informe de auditoria - farmacéuticos mundi

ASOCIACIÓN DE SERVICIOS COMUNITARIOS DE SALUD

Estados Financieros

31 de diciembre de 2019 y 2018

(Con el Informe de los Auditores Independientes)


Índice del Contenido

Contenido Páginas

Informe de los Auditores Independientes 1 – 2

Balances de Situación 3

Estados de Ingresos y Egresos 4

Estados de Cambios en el Patrimonio de la Asociación 5

Estados de Flujos de Efectivo 6

Notas a los Estados Financieros 7 – 29

Anexo No. 1 30– 38

Anexo No. 2 39

Informe de los Auditores Independientes A los Miembros de Junta Directiva de: Asociación de Servicios Comunitarios de Salud Opinión Hemos auditado los estados financieros de Asociación de Servicios Comunitarios de Salud (la Asociación), al 31 de diciembre de 2019 los cuales comprenden el balance de situación, el estado de ingresos y egresos, el estado de cambios en el patrimonio de la asociación y el estado de flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, así como las notas explicativas de los estados financieros que incluyen un resumen de las políticas contables significativas. En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos presentan razonablemente, en todos los aspectos materiales, la situación financiera de Asociación de Servicios Comunitarios de Salud al 31 de diciembre de 2019, así como su resultado y flujos de efectivo, por el año terminado en esa fecha, de conformidad con las consideraciones contenidas en la Ley del Impuesto Sobre la Renta de la República de Guatemala. Fundamento de la opinión Hemos llevado a cabo nuestra auditoría conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA). Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de estados financieros de nuestro informe. Somos independientes de la Asociación de conformidad con el Código de Ética para Profesionales de la Contabilidad del Consejo de Normas Internacionales de Ética para Contadores (Código de Ética del IESBA), y hemos cumplido las demás responsabilidades de conformidad con esos requerimientos. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión. Bases de contabilidad para la elaboración de los estados financieros Sin que afecte nuestra opinión, hacemos referencia a la Nota No. 2 de los estados financieros, que describe las bases de contabilización de los estados financieros adjuntos, los cuales fueron preparados con base en los registros contables exigidos por las leyes de la República de Guatemala y siguiendo las estipulaciones de la legislación fiscal local, las cuales constituyen una base comprensiva de contabilidad que difieren de las Normas Internacionales de Información Financiera. Párrafo de énfasis Nuestra auditoría se efectúo con el propósito de expresar una opinión sobre los estados financieros básicos de Asociación de Servicios Comunitarios de Salud. La información complementaria incluida en el anexo No. 1, se presenta para propósitos de análisis adicional y no es parte requerida de los estados financieros básicos. Dicha información ha sido objeto de los procedimientos de revisión aplicados a la auditoría de los estados financieros básicos y, en nuestra opinión, se presenta razonablemente en todos sus aspectos importantes con relación a los estados financieros básicos considerados en su conjunto.

2

ASOCIACIÓN DE SERVICIOS COMUNITARIOS DE SALUD Responsabilidades de la administración y de los responsables del gobierno de la entidad en relación con los estados financieros

La administración es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados financieros adjuntos, de conformidad con la base contable utilizada para propósitos de la aplicación del Impuesto Sobre la Renta de la República de Guatemala, y del control interno que la administración considere necesario para permitir la presentación de estados financieros libres de incorrección material, debido a fraude o error. En la preparación de los estados financieros, la administración es responsable de la valoración de la capacidad de la Asociación de continuar como entidad en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con la entidad en funcionamiento y utilizando el principio contable de una entidad en funcionamiento, excepto si la administración tiene intención de liquidar la Asociación o de cesar operaciones, o bien no exista otra alternativa más realista. Los responsables del gobierno de la entidad son responsables de la supervisión del proceso de información de la Asociación. Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de los estados financieros Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que los estados financieros en su conjunto están libres de incorrección material, debido a fraude o error y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con las NIA siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en los estados financieros. En el Anexo No. 2 de este informe de auditoría se incluye una descripción más detallada de nuestras responsabilidades en relación con la auditoría de los estados financieros. Núñez Dubón y Asociados

Lic. Eduardo Núñez Dubón Colegiado número 869 Guatemala, 16 de marzo de 2020.

3


Balances de Situación


31-dic.-19 31-dic.-18

Activo

Activo Corriente Notas

Efectivo 3 Q. 4,021,658 5,550,714

Cuentas por cobrar 4 430,222 243,129

Total del activo corriente 4,451,880 5,793,843

Activo No Corriente

Mobiliario y equipo, vehículos, terrenos y edificios, neto 5 / 2b, c 5,901,667 6,014,699

Inversión 6 / 2d 4,500 4,500

Total de activo no corriente 5,906,167 6,019,199

Total del activo Q. 10,358,047 11,813,042

Pasivo y Fondos Patrimoniales

Pasivo Corriente

Cuentas por pagar 7 Q. 339,011 280,518

Fondos de proyectos por ejecutar 8 4,112,869 5,513,325

Total del pasivo corriente 4,451,880 5,793,843

Total del pasivo 4,451,880 5,793,843

Fondos Patrimoniales

Variación del patrimonio 2f 5,906,167 6,019,199

Total de los fondos patrimoniales 5,906,167 6,019,199

Total del pasivo y fondos patrimoniales Q. 10,358,047 11,813,042

Véanse las notas que se acompañan a los estados financieros.

4


Estados de Ingresos y Egresos

Años terminados el 31 de diciembre de 2019 y 2018

31-dic.-19 31-dic.-18

Ingresos Notas

Donaciones del exterior 9 / 2a Q. 22,487,796 23,509,518

Donaciones propias y locales 2a, f 1,241,967 1,654,092

Otros ingresos socios 2a 2,400 1,750

Total de ingresos 23,732,163 25,165,360

Egresos

Egresos de proyectos y operación 11 / 2a 23,798,881 25,192,252

Otros ingresos netos de otros egresos 12 / 2a (66,718) (26,892)

Total de egresos 23,732,163 25,165,360

Q. - -


5


Estados de Cambios en el Patrimonio de la Asociación


31-dic.-19 31-dic.-18

Patrimonio Nota

Patrimonio al inicio del año Q. - 317,987

Fondo ejecutado del año 2017 - (268,691)

Rectificación de ejercicios anteriores 14 - (49,296)

Patrimonio al final del año - -

Variaciones del Patrimonio

Saldo al inicio del año 6,019,199 6,622,033

Variaciones positivas 736,312 234,129

Variaciones negativas (849,344) (836,963)

Total variaciones del patrimonio 5,906,167 6,019,199

Total del patrimonio de la asociación Q. 5,906,167 6,019,199


6


Estados de Flujos de Efectivo

Años terminados el 31 de diciembre de 2019 y 2018

31-dic.-19 31-dic.-18

Flujos de Efectivo por Actividades de Operación

Efectivo neto (usado en) provisto por actividades de operación:

Depreciaciones Q. 849,344 836,963

Fondo ejecutado del año 2017 - (268,691)

Capitalización de activos fijos y reconocimiento de depreciaciones (113,032) (602,833)

Rectificación de ejercicios anteriores - (49,297) 736,312 (83,858)

Cambios netos en activos y pasivos:

Aumentos

Cuentas por cobrar (187,093) (61,982)

Cuentas por pagar 58,493 -

Fondos acumulados - 1,446,515

Total de aumentos (128,600) 1,384,533

Disminuciones

Cuenta por pagar - (23,173)

Fondos acumulados (1,400,456) -

Total de disminuciones (1,400,456) (23,173)

Efectivo neto (usado en) provisto por actividades de operación (792,744) 1,277,502

Flujos de Efectivo por Actividades de Inversión

Adquisición de activos fijos (736,312) (234,130)

Efectivo usado en actividades de inversión (736,312) (234,130)

Flujos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

Transferencias recibidas de donantes 22,487,796 23,509,518

Transferencia recibida en dólares 1,241,967 1,654,092

Otras donaciones recibidas e intereses 69,118 28,642

Fondos ejecutados (23,798,881) (25,192,252)

Efectivo neto de actividades de financiamiento - -

(Disminución) aumento neto en el efectivo (1,529,056) 1,043,372

Efectivo al inicio del año 5,550,714 4,507,342

Efectivo al final del año Q. 4,021,658 5,550,714


7


Notas a los Estados Financieros


1. Organización y Operaciones Asociación de Servicios Comunitarios de Salud, es una entidad no lucrativa, organizada de acuerdo con las leyes de la República de Guatemala, constituida el 9 de septiembre 1978 por un periodo indefinido, según consta en la escritura pública número 34, la cual fue modificada el 6 de abril de 1979 y el 15 de febrero de 2017. En sus estatutos indica que es una entidad de carácter privado, no lucrativa, no partidista con fines de desarrollo. Su actividad principal consiste dar a conocer programas de educación para la salud, fomentar el desarrollo de la salud de los habitantes de las diferentes áreas del país, dar apoyo a entidades rurales que prestan servicios médicos comunitarios y creación de botiquines rurales. El ejercicio contable para reportar sus operaciones es de 12 meses, comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de cada año. Por el año terminado el 31 de diciembre de 2019, la Asociación ejecutó 67 centros de costo, divididos en: 45 fondos recibidos de diferentes donantes del exterior y 11 centros administrados con fondos propios y de otros donantes y 11 centros de costo que aun tenían fondos por ejecutar del 2018; y por el año terminado el 31 de diciembre de 2018, la Asociación ejecutó 62 centros de costo, divididos en: 46 fondos recibidos de diferentes donantes del exterior 16 centros administrados con fondos propios y de otros donantes. A continuación, se muestra el detalle por región donde se ejecutan estos proyectos:

No. Nombre de Programas y Región

Ejecutado en el 2019 Ejecutado en el 2018

Donante Exterior

Administrados y Fondos Propios

Donante Exterior


Región Baja Verapaz (Rabinal)

