158.230,00 316.460,00 119.540,00

FUNDACIÓN MAHOU SAN MIGUEL 2018 2018/2019 10.000,00 2.222,22 7.777,78 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00

PORTICUS STICHTING BENEVOLENTIA 2018 2018/2019 72.000,00 24.000,00 48.000,00 72.000,00 0,00 72.000,00 0,00 72.000,00 0,00

FUNDACIÓN MONTEMADRID 2019 2020 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00 12.000,00 12.000,00 3.000,00

FUNDACIÓN Mª FRANCISCA ROVIRALTA 2019 2019 119.048,55 0,00 119.048,55 119.048,55 0,00 0,00 119.048,55 119.048,55 0,00

ASOCIACIÓN HIDALGOS DE ESPAÑA 2019 2019 40.000,00 0,00 40.000,00 40.000,00 0,00 0,00 40.000,00 40.000,00 0,00

EDM HOLDING, S.A. 2019 2019/2020 25.000,00 0,00 8.333,00 8.333,00 16.667,00 0,00 25.000,00 25.000,00 0,00

FUNDACIÓN NUEVA ALTAMARIA LAR 2019 2019 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 30.000,00 0,00

Página 83 de 104

ANEXO I

CUADRO INFORMATIVO SOBRE LOS CONVENIOS DE COLABORACIÓN DE LA ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN


FUNDACIÓN ENDESA 2019 2019/2020 57.623,00 0,00 9.603,83 9.603,83 48.019,17 0,00 0,00 0,00 57.623,00

FUNDACIÓN PROMOCIÓN ACCIONES SOLIDARIAS 2019 2019 15.000,00 0,00 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00 15.000,00 0,00

FUNDACIÓN LA CAIXA (INCORPORA) 2019 2019 40.000,00 0,00 40.000,00 40.000,00 0,00 0,00 40.000,00 40.000,00 0,00

BNP PARIBAS 2019 2019/2020 10.820,00 0,00 3.528,00 3.528,00 7.292,00 0,00 10.820,00 10.820,00 0,00

FUNDACIÓN COCA COLA 2019 2019 22.100,70 0,00 22.100,70 22.100,70 0,00 0,00 22.100,70 22.100,70 0,00

FUNDACIÓN TELEFÓNICA 2019 2019 39.009,80 0,00 39.009,80 39.009,80 0,00 0,00 39.009,80 39.009,80 0,00

FUNDACIÓN NEMESIO 2019 2019 10.000,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00

FOUNDATION WESTMINSTER 2019 2019 20.410,00 0,00 20.410,00 20.410,00 0,00 0,00 20.410,00 20.410,00 0,00

UBS 2019 2020 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 0,00

FUNDACIÓN MAITE IGLESIAS 2019 2019/2020 18.000,00 0,00 4.500,00 4.500,00 13.500,00 0,00 2.999,98 2.999,98 15.000,02

FUNDACIÓN ALTAMAR 2019 2019 8.000,00 0,00 8.000,00 8.000,00 0,00 0,00 8.000,00 8.000,00 0,00

FUNDACIÓN MARIO LOSANTOS 2019 2019 40.825,26 0,00 10.206,31 10.206,31 30.618,95 0,00 13.608,42 13.608,42 27.216,84

TOTAL COLABORACIONES 1.482.103,43 291.531,22 764.890,92 1.056.422,14 425.681,29 539.324,51 710.411,74 1.249.736,25 232.367,18

OTRAS APORTACIONES ENTIDADES PRIVADAS 2019 2019 86.014,94 83.600,88 83.600,88 2.414,06 82.094,94 3.920,00

TOTAL INGRESOS PROMOCIONES 20.495,50 0,00 20.495,50 0,00

TOTAL 868.987,30 1.140.023,02 428.095,35 539.324,51 813.002,18 1.249.736,25 236.287,18

Página 84 de 104


Página 85 de 104

INFORMACION PRESUPUESTARIA


Página 86 de 104

INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN

ANALISIS DE DESVIACIONES PRESUPUESTARIAS EJERCICIO 2019

a) Operaciones de Funcionamiento

a1.- Gastos presupuestarios En lo referente a gastos, la desviación de los gastos reales con respecto al presupuesto realizado ha sido negativa por importe de 2.979,77 euros (más gastos de los presupuestados). Los gastos reales no han sufrido variaciones significativas con respecto a los gastos presupuestados.

