ACTIVOS AÑO 2012 AÑO 2013

ACTIVOS CORRIENTES

Caja 5.000,00 4.300,00

Bancos 12.300,00 29.300,00

Cuentas por Cobrar 6.100,00 8.900,00

Inventario de Mercaderia 30.900,00 41.000,00

IVA en Compras 2.100,00 5.460,00

Publicidad pagada por anticipado 120,00 365,00

TOTAL 56.520,00 89.325,00

ACTIVOS NO CORRIENTES

Equipo de Oficina 2.500,00 2.700,00

Depreciacion Equipo de Oficina -29,00 2.471,00 -39,00 2.661,00

Muebles y Enseres 3.000,00 2.200,00

Depreciacion Muebles y Enseres -52,00 2.948,00 -44,00 2.156,00

Equipo de Computacion 5.200,00 7.200,00

Depreciacion Equipo de Computacion -93,00 5.107,00 -130,00 7.070,00

Vehiculo 9.200,00 12.300,00

TOTAL 19.726,00 24.187,00

OTROS ACTIVOS

Gastos de Constitucion 2.800,00 3.600,00

Amoritzacion acumulada de gastos de const. -46,00 2.754,00 -59,00 3.541,00

TOTAL OTROS ACTIVOS 2.754,00 3.541,00

TOTAL ACTIVOS 79.000,00 117.053,00

PASIVO CORRIENTE

Cuentas y Documentos por Pagar 4.000,00 10.200,00

IESS por Pagar 1.530,00 2.600,00

Prestamo Bancario por Pagar 1.300,00 4.900,00

TOTAL 6.830,00 17.700,00

PASIVO NO CORRIENTE

Hipotecas por Pagar 16.200,00 12.800,00

TOTAL 16.200,00 12.800,00

TOTAL PASIVOS 23.030,00 30.500,00

PATRIMONIO

Capital Pagado 55.970,00 86.553,00

TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO 79.000,00 117.053,00

GERENTE CONTADOR

EMPRESA TECNOSOFT S.A.BALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

INGRESOS OPERACIONALES AÑO 2012 AÑO 2013

VENTAS 12.000,00 32.000,00

(-) DEVOLUCION EN VENTAS -500,00 -1.200,00

(-) DESCUENTO EN VENTAS -512,50 -980,00

= VENTAS NETAS 10.987,50 29.820,00

(-) COSTO DE VENTAS 4.440,00 12.700,00

MERCADERIAS INVENTARIO INICIAL 28.350,00 24.900,00

(+) COMPRAS 3.600,00 6.700,00

(-) DEVOLUCION EN COMPRAS -600,00 -720,00

(-) DESCUENTO EN COMPRAS -180,00 -230,00

COMPRAS NETAS 2.820,00 2.820,00 5.750,00 5.750,00

= MERCADERIA DISPONIBLE PARA LA VENTA 31.170,00 31.170,00 30.650,00 30.650,00

(-) MERCADERIA INVENTARIO FINAL -26.730,00 4.440,00 -17.950,00 12.700,00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 6.547,50 17.120,00

(-) GASTOS OPERACIONALES -3.249,64 -4.755,00

GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTO SUELDOS 1.900,00 2.300,00

GASTO APORTE PATRONAL 30,98 90,00

COMPONENTES SALARIALES 64,00 54,00

REMUNERACIONES ADICIONALES 120,00 49,00

CONSUMO UTILES DE OFICINA 250,00 270,00

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 22,08 33,00

DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA 40,00 160,00

AMORTIZ. GASTOS DE CONSTITUCION 25,00 39,00

GASTO ARRIENDOS 230,00 310,00

GASTOS GENERALES 12,58 250,00

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 2.694,64 3.555,00

GASTOS DE VENTAS

GASTO SUELDOS 360,00 780,00

GASTO APORTE PATRONAL 80,00 200,00

COMPONENTES SALARIALES 32,00 38,00

REMUNERACIONES ADICIONALES 50,00 160,00

CUENTAS INCOBRABLES 33,00 22,00

TOTAL GASTOS DE VENTA 555,00 1.200,00

TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 3.249,64 4.755,00

3.297,86 12.365,00

UTILIDAD OPERACIÓN

(-) GASTOS FINANCIEROS -480,00 -870,00

GASTO INTERES 2.817,86 11.495,00

UTILIDAD EN EL EJERCICIO 2.337,86 10.625,00

(-) 15% PARTICIPACION A TRABAJADORES 350,68 1.593,75

1.987,18 9.031,25

(-) IMPUESTO A LA RENTA -496,80 135,47

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 1.490,39 9.166,72

GERENTE CONTADOR

EMPRESA TECNOSOFT S.A.

ESTADO DE RESULTADOS

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

CONCEPTO SUBPARCIAL TOTAL

1. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS

Efectivo recibido de Clientes 30.150,00

Efectivo pagado a proveedores y empleados -27.600,00

Efectivo proveniente de operaciones 2.550,00

Intereses recibidos 200,00

Dividendos recibidos 200,00

Intereses pagados -270,00

Impuesto a la Renta -900,00

Flujo de Efectivo antes de partida extraordinaria 1.780,00

Ingresos por liquidacion del seguro contra terremoto 180,00

Efectivo neto por actividades operativas 1.960,00

2. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION

Adquisicion de subsidiaria X, neto del efectivo adquirido -550,00

Adquisicion de propiedades, planta y equipo -350,00

Procedente de venta de equipo 20,00

Efectivo neto usado en actividades de inversion -880,00

3. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Proveniente de emision y venta de acciones 250,00

Proveniente de prestamos a largo plazo 250,00

Pago de pasivos por arrendamiento financiero -90,00

Dividendos pagados -1.200,00

Efectivo neto usado en actividades de financiamiento -790,00

4. FLUJO DE EFECTIVO DE PERIODO

Aumento neto del Efectivo y sus equivalentes 290,00

Efectivo y sus equivalentes al principio del periodo 120,00

Efectivo y sus equivalentes al final del periodo 410,00

GERENTE CONTADOR

EMPRESA TECNOSOFT S.A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

3.470,00

CONCEPTO CAPITAL APORTES RESERVA OTRAS UTILIDADES TOTAL

PAGADO FUTURAS LEGAL RESERVAS NO

CAPITALIZACIONES DISTRIBUIDAS

Saldo al 31 de Dic de 2011 4.500,00 1.240,00 400,00 200,00 180,00 6.520,00

Cambio en Politica de Contabilidad -95,00 -95,00

Saldo Reestructurado 4.500,00 1.240,00 400,00 200,00 85,00 6.425,00

Utilidad Neta del Periodo 850,00 850,00

Dividendos -595,00 -595,00

Apropiacion para reserva 42,50 -42,50 0,00 Emision de Capital de Acciones

Saldo al 31 de Dic de 2012 4.500,00 1.240,00 442,50 200,00 297,50 6.680,00

Aumento de Capital mediante

Apropiacion de Reservas 1.500,00 -400,00 -200,00 -100,00 800,00

0,00

Utilidad Neta del Periodo 795,00 795,00

Dividendos -556,50 -556,50

Apropiacion para Reservas 39,75 -39,75 0,00

Emision de Capital Acciones 0,00

Saldo al 31 de Dic de 2013 6.000,00 840,00 282,25 100,00 496,25 7.718,50

CONTADORGERENTE

EMPRESA TECNOSOFT S.A.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013