1 Asecsa Rabinal Autogestión

2 Asecsa RBV Gua 017/13 Ahorro C.

3 Asecsa AA K-GTM-2015-4096 BV

4 Asecsa BV AA K-GTM-2017-9008

5 Asecsa BV DKH-K-GTM-2017-4079

Región Nor-Oriente (Cobán)

6 Asecsa RNO Autogestión

7 Asecsa RNO Emergencia

8 Asecsa BV AA K-GTM-2017-9008

9 Asecsa RNO DKH-K-GTM-2017-4079

10 Asecsa RNO IM

11 Asecsa RNO Kemok sa' Komonil

12 Asecsa RNO Semisan 2018-PRYC-001685

13 Asecsa RNO Focad Buen Vivir

8





Donante Exterior


Donante Exterior


Región Petén

14 Asecsa Autogestión Petén

15 Asecsa PPM Petén

16 Asecsa Faro Petén II

17 Asecsa Petén AA K-GTM-2017-9008

18 Asecsa Petén DKH-K-GTM-2017-4079

19 Asecsa Concern América Región Centro (Chimaltenango)

20 Asecsa Promotores

21 Asecsa Salud Intercultural

22 Asecsa centro autogestión

23 Asecsa MMB Focad Pro-2014 K1/0018

24 Asecsa RC MMB Focad II PRO-2016 K1/0124

25 Asecsa Xunta de Galicia convenio 2015

26 Asecsa RC Hope Ixhuatán Proyecto Nacionales (Chimaltenango)

27 Asecsa Nacionales

28 Asecsa PPM Servicio Protestante para el Desarrollo

29 Asecsa Nac autogestión

30 Asecsa Faro nacional

31 Asecsa Aqua Alimenta

32 Asecsa Becas Enfermería Nebaj

33 Asecsa PPM Becas

34 Asecsa Nac Pan para el Mundo -L-GTM-2017

35 Asecsa Nac NIM Alaxik

36 Asecsa Aqua Alimenta G7

37 Asecsa Nac Aqua Fondo Rotativo

38 Asecsa Nac AA K-GTM-2017-9008 / GRRD

39 Asecsa Nac DKH K-GTM-2017-4079

40 Asecsa Nac. MMB Focad Pro2017 K100037-GV

41 Asecsa Nac. Comunitarios

42 Asecsa Nac. Emergencias

43 Asecsa Nac. Volcán FM

44 Asecsa Nac. Volcán Generalitat

45 Asecsa PPM Becas II

46 Asecsa Nac. DKH K AMK 2018 4084

47 Asecsa Nac. Programa Maya

9





Donante Exterior


Donante Exterior


Proyecto Región Occidente

48 Asecsa Occidente FP

49 Asecsa Aecid 14-Co1-050

50 Asecsa RO Focad Minería Pro-2016 K1/0110

51 Asecsa RO-GV SOLPCD/2016/0027

52 Asecsa RO Diputación de Valencia Conv. 2

53 Asecsa RO Zaragoza convocatoria 2016

54 Asecsa RO DGA Convocatoria 2016

55 Asecsa RO Diputación de Valencia Conv. 2

56 Asecsa RO Ayuntamiento de Córdoba Conv. 2016

57 Asecsa RO JCYL 2017

58 Asecsa RO Bizkaia Conv. 2017

59 Asecsa RO Aecid 2017/PRYC/000089

60 Asecsa RO Aacid Convocatoria 2017

61 Asecsa RO Solpcd-2017-0020

62 Asecsa RO Xunta de Galicia Conv. 2018

63 Asecsa RO Ayuntamiento de Córdoba Conv. 2016

64 ASECSA RO Diputación de Valencia COV. 2

65 Asecsa RO Focad PRO-2018 K1/0040

66 Asecsa RO Solidaris 2018

67 Asecsa RO IM

68 Asecsa RO AYTO. Zaragoza 2018

69 Asecsa RO AECID 18-CO1-1152

70 Asecsa RO AECID dólares

71 Asecsa RO CAM

72 Asecsa RO AYTO Valencia

73 Asecsa RO Prestaciones Laborales

Administrados

74 Asecsa REDSAG BD

75 Asecsa REDSAG W3W

76 Asecsa REDSAG Autogestión

77 Asecsa REDSAG (Fastenopfer)

78 Asecsa Proyectos REDSAG

79 Asecsa REDSAG Misereor

80 Asecsa REDSAG 2013/320-052-DCI-NSAPVD

81 Asecsa Misereor Redsag

82 Asecsa Redsag IM

10



2. Resumen de Políticas Significativas de Contabilidad

Los estados financieros de la Asociación, han sido preparados en todos sus aspectos importantes de acuerdo con los registros contables que lleva la Asociación aplicados consistentemente de un año con otro de acuerdo con las políticas que describimos a continuación, las cuales constituyen una base comprensiva de contabilidad que difieren de las Normas Internacionales de Información Financiera.

a) Ingresos y Gastos

La contabilidad de la Asociación reconoce sus ingresos y los gastos de acuerdo con el método de lo percibido modificado. En tal sentido, los ingresos provenientes de las donaciones del exterior y de otros asociados, se reconocen cuando se reciben y de igual manera los intereses ganados en cuentas de depósitos monetarios y de ahorros. Los gastos de la Asociación, que corresponden a desembolsos en que se incurren en cada ejercicio anual por la ejecución de los proyectos que administra por cuenta de los donantes, se provisionan cuando se tiene conocimiento de ellos.

b) Mobiliario y Equipo, Vehículos, Terreno, Edificios El mobiliario y equipo, vehículos, terrenos y edificios se presentan al valor de adquisición y están incluidos dentro de los egresos de operación en el año de su adquisición en cada Proyecto, registrándose posteriormente como parte de una capitalización de activos y del patrimonio para efectos de su control histórico. Cuando finalizan los proyectos las entidades donantes deciden si los activos fijos son donados en forma definitiva a la Asociación. El inmueble está contabilizado al valor del costo de adquisición y las reparaciones y mejoras importantes se capitalizan, mientras que los desembolsos por el mantenimiento se cargan a los gastos del ejercicio en la medida que se efectúan.

c) Depreciaciones

Los activos fijos de la Asociación se deprecian por el método de línea recta, utilizando los porcentajes anuales que establece el Impuesto Sobre la Renta de la República de Guatemala, así:

Activo Porcentaje de Depreciación

Años de Vida Útil

Vehículos 20% 5

Mobiliario y equipo 20% 5

Equipo de computación 33.33% 3

Edificios 5% 20

Equipo médico 20% 5

d) Inversión

El valor de la inversión registrado en Servicios Para la Salud Comunitaria SECOSA, S.A., está valuada al costo de adquisición. (Ver Nota No. 7)

e) Fondos Propios y Locales Los fondos propios se encuentran integrados por los excedentes de ingresos sobre gastos durante el año, tales como: donativos, intereses bancarios y diferencial cambiario, también

11



por los donativos realizados por los asociados y otras personas ajenas a la Asociación para apoyar algún programa

f) Variación del Patrimonio

La variación del patrimonio incluye las adquisiciones de activos fijos, las depreciaciones de activos fijos y ajustes de activos fijos.

g) Prestaciones Laborales La administración de la Asociación paga anualmente las liquidaciones laborales de todos los colaboradores. El gasto por este concepto es incluido dentro de los gastos de operación del año cargando a cada Proyecto una parte proporcional.

h) Transacciones en Moneda Extranjera

Las operaciones en moneda extranjera se registran al tipo de cambio vigente en el sistema bancario nacional en las fechas en las cuales se realizan las transacciones. El diferencial cambiario, si existiera alguno, que resulte entre la fecha en que se registra la operación, la fecha de reexpresión o la fecha de su cancelación, se registra contra los resultados del ejercicio como un gasto o producto financiero.

i) Activos en Moneda Extranjera Los activos en moneda extranjera al 31 de diciembre de 2019 y 2018, están valuados a la tasa de cambio al cierre del ejercicio. (Ver Nota No. 16)

3. Efectivo El detalle del efectivo, es el siguiente:

31-dic.-19 31-dic.-18

Caja chica Q. 10,000 10,500

Bancos:

Banco Industrial, S.A. 3,951,021 5,533,019

Banco de Desarrollo Rural, S.A. 56,941 4,100

Banco Industrial, S.A. US$. 3,696 3,095 Q. 4,021,658 5,550,714

4. Cuentas por Cobrar

El detalle de las cuentas por cobrar, es el siguiente:

31-dic.-19 31-dic.-18

Cuenta por cobrar a donantes Q. 162,010 -

Anticipo sobre viáticos a personal 2,312 9,340

Van… Q. 164,322 9,340

12



31-dic.-19 31-dic.-18

Vienen… Q. 164,322 9,340

Cuenta por cobrar a terceros:

Préstamos entre centros de costos 153,906 160,953

Anticipos por liquidar 80,591 70,909

Anticipos a proveedores 31,403 -

Impuesto Sobre la Renta asalariados a centros de costos - 1,927 Q. 430,222 243,129

5. Mobiliario y Equipo, Vehículos, Terrenos y Edificios El detalle del mobiliario y equipo, vehículos, terrenos y edificios, es el siguiente:

31-dic.-18 Adiciones 31-dic.-19

Edificios Q. 7,759,135 215,689 7,974,824

Vehículos 3,252,762 317,409 3,570,171

Equipo de computación 1,743,374 151,487 1,894,861

Terrenos 1,467,635 - 1,467,635

Mobiliario y equipo 1,490,973 51,727 1,542,700

Equipo médico 11,301 - 11,301 15,725,180 736,312 16,461,492

Menos depreciación acumulada (9,710,481) (849,344) (10,559,825)

Q. 6,014,699 5,901,667

Existen bienes en custodia que pertenecen al centro de costo C.C. 5027 “ASECSA Nac NIM Alaxik” por valor de Q. 19,583.