a2.- Ingresos presupuestarios

En lo referente a ingresos, la desviación de los ingresos reales con respecto al presupuesto realizado ha sido positiva por importe de 16.273,03 euros (más ingresos reales de los presupuestados). Los ingresos reales totales no han sufrido variaciones significativas con respecto al total de los ingresos presupuestados, sin embargo, sí existen variaciones significativas en las siguientes partidas:

1.- Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboradores: la Asociación presupuestó en esta partida únicamente los ingresos de entidades privadas sujetos a convenios de colaboración de interés general, registrándose durante el ejercicio 2019 todos los ingresos de entidades privadas sujetos a convenios de colaboración. 2.- Subvenciones, donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio: la desviación se debe a que en el presupuesto de esta partida se consideraron ingresos de entidades privadas sujetos a convenios de colaboración que no fueran de interés general, sin embargo, durante el ejercicio dichos ingresos han sido considerados en la partida “Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboradores”.


Página 87 de 104

b) Operaciones de Fondos Las partidas que explican la desviación en operaciones de fondos en el ejercicio 2019 son las siguientes: 1.- Variación neta de subvenciones, donaciones y legados de capital y otros: la diferencia se debe, fundamentalmente, a que la Asociación consideró la posibilidad de recibir más subvenciones/donaciones para la financiación de proyectos de ejercicios posteriores al cierre del ejercicio. 2.- Variación neta de las inversiones reales: la Asociación ha incurrido en gastos por adquisición de inmovilizado material por importe de 76.695,60 euros. Dichos gastos no habían sido considerados en la elaboración del presupuesto.

ASOCIACION CULTURAL NORTE JOVENLIQUIDACIÓN OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO EJERCICIO 2019

LIQUIDACION ABREVIADA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS. Ejercicio 2019

EPIGRAFES

Presupuesto (euros) Realización (euros) Desviación (euros)

OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO

1. Ayudas monetarias 0,00 18.644,00 -18.644,00

4. Reintegro de subvenciones, donaciones y legados 0,00 18.306,35 -18.306,35

5. Aprovisionamientos 86.200,00 104.768,22 -18.568,22

6. Gastos de personal 1.443.687,30 1.449.050,87 -5.363,57

7. Amortizaciones, provisiones y otros gastos 434.951,86 376.936,59 58.015,27

10. Gastos excepcionales 0,00 112,90 -112,90

Total gastos en operaciones de funcionamiento 1.964.839,16 1.967.818,93 -2.979,77

LIQUIDACION ABREVIADA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS. Ejercicio 2019

EPIGRAFES

Presupuesto (euros) Realización (euros) Desviación (euros)

OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO

2. Cuotas de asociados y afiliados 0,00 25.582,23 25.582,23

4. Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboradores 174.929,47 788.833,42 613.903,95

5. Subvenciones, donaciones y legados imputados al excedente 1.773.094,78 1.159.096,32 -613.998,46

6. Ventas y otros ingresos ordinarios actividad mercantil 16.814,91 7.321,12 -9.493,79

8. Ingresos financieros 0,00 37,66 37,66

9. Ingresos excepcionales 0,00 235,78 235,78

10. Variación valor razonable instrumentos financieros 0,00 5,66 5,66

Total ingresos operaciones de funcionamiento 1.964.839,16 1.981.112,19 16.273,03

SALDO OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO (ingresos-gastos): Presupuesto = 0,00

Realización = 13.293,26

Desviación = 13.293,26

GASTOS PRESUPUESTARIOS

INGRESOS PRESUPUESTARIOS

Página 88 de 104

ASOCIACION CULTURAL NORTE JOVEN

LIQUIDACION OPERACIONES DE FONDO EJERCICIO 2019

Ingresos y gastos Ingresos y gastos Ingresos y gastos

Presupuestarios Presupuestarios Presupuestarios

DESCRIPCION CONCEPTOS Presupuesto 2019 Realización 2019 Desviación 2019

(euros) (euros) (euros)

Aportaciones de fundadores y asociados A) Aportaciones de fundadores y asociados 0,00 0,00 0,00

Aumentos (-disminuciones)de subvenciones, B) Variación neta de subvenciones, dona-

donaciones y legados de capital y otros ciones y legados de capital y otros -259.981,46 -360.525,75 -100.544,29

