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CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
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INFORME DE AUDITORIA DE CONTROL INTERNO
CORTE 30 DE DICIEMBRE DE 2016
FARLY PAULINA MANES
PROFESIONAL DE CONTROL INTERNO
JESÚS A. LOBELO ORTEGA
JEFE DE CONTROL INTERNO
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OFICINA FINANCIERA
PROCESO CONTABLE
EFECTIVO
El balance general a 31 de diciembre muestra un saldo de efectivo por valor de
$176.546 miles, representando un 13 % del total del activo.
DEUDORES
El balance general presenta saldo de deudores por valor de $369.830 miles,
representando un 27.37% del total del activo
Ingresos no tributarios $ 45.267
Otros deudores $324.563
Cifras en miles
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
El balance general presenta saldo por valor de $695.994 representando un 51.51%
del total del activo.
Edificaciones $516.549
Redes, líneas, cables $ 13.107
Maquinarias y equipos $114.331
Muebles, enseres, equipo de oficina $241.277
Equipos de comunicación y computación $429.651
Equipo de restaurante y cafetería $ 1.800
Equipo de transporte, tracción y elevación $112.175
Depreciación acumulada -$732.896
Cifras en miles
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CUENTAS POR PAGAR
El balance general presenta saldo por valor de $50.475 miles representando un
19.37% del total del pasivo.
Adquisición de bienes y servicios $ 624
Acreedores $49.851
Cifras en miles
OBLIGACIONES LABORALES
El balance general presenta saldo por valor de $160.163 miles representando un
61.49% del total del pasivo.
Salarios y prestaciones sociales $160.163
Cifras en miles
PASIVOS ESTIMADOS
El balance general presenta saldo por valor de $34.252 miles representando un
13.15% del total del pasivo.
Litigios $34.252
Cifras en miles
PATRIMONIO
El saldo a 31 de Diciembre de 2016 es de $1.090.5352 miles.
INGRESOS
Los ingresos presentan valor de $3.560.215 miles. En las cuentas de ingresos no
tributarios y fondos recibidos se registran las cuotas de fiscalización de los entes
descentralizados y las transferencias del departamento.
GASTOS
Los gastos operacionales a 31 de diciembre presentan valor de $3.376.310, de los
cuales el 68.3% corresponde a sueldos y salarios.
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RESULTADOS DEL TRABAJO DE CAMPO.
En trabajo de campo se procedió a constatar la veracidad de los saldos,
encontrando que los mismos se ajustan a la realidad.
Los pagos a la DIAN se han realizado en las fechas correspondientes. Existe un adecuado flujo de información entre el proceso contable y los demás procesos generadores de hechos, transacciones u operaciones susceptibles de reconocerse contablemente. PRESUPUESTO Mediante la Resolución No. 446 del 31 de diciembre de 2015, el Contralor adoptó el presupuesto de gastos de la Contraloría para la vigencia 2016, en la suma de $3.733.495.231, aprobado mediante ordenanza 019 del 29 de diciembre de 2015 y liquidado mediante Decreto 630 de 30 de diciembre de 2015. En el transcurso de la vigencia el Departamento mediante Decreto 0133 del 11 de marzo de 2016 ajustó la transferencia por cuota de fiscalización, el contralor mediante resolución 090 de 2016 realiza una disminución del presupuesto en $443.445.301. Mediante resolución 149 del 31 de mayo de 2016 el contralor realiza adición al presupuesto de ingresos en la cuota de auditaje por valor de $71.165.317. En el transcurso de la vigencia 2016 se han realizado las siguientes modificaciones presupuestales:
TIPO ACTO FECHA CUANTIA
Traslado Res. 110 14/04/2016 $ 90.154.358
Adición Res. 149 31/05/2016 $ 71.165.317
Traslado Res. 282 30/08/2016 $ 35.000.000
Adición Res. 362 31/10/2016 $199.000.000
Traslado Res. 400 30/11/2016 $ 54.750.000
En trabajo de campo se verificó que los pagos cuenten con los soportes correspondientes como CDP y registro presupuestal.