6. Inversión La inversión corresponde a 18 acciones con valor nominal de Q. 250 equivalente al 90% de la participación en Servicios Para la Salud Comunitaria SECOSA, S.A.

7. Cuentas por Pagar El detalle de las cuentas por pagar, es el siguiente:

31-dic.-19 31-dic.-18

Cuenta por pagar entre centros de costos Q. 127,832 82,645

Cuota laboral y patronal 62,671 -

Asecsa AECID 18-CO1-1152 57,399 -

Otros 44,439 4,031

Van… Q. 292,341 86,676

13



31-dic.-19 31-dic.-18

Vienen… Q. 292,341 86,676

Asecsa RO FOCAD PRO-2018 K1/0040 30,000 -

Mónica Lisset Díaz Elías 6,352 6,300

Cuentas por pagar a proveedores y promotores 4,759 -

Asecsa Totonicapán 4,654 -

Prestaciones laborales 905 1,207

Cuota laboral y patronal - 60,128

Asecsa Redsag Autogestión - 58,517

Asecsa Hope Ixhuatán - 25,712

PPM Becas - 22,800

Proyecto PPM - 15,278

Sistema de riego - 3,900

Q. 339,011 280,518

8. Fondos de Proyectos por Ejecutar

El detalle de los fondos de proyectos por ejecutar de cada una de las regiones administradas por la Asociación, es el siguiente: Ver detalle en Anexo No. 1.

31-dic.-19 31-dic.-18

Región Nor-oriente Cobán Q. 1,364,930 1,220,465 Proyectos Nacionales 1,240,963 1,462,820 Región Centro 756,471 426,584 Región Occidente 562,826 1,990,649 Región Petén 75,872 72,837 Región Baja Verapaz 72,092 137,767 Región General, Redsag y Junta Directiva 39,715 202,203

Q. 4,112,869 5,513,325

9. Donaciones del Exterior

El detalle de las donaciones del exterior, es el siguiente:

31-dic.-19 31-dic.-18

Asecsa Farmamundi Q. 4,004,628 3,849,093

Asecsa Aecid 14-Co1-050 2,350,469 3,999,261

Asecsa Diakonie Katastrophenhilfe 1,866,700 1,886,527

Asecsa Mugarik Gabe 1,572,190 -

Asecsa Redsag 1,356,457 1,709,950

Asecsa AECID 2017 1,271,172 488,219

Asecsa Aqua Alimenta G17 1,209,555 713,626

Van… Q. 13,631,171 12,646,676

14



31-dic.-19 31-dic.-18

Vienen… Q. 13,631,171 12,646,676

Asecsa Focad Minería 1,201,065 1,038,399

Asecsa Focad 1,155,707 1,804,722

Asecsa Focad Buen Vivir 1,148,704 1,982,311

Asecsa PPM LGTM 2017 1,127,039 1,121,501

Asecsa Focad Nacional 841,711 762,310

Asecsa Action Medeor 681,487 1,201,705

Asecsa Balears Solidaris 674,506 -

Asecsa Individuell Manniskohjalp – IM 609,708 376,483

Asecsa Hope 464,238 496,951

Asecsa Codespan-Semisan 298,860 -

Asecsa PPM 237,867 214,990

Asecsa NIM ALAXIK 178,665 865,439

Asecsa varios 162,010 -

Asecsa Concern América 59,803 -

Asecsa Klimaschutz Durch Aufforstung 13,535 -

Asecsa Naciones Unidas Programa Maya 1,620 -

Asecsa Aqua Alimenta G16 100 50,172

Asecsa Xunta de Galicia - 416,872

Asecsa FMM DGA - 301,594

Asecsa FMM Ayuntamiento Zaragoza - 177,277

Asecsa Universidad de Salamanca - 52,116

Q. 22,487,796 23,509,518

10. Convenios de Financiamiento A continuación, se describen los convenios que durante 2019 recibieron donaciones:

a) Centro de Costo 1029 – ASECSA BV AA K-GTM-2017-9008

Con fecha 27 de octubre de 2017, se suscribió el convenio con el Gobierno Alemán, para la ejecución del proyecto “Generando capacidades para la reducción de riesgos a desastres y fortalecimiento de la capacidad de respuesta humanitaria frente a desastres desde las comunidades de Alta Verapaz, Baja Verapaz, Petén y Guatemala”, por el periodo comprendido del 1 de enero de 2017 al 30 de diciembre de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 446,063.

15



b) Centro de Costo 1030 – ASECSA DKH-K-GTM-2017-4079

Con fecha 11 de diciembre de 2017, se suscribió el convenio con Diakonie Katastrophenhilfe, para la ejecución del proyecto “Financiación gastos adicionales del proyecto K-GTM-2017-9008 que no han sido financiados por el AA.”, por un monto de €. 103,946; por el periodo comprendido del 1 de diciembre de 2017 al 31 de enero de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 108,228.

c) Centro de Costo 2010 – ASECSA RNO Emergencia Con fecha 27de noviembre de 2019, se suscribió el convenio con Miva Suiza, para la ejecución del proyecto “Apoyo a la movilidad del trabajo técnico-político de ASECSA”, por un monto de USD 21,000; sin que exista una fecha de finalización fijada en el convenio. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 162,034.

d) Centro de Costo 2042 – ASECSA RNO Focad Buen Vivir Con fecha 30 de diciembre de 2016, se suscribió un Convenio con Mugarik Gabe (Agencia Vasca de Cooperación), para la ejecución del proyecto “Autonomía política, social y económica de mujeres y jóvenes de organizaciones comunitarias para la defensa del territorio y la soberanía alimentaria en la construcción del buen vivir en Alta Verapaz, Guatemala”, por un monto total de €. 564,362; por el período de 24 meses que inician el 30 de diciembre de 2016 y concluye el 29 de diciembre del 2017. Durante el año 2019, no se recibieron donaciones.

e) Centro de Costo 2043 – ASECSA RNO AA K-GTM-2017-9008 Con fecha 27 de octubre de 2017 (31 de diciembre de 2016), se suscribió el convenio con el Gobierno Alemán, para la ejecución del proyecto “Generando capacidades para la reducción de riesgos a desastres y fortalecimiento de la capacidad de respuesta humanitaria frente a desastres desde las comunidades de Alta Verapaz, Baja Verapaz, Petén y Guatemala”, por el periodo comprendido del 1 de enero de 2017 al 30 de diciembre de 2019.

Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 259,615.

f) Centro de Costo 2044 – ASECSA RNO DKH-K-GTM-2017-4079 Con fecha 27 de octubre de 2017, se suscribió el convenio con el Gobierno Alemán, para la ejecución del proyecto “Financiación gastos adicionales del proyecto K-GTM-2017-9008 que no han sido financiados por el AA.”, por el periodo comprendido del 1 de enero de 2017 al 30 de diciembre de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 12,400.

16



g) Centro de Costo 2045 – ASECSA RNO Kemok SA’ Komonil

Con fecha 20 de diciembre de 2018, se suscribió el convenio con Mugarik Gabe, para la

ejecución del proyecto “Kemok sa´ Komonil “Tejiendo comunidad”: Desarrollo de las

capacidades político organizativas y de litigio para la defensa del territorio y de los

Derechos de los pueblos de la región del norte de Guatemala frente a la amenazas

del sistema extractiva neoliberal y Patriarcal”, por un monto total de €. 132,289; por el

periodo comprendido del 20 de diciembre de 2018 al 20 de diciembre de 2020.

Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 2,556,092.

h) Centro de Costo 2046 – ASECSA RNO Semisan 2018-PRYC-001685

Con fecha 1 de marzo de 2019, se suscribió el convenio con Fundación CODESPA, para la

ejecución del proyecto “Semisan: una alternativa productiva y de salud para las

familias del área Chorti”, por un monto de €. 129,337; por el periodo comprendido del 1

de marzo de 2019 al 1 de marzo de 2020.


i) Centro de Costo 3006 – ASECSA PPM Petén

Con fecha 20 de mayo de 2017, se suscribió el convenio con la Organización Protestante para la Diakonie y el Desarrollo por el Pan para el Mundo (Servicios protestantes para el desarrollo), para la ejecución del proyecto “Hacia la defensa del derecho a la salud integral comunitaria del buen vivir de las mujeres rurales e indígenas de Guatemala”, por un monto total de €. 348,000; por el periodo comprendido del 1 de mayo de 2017 al 30 de abril de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 333,810.

j) Centro de Costo 3022 – ASECSA Petén AA K-GTM-2017-9008

Con fecha 11 de diciembre de 2017, se suscribió el convenio con Diakonie Katastrophenhilfe, para la ejecución del proyecto “Generando capacidades para la reducción de riesgos a desastres y la respuesta oportuna y eficiente de emergencias desde las comunidades en Baja Verapaz, Alta Verapaz, Petén y Guatemala”, por el periodo comprendido del 1 de diciembre de 2017 al 31 de enero de 2020.


k) Centro de Costo 3023 – ASECSA Petén DKH-K-GTM-2017-4079

Con fecha 11 de diciembre de 2017, se suscribió el convenio con Diakonie Katastrophenhilfe, para la ejecución del proyecto “Financiación gastos adicionales del proyecto K-GTM-2017-9008 que no han sido financiados por el AA.”, por el periodo comprendido del 1 de diciembre de 2017 al 31 de enero de 2020.


