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EMPRESA #2BALANCE DE RESULTADOS

Al 31 de Diciembre del 2010

VENTAS 25,000.00(–) Descuento en Ventas 100.00(–) Devolución en Ventas 50.00 150.00

VENTAS NETAS 24,850.00

COSTO VENTASInv. Inicial Mercaderías 10,000.00Compras B. 12,000.00

(+) Transporte Compras 100.00(–) Devolución Compras 80.00 12,020.00

Disponible en Ventas 22,020.00(–) Inv. Final Mercaderías 8,500.00 13,520.00

Utilidad Bruta en Ventas 11,330.00

(–) G. ADMINISTRATIVOS 2,960.00Sueldos y Salarios 1,200.00Suministros y Materiales 100.00Servicios Básicos 500.00G. Dep. Ac. Activos Fijos 800.00G. Amortización 300.00G. Prov. Incobrables 60.00

G: FINANCIEROS 330.00Intereses Pagados 180.00Pérdida Valores Negociables 150.00

(+) OTROS INTERESES 900.00Comisiones Ganadas 300.00Arriendos Ganados 600.00

UTILIDAD LIQ. EJERCICIO 8,940.00

__________ ____________GERENTE CONTADOR

super

PANELUISA MAYRA Página 2 PRIMERO "C" AUDITORÍA

EMPRESA #2BALANCE DE SUPERAVITAl 31 de Diciembre del 2010

UTILIDAD B. EJERCICIO 8940.00(–) 15 % Partic. Trabajador 1341.00

Utilidad Antes del IR 7599.00(–) 25 % IR 1899.75

Utilidad Después del IR 5699.25

(–) Reserva Legal 569.93Reserva Estatutaria 284.96Reserva Facultativa 284.96 1,139.85

DIVIDENDOS A DISTRIBUIR 4,559.40

__________ ____________GERENTE CONTADOR

EMPRESA #2BALANCE GENERAL

Al 31 de Diciembre del 2010

ACTIVOS PASIVOS

Caja 5,000.00 RF IR 50.00Bancos 15,000.00 RF IVA 80.00Inversiones 15,000.00 15 % Partic. Trabajador 1,341.00Cuentas por Cobrar 6,000.00 25 % IR 1,899.75Prov. Incobrables 2,800.00 Préstamos Bancarios 4,000.00Imp. Ret. RF 100.00 Arriendos Precobrados 900.00Mercaderías 8,500.00 Comisiones Precobradas 700.00Muebels y Enseres 8,000.00Equipo Cómputo 6,000.00 TOTAL PASIVO 8,970.75Dep. Ac. Activos Fijos 3,500.00G. Constitución 4,000.00 PATRIMONIOAmort. Ac. G. Constitución 1,200.00

Reserva Legal 869.93Reserva Estatutaria 434.96Reserva Facultativa 434.96Utilidad Acumulada 900.00Utilidad Ejercicio 4,559.40Capital 43,930.00

TOTAL ACTIVOS 60,100.00 T. PASIVO + CAPITAL 60,100.00

__________ ____________GERENTE CONTADOR

PANELUISA MAYRA Página 4 PRIMERO "C" AUDITORÍA

EMPRESA K.S.A.FLUJO DEL EFECTIVO

Al 31 de Diciembre del 2010

ACTIVIDADES OPERATIVAS

INGRESOSVentas 24850.00(-) Aumento Cuestas por Cobrar 1500.00(+) Arriendo Precobrado 500.00Flujo Efectivo Act. Operativas Ingresos 23,850.00

PAGOS EN EFECTIVOEfectivo Pagado a Proveedores 14,000.00Flujo Efectivo Act. Operativas 9,850.00

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Venta Inversiones 850.00Compra Inversiones 7,000.00Compra Activos Fijos 4,000.00Venta Activos Fijos 2,000.00Flujo Efectivo Act. Inversión -8,150.00

ACTIVIDADES FINANCIERAS

Préstamo Bancario 4,000.00Flujo Efectivo Act. Fianncieras 4,000.00

SUMAN … 5,700.00

__________ ____________GERENTE CONTADOR

PANELUISA MAYRA PRIMERO "C" AUDITORÍA

EMPRESA K.S.ACAMBIOS EN EL PATRIMONIO

Al 31 de Diciembre del 2010

UTILIDAD TOTAL

300.00 300.00 600.002009 569.93 569.93 8,940.00 10,079.85

Saldo año 0.00 869.93 869.93 8,940.00 10,679.85

__________ ____________GERENTE CONTADOR

CAPITAL PAGADO

RESERVA LEGAL

OTRAS RESERVAS