Disminuciones(-aumentos)de bienes reales; C) Variación neta de inversiones reales -92.000,00 7.232,96 99.232,96

bienes de Patrimonio Histórico, otro in-

movilizado y existencias

Disminuciones(-aumentos)de inversiones D) Variación neta de activos financieros

financieras, tesorería y capital de y del capital de funcionamiento 351.981,46 339.999,53 -11.981,93

funcionamiento

Aumentos (-disminuciones)de provisiones E) Variación neta de provisiones para

para riesgos y gastos de deudas riesgos y gastos y de deudas 0,00 0,00 0,00

Saldo operaciones de fondos (A+B+C+D+E): Presupuesto = 0,00

Realización = -13.293,26

Desviación = -13.293,26

Página 89 de 104

ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVENLIQUIDACIÓN PRESUPUESTO POR PROGRAMAS EJERCICIO 2019

Gastos Presupuestarios

Programas Operaciones Operaciones Total gastos

de funcionamiento de Fondo presupuestarios

Presupuesto Realización Presupuesto Realización Presupuesto Realización

Actividad formativa 1.959.839,16 1.960.818,79 259.981,46 360.525,75 2.219.820,62 2.321.344,54

Actividad mercantil 5.000,00 7.000,14 0,00 0,00 5.000,00 7.000,14

TOTAL 1.964.839,16 1.967.818,93 259.981,46 360.525,75 2.224.820,62 2.328.344,68

Ingresos Presupuestarios

Programas Operaciones Operaciones Total ingresos

de funcionamiento de Fondo presupuestarios

Presupuesto Realización Presupuesto Realización Presupuesto Realización

Actividad formativa 1.955.839,16 1.973.791,07 259.981,46 346.375,24 2.215.820,62 2.320.166,31

Actividad mercantil 9.000,00 7.321,12 0,00 857,25 9.000,00 8.178,37

TOTAL 1.964.839,16 1.981.112,19 259.981,46 347.232,49 2.224.820,62 2.328.344,68

Página 90 de 104

PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO DE LA "ASOCIACION CULTURAL NORTE JOVEN" PARA EJERCICIO 2020

(En euros)

PRESUPUESTO ABREVIADO DE GASTOS - Ejercicio 2020 PRESUPUESTO ABREVIADO DE INGRESOS - Ejercicio 2020

Epígrafes Gastos presupuestarios Epígrafes Ingresos presupuestarios

Presupuesto Presupuesto

OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO

1. Ayudas monetarias 18.000,00 1. Resultado de explotación de la activi-

2. Ayudas no monetarias 0,00 dad mercantil 0,00

3. Gastos de colaboraciones y del 2. Cuotas de asociados y afiliados 25.000,00

órgano de gobierno 0,00 3. Aportaciones de usuarios 0,00

4. Aprovisionamientos 97.800,00 4. Ingresos de promociones, patrocinadores

5. Gastos de personal 1.502.067,79 y colaboraciones 990.565,12

6. Amortizaciones, provisiones y 5. Subvenciones, donaciones y legados

otros gastos 398.520,01 imputados al resultado 1.000.822,68

7. Gastos financieros y asimilados 0,00 6. Otros ingresos 0,00

8. Gastos excepcionales 0,00 7. Ingresos financieros 0,00

8. Ingresos excepcionales 0,00

Total gastos operaciones Total ingresos operaciones

de funcionamiento 2.016.387,80 de funcionamiento 2.016.387,80

Saldo operaciones de funcionamiento (ingresos - gastos). Presupuesto = 0,00

Página 91 de 104

PRESUPUESTO DE FONDO DE LA "ASOCIACION CULTURAL NORTE JOVEN" PARA EJERCICIO 2020

(En euros)

Descripción Operaciones de fondo Ingresos y Gastos

Presupuestarios

Aportaciones de fundaciones y asociados A) Aportaciones de fundadores y asociados 0,00

Aumentos (disminuciones) de subvenciones, donaciones B) Variación neta de subvenciones, donaciones

y legados de capital y otros y legados de capital y otros -75.174,78

Disminuciones (aumentos) de bienes reales: Bienes de C) Variación neta de inversiones reales 83.428,56