17



l) Centro de Costo 3024 – ASECSA Faro Nacional Petén Con fecha 13 de mayo de 2019, se suscribió el convenio con Klimaschutz durch Aufforstung, para la ejecución del proyecto “Reforestación para el buen vivir desde la cosmovisión maya”, el valor de los fondos transferidos dependerá de los esfuerzos de recaudación realizados en Alemania, por el periodo comprendido del 13 de mayo de 2019 al 13 de mayo de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 33,712.

m) Centro de Costo 8003 – ASECSA América Concern

Con fecha 7 de junio de 2019, se suscribió la carta de entendimiento con Concern América para la ejecución del proyecto “Manejo de medicamentos para beneficio del Comité Maya Petén y para Programas Sociales de Salud dirigidos por Promotores y Comadronas del Departamento”, por el periodo de 1 de octubre del 2019 al 31 de diciembre del 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 92,364.

n) Centro de Costo 4009 – ASECSA Promotores

Con fecha 19 de octubre del 2016, se suscribió el convenio con Deutshes Medikamentenhilfswerk Action Medeor (German Medical Aid Organization), para la ejecución del proyecto “Mejoramiento de las condiciones de vida y salud en comunidades de Santa María Ixhuatán”, por un monto total de €. 343,789; por el período comprendido del 1 de octubre de 2016 al 30 de septiembre de 2019. Durante el año 2019 se han recibido donaciones por un monto de Q. 645,444.

ñ) Centro de Costo 4019 – ASECSA Salud Intercultural

Con la organización Hope Nuevo Día se tiene el acuerdo de cooperación para apoyar el proyecto “Apoyo a la atención médica y la recuperación nutricional de la niñez de finca Florencia, Pochuta, Chimaltenango, Guatemala C.A.”, por el periodo del 1 de enero al 31 de diciembre del 2017. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 677,187.

o) Centro de Costo 4054 – ASECSA RC MMB Focal II PRO-2016 k1/0124

Con fecha 28 de diciembre del 2016, se suscribió el convenio con Medicus Mundi Bizkaia, para la ejecución del proyecto “Promoviendo la salud integral para el buen vivir en Guatemala; derechos, articulaciones e incidencia fase II”, por un monto total de €. 906,510; por el período comprendido del 31 de diciembre de 2016 al 30 de diciembre del 2018. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 912,786.

p) Centro de Costo 4056 – ASECSA RC Hope Ixhuatán

Con fecha 1 de septiembre de 2017, se suscribió el convenio con Xunta de Galicia para la ejecución del proyecto “Apoyo al desarrollo integral de la comunidad San Pedro,

18



Ixhuatán, Santa Rosa”, para el período comprendido del 1 de mayo del 2018 al 31 de diciembre del 2019.

Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q.133,412.

q) Centro de Costo 4039 – ASECSA REDSAG BD

Con fecha 27 de marzo de 2017, se suscribió el convenio en el marco del programa de país gestionado con Broederlijk Delen ante el gobierno de Bélgica, cuyo Memorándum de Entendimiento BD/DGD 2017-2021 se denomina “Comunidades Rurales Campesinas e Indígenas en el Occidente de Guatemala Mejoran su Gestión y la Defensa de los Bienes Naturales para el Buen Vivir en los Territorios con Justicia de Género/Generacional y Pertinencia Cultural”; se ejecuta por parte de ASECSA/REDSAG de acuerdo al Convenio de Cofinanciamiento BD/DGD 2018 , el proyecto denominado “Fortalecimiento de la Soberanía Alimentaria a través de Acciones de Defensa y Gestión Sustentable de los Bienes Naturales”, por un monto total de €. 234,144, para el periodo comprendido del 1 de enero de 2017 al 31 de diciembre del 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 478,247.

r) Centro de Costo 5020 – ASECSA REDSAG (FASTENOPFER)

Con fecha 18 de enero de 2017, se suscribió el convenio con Fastenopfer (Acción Cuaresmal), para la ejecución del proyecto “Estrategias de defensa conservación y uso sustentable de la biodiversidad en Guatemala como medios de vida sostenible”, por un monto total de CHF 255,000; para el período comprendido del 1 de enero de 2017 al 31 de enero de 2019. De acuerdo con el convenio, el financiamiento durante el año 2018 corresponde a la cantidad de CHF 89,382.64.


s) Centro de Costo 5022 – ASECSA Proyectos REDSAG

Con fecha 1 de agosto de 2019, se suscribió el convenio con la Cooperación Educativa

para el Desarrollo Costarricense -CEDECO- para la ejecución del proyecto “Seguimiento

a resultados de la Mesa de Diálogo para el Desarrollo Rural en Guatemala”, por un

monto total de USD. 5,000, para el periodo comprendido del 1 de agosto al 31 de

diciembre de 2019.


t) Centro de Costo 8001 – ASECSA MISEROR REDSAG

El cumplimiento del convenio 213-900-1145, sobre el uso de los fondos recibidos por parte del donante, es de importancia para la administración de la Asociación para continuar con la ejecución del proyecto en los siguientes años y de otros que puedan

19


Notas a los Estados Financieros surgir para no perder el apoyo de la entidad donante. El total de la donación por parte de MISEREOR para el Proyecto: “Campaña por el consumo de alimentos agroecológicos” por el valor de €. 105,000 iniciando el 1 de enero y finalizando el 31 de agosto de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 346,221.

u) Centro de Costo 8002 – ASECSA REDSAG IM

Con fecha 18 de octubre de 2019, se suscribió el addemdun con Individuell Manniskohalp -

IM-, para la ejecución del proyecto “Acción legal en defensa de la biodiversidad,

soberanía alimentaria y derecho a una nutrición adecuada”, por un monto de SEK

25,000; por el periodo comprendido del 15 de julio del 2019 al 31 de diciembre 2019.


v) Centro de Costo 5024 – ASECSA Becas Enfermería Nebaj

Con fecha 7 de diciembre 2016, se suscribió el convenio con la Organización Protestante para la Diakonie y el Desarrollo por el Pan para el Mundo (Servicios protestantes para el desarrollo), para la ejecución del proyecto “Becas para estudiantes de enfermería”, por un monto total de €. 99,700; por el periodo comprendido del 1 de enero de 2017 al 31 de diciembre de 2018. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 155,334.

w) Centro de Costo 5026 – ASECSA Nac PPM-L-GTM-2017

Con fecha 20 de mayo de 2017, se suscribió el convenio con la Organización Protestante para la Diakonie y el Desarrollo por el Pan para el Mundo (Servicios protestantes para el desarrollo), para la ejecución del proyecto “Hacia la defensa del derecho a la salud integral comunitaria del buen vivir de las mujeres rurales e indígenas de Guatemala”, por un monto total de €. 348,000; por el periodo comprendido del 1 de mayo de 2017 al 30 de abril de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 569,841.

x) Centro de Costo 5027 – ASECSA Nac NIM Alaxik

Con fecha del 12 de febrero de 2018, se suscribió el convenio con Cooperación entre IBIS y Movimiento Nacional de Comadronas “Nim Alaxik Mayab” para ejecutar el proyecto “Fortalecimiento político de las abuelas comadronas como autoridades ancestrales del pueblo maya”, del donante IBIS, por el periodo de 11 de febrero de 2018 al 31 de diciembre del mismo año. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 120,394.

y) Centro de Costo 5028 – ASECSA Aqua Alimenta G17 Con fecha 31 de julio de 2017, se suscribió el convenio con la Asociación Aqua Alimenta, para la ejecución del proyecto “Desarrollo de capacidades agroecológicas y aplicación

20


Notas a los Estados Financieros de tecnología apropiada para el riego en huertos familiares, fortaleciendo la seguridad y soberanía alimentaria de las familias campesinas en el departamento del corredor seco y de la costa sur, Guatemala, C.A”, por un monto inicial de Q. 697,586; por el periodo comprendido del 1 de agosto de 2017 al 30 de junio de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 1,161,673.

z) Centro de Costo 5029 – ASECSA Nac Aqua Fondo Rotativo Con fecha 31 de enero de 2018, se suscribió el convenio con Asociación Aqua Alimenta, para la ejecución del proyecto “Fondos rotativos para ejecución del proyecto.”, por el periodo comprendido del 1 de febrero de 2018 hasta la terminación de convenio de cooperación entre las partes, firmado el 08 de agosto de 2016. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 73,037.

aa) Centro de Costo 5030 – ASECSA Nac AA K-GTM-2017-9008/GRRD Con fecha 27 de octubre de 2017, se suscribió el convenio con el Gobierno Alemán, para la ejecución del proyecto “Generando capacidades para la reducción de riesgos a desastres y fortalecimiento de la capacidad de respuesta humanitaria frente a desastres desde las comunidades de Alta Verapaz, Baja Verapaz, Petén y Guatemala”, por el periodo comprendido del 1 de enero de 2017 al 30 de diciembre de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 180,121.

bb) Centro de Costo 5031 – ASECSA Nac DKH K-GTM-2017-4079

Con fecha 11 de diciembre de 2017, se suscribió el convenio con Diakonie Katastrophenhilfe, para la ejecución del proyecto “Financiación gastos adicionales del proyecto K-GTM-2017-9008 que no han sido financiados por el AA.”, por un monto de €. 103,946; por el periodo comprendido del 1 de diciembre de 2017 al 31 de enero de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 192,127.

cc) Centro de Costo 5032 – ASECSA Nac MMB Focad PRO 2017 K100037-GV

Con fecha 30 de diciembre de 2017, se suscribió el Convenio con Medicus Mundi Bizkaia y Asociación Civil La Cuerda para la ejecución del proyecto “Mujeres organizadas y organizaciones comunitarias fortalecen la construcción de autonomía sobre sus cuerpos y sus territorios en Iximulew.” por un monto de €. 524,348; por el periodo comprendido del 31 de diciembre de 2017 al 30 de diciembre de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 785,966.

dd) Centro de Costo 5037 – ASECSA Nac PPM Becas II

Con fecha 1 de enero de 2019, se suscribió el convenio con la Asociación Pan Para el Mundo para la ejecución del proyecto “Becas para auxiliares de enfermería en

21



comunidades Mayas Ixiles de Nebaj el Quiche” por un monto de €. 7,500; por el periodo comprendido del 1 de enero de 2019 al 31 de diciembre de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 269,117.