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OFICINA DE PLANEACIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA La oficina a 31 de Diciembre ha recibido 111 denuncias tal como se muestra a continuación:
No. DENUNCIA
RADICACIÒN DENUNCIA
FECHA DE RECIBO
FECHA DE PRIMERA
RESPUESTA AL DENUNCIANTE
1 Q-47-16-0001 05/01/2016 07/01/2016
2 Q-47-16-0002 05/01/2016 25/01/2016
3 Q-47-16-0003 14/01/2016 22/01/2016
4 Q-47-16-0004 14/01/2016 28/01/2016
5 Q-47-16-0005 14/01/2016 25/01/2016
6 Q-47-16-0006 14/01/2016 26/01/2016
7 Q-47-16-0007 14/01/2016 12/02/2016
8 Q-47-16-0008 14/01/2016 01/02/2016
9 Q-47-16-0009 25/01/2016 25/01/2016
10 Q-47-16-0010 02/02/2016 05/02/2016
11 Q-47-16-0011 15/02/2016 22/02/2016
12 Q-47-16-0012 18/02/2016 18/02/2016
13 Q-47-16-0013 22/02/2016 23/02/2016
14 Q-47-16-0014 23/02/2016 08/03/2016
15 Q-47-16-0015 23/02/2016 11/03/2016
16 Q-47-16-0016 01/03/2016 11/03/2016
17 Q-47-16-0017 03/03/2016 08/03/2016
18 Q-47-16-0018 14/03/2016 15/03/2016
19 Q-47-16-0019 30/03/2016 06/04/2016
20 Q-47-16-0020 30/03/2016 06/04/2016
21 Q-47-16-0021 01/04/2016 07/04/2016
22 Q-47-16-0022 01/04/2016 07/04/2016
23 Q-47-16-0023 01/04/2016 13/04/2016
24 Q-47-16-0024 04/04/2016 15/04/2016
25 Q-47-16-0025 04/04/2016 15/04/2016
26 Q-47-16-0026 05/04/2016 18/04/2016
27 Q-47-16-0027 05/04/2016 18/04/2016
28 Q-47-16-0028 11/04/2016 18/04/20216
29 Q-47-16-0029 11/04/2016 15/04/2016
30 Q-47-16-0030 15/04/2016 10/05/2016
31 Q-47-16-0031 02/05/2016 10/05/20216
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32 Q-47-16-0032 02/05/2016 10/05/2016
33 Q-47-16-0033 29/04/2016 10/05/2016
34 Q-47-16-0034 02/05/2016 10/05/2016
35 Q-47-16-0035 02/05/2016 10/05/2016
36 Q-47-16-0036 02/05/2016 11/05/2016
37 Q-47-16-0037 02/05/2016 11/05/2016
38 Q-47-16-0038 02/05/2016 11/05/2016
39 Q-47-16-0039 03/05/2016 16/05/2016
40 Q-47-16-0040 17/05/2016 27/05/2016
41 Q-47-16-0041 17/05/2016 27/05/2016
42 Q-47-16-0042 17/05/2016 27/05/2016
43 Q-47-16-0043 25/05/2016 26/05/2016
44 Q-47-16-0044 25/05/2016 27/05/2016
45 Q-47-16-0045 03/06/2016 22/06/2016
46 Q-47-16-0046 22/06/2016 26/06/2016
47 Q-47-16-0047 22/06/2016 14/07/2016
48 Q-47-16-0048 22/06/2016 30/06/2016
49 Q-47-16-0049 22/06/2016 30/06/2016
50 Q-47-16-0050 22/06/2016 11/07/2016
51 Q-47-16-0051 27/06/2016 13/07/2016
52 Q-47-16-0052 27/06/2016 18/07/2016
53 Q-47-16-0053 27/06/2016 18/07/2016
54 Q-47-16-0054 07/07/2016 25/07/2016
55 Q-47-16-0055 15/07/2016 25/07/2016
56 Q-47-16-0056 25/07/2016 28/07/2016
57 Q-47-16-0057 22/06/2016 23/06/2016
58 Q-47-16-0058 27/07/2016 11/08/2016
59 Q-47-16-0059 27/07/2016 11/08/2016
60 Q-47-16-0060 27/07/2016 11/08/2016