Patrimonio Histórico, otro inmovilizado y existencias

Disminuciones (aumentos) de inversiones financieras, D) Variación de activos financieros y del

tesorería y capital de funcionamiento capital de funcionamiento -8.253,78

Aumentos (disminuciones) de provisiones para riesgos E) Variación neta de provisiones para riesgos y

y gastos y deudas gastos y de deudas 0,00

Saldo operaciones de fondo (A+B+C+D+E) 0,00

Saldo operaciones de fondo (A+B+C+D+E). Presupuesto = 0,00

Página 92 de 104

PRESUPUESTO POR PROGRAMAS DE "ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN"

EJERCICIO 2020

(En euros)

Gastos presupuestarios Ingresos presupuestarios

Programas Operaciones Operaciones Total gastos Operaciones Operaciones Total ingresos

de funcionamiento de fondo presupuestarios de funcionamiento de fondo presupuestarios

Actividad formativa 2.009.387,80 83.428,56 2.092.816,36 2.009.387,80 82.999,56 2.092.387,36

Actividad mercantil 7.000,00 0,00 7.000,00 7.000,00 429,00 7.429,00

TOTAL 2.016.387,80 83.428,56 2.099.816,36 2.016.387,80 83.428,56 2.099.816,36

Página 93 de 104

MEMORIA ECONÓMICA DE ASOCIACIÓN CULTURAL NORTE JOVEN EJERCICIO TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

Página 94 de 104

MEMORIA ECONOMICA

(LEY 49/2002)


Página 95 de 104

Según el artículo 3.10 de la Ley 49/2002 de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, la Asociación procede a la elaboración de la Memoria Económica para el ejercicio 2019. En esta Memoria Económica, según el artículo 3.1. del Real Decreto 1270/2003 de 10 de octubre, se detalla lo siguiente:

RENTAS EXENTAS Y NO EXENTAS La Asociación presenta en esta memoria en cumplimiento con lo establecido en la Ley 49/2002, la identificación de las rentas exentas y no exentas del Impuesto sobre Sociedades, señalando el correspondiente número y letra de los artículos 6 y 7 de la mencionada ley que amparan la exención. Ver cuadro Rentas Exentas y No Exentas que se presenta en la página siguiente de esta Memoria. INGRESOS, GASTOS E INVERSIONES POR PROYECTOS La Asociación, a 31 de diciembre de 2019, desarrolla nueve proyectos de actividad propia, todos ellos consistentes en promover el desarrollo personal, la integración social y la defensa de los derechos de los jóvenes en situación de vulnerabilidad. La Asociación lleva a cabo, también, el desarrollo de una actividad mercantil consistente en la prestación de servicios de hostelería. La identificación de los ingresos, gastos e inversiones por proyectos se muestra en el cuadro Rentas Exentas y No Exentas que se presenta en la página siguiente de esta Memoria.


RENTAS EXENTAS Y NO EXENTAS IMPUESTO DE SOCIEDADES 2019

LEY 49/2002

ACTIVIDAD MERCANTIL

CÓDIGO CUENTA % EUROS Art. % EUROS Art. % EUROS Art. % EUROS Art. EXENTO NO EXENTO TOTALES

721 Cuotas afiliados 0,54% 10.739,53 6.1 b 0,06% 1.125,94 0,69% 13.716,76 6.1 b 0,00% 0,00 25.582,23 0,00 25.582,23

722/723 Promociones, colaboraciones 2,94% 58.146,55 6.5 0,91% 18.037,00 6.5 35,97% 712.649,87 6.1 a 0,00% 0,00 788.833,42 0,00 788.833,42

740/746/747 Subvenciones, donaciones 2,33% 46.125,96 6.1 a-c 1,57% 31.155,47 6.1 a-c 54,61% 1.081.814,89 6.1 a-c 0,00% 0,00 1.159.096,32 0,00 1.159.096,32

700 Ventas de mercaderías 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,37% 7.321,12 7.11 7.321,12 0,00 7.321,12

763/769 Ingresos financieros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 43,32 0,00% 0,00 43,32 0,00 43,32

778/779 Ingresos excepcionales 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,01% 235,78 6.5 0,00% 0,00 235,78 0,00 235,78

TOTAL INGRESOS 5,81% 115.012,04 2,54% 50.318,41 91,29% 1.808.460,62 0,37% 7.321,12 1.981.112,19 0,00 1.981.112,19

650/658 Gastos por ayudas y otros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 1,88% 36.950,35 0,00% 0,00 36.950,35 0,00 36.950,35