ee) Centro de Costo 5038 – ASECA Nac DKH-AMK-2018-4084

Con fecha 1 de julio de 2019, se suscribió el convenio con Diakonie Katastrophenhilfe, para

la ejecución del proyecto “Evaluación, lecciones aprendidas y buenas prácticas al

proyecto K GTM 20179008”, por un monto total del €. 11,552; por el periodo comprendido

del 19 de julio al 31 de diciembre de 2019.


ff) Centro de Costo 5039 – ASECSA Nac Programa Maya

Con fecha 4 de diciembre de 2019, se suscribió el convenio entre el Programa de las

Naciones Unidas para el Desarrollo, para la ejecución del proyecto “Empoderamiento

político de las abuelas comadronas en la implementación de la Política Nacional de

Comadronas, para el ejercicio pleno de los derechos de los pueblos indígenas en

Guatemala”, por un monto total de Q. 270,600; por el periodo comprendido del 4 de

diciembre de 2019 al 29 de febrero de 2021.


gg) Centro de Costo 6024 – ASECSA AECID 14-CO1-050

El 1 de febrero de 2015, se suscribió el convenio de Cooperación con Farmacéuticos Mundi (AECID), para la ejecución del Programa “Fortalecer la implementación del plan de reducción de la desnutrición de menores de dos años y mujeres embarazadas, en Guatemala”, por un monto total de €. 2,500,000, para el período del 1 de febrero de 2015 al 31 de enero 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 1,458,525.

hh) Centro de Costo 6040 – ASECSA RO Focad Mineria PRO 2016 K1/0110

Con fecha 31 de diciembre de 2016, se suscribió el convenio con Farmacéuticos Mundi, en Euskadi (Asociación Maya UK´ux B´e y Muragik Gabe y Medicus Mundi Bizkaia) cofinanciado por la Agencia Vasca de Cooperación del Desarrollo (AVCD), para la ejecución del proyecto “Fortalecimiento de la organización y el liderazgo de mujeres y hombres mayas para el ejercicio de sus derechos frente a la minería transnacional”, por un monto total de €. 524,250; para el período del 31 de diciembre de 2016 al 30 de diciembre de 2018. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 3,909.

22



ii) Centro de Costo 6052 – ASECSA RO Bizkaia Conv. 2017

Con fecha 5 de febrero de 2018, se suscribió el convenio de Cooperación con Farmacéuticos Mundi (Diputación Foral de Bizkaia), para la ejecución del Programa “Fortalecimiento de los servicios de salud sexual y reproductiva dirigidos a mujeres indígenas mayas, con pertinencia cultural, enfoque de derechos y contraloría social, en dos municipios de la región norte de Huehuetenango, Guatemala”, por un monto de €. 84,999, por el periodo comprendido del 2 de febrero de 2018 al 2 de febrero de 2019. Durante el año 2019, no se recibieron donaciones.

jj) Centro de Costo 6053 – ASECSA RO AECID 2017/PRYC/000089

Con fecha 1 de marzo de 2018, se suscribió el convenio de Cooperación con Farmacéuticos Mundi, para la ejecución del programa “Fortalecimiento de capacidades para el cumplimiento del derecho a la salud de niñas y niños menores de cinco años y mujeres en edad fértil del pueblo K''iché, en el municipio de Santa Lucía Utatlán (Dpto. de Sololá, Guatemala), con enfoque de derechos y pertinencia cultural”, por un monto de €. 205,708, por el periodo comprendido del 1 de marzo de 2018 al 31 de agosto de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 1,272,500.

kk) Centro de Costo 6054 – ASECSA RO AACID Convocatoria 2017 Con fecha 22 de mayo de 2018, se suscribió el convenio de Cooperación con Farmacéuticos Mundi (Periferies), para la ejecución del programa “Fortalecimiento de la integralidad y la pertinencia cultural de los servicios institucionales y comunitarios de atención en salud, promoviendo el ejercicio de los DSR de las mujeres indígenas de los municipios de San Pedro Soloma y San Juan Ixcoy en el Departamento de Huehuetenango, Guatemala”, por un monto de €. 454,503, por el periodo comprendido del 1 de junio de 2018 al 31 de mayo de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 666,293.

ll) Centro de Costo 6055 – ASECSA RO SOLPCD-2017-0020

Con fecha 15 de mayo de 2018, se suscribió el convenio de Cooperación con Farmacéuticos Mundi, para la ejecución del programa “Mejora de la salud y el estado nutricional de las mujeres embarazadas, niñas y niños menores de cinco años del pueblo Kíche para el cumplimiento del derecho a la salud y la alimentación en el municipio de Santa Lucia Utatlán, en el Depto. de Sololá (Guatemala), con enfoque de derechos y pertinencia cultural”, por un monto de €. 25,229, por el periodo comprendido del 15 de mayo de 2018 al 14 de noviembre de 2019. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 984,166.

mm) Centro de Costo 6056 – ASECSA RO Xunta de Galicia Conv. 2018

Con fecha 1 de junio de 2018, se suscribió el convenio de Cooperación con Farmacéuticos Mundi (Xunta de Galicia), para la ejecución del programa “Fortalecimiento de los DESCA de mujeres, niñas y niños Qánjobál del municipio de San Pedro Soloma en el

23



Depto. De Huehuetenango (Guatemala): derecho a una salud y una alimentación adecuada, sostenible, con pertinencia cultural y enfoque de género”, por un monto de €. 151,178, por el periodo comprendido del 1 de junio de 2018 al 30 de noviembre de 2019.


nn) Centro de Costo 6057 – ASECSA RO Diputación de Valencia Cov. 2

Con fecha 15 de marzo de 2018, se suscribió el convenio de Cooperación con Farmacéuticos Mundi (Diputación de Valencia), para la ejecución del programa “Fortalecimiento de la pertinencia cultural y la integralidad de la atención en salud sexual y reproductiva de las mujeres indígenas en tres municipios de la Región Norte de Huehuetenango. Guatemala”, por un monto de €. 113,252, por el periodo comprendido del 15 de marzo de 2018 al 31 de mayo de 2020.

Durante el año 2019, no se han recibido donaciones.

ññ) Centro de Costo 6058 – ASECSA RO Focad PRO-2018 K1/0040 Con fecha 31 de diciembre de 2018, se suscribió el convenio con Medicus Mundi Bizkaia, para la ejecución del proyecto “Consolidación de procesos y articulaciones organizativas de juventud, mujeres y hombres mayas en defensa del territorio y el ejercicio de sus derechos individuales y colectivos”, por un monto de €. 357,236; por el periodo comprendido del 31 de diciembre de 2018 al 31 de marzo de 2020.


oo) Centro de Costo 6059 – ASECSA RO Solidaris 2018 Con fecha 12 de enero de 2019, se suscribió el convenio con Apotecaris Solidaris, para la ejecución del proyecto “Fortalecimiento de los DESCA de mujeres, niñas y niños menores de cinco años Q’anjob’al de San Juan Ixcoy en el Depto. de Huehuetenango (Guatemala): derecho a una salud y una alimentación adecuada, sostenible, con pertinencia cultural y enfoque de género”, por un monto de €. 84,754; por el periodo comprendido del 12 d enero de 2019 al 11 de enero de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 715,906.

pp) Centro de Costo 6060 – ASECSA RO IM Con fecha 1 de enero de 2019, se suscribió el convenio con Individuell Manniskohalp -IM-, para la ejecución del proyecto “Empoderamiento político y social de las mujeres”, por un monto de SEK. 3,300,000; por el periodo comprendido del 1 de enero de 2019 al 31 de diciembre de 2023.


qq) Centro de Costo 6061 – ASECSA RO AYTO. Zaragoza 2018 Con fecha 1 de marzo de 2019, se suscribió el convenio con Farmáceuticos Mundi, para la ejecución del proyecto “Fortalecimiento de los DESCA de mujeres, niñas y niños Q’anjob’al de los municipios de San Juan Ixcoy en el Depto. de Huehuetenango (Guatemala): derecho a una salud y una alimentación adecuada, sostenible, con pertinencia cultural y enfoque de género”, por un monto de €. 79,700; por el periodo

24


Notas a los Estados Financieros comprendido del 1 de marzo de 2019 al 29 de febrero de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 630,754.

rr) Centro de Costo 6062 – ASECSA RO AECID 18-CO1-1152

Con fecha 1 de abril de 2019, se suscribió el convenio con Farmacéuticos Mundi para la ejecución del proyecto “Mejorar las condiciones de vida de la población en situación de inseguridad alimentaria, priorizando a las mujeres en edad reproductiva, las niñas y los niños menores de 5 años como grupos mas vulnerables a la desnutrición crónica, en comunidades del municipio de Santa Lucia Utatlán (Sololá)”, por un monto de €. 425,500; por el periodo comprendido del 1 de abril de 2019 al 31 de marzo de 2023. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 428,847.

ss) Centro de Costo 6063 – USD-ASECSA RO AECID

Con fecha 1 de abril de 2019 al 31 de marzo de 2023, se suscribió el convenio con Farmáceuticos Mundi, para la ejecución del proyecto “Mejorar las condiciones de vida de la población en situación de inseguridad alimentaria, priorizando a las mujeres en edad reproductiva, las niñas y niños menores de cinco años como grupos más vulnerables a la desnutrición crónica, en comunidades del municipio de Santa Lucía Utatlán (Sololá)”, por un monto de €. 425,000; por el periodo comprendido del 1 de abril de 2019 al 31 de marzo de 2023.


tt) Centro de Costo 6064 – ASECSA RO CAM Con fecha 29 de marzo de 2019, se suscribió el convenio con Farmacéuticos Mundi y la Instancia Coordinadora de Acciones Políticas de Salud y Desarrollo de la Mujer, para la ejecución del proyecto “Mejora de la atención en salud sexual y reproductiva a mujeres indígenas mayas, a través de la articulación de redes institucional y comunitaria, con enfoque de derechos y auditoria social en el municipio de Santa Eulalia, Huehuetenango Guatemala”, por valor de €. 31,763; por el periodo comprendido del 29 de marzo de 2019 al 28 de marzo de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 227,819.

uu) Centro de Costo 6065 – ASECSA RO AYTO Valencia Con fecha 20 de marzo de 2019, se suscribió el convenio con Farmacéuticos Mundi y la Instancia Coordinadora de Acciones Políticas de Salud y Desarrollo de la Mujer, para la ejecución del proyecto “Mejora de la Atención en Salud Sexual y Reproductiva a mujeres indígenas, con la articulación de redes institucional y comunitaria, con enfoque de derechos y contraloría en el municipio de Santa Eulalia, Huehuetenango Guatemala”, por el monto de €. 45,210; por el periodo comprendido del 20 de marzo de 2019 al 19 de marzo de 2020. Durante el año 2019, se han recibido donaciones por un monto de Q. 249,211.