61 Q-47-16-0061 27/07/2016 16/08/2016
62 Q-47-16-0062 09/08/2016 22/08/2016
63 Q-47-16-0063 16/08/2016 06/09/2016
64 Q-47-16-0064 17/08/2016 24/08/2016
65 Q-47-16-0065 19/08/2016 25/08/2016
66 Q-47-16-0066 19/08/2016 25/08/2016
67 Q-47-16-0067 19/08/2016 26/08/2016
68 Q-47-16-0068 19/08/2016 26/08/2016
69 Q-47-16-0069 19/08/2016 07/09/2016
70 Q-47-16-0070 31/08/2016 08/09/2016
71 Q-47-16-0071 31/08/2016 12/09/2016
72 Q-47-16-0072 31/08/2016 16/09/2016
73 Q-47-16-0073 06/09/2016 16/09/2016
74 Q-47-16-0074 06/09/2016 07/09/2016
75 Q-47-16-0075 08/09/2016 16/09/2016
76 Q-47-16-0076 08/09/2016 12/09/2016
77 Q-47-16-0077 09/09/2016 16/09/2016
78 Q-47-16-0078 09/09/2016 16/09/2016
79 Q-47-16-0079 23/09/2016 04/10/2016
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80 Q-47-16-0080 04/10/2016 04/10/2016
81 Q-47-16-0081 06/10/2016 12/10/2016
82 Q-47-16-0082 07/10/2016 12/10/2016
83 Q-47-16-0083 10/10/2016 19/10/2016
84 Q-47-16-0084 19/10/2016 21/10/2016
85 Q-47-16-0085 20/10/2016 22/11/2016
86 Q-47-16-0086 26/10/2016 29/10/2016
87 Q-47-16-0087 26/10/2016 21/11/2016
88 Q-47-16-0088 26/10/2016 22/11/2016
89 Q-47-16-0089 02/11/2016 21/11/2016
90 Q-47-16-0090 04/11/2016 22/11/2016
91 Q-47-16-0091 21/11/2016 22/11/2016
92 Q-47-16-0092 21/11/2016 22/11/2016
93 Q-47-16-0093 21/11/2016 22/11/2016
94 Q-47-16-0094 21/11/2016 22/11/2016
95 Q-47-16-0095 21/11/2016 22/11/2016
96 Q-47-16-0096 21/11/2016 22/11/2016
97 Q-47-16-0097 21/11/2016 22/11/2016
98 Q-47-16-0098 21/11/2016 22/11/2016
99 Q-47-16-0099 21/11/2016 22/11/2016
100 Q-47-16-0100 21/11/2016 22/11/2016
101 Q-47-16-0101 21/11/2016 24/11/2016
102 Q-47-16-0102 21/11/2016 24/11/2016
103 Q-47-16-0103 21/11/2016 07/12/2016
104 Q-47-16-0104 21/11/2016 22/11/2016
105 Q-47-16-0105 21/11/2016 05/12/2106
106 Q-47-16-0106 21/11/2016 01/12/2016
107 Q-47-16-0107 22/11/2016 02/12/2016
108 Q-47-16-0108 01/12/2016 07/12/2016
109 Q-47-16-0109 01/12/2016 07/12/2016
110 Q-47-16-0110 20/12/2016 23/12/2016
111 Q-47-16-0111 20/12/2016 23/12/2016
El 97,3% de las denuncias recibidas se han tramitado dando primera respuesta al denunciante oportunamente, se les ha dado el trámite respectivo, verificación y traslado a los entes pertinentes.
PROMOCIÓN DEL CONTROL CIUDADANO La oficina de planeación y participación ciudadana a 31 de diciembre desarrolló actividades en cumplimiento a su plan de acción, así:
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• Durante los días 21 y 22 de junio se desarrolló capacitación a los contralores escolares sobre el manejo de los recursos de gratuidad, temas de presupuesto y en general sobre aspectos de sus funciones como contralores escolares.