600 Aprovisionamientos 0,00% 0,00 0,00% 0,00 5,10% 100.358,84 0,22% 4.409,38 104.768,22 0,00 104.768,22

64 Gastos de personal 4,55% 89.440,68 2,55% 50.139,32 66,42% 1.307.080,95 0,12% 2.389,92 1.449.050,87 0,00 1.449.050,87

68 Dotaciones amortización inmovilizado 0,00% 0,00 0,00% 0,00 4,24% 83.428,56 0,00% 0,00 83.428,56 0,00 83.428,56

62/63 Otros gastos de la actividad 1,26% 24.786,67 0,00% 0,00 13,65% 268.520,52 0,01% 200,84 293.508,03 0,00 293.508,03

66 Gastos financieros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00

67 Gastos excepcionales 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,01% 112,90 0,00% 0,00 112,90 0,00 112,90

TOTAL GASTOS 5,80% 114.227,35 2,55% 50.139,32 91,29% 1.796.452,12 0,36% 7.000,14 1.967.818,93 0,00 1.967.818,93

Inmovilizado intangible 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Inmovilizado material 0,00 0,00 76.695,60 0,00 76.695,60

Inmovilizado financiero 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL INVERSIONES 0,00 0,00 76.695,60 0,00 76.695,60

RESULTADOS 784,69 179,09 12.008,50 320,98 13.293,26

ESTRUCTURA CENTRAL ACTIVIDAD ASOCIACIÓNCAPTACIÓN DE FONDOS

Página 96 de 104


RENTAS EXENTAS Y NO EXENTAS IMPUESTO DE SOCIEDADES 2019

ACTIVIDAD ASOCIACIÓN

LEY 49/2002

CÓDIGO CUENTA % EUROS Art. % EUROS Art. % EUROS Art.

720/721 Cuotas afiliados 0,16% 1.440,45 6.1 b 0,00% 0,00 0,09% 850,50 6.1 b

722/723 Promociones, colaboraciones 16,08% 145.831,73 6.1 a 15,76% 142.948,68 6.1 a 8,25% 74.807,02 6.1 a

740/747/746 Subvenciones, donaciones 30,57% 277.289,08 6.1 a-c 15,88% 144.007,06 6.1 a-c 13,20% 119.746,61 6.1 a-c

763/769 Ingresos financieros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00

778/779 Ingresos excepcionales 0,00% 0,00 0,00% 5,04 6.5 0,00% 3,00 6.5

TOTAL INGRESOS 46,81% 424.561,26 31,64% 286.960,78 21,55% 195.407,13

650/658 Gastos por ayudas y otros 3,23% 29.092,35 0,24% 2.175,00 0,27% 2.400,00

600 Aprovisionamientos 4,76% 42.924,87 2,47% 22.238,50 0,57% 5.148,84

64 Gastos de personal 26,46% 238.343,37 22,95% 206.781,72 12,28% 110.607,78

68 Amortización del inmovilizado 7,27% 65.538,55 0,70% 6.333,23 0,80% 7.242,83

62/63 Otros gastos de la actividad 5,23% 47.096,96 5,31% 47.846,60 7,70% 69.333,13

66 Gastos financieros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00

67 Gastos excepcionales 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00

63/66/67 Deterioro IF/Inmovilizado 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00

TOTAL GASTOS 46,95% 422.996,10 31,68% 285.375,05 21,61% 194.732,58

RESULTADOS 1.565,16 1.585,73 674,55

Página 97 de 104

CENTRO FUENCARRAL CENTRO ALCOBENDASCENTRO VALLECAS

CÓDIGO CUENTA % EUROS Art. % EUROS Art. % EUROS Art. % EUROS Art.