25



11. Egresos de Proyectos y Operación

El detalle de los egresos de proyectos y operación, es el siguiente:

31-dic.-19 31-dic.-18

Compras locales:

Compra de insumos Q. 220,547 143,716

Promoción y divulgación 72,754 23,146

Otros materiales y mercaderías 1,187 25

Material educativo: Impresiones 608,812 347,434

Material educativo 347,481 349,062

Visibilidad 197,994 480,750

Fotocopias 31,790 42,420

Libros y folletos 11,930 57,925

Capacitaciones: Alimentación y hospedaje 4,135,617 5,040,340

Transporte y movilización 1,156,390 1,220,207

Viáticos a personal 621,795 567,253

Proyectos productivos 580,151 775,332

Materiales y equipos para proyectos comunitarios 250,543 96,356

Equipo para promotores, comadrones y técnicos 243,463 666,223

Educación formal 132,675 173,850

Agricultura para la salud 101,367 -

Facilitación de capacitaciones y taller 61,730 -

Jornales 52,660 44,845

Intercambio prácticas agrícolas 46,890 -

Material ceremonial 33,303 32,111

Seminarios y asambleas 31,788 16,166

Capacitaciones 16,450 -

Movilidad y manutención 10,785 44,000

Apoyo económico a enlaces comunitarios 7,200 -

Viáticos a promotores 6,426 3,062

Gastos de representación 5,600 3,996

Viáticos de campo monitoreo 5,059 -

Aporte económico 3,925 13,331

Logística de capacitaciones y talleres 2,790 -

Botiquines de medicamentos 877 5,222

Jornadas medicas 450 -

Asesorías y capacitaciones - 37,250

Reparación y mantenimiento de equipo de cómputo - 12,493

Equipo médico - 2,951

Suministros de impresoras y fotocopiadoras - 343

Van… Q. 9,000,429 10,199,809

26



31-dic.-19 31-dic.-18

Vienen… Q. 9,000,429 10,199,809

Proyectos de emergencia:

Papelería y útiles de oficina 4,415 2,963

Gastos de comunicación 3,000 4,723

Material didáctico 256 100

Víveres - 222,418

Medicamentos - 135,915

Agua y saneamiento - 38,105

Viáticos de personal - 37,588

Honorarios - 29,516

Transporte - 13,340

Hospedaje y alimentación - 9,332

Combustibles y lubricantes - 7,819

Reparación y mantenimiento de vehículo - 5,490

Material de empaque - 2,488

Alquileres - 665

Visibilización - 489

Impresiones - 10

Productos de higiene personal - 125,663

Jornadas de medicina tradicional y ancestral - 65,019

Jornadas de atención psicológica - 35,715

Jornadas de atención médica - 16,651

Embalaje y logística - 10,200

Otros gastos - 670

Viajes y representaciones: Hospedaje y alimentación 13,783 9,900

Boletos y pasajes - 8,580

Gastos de representación - 1,000

Fondos rotativos: Medicamentos 66,892 29,587

Plantas medicinales - 5,976

Otras inversiones mobiliario y equipo: Mobiliario y equipo 117,067 65,637

Equipo médico 58,790 -

Herramientas 38,159 11,836

Materiales de construcción 9,900 1,305

Equipo de computación 7,474 36,372

Agua y saneamiento - 27,980

Construcciones - -

Reparaciones y mejoras a altar maya - -

Van… Q. 9,320,165 11,162,861

27



31-dic.-19 31-dic.-18

Vienen… Q. 9,320,165 11,162,861

Propiedad, planta y equipo: Vehículos 394,554 -

Construcciones 215,690 -

Equipo de computación 151,464 160,687

Mobiliario y equipo 57,179 46,537

Suministros y accesorios 18,209 24,663

Gastos de personal: Sueldos 4,162,257 4,197,993

Honorarios 2,132,714 1,639,808

Bonificación 878,581 896,571

Indemnización 466,014 473,004

Cuota patronal IGSS 444,114 448,230

Bono 14 399,964 405,871

Aguinaldo 399,932 406,528

Vacaciones 31,715 21,606

Seguro de vida 23,850 28,744

Gastos de vehículos: Combustibles y lubricantes 341,418 371,590

Reparación y mantenimiento de vehículos 286,772 266,953

Fletes varios 63,596 68,325

Seguro de vehículos 60,241 54,267

Alquiler de vehículo 21,925 32,100

Otros gastos de vehículos 14,903 13,289

Gastos generales: Gastos de comunicación 480,867 290,518

Agua, luz y enseres de limpieza 150,383 118,749

Alquileres 120,877 133,713

Papelería y útiles de oficina 116,526 116,095

Reparación y mantenimiento de activos 105,090 51,891

Otros gastos 69,357 76,522

Evaluaciones y auditorias 46,000 29,800

Suministros de impresoras y fotocopiadoras 4,282 -

Impuestos 1,130 1,664

Gastos de Junta Directiva: Viáticos 160,493 147,134

Hospedaje y alimentación 10,690 18,299

Honorarios 2,085 -

Van… Q. 21,153,037 21,704,012

28



31-dic.-19 31-dic.-18

Vienen… Q. 21,153,037 21,704,012

Otros gastos 1,150 638

Transporte 815 19,536

Seguro de vida 660 990

Combustible 200 531

Apoyo a MSPAS: Medicamentos MSPAS 833,960 951,490

Equipo para MSPAS 696,717 516,755

Remozamiento MSPAS 639,930 1,170,799

Métodos anticonceptivos MSPAS 100,000 109,555

Insumos MSPAS 36,360 33,089

Víveres, medicamentos y vestuario - 151

Fortalecimiento a programas de socios: Construcciones en programas socios 70,627 -

Medicamentos 52,274 -

Mobiliario y equipo 7,680 -

Material descartable e insumos médicos 5,849 -

Equipo médico 1,680 -

Fortalecimiento de programas de socios - 591,531

Cambio climático: Equipo e insumos para simulacro 1,713 79,355

Equipo e insumos para primeros auxilios 825 13,820

Servicios: Otros servicios de terceros 65,342 -

Servicios técnicos 53,954 -

Servicios de transporte de personas 9,080 -

Servicios de mantenimiento y reparaciones 4,250 -

Servicios de encomiendas 2,108 -

Becas: Material y equipo didáctico 23,470 -

Gastos de prácticas 23,200 -

Libros y útiles 14,000 -

Q. 23,798,881 25,192,252

12. Otros Ingresos Netos de Otros Egresos

El detalle de los otros ingresos netos de otros egresos, es como se muestra en la siguiente página:

29



31-dic.-19 31-dic.-18

Otros Ingresos

Intereses bancarios Q. 33,784 25,661

Otros 46,800 2,262

Total de otros ingresos 80,584 27,923

Otros Egresos

Comisiones bancarias (1,357) (1,031)

Gastos financieros (12,509) -

Total de otros egresos (13,866) (1,031)

Total de ingresos netos de otros egresos Q. 66,718 26,892

13. Impuesto Sobre la Renta

Asociación de Servicios Comunitarios de Salud, funciona como una entidad no lucrativa legalmente autorizada. Los ingresos provenientes de aportaciones y donaciones recibidas son ingresos exentos del pago del Impuesto Sobre la Renta según resolución No. SAT-IRG-CRC-OTG-UART-947-2002; los ingresos por otros conceptos, si los hubiera, están afectos al pago de tributos. El pago del Impuesto al Valor Agregado se registra como gasto en el momento del pago de las compras.

Las declaraciones del Impuesto Sobre la Renta de la Asociación, por los ejercicios terminados del 31 de diciembre de 2016 a la fecha, están sujetas a revisión por parte de las autoridades fiscales. El derecho del Estado de Guatemala para efectuar las revisiones de las declaraciones de impuestos prescribe por el transcurso de cuatro años.

14. Rectificación de Ejercicios Anteriores Al 31 de diciembre 2018, se realizó una rectificación de ejercicios anteriores por la cantidad de Q. 49,296, por saldos por aplicar de años anteriores y de otras cuentas por pagar provisionadas incorrectamente.

15. Unidad Monetaria La moneda de curso legal en Guatemala es el Quetzal, identificada con el símbolo Q. en los estados financieros y sus notas. Al 31 de diciembre de 2019, el tipo de cambio estaba en Q. 7.70 por US$. 1.00 (Q. 7.74 por US$. 1.00 al 31 de diciembre de 2018). De acuerdo con el Decreto No. 94-2000 Ley de Libre Negociación de Divisas, a partir del 1 de mayo de 2001. Asociación de Servicios Comunitarios de Salud tiene libre disposición, tenencia, contratación, remesa, transferencia, compra, venta, cobro y pago de y con divisas, libre tenencia y manejo de depósitos y cuentas en moneda extranjera, localmente y en el extranjero.