• Mesas de trabajo para atención de denuncias tal como se muestra a continuación:
N° FECHA DENUNCIA
1 24-02-2016 Q-47-15-0070
2 26-02-2016 Q-47-15-0070
3 25-08-2016 Q-47-16-0058
4 02-07-2016 Q-47-16-0043
5 18-07-2016 Q-47-16-0043
6 28-07-2016 Q-47-16-0043
7 09/08/2016 Q-47-16-0032
8 26/08/2016 Q-47-16-0032
9 29/08/2016 Q-47-16-0066
10 06/09/2016 Q-47-16-0071
11 09-09-2016 Q-47-16-0042
12 14/09/2016 Q-47-16-0062
13 29-09-2016 Q-47-16-0076
14 04-10-2016 Q-47-16-0060
15 19-10-2016 Q-47-16-0034
16 25-10-2016 Q-47-16-0042
17 27-10-2016 Q-47-16-0014
18 28-10-2016 Q-47-16-0041
19 06/12/2016 Q-47-16-0041
20 27-12-2016 Q-47-16-0086
21 01/11/2016 Q-47-16-0075
22 04/11/2016 Q-47-16-0064
23 25-11-2016 Q-47-16-0041
24 30-11-2016 Q-47-16-0104
25 12-12-2016 Q-47-16-0104
26 20-12-2016 Q-47-16-0055
27 20/12/2016 Q-47-16-0066
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OFICINA DE RESPONSABILIDAD FISCAL HALLAZGOS RECIBIDOS
VIGENCIA FISCALES Y DENUNCIAS CON GESTIÓN
2016 101 6
TOTAL 101 6
PROCESOS APERTURADOS EN LA VIGENCIA 2016
RAD FECHA DE TRASLADO
FECHA APERTURA PROVIENE DEL HALLAZGO
666 19/09/2013
2016-01-06 100/2013
667 2015-10-19
2016-01-14 045/2015
668 27/08/2012
2016-01-25 073/2012
669 08-01-14
2016-02-02 004/2014
670 19/09/2013
2016-02-02 096/2013
671 19/09/2013
2016-01-26 098/2013
672 19/09/2013
2016-02-03 099/2013
673 26/05/2014
2016-02-11 042/2014
674 31/07/2014
2016-02-11 060/2014
675 27/12/2012
2016-02-25 171/2012
676 27/12/2012
2016-02-25 172/2012
677 12-30-13
2016-02-15 113/2013
678 2015-09-23
2016-03-03 037/2015
679 17/10/2012
2016-03-07 114/2012
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680 13/06/2014
2016-03-11 053/2014
681 17/10/2012
2016-03-15 116/2012
682 25/06/2013
2016-03-15 053/2013
683 2015-04-15
2016-04-19 026/2015
684 2015-04-15
2016-04-19 024/2015
685 2015-04-15
2016-04-19 025/2015
686 12-06-14
2016-05-02 047/2014
687 07-02-14
2016-05-19 018/2014
688 12-06-14
2016-04-25 047/2014
689 08-10-14
2016-06-01 079/2014
690 4/09/2012
2016-06-03 091/2012
691 02-09-14
2016-06-30 069/2014
692 14/06/2016
2016-07-15 026/2016
693 14/06/2016
2016-07-15 027/2016
694 14/06/2016
2016-07-15 025/2016
695 04/11/2015
2016-07-18 049/2015
696 04/11/2015
2016-07-26 052/2015
697 27/11/2012
01/09/2016 155/2012
698
ANULADO ANULADO
699 22/05/2015
01/09/2016 028/2015
700 19/10/2015
6/09/2016 042/2015
701 08/01/2014
14/09/2016 003/2014
702 04/11/2015
27/09/2016 054/2015
703 04/11/2015
05/10/2016 056/2015
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 11 de 25
704 04/11/2015
20/10/2016 051/2015
705 04/11/2015
20/10/2016 057/2015
706 16/01/2015 2016-10-28 002/2015
707 16/01/2015 2016-10-28 003/2015
708 04/11/2015
8/11/2016 058/2015
709 04/11/2015
2016-12-01 053/2015
710 04/11/2015
2016-12-06 059/2015
711 04/11/2015
2016-12-06 048/2015
712 04/11/2015
2016-12-13 055/2015
TOTAL 43 Aperturas en el año 2016
Hallazgo No. 1 Falta de celeridad en el inicio del trámite de los Procesos. Calculando el tiempo transcurrido entre la fecha del traslado del hallazgo y la fecha del auto de apertura de los procesos de responsabilidad fiscal, se evidencia falta de celeridad en las actuaciones administrativas. Lo anterior, contraviene los principios de la función administrativa establecidos en el artículo 209 de la Constitución Política, artículo 2 de la Ley 610 del 2000.