720/721 Cuotas afiliados 0,00% 0,00 0,00% 0,00 1,26% 11.425,81 6.1 b 0,00% 0,00

722/723 Promociones, colaboraciones 0,00% 0,00 17,45% 158.230,00 6.1 a 16,74% 151.822,64 6.1 a 0,00% 0,00

740/747/746 Subvenciones, donaciones 13,57% 123.066,90 6.1.a/c 0,00% 0,00 6,23% 56.537,38 6.1 a-c 35,54% 322.281,29 6.1 a-c

763/76 Ingresos financieros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 43,32 6.2 0,00% 0,00

778/779 Ingresos excepcionales 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,03% 227,74 6.5 0,00% 0,00

TOTAL INGRESOS 13,57% 123.066,90 17,45% 158.230,00 24,26% 220.056,89 35,54% 322.281,29

650/658 Gastos por ayudas y otros 0,00% 0,00 0,10% 945,00 0,03% 280,00 0,00% 0,00

600 Aprovisionamientos 0,42% 3.815,68 0,48% 4.348,06 0,46% 4.100,23 1,97% 17.782,66

64 Gastos de personal 12,60% 113.498,31 13,92% 125.401,56 19,26% 173.480,80 31,08% 280.043,44

68 Amortización del inmovilizado 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,39% 3.496,35 0,09% 817,60

62/63 Otros gastos de la actividad 0,64% 5.752,91 3,06% 27.535,38 3,72% 33.547,61 2,62% 23.637,59

66 Gastos financieros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00

67 Gastos excepcionales 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,01% 112,90 0,00% 0,00

TOTAL GASTOS 13,66% 123.066,90 17,56% 158.230,00 23,87% 215.017,89 35,77% 322.281,29

RESULTADOS 0,00 0,00 5.039,00 0,00

Página 98 de 104

PROGRAMA I+ICONECTADOS AL EMPLEO (JM

MORGAN) ACCIONES FORMATIVAS FORMACIÓN PROFESIONAL BÁSICA

CÓDIGO CUENTA % EUROS Art. % EUROS Art. EXENTO NO EXENTO TOTALES

720/721 Cuotas afiliados 0,00% 0,00 0,00% 0,00 13.716,76 0,00 13.716,76

723 Promociones, colaboraciones 4,30% 39.009,80 6.1 a 0,00% 0,00 712.649,87 0,00 712.649,87

740/747/746 Subvenciones, donaciones 0,00% 0,00 4,29% 38.886,57 6.1.a/c 1.081.814,89 0,00 1.081.814,89

763/76 Ingresos financieros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 43,32 0,00 43,32

778/779 Ingresos excepcionales 0,00% 0,00 0,00% 0,00 235,78 0,00 235,78

TOTAL INGRESOS 4,30% 39.009,80 4,29% 38.886,57 1.808.460,62 0,00 1.808.460,62

650/658 Gastos por ayudas y otros 0,20% 1.834,00 0,02% 224,00 36.950,35 0,00 36.950,35

600 Aprovisionamientos 0,00% 0,00 0,00% 0,00 100.358,84 0,00 100.358,84

64 Gastos de personal 2,81% 25.321,63 3,73% 33.602,34 1.307.080,95 0,00 1.307.080,95

68 Amortización del inmovilizado 0,00% 0,00 0,00% 0,00 83.428,56 0,00 83.428,56

62/63 Otros gastos de la actividad 1,23% 11.073,08 0,30% 2.697,26 268.520,52 0,00 268.520,52

66 Gastos financieros 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00

67 Gastos excepcionales 0,00% 0,00 0,00% 0,00 112,90 0,00 112,90

TOTAL GASTOS 4,24% 38.228,71 4,05% 36.523,60 1.866.764,33 0,00 1.866.764,33

RESULTADOS 781,09 2.362,97

Página 99 de 104

PROYECTO TELEFÓNICA PROYECTO SER


Página 100 de 104

RETRIBUCIONES DE LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO

Durante el ejercicio 2019, ningún miembro del Órgano de Gobierno ha percibido retribución alguna.

PARTICIPACIÓN EN SOCIEDADES MERCANTILES La Asociación Cultural Norte Joven posee participaciones en la entidad mercantil ACNOVEN, S.L.

NOMBRE DE LA SOCIEDAD: ACNOVEN, S.L.