30

Anexo No. 1

ASOCIACIÓN DE SERVICIOS COMUNITARIOS DE SALUD Estado de Ingresos y Egresos por Entidad Donante

Por el año terminado el 31 de diciembre 2019 (Expresado en Quetzales)

Donaciones Saldo al Final del Periodo

C.C. Nombre del Centro de Costo Saldo Inicial

Locales y de Socios

Intereses Bancarios

Ingresos del Exterior

Reclasifi- caciones

Total de los Ingresos

Disponibles

Ejecutado en el Periodo

Ingresos por Aplicar

REGIÓN BAJA VERAPAZ (RABINAL) 137,767 39,277 221 554,070 - 731,335 659,243 72,092

1001 Asecsa Rabinal Autogestión 24,394 39,277 - - - 63,671 13,372 50,299

1026 Asecsa RBV Gua 017/13 ahorro c. 9,600 - - - - 9,600 - 9,600

1029 Asecsa BV AA K-GTM-2017-9008 90,811 - 221 445,842 - 536,874 536,874 -

1030 Asecsa BV DKH-K-GTM-2017-4079 12,962 - - 108,228 - 121,190 108,997 12,193

REGIÓN NOR ORIENTE (COBÁN) 1,220,466 140,800 8,116 3,410,466 - 4,779,848 3,414,918 1,364,930

2001 Asecsa RNO Autogestión 16,237 140,800 35 - - 157,072 67,942 89,130

2010 Asecsa RNO Emergencia - - 24 162,010 - 162,034 - 162,034

2042 Asecsa RNO Focad Buen Vivir 1,157,079 - 2,633 (8,375) - 1,151,337 1,151,337 -

2043 Asecsa RNO AA K-GTM-2017-9008 45,644 - - 259,615 - 305,259 305,259 -

2044 Asecsa RNO DKH-K-GTM-2017-4079 1,506 - - 12,400 - 13,906 13,906 -

2045 Asecsa RNO Kemok sa' Komonil - - 5,332 2,550,760 - 2,556,092 1,577,522 978,570

2046 Asecsa RNO Semisan 2018-pryc-001685 - - 92 434,056 - 434,148 298,952 135,196

REGIÓN PETÉN 72,838 73,923 - 667,127 - 813,888 738,016 75,872

3001 Asecsa Autogestión Petén 4,380 73,923 - - - 78,303 55,189 23,114

3006 Asecsa PPM Petén 20,293 - - 333,810 - 354,103 354,103 -

3022 Asecsa Petén AA K-GTM-2017-9008 46,800 - - 198,931 - 245,731 245,731 -

3023 Asecsa Petén DKH-K-GTM-2017-4079 1,365 - - 8,310 - 9,675 9,655 20

3024 Asecsa Faro Nacional Petén - - - 33,712 - 33,712 13,535 20,177

8003 Asecsa Concern América - - - 92,364 - 92,364 59,803 32,561

31

Anexo No. 1



Donaciones

Saldo al Final del Periodo


Locales y de Socios

Intereses Bancarios


Reclasifi- caciones

Total de los Ingresos Disponibles

Ejecutado en el

Periodo

Ingresos por

Aplicar REGION CENTRO (CHIMALTENANGO) 426,584 283,232 3,262 2,365,809 - 3,078,887 2,568,999 509,888

4009 Asecsa Promotores 36,510 - 467 644,977 - 681,954 681,954 -

4019 Asecsa Salud Intercultural 171 - 732 676,455 - 677,358 309,807 367,551

4045 Asecsa Centro Autogestión 123,238 283,232 242 - - 406,712 264,375 142,337

4054 Asecsa RC MMB Focad II PRO-2016 k1/0124 244,731 - 1,809 910,977 - 1,157,517 1,157,517 -

4056 Asecsa RC Hope Ixhuatán 21,934 - 12 133,400 - 155,346 155,346 - PROYECTOS ADMINISTRADOS 176,456 28,441 1,242 1,630,974 8,419 1,845,532 1,598,949 246,583

4039 Asecsa Redsag BD 22,310 - 269 477,978 - 500,557 492,089 8,468

4042 Asecsa Redsag Autogestión 113,755 49,924 154 21,483 - 185,316 45,904 139,412

5020 Asecsa Redsag Fastenopfher 1,233 - 136 535,871 - 537,240 457,288 79,952

5022 Asecsa Proyectos Redsag 39,158 - - 22,517 8,419 70,094 70,094 -

8001 Asecsa Miseror Redsag - (21,483) 407 345,815 - 324,739 324,734 5

8002 Asecsa Redsag IM - - 276 227,310 - 227,586 208,840 18,746 PROYECTOS ADMINISTRADOS 92,437 123,848 455 39 - 216,779 115,792 100,987

5014 Asecsa Nacionales 89,126 45,330 455 - - 134,911 56,506 78,405

5016 Asecsa PPM Servicio Protestante Para el Desarrollo

- - - 39 - 39 39 -

5017 Asecsa Nacional Autogestión 3,311 78,518 - - - 81,829 59,247 22,582

32

Anexo No. 1



Donaciones



Locales y de Socios

Intereses Bancarios


Reclasifi- caciones


Disponibles

Ejecutado en el

Periodo


PROYECTOS ADMINISTRADOS 1,370,384 115,211 3,952 3,612,353 99,643 5,201,543 4,061,567 1,139,976

5021 Asecsa Aqua Alimenta 13,223 - - - - 13,223 1,183 12,040

5024 Asecsa PPM Becas - - 56 155,278 - 155,334 155,334 -

5026 Asecsa Nac PPM-L-GTM-2017 204,012 - 917 568,924 99,643 873,496 873,496 -

5027 Asecsa Nac NIM Alaxik 58,271 - - 120,394 - 178,665 178,665 -

5028 Asecsa Aqua Alimenta G17 172,512 3,663 987 1,157,023 - 1,334,185 1,214,205 119,980

5029 Asecsa Nac Aqua Fondo Rotativo 48,627 73,037 - - - 121,664 100 121,564

5030 Asecsa Nac AA K-GTM-2017-9008/GRRD 105,752 - 205 179,916 - 285,873 285,873 -

5031 Asecsa Nac DHK k-GTM-2017-4079 123,284 - 170 191,957 - 315,411 265,809 49,602

5032 Asecsa Nac MMB Focad PRO-2017 K100037-GV 575,083 - 1,565 784,401 - 1,361,049 843,277 517,772

5033 Asecsa Nac Comunitarios 47,323 38,511 - - - 85,834 84,797 1,037

5034 Asecsa Nac Emergencias 22,297 - - - - 22,297 - 22,297

5037 Asecsa Nac PPM Becas II - - 52 269,065 - 269,117 62,013 207,104

5038 Asecsa Nac DKH K AMK 2018 4084 - - - 95,195 - 95,195 95,195 -

5039 Asecsa Nac Programa Maya - - - 90,200 - 90,200 1,620 88,580 REGIÓN OCCIDENTE (TOTONICAPÁN) 1,315,290 523,408 6,751 1,454,339 54,307 3,354,095 3,354,095 -

6010 Asecsa Occidente FP 147,228 521,881 183 - 54,304 723,596 723,596 -

6024 Asecsa Aecid 14-CO1-050 899,821 1,527 6,351 1,450,647 3 2,358,349 2,358,349 -

6040 Asecsa RO Focad Minería PRO-2016 k1/0110 268,241 - 217 3,692 - 272,150 272,150 -

33

Anexo No. 1



Donaciones



Locales y de Socios

Intereses Bancarios


Reclasifi-caciones


Disponibles

Ejecutado en el

Periodo

Ingresos por

Aplicar

REGIÓN OCCIDENTE (TOTONICAPÁN) 675,358 (20,982) 9,810 7,167,472 20,219 7,851,877 7,289,051 562,826

6044 Asecsa RO Aecid 14-CO1-050 (Cta. en dólares) 3,095 - - (3,095) - - - -

6052 Asecsa RO Bizkaia Conv. 2017 37,450 - - - - 37,450 37,450 -

6053 Asecsa RO Aecid 2017/PRYC/000089 - (21,562) 1,328 1,271,172 - 1,250,938 1,250,938 -

6054 Asecsa RO Aecid convocatoria 2017 35,432 - 998 665,295 - 701,725 701,725 -

6055 Asecsa RO SOLPCD-2017-0020 599,063 - 3,569 980,597 - 1,583,229 1,493,170 90,059

6056 Asecsa RO Xunta de Galicia Conv. 2018 - - 612 657,289 - 657,901 657,051 850

6057 Asecsa RO Diputación de Valencia Conv. 2 318 - - - - 318 - 318

6058 Asecsa RO Focad PRO-2018 K1/0040 - - 429 929,132 20,219 949,780 949,780 -

6059 Asecsa RO Solidaris 2018 - - 1,129 714,777 - 715,906 675,635 40,271

6060 Asecsa RO IM - - 432 413,291 - 413,723 401,575 12,148

6061 Asecsa RO AYTO. Zaragoza 2018 - - 836 629,918 - 630,754 517,904 112,850

6062 Asecsa RO Aecid 18-CO1-1152 - - 127 428,720 - 428,847 332,946 95,901

6063 Usd-Asecsa RO Aecid - - - 3,696 - 3,696 - 3,696

6064 Asecsa RO CAM - - 128 227,691 - 227,819 157,327 70,492

6065 Asecsa RO AYTO Valencia - - 222 248,989 - 249,211 113,550 135,661

6066 Asecsa RO Prestaciones Laborales - 580 - - - 580 - 580

34

Anexo No. 1




C.C. Nombre del Centro

de Costo Saldo Inicial

Locales y de Socios

Intereses Bancarios

Ingresos del

Exterior

Reclasifi- caciones


Disponibles

Ejecutado en el Periodo


GENERALES Y JD 25,745 26,080 - - 10 51,835 12,120 39,715

4001 Asecsa 24,069 26,080 - - - 50,149 12,110 38,039

7001 Asecsa ID 1,676 - - - - 1,676 - 1,676

7002 Asecsa-impuestos - - - - - - - -

7003 Asecsa IGSS - - - - 10 10 10 - Totales 5,513,325 1,333,238 33,809 20,862,649 182,598 27,925,619 23,812,750 4,112,869