PROCESOS POR PRESCRIBIR AÑO 2017
RAD FECHA PREESCRIPCIÓN
435 21-Marzo-2017
480 13-Dic-2017
441 13-Abril-2017
468 25-Sept-2017
469 27-Sept-2017
479 12-Dic-2017
452 28-Junio-2017
428 23-Feb-2017
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 12 de 25
430 23-Febr-2017
472 23-Oct-2017
483 26-Dic-2017
484 26-Dic-2017
426 22-Feb-2017
460 13-Agos-2017
461 14-Agos-2017
462 22-Agos-2017
464 14-Sep-2017
465 19-Sept-2017
467 19-Sept-2017
481 13-Dic-2017
482 13-Dic-2017
Hallazgo No 2. 21 procesos se encuentran sin decidir, y próximos a prescribir. Esta situación es contraria a los principios de celeridad y eficacia de la función administrativa contenidos en el artículo 209 de la Constitución Política, el artículo 107 de la Ley 1474 del 2011, en concordancia con el artículo 46 de la Ley 610 del 2000 En cuanto al estado actual de los procesos ordinarios, se muestra en la siguiente tabla:
Estado de los procesos ordinarios
Archivo ejecutoriado por caducidad durante la vigencia
1
Archivo ejecutoriado por no merito durante la vigencia
30
archivo ejecutoriado por pago durante la vigencia
6
En trámite con auto de apertura y antes de imputación
129
En trámite con imputación y antes de fallo
16
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 13 de 25
En trámite decidiendo grado de consulta
2
Fallo con responsabilidad ejecutoriado durante la vigencia
3
Fallo sin responsabilidad ejecutoriado durante la vigencia
3
PROCESOS DE JURISDICCIÓN COACTIVA COBRO JURISDICCIÓN COACTIVA
RESARCIMIENTO VALOR DEL COBRO COACTIVO
2016 $91.498.950
TOTALES $91.498.950
SANCIONES VALOR DEL COBRO COACTIVO
2016 $17.660.509
TOTALES $17.660.509
OFICINA JURÍDICA TRÁMITE DE DERECHOS DE PETICIÓN La oficina jurídica ha dado trámite a los derechos de petición como se muestra en la tabla a continuación:
Fecha de recibido en la
Entidad
Fecha de la respuesta
tiempo de respuesta
Fecha de respuesta de fondo al
requerimiento
22/12/2016
16/12/2016
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 14 de 25
10/12/2016
14/12/2016
01/12/2016
21/11/2016 12/12/2016 14 12/12/2016
21/11/2016 30/11/2016 7 30/11/2016
17/11/2016 22/11/2016 3 22/11/2016
11/11/2016 30/11/2016 12 30/11/2016
11/11/2016 05/12/2016 15 05/12/2016
09/11/2016 30/11/2016 14 30/11/2016
01/11/2016 11/11/2016 7 11/11/2016
27/10/2016 04/11/2016 6 04/11/2016
28/10/2016 03/11/2016 4 03/11/2016
26/10/2016 09/11/2016 9 09/11/2016
25/10/2016 04/11/2016 8 04/11/2016
24/10/2016 28/10/2016 4 28/10/2016
28/09/2016 12/10/2016 10 12/10/2016
19/09/2016 29/09/2016 8 29/09/2016
21/09/2016 03/10/2016 8 03/10/2016
22/09/2016 07/10/2016 11 07/10/2016
09/09/2016 21/09/2016 8 21/09/2016
20/09/2016 27/09/2016 5 27/09/2016
14/09/2016 19/09/2016 3 19/09/2016
23/08/2016 13/09/2016 15 13/09/2016
05/09/2016 09/09/2016 4 09/09/2016
31/08/2016 27/09/2016 19 27/09/2016
30/08/2016 11/10/2016 30 11/10/2016
30/08/2016 16/09/2016 13 16/09/2016
24/08/2016 11/10/2016 34 11/10/2016
22/08/2016 31/08/2016 7 31/08/2016
19/08/2016 31/08/2016 8 31/08/2016
18/08/2016 06/09/2016 13 06/09/2016
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 15 de 25
12/08/2016 01/09/2016 12 01/09/2016
08/08/2016 10/08/2016 2 10/08/2016
08/08/2016 12/08/2016 4 12/08/2016
05/08/2016 28/09/2016 36 28/09/2016
02/08/2016 05/08/2016 3 05/08/2016
26/07/2016 09/08/2016 10 09/08/2016
25/07/2016 09/08/2016 11 09/08/2016
19/07/2016 02/08/2016 9 02/08/2016
13/07/2016 27/08/2016 9 27/08/2016
14/07/2016 28/07/2016 9 28/07/2016
11/07/2016 14/07/2016 3 14/07/2016
30/06/2016 13/07/2016 8 13/07/2016
10/05/2016 01/06/2016 15 01/06/2016