N.I.F. B80660806

CAPITAL TOTAL DE LA SOCIEDAD: 3.005,06

CAPITAL DE TITULARIDAD DE LA ASOCIACIÓN: 2.999,05

PORCENTAJE DE PARTICIPACION: 99,80%

RETRIBUCIONES DE LOS ADMINISTRADORES QUE REPRESENTAN A LA ASOCIACIÓN EN SOCIEDADES MERCANTILES PARTICIPADAS No existen retribuciones a los Administradores que representan a la Asociación en Sociedades mercantiles participadas. CONVENIOS DE COLABORACIÓN EMPRESARIAL EN ACTIVIDADES DE INTERES GENERAL SUSCRITOS POR LA ASOCIACIÓN Se entiende por convenio de colaboración empresarial en actividades de interés general a aquel por el cual las entidades a cambio de una ayuda económica para la realización de las actividades que efectúen en cumplimiento del objeto o finalidad específica de la entidad, se comprometen por escrito a difundir, por cualquier medio, la participación del colaborador en dichas actividades. La Asociación ha suscrito los siguientes convenios de colaboración en el ejercicio 2019:


CONVENIOS CONCEDIDOS EJERCICIO 2019

CONVENIOS DE COLACOBRACIÓN EMPRESARIAL EN ACTIVIDADES DE INTERÉS GENERAL

AÑO

COLABORADOR APLICACIÓN DESTINO / PROYECTO

OBRA SAN LUIS DE LOS FRANCESES 2017/2020Financiación para el sostenimiento de funcionamiento interno, así como para la realización de las actuaciones y prestación de servicios de intervención y sensibilización

2018/2019Proyecto "Itinerario personalizado de inserción sociolaboral en electricidad"

2019 Programa Incorpora

2018/2019Proyecto: "Aula en aula Endesa y formación dual para la mejora de la empleabilidad de jóvenes en situación de desventaja a través de su aprendizaje del oficio de la electricidad"

2019/2020Proyecto: "Aula en aula Endesa y formación dual para la mejora de la empleabilidad de jóvenes en situación de desventaja a través de su aprendizaje del oficio de la electricidad"

2019 Proyecto: "Itinerario integral para la mejora de la empleabilidad"

2020 Proyecto: "Itinerario integral para la mejora de la empleabilidad"

FUNDACIÓN TELEFÓNICA 2019Itinerario formativo: "Auxiliar técnico en microinformática y redes de comunicación"

FUNDACIÓN ALTAMAR 2019 Proyecto: "Cocina solidaria"

2018/2019Proyecto: "Itinerarios integrales de formación en la rama de hostelería (cocina y/o camareros de sala) para la mejora de la empleabilidad de jóvenes en situación de vulnerabilidad"

2019/2020Proyecto: "Itinerarios integrales de formación en la rama de hostelería (cocina y/o camareros de sala) para la mejora de la empleabilidad de jóvenes en situación de vulnerabilidad"

OTROS CONVENIOS DE COLABORACIÓN

AÑO

COLABORADOR APLICACIÓN DESTINO / PROYECTO

2019Programa de acompañamiento en continuidad de estudios para ex alumnos Norte Joven

2019 Proyecto fortalecimiento institucional Norte Joven

2019 Proyecto: "Preparados, listos, ya!"

2019Proyecto: "Itinerarios integrales de formación en la rama de hostelería (cocina y/o camareros de sala) para la mejora de la empleabilidad de jóvenes en situación de vulnerabilidad"

FUNDACIÓN COCA COLA 2019 Proyecto GIRA 2019

FUNDACIÓN NUEVA ALTAMARIA LAR 2019 Proyecto "Educación integral. Una respuesta real".

FUNDACIÓN PROMOCIÓN ACCIONES SOLIDARIAS 2019 Financiación gastos generales Asociación

2018/2019Proyecto: "Segunda oportunidad educativa a mujeres en riesgo de vulnerabilidad"

2019/2020Proyecto: "Segunda oportunidad educativa a mujeres en riesgo de vulnerabilidad"

ASITUR 2018/2019 Organización y ejecución de la iniciativa "Formación Bricohogar"

2018/2019 Proyecto: "Escuela de teatro Cuarta Pared"

2019/2020 Proyecto: "Entre Bambalinas. Talleres de teatro"

SABADELL URQUIJO 2018/2019Proyecto: "Catering solidario para la empleabilidad: fomación en cocina y aprendizaje-servicio"

J.P. MORGAN 2018/2021 Programa "Generar futuro al conectar capacitación y empleo"

FUNDACIÓN MAHOU SAN MIGUEL 2018/2019 Formación para el empleo

PORTICUS STICHTING BENEVOLENTIA 2018/2019Proyecto: "Aumentar el compromiso educativo de los jóvenes a través de un programa de capacitación de calidad e institucional"