35

Anexo No. 1





Locales y de

Socios

Intereses Bancarios

Ingresos del

Exterior

Reclasifi- caciones


Disponibles

Ejecutado en el

Periodo


REGIÓN BAJA VERAPAZ (RABINAL) 2,404 34,820 213 684,500 - 721,937 584,169 137,767

1001 Asecsa Rabinal Autogestión 779 34,820 - - - 35,600 11,206 24,394

1026 Asecsa RBY Gua 017/13 Ahorro C. 1,624 - - 7,976 - 9,600 - 9,600

1029 Asecsa BV AA K-GTM-2017-9008 - - 213 588,356 - 588,569 497,758 90,811

1030 Asecsa BvVDKH-K-GTM-2017-4079 - - - 88,168 - 88,168 75,205 12,962 REGIÓN NOR ORIENTE (COBÁN) 47,585 84,042 5,248 3,920,166 - 4,057,041 2,836,576 1,220,465

2001 Asecsa RNO Autogestión 47,537 84,042 - - - 131,579 115,343 16,237

2010 Asecsa RNO Emergencia - - - 52,116 - 52,116 52,116 -

2038 Asecsa RNO IM 47 - 163 330,935 - 331,145 331,145 -

2042 Asecsa RNO Focad Buen Vivir - - 5,023 3,139,390 - 3,144,413 1,987,334 1,157,079

2043 Asecsa RNO AA K-GTM-2017-9008 - - 62 383,516 - 383,578 337,934 45,644

2044 Asecsa RNO DKH-K-GTM-2017-4079 - - - 14,210 - 14,210 12,704 1,506 REGIÓN PETÉN 271 48,357 73 726,272 - 774,972 702,135 72,837

3001 Asecsa Autogestión Petén 271 48,357 - - - 48,627 44,248 4,380

3006 Asecsa PPM Petén - - 17 404,160 - 404,177 383,884 20,293

3022 Asecsa Petén AA K-GTM-2017-9008 - - 56 312,782 - 312,838 266,038 46,800

3023 Asecsa Petén DKH-K-GTM-2017-4079 - - - 9,330 - 9,330 7,965 1,365

36

Anexo No. 1



Donaciones



Locales y de

Socios

Intereses Bancarios

Ingresos del

Exterior

Reclasifi- caciones


Disponibles

Ejecutado en el

Periodo


REGIÓN CENTRO (CHIMALTENANGO) 131,040 241,919 5,948 4,223,301 - 4,602,207 4,175,624 426,584

4009 Asecsa Promotores 123 - 1,786 1,238,091 - 1,240,000 1,203,491 36,510

4019 Asecsa Salud Intercultural 190 - 539 333,729 - 334,457 334,287 171

4045 Asecsa Centro Autogestión 130,722 241,913 304 - - 372,939 249,701 123,238

4051 Asecsa MMB Focad Pro-2014 K1/0018 5 5 - - - 10 10 -

4054 Asecsa Rc MMB Focad Ii Pro-2016 K1/0124 - - 2,583 2,049,453 - 2,052,036 1,807,305 244,731

4055 Asecsa Rc Xunta De Galicia Conv. 2017 - - 737 416,872 - 417,609 417,609 -

4056 Asecsa Rc Hope Ixhuatán - - - 185,156 - 185,156 163,222 21,934 PROYECTOS ADMINISTRADOS 128,914 142,358 1,368 1,767,256 (21,461) 2,018,436 1,841,980 176,456

4039 Asecsa REDSAG BD 758 - 192 468,303 (758) 468,495 446,185 22,310

4041 Asecsa REDSAG W3W 1,336 - - (1,336) - - - -

4042 Asecsa REDSAG Autogestión 122,748 60,705 212 - (20,699) 162,966 49,211 113,755

5020 Asecsa REDSAG Fastenopfer 4,056 60,170 471 594,037 - 658,733 657,500 1,233

5022 Asecsa Proyectos REDSAG - - 99 240,548 - 240,647 201,489 39,158

5023 Asecsa REDSAG Misereor 3 - - (3) - - - -

5025 Asecsa REDSAG 2013/320-052-Dci-Nsapvd 14 - - - (4) 10 10 -

8001 Asecsa Misereor REDSAG - 21,483 395 465,707 - 487,585 487,585 -

37

Anexo No. 1



Donaciones



Locales y de

Socios

Intereses Bancarios

Ingresos del

Exterior

Reclasifi- caciones


Disponibles

Ejecutado en el

Periodo


PROYECTOS ADMINISTRADOS (36,306) 696,277 3,500 5,722,096 14,920 6,400,486 4,937,666 1,462,820

5014 Asecsa Nacionales 8,897 137,676 16 - - 146,589 57,463 89,126

5016 Asecsa PPM Servicio Protestante Para El Desarrollo (35,509) - - - 35,509 - - -

5017 Asecsa Nac Autogestión 4,139 77,437 - - - 81,576 78,265 3,311

5019 Asecsa Faro Nacional - - - 89,963 - 89,963 89,963 -

5021 Asecsa Aqua Alimenta 26 - - 22,329 - 22,354 9,131 13,223

5024 Asecsa PMM Becas - - 9 235,579 - 235,588 235,588 -

5026 Asecsa Nac Ppm-L-Gtm-2017 - - 1,139 941,646 (20,589) 922,196 718,184 204,012

5027 Asecsa Nac Nim Alaxik - - - 923,710 - 923,710 865,439 58,271

5028 Asecsa Aqua Alimenta G17 - - 444 913,981 - 914,426 741,914 172,512

5029 Asecsa Nac Aqua Fondo Rotativo - - - 48,627 - 48,627 - 48,627

5030 Asecsa Nac Aa K-Gtm-2017-9008/Grrd - - 500 486,453 - 486,954 381,202 105,752

5031 Asecsa Nac DKB K-Gtm-2017-4079 (13,859) - 232 401,233 - 387,607 264,323 123,284

5032 Asecsa Nac MMB Focad Pro 2017 K100037-GV - - 887 1,337,393 - 1,338,280 763,197 575,083

5033 Asecsa Nac Comunitarios - 60,948 - - - 60,948 13,624 47,323

5034 Asecsa Nac Emergencias - 114,483 3 59,900 - 174,385 152,088 22,297

5035 Asecsa Nac Volcán FM - 50,759 86 261,282 - 312,127 312,127 -

5036 Asecsa Nac Volcán Generalitat - 254,974 184 - - 255,158 255,158 -

38

Anexo No. 1





Locales y de

Socios

Intereses Bancarios

Ingresos del

Exterior

Reclasifi- caciones


Disponibles

Ejecutado en el

Periodo


REGIÓN OCCIDENTE (TOTONICAPÁN) 15,628 584,142 11,547 11,532,375 (44,382) 12,099,310 10,108,661 1,990,649

6010 Asecsa Occidente FM 112,019 539,762 164 - (44,380) 607,564 460,336 147,228

6024 Asecsa Aecid 14-Co1-050 6,463 - 2,504 4,895,217 - 4,904,184 4,004,362 899,821

6040 Asecsa Ro Focad Mineria Pro-2016 K1/0110 - - 586 1,306,640 - 1,307,226 1,038,985 268,241

6042 Asecsa Ro-GV Solpcd/2016/0027 - - 1,004 1,001,230 - 1,002,233 1,002,233 -

6044 Asecsa Ro Aecid 14-Co1-050 (Cta En Usd) 363 - 2,598 136 (2) 3,095 - 3,095

6045 Asecsa Ro Zaragoza Convocatoria 2016 - - 11 177,277 - 177,288 177,288 -

6046 Asecsa Ro DGA Convocatoria 2016 (103,217) - 109 404,811 - 301,703 301,703 -

6049 Asecsa Ro Diputación De Valencia Cov. 2 - - 253 198,764 - 199,017 199,017 -

6050 Asecsa Ro Ayuntamiento De Córdoba Conv. 2016 - - 297 201,892 - 202,189 202,189 -

6052 Asecsa Ro Bizkaia Conv. 2017 - - 208 426,832 - 427,041 389,591 37,450

6053 Asecsa Ro Aecid 2017/Pryc/000089 - 44,381 1,046 488,219 - 533,645 533,645 -

6054 Asecsa Ro Aacid Convocatoria 2017 - - 733 765,386 - 766,119 730,687 35,432

6055 Asecsa Ro Solpcd-2017-0020 - - 1,717 867,273 - 868,991 269,927 599,063

6056 Asecsa Ro Xunta De Galicia Conv. 2018 - - 279 533,485 - 533,764 533,764 -

6057 Asecsa Ro Diputación De Valencia Cov. 2 - - 38 265,212 - 265,251 264,932 318 GENERALES Y JUNTA DIRECTIVA 28,453 3,740 26 - - 32,218 6,473 25,746

4001 Asecsa 26,776 3,740 26 - - 30,542 6,473 24,069

7001 Asecsa JD 1,677 - - - - 1,676 - 1,677 Totales 317,989 1,835,655 27,924 28,575,965 (50,924) 30,706,608 25,193,284 5,513,325

39

Anexo No. 2


Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de los estados financieros

Como parte de una auditoría de conformidad con las NIA, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:

• Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en los estados financieros, debido a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debido a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debido a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno.

• Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad.

• Evaluamos la adecuación de las políticas contables aplicadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y la correspondiente información revelada por la dirección.

• Concluimos sobre lo adecuado de la utilización, por la dirección, del principio contable de entidad en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la Asociación para continuar como entidad en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en los estados financieros o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, hechos o condiciones futuras pueden ser causa de que la Asociación deje de ser una entidad en funcionamiento.

Comunicamos con los responsables del gobierno de la entidad en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoría.

informe de auditoria - farmacéuticos mundi

Documents