03/05/2016 28/09/2016 99 28/09/2016
28/04/2016 11/05/2016 8 11/05/2016
11/04/2016 02/05/2016 15 02/05/2016
12/04/2016 20/04/2016 6 20/04/2016
11/03/2016 18/03/2016 5 18/03/2016
16/03/2016 05/04/2016 32 05/04/2016
07/03/2016 14/03/2016 5 14/03/2016
26/02/2016 09/03/2016 8 09/03/2016
10/02/2016 26/02/2016 12 26/02/2016
15/02/2016 26/02/2016 9 26/02/2016
04/02/2016 17/02/2016 9 17/02/2016
03/02/2016 04/02/2016 1 04/02/2016
El 92.45% de los derechos de petición se han respondido oportunamente en un tiempo promedio de 12 días. PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS La contraloría Inició el año 2016 con 140 procesos administrativos sancionatorios y a fecha 23 de diciembre se encuentran en el siguiente estado:
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 16 de 25
Formulación de cargos 1
Notificación de la formulación de cargos 54
Descargos 11
Con decisión que impone sanción 19
Con auto revocando la decisión 1
Con auto confirmando la decisión 5
Con decisión que ordena archivo 49
No Expediente Fecha
Ocurrencia del Hecho
Fecha de Auto de Apertura /
Apertura y Formulación de
Cargos
Fecha Comunicación
del Auto / Notificación del Auto de apertura y
formulación de cargos
260 29/06/2010 26/12/2011 27/12/2011
219 30/04/2011 10/08/2011 10/10/2011
372 02/06/2011 25/02/2013 30/04/2013
247 31/07/2011 07/10/2011 25/11/2011
246 31/07/2011 07/10/2011 25/11/2011
324 10/09/2011 24/01/2013 01/03/2013
319 10/09/2011 24/01/2013 01/02/2013
318 10/09/2011 24/01/2013 06/02/2013
312 10/09/2011 24/01/2013 23/04/2013
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 17 de 25
311 10/09/2011 24/01/2013 04/02/2013
445 10/11/2011 05/02/2014 19/02/2014
294 10/11/2011 16/07/2012 02/08/2012
286 10/11/2011 16/07/2012 20/02/2013
309 27/12/2011 24/01/2013 18/02/2013
368 28/12/2011 25/02/2013 01/03/2013
370 31/12/2011 25/02/2013 01/03/2013
441 10/01/2012 10/12/2013 01/04/2014
456 30/01/2012 05/02/2015 11/02/2015
392 30/01/2012 02/04/2013 04/04/2013
326 13/02/2012 24/01/2013 10/05/2013
367 28/02/2012 25/02/2013 07/06/2013
365 28/02/2012 25/02/2013 11/03/2013
364 28/02/2012 25/02/2013 01/03/2013
363 28/02/2012 25/02/2013 12/03/2013
362 28/02/2012 25/02/2013 04/09/2013
361 28/02/2012 25/02/2013 01/03/2013
359 28/02/2012 25/02/2013 01/04/2013
358 28/02/2012 25/02/2013 26/02/2013
356 28/02/2012 25/02/2013 11/03/2013
355 28/02/2012 25/02/2013 14/03/2013
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 18 de 25
426 10/03/2012 22/07/2013 23/07/2013
421 10/03/2012 22/07/2013 19/09/2013
418 10/03/2012 22/07/2013 30/07/2013
413 10/03/2012 22/07/2013 21/11/2013
411 10/03/2012 22/07/2013 05/08/2013
410 10/03/2012 22/07/2013 05/08/2013
369 20/03/2012 25/02/2013 01/03/2013
344 09/04/2012 29/01/2013 28/02/2013
440 10/04/2012 25/11/2013 17/09/2014
375 10/04/2012 25/02/2013 08/04/2013
332 10/04/2012 24/01/2013 01/04/2013
329 10/04/2012 24/01/2013 07/02/2013
442 30/04/2012 12/12/2013 02/02/2014
402 10/05/2012 17/06/2013 22/07/2013
401 10/05/2012 17/06/2013 19/06/2013
400 10/05/2012 17/06/2013 19/06/2013
376 10/05/2012 25/02/2013 01/03/2013
371 10/05/2012 25/02/2013 22/03/2013
349 10/05/2012 20/02/2013 21/02/2013
347 10/05/2012 20/02/2013 29/11/2013
462 10/07/2012 05/02/2015 03/03/2015
454 10/07/2012 05/02/2015 11/02/2015
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 19 de 25
448 10/07/2012 30/07/2014 17/09/2014
374 10/07/2012 25/02/2013 26/02/2013
373 10/07/2012 25/02/2013 01/03/2013
343 10/07/2012 28/01/2013 01/04/2013
336 10/07/2012 28/01/2013 05/04/2013
437 30/09/2012 17/10/2013 21/11/2013
447 15/11/2012 10/02/2014 26/02/2014