ASOCIACIÓN HIDALGOS DE ESPAÑA 2019 Proyecto educativo Norte Joven en el distrito Fuencarral-El Pardo

FUNDACIÓN NEMESIO 2019Mejora de las competencias para el empleo de jóvenes en situación de dificultad

FOUNDATION WESTMINSTER 2019 Generar futuro conectando la formación con el empleo

FUNDACIÓN MARIO LOSANTOS DEL CAMPO 2019/2020 Proyecto: "Caterin solidario en Alcobendas"

UBS GLOBAL WEALTH MANAGEMENT 2020 Cursos "Coordinador/Psicologo" y "Personal docente"

BNP PARIBAS

FUNDACIÓN LA CAIXA

FUNDACIÓN ENDESA

FUNDACIÓN MONTEMADRID

EDM HOLDING, S.A.

FUNDACIÓN Mª FRANCISCA ROVIRALTA

FUNDACIÓN MAITE IGLESIAS

Página 101 de 104


Página 102 de 104

ACTIVIDADES PRIORITARIAS DE MECENAZGO DESARROLLADAS POR LA ASOCIACIÓN La Asociación no ha desarrollado ninguna actividad prioritaria de mecenazgo en el ejercicio 2019.

PREVISIÓN ESTATUTARIA EN EL CASO DE DISOLUCIÓN Artículo de los Estatutos: Artículos 32, 33 y 34. Contenido de los Artículos: Artículo 32. La Asociación se disolverá por alguna de las siguientes causas: a) Por voluntad de los socios, acordada en Asamblea

general Extraordinaria por las dos terceras partes de los mismos.

b) Por sentencia judicial. c) Por otras causas determinadas legalmente. Artículo 33. Acordada la disolución de la Asociación, la Asamblea General Extraordinaria designará cuatro socios liquidadores que tendrán la misión de llevar a cabo en el plazo más breve posible, la liquidación del activo y pasivo de la Asociación.

Artículo 34. A efectos de lo dispuesto en la Disposición Transitoria tercera de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de incentivos fiscales al mecenazgo, si una vez hecha la liquidación quedase algún remanente, éste se destinará en su totalidad a alguna de las entidades consideradas como entidades beneficiarias del mecenazgo a los efectos previstos en los artículos 16 a 25 de la mencionada Ley, o a entidades públicas de naturaleza no fundacional que persigan fines de interés general. DECLARACIÓN INFORMATIVA DE DONACIONES Y APORTACIONES RECIBIDAS DE LAS QUE SE HAYA EXPEDIDO CERTIFICACIÓN DE DONATIVOS DEDUCIBLES A LOS DONANTES O APORTANTES La Asociación adjunta fotocopia del modelo 182 de la declaración informativa de las donaciones y aportaciones recibidas por la Asociación presentada a la Agencia Tributaria el 31 de enero de 2020.


Página 104 de 104

FIRMA DE CUENTAS POR LOS REPRESENTANTES LEGALES

Las Cuentas Anuales de la Asociación Cultural Norte

Joven, correspondientes al ejercicio 2019 que constan

de 104 hojas han sido formuladas el 21 de febrero de

2020, y se firman de conformidad por los siguientes

miembros de la JUNTA DIRECTIVA:

Firma: Firma:

CONCEPCIÓN MARTÍN DE BUSTAMANTE VEGA ALICIA RIVERA OTERO

PRESIDENTA VICEPRESIDENTE

Firma: Firma:

IÑIGO RUBIO LASARTE IGNACIO HORNEDO VILLALBA

SECRETARIO VICESECRETARIO

Firma: Firma:

IGNACIO ZABALA ÁNGULO Mª BELEN VILLALBA SALVADOR

TESORERO VOCAL

Firma: Firma:

IGNACIO GASSET MUÑOZ VARGAS NICOLASA DE LA USADA PAMPLIEGA

VOCAL VOCAL

Firma: Firma:

ESTANISLAO CARVAJAL BORRERO JERÓNIMO VILCHEZ PERALTA

VOCAL VOCAL

Firma: Firma:

MARIA PRIETO URSUA LUZ PÉREZ SÁNCHEZ

VOCAL VOCAL

Firma:

MIGUEL PEREDA ESPESO

informe de auditoria y cuentas anuales de la …

Documents