345 28/12/2012 20/02/2013 15/05/2013
452 10/01/2013 20/01/2015
386 10/01/2013 02/04/2013 24/04/2013
458 30/01/2013 05/02/2015 05/02/2015
460 15/02/2013 05/02/2015
428 04/04/2013 23/08/2013 27/08/2013
457 09/04/2013 05/02/2015 02/03/2015
444 10/04/2013 27/01/2014 25/03/2014
443 10/04/2013 12/12/2013 23/12/2013
468 03/07/2013 25/08/2016 05/09/2016
447 10/07/2013 08/07/2014 21/07/2014
453 22/07/2013 05/02/2015 11/02/2015
503 10/10/2013 09/09/2016 23/09/2016
504 09/12/2013 09/09/2016 23/09/2016
526 31/12/2013 25/10/2016 25/10/2016
506 31/12/2013 12/09/2016 23/09/2016
502 31/12/2013 09/09/2016 26/09/2016
501 31/12/2013 09/09/2016 23/09/2016
483 31/12/2013 29/08/2016 22/09/2016
480 31/12/2013 25/08/2016 09/09/2016
CONTRALORÍA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DEL
MAGDALENA
Oficina de Control Interno
Página 20 de 25
479 31/12/2013 25/08/2016 26/09/2016
467 31/12/2013 25/08/2016 05/09/2016
461 10/01/2014 05/02/2015 13/04/2015
455 10/01/2014 05/02/2015 11/02/2015
459 30/01/2014 05/02/2015
527 10/04/2014 25/10/2016 25/10/2016
449 10/04/2014 30/07/2014 01/08/2014
521 06/05/2014 21/10/2016 21/10/2016
450 19/06/2014 07/10/2014 16/10/2014
464 30/07/2014 24/08/2016 05/09/2016
466 02/08/2014 24/08/2016 05/09/2016
465 02/08/2014 24/08/2016 15/09/2016
471 02/09/2014 24/08/2016 06/09/2016
470 02/09/2014 24/08/2016 06/09/2016
469 02/09/2014 24/08/2016 06/09/2016
507 26/09/2014 13/09/2016 23/09/2016
474 02/10/2014 24/08/2016 09/09/2016
477 04/11/2014 24/08/2016 09/09/2016
476 04/11/2014 24/08/2016 09/09/2016
473 04/11/2014 24/08/2016 09/09/2016
472 04/11/2014 24/08/2016 06/09/2016
488 01/12/2014 29/08/2016 23/09/2016
525 31/12/2014 25/10/2016 25/10/2016
524 31/12/2014 21/10/2016 21/10/2016
512 31/12/2014 13/10/2016 14/10/2016
489 31/12/2014 29/08/2016 23/09/2016
487 31/12/2014 29/08/2016 23/09/2016
486 31/12/2014 29/08/2016 23/09/2016
475 31/12/2014 29/08/2016 09/09/2016
482 02/01/2015 29/08/2016 29/08/2016
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485 02/02/2015 29/08/2016 23/09/2016
522 27/04/2015 21/10/2016 21/10/2016
513 01/06/2015 13/10/2016 13/10/2016
514 03/07/2015 13/10/2016 13/10/2016
510 28/10/2015 12/10/2016 14/10/2016
511 14/12/2015 12/10/2016 14/10/2016
523 31/12/2015 21/10/2016 21/10/2016
520 31/12/2015 19/10/2016 20/10/2016
519 31/12/2015 19/10/2016 20/10/2016
509 31/12/2015 03/10/2016 20/10/2016
499 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
498 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
497 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
496 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
495 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
494 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
493 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
491 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
490 26/01/2016 30/08/2016 30/08/2016
481 26/01/2016 26/08/2016 29/08/2016
508 19/05/2016 03/10/2016 04/10/2016
516 01/06/2016 14/10/2016 20/10/2016
463 16/06/2016 11/07/2016 12/07/2016
500 08/07/2016 31/08/2016 20/09/2016
492 26/08/2016 30/08/2016 30/08/2016
517 30/11/2016 14/10/2016 20/10/2016
518 31/12/2016 18/10/2016 20/10/2016
515 31/12/2016 14/10/2016 20/10/2016
505 31/12/2016 12/09/2016 23/09/2016
484 31/12/2016 29/08/2016 22/09/2016
478 31/12/2016 25/08/2016 09/09/2016
En el presente año se aperturaron 65 procesos, de los cuales el 32% corresponden a hechos ocurridos en el presente año y se han comunicado oportunamente. En la presente vigencia se ha trasladado un proceso a jurisdicción coactiva.
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OFICINA DE ACCIÓN ADMINISTRATIVA TALENTO HUMANO El proceso de liquidación y cancelación de nómina y prestaciones sociales presentó un buen manejo. El pago de aportes al sistema de seguridad social y parafiscal se ha realizado oportunamente. CONTRATACIÓN La contraloría suscribió contratos de la siguiente manera:
Contratación directa 13
Mínima cuantía 26
Contrato interadministrativo 1
En los contratos evaluados fue posible observar que la Contraloría en forma previa a la selección del contratista, expidió los certificados de disponibilidad presupuestal que garantizaron la existencia de la reserva suficiente para atender los compromisos de la respectiva contratación. La contraloría cumple con la norma en cuanto a la expedición del acto administrativo por medio de la cual se justifica una contratación directa en los contratos según el caso. Se recomienda publicar los contratos en la página del secop dentro de los 3 días siguientes a su expedición, tal como lo establece el decreto 1082 de 2015. OFICINA DE BIENESTAR SOCIAL CAPACITACIONES La oficina de bienestar social ha realizado actividades a los funcionarios de la CGM así:
• Seminario taller – “Construcción de la estrategia de lucha contra la corrupción
y atención al ciudadano 2016” contando como asistentes los entes vigilados
y funcionarios de la contraloría, los días 29 y 1 de marzo de 2016.
• Seminario Taller “Incidentes procesales, trámite de procesos de
responsabilidad fiscal ordinarios y verbales y notificaciones en sede
administrativa”. Realizado los días 16, 17 y 18 de marzo de 2016.
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• La oficina de bienestar social realizó brigada de salud el día 3 de junio con
el acompañamiento de CAJAMAG, AMI, SALUD DISTRITAL Y MEDIPLUS.
• Con apoyo del SENA se realizó capacitación a los funcionarios en gestión documental con una intensidad de 40 horas.
• Seminario Taller- Control social, Transparencia y acceso a la información pública y ley estatutaria de derecho de petición. 15 y 16 de diciembre de 2016.
• Capacitación en Formación integral en gobierno electrónico, gobierno en línea, herramientas administrativas en Excel y aprovechamiento de cloud storage, Implementación Normas internacionales NIFF. 4 al 7 de Octubre de 2016.
CONTRATACIÓN El fondo de bienestar social suscribió los siguientes contratos:
Contratación directa 2
Mínima cuantía 1
En los contratos evaluados fue posible observar que el Fondo de Bienestar social en forma previa a la selección del contratista, expidió los certificados de disponibilidad presupuestal que garantizaron la existencia de la reserva suficiente para atender los compromisos de la respectiva contratación. Hallazgo N° 3 Póliza de manejo. El fondo de bienestar adquirió la póliza de manejo con fecha de vigencia 16/12/2016, habiendo expirado la anterior el 20/11/2016, dejando 25 días sin cobertura. Ley 42 de 1993 artículos 101 y 107. SISTEMA DE GESTIÓN EN SEGUIRDAD Y SALUD EN EL TRABAJO Se evidencia la existencia de la política, objetivos, metas, plan de trabajo del SG SST; a su vez, se encuentran identificados los peligros y evaluados los riesgos. Hallazgo N°4 No se evidencian indicadores mediante los cuales se evalúen la estructura, el proceso y los resultados del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST. ARTÍCULO 2.2.4.6.19 decreto 1072 de 2015
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Hallazgo N°5 No se encuentra definida la frecuencia de exámenes periódicos a los trabajadores ni hay evidencia de la realización de los mismos. Resolución 2346/2007 art. 5 Hallazgo N°6 No se evidencia un programa de mantenimiento preventivo y correctivo de las instalaciones, de los equipos y de las herramientas. OFICINA DE CONTROL FISCAL El plan general de auditoría 2016 fue aprobado mediante resolución 021 del 19 de Enero de 2016 y modificado mediante resolución 091 del 14 de marzo de 2016. El resumen de los hallazgos encontrados se muestra en la tabla siguiente:
Total Auditorias
Programadas
Total Auditorias
Ejecutadas
90 87
Tipo Control
Contratos Hallazgos
Cantidad Valor A D P S F Valor H. Fiscales
Auditoría Regular
322 17358705419 67 42 15 6 18 1311596789
Auditoría Especial
1791 239471196113 288 96 14 11 52 9059252290
Totales 2113 256829901532 355 138 29 17 70 10370849079
A: Administrativos D: Disciplinarios P: Penales S: Sancionatorios F: Fiscales La oficina cumplió su plan de auditoria en un 96.66%, los informes se encuentran publicados en la página web de la entidad. Jesus A. Lobelo Ortega Jefe de Control Interno
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