emresa pecuaria el rancho grande
DESCRIPTION
CONTABILIDAD PECUARIATRANSCRIPT
FORMATO 5.1 " LIBRO DIARIO"
PERIODO : 2012RUC : 20475811645
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : "EL RANCHO GRANDE" S.A.
REFERENCIA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CODIGO DENOMINACION
01 registro de la apertura 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOde la operación 101 Caja
23 CULTIVOS EN PROCESO233211 Gastos de riego
233212 Gastos de preparacion de tierra233213 Gastos de abonamiento233214 Gastos de siembra233215 Gastos de labores de cultivo
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO331 inm. Maquinaria y equipo335 terrenos
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS3521 vacas reproductotas3522 activos biologicos en desarrollo
50 CAPITAL501 capital social
1 por el cultivo en proceso de heno 71 PRODUCION ALMACENADA (O DESALMC.)7133 productosagropecuarios y pesciculas en proceso
23 PRODUCTOS EN PROCESO231 Gastos de riego232 Gastos de preparacion de tierra233 Gastos de abonamiento234 Gastos de siembra235 Gastos de labores de cultivo
1.1 por los costos ganaderos a la 91 CENTRO DE COSTOS AGRICOLAScta 79 911 gastos de preparacion de tierra
912 gastos de siembra913 gastos de riego914 gastos de abonamiento915 gastos de labores de cultivo
79 CARGAS IMP. A CTA DE COSTOS Y GASTOS791 costos agropecuarios
2 por la compra de ganado 60 COMPRASal credito 6023 mat.primas para prod. agropecuarios y piscicolas
NUMERO CORRELATI
VO DEL REGISTRO
FECHA DE LA
OPERACION
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO DE LIBRO O
REGISTRO (TAB. 8)
NUMERO CORRELATI
VO
NUMERO DE DOCUM.
SUSTENTATORIO
vanTOTAL
Folio 2
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
DENOMINACION DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 12,000.00
6,000.00 1,000.00 2,300.00 800.00 500.00 1,400.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 45,000.00 40,000.00 5,000.00
19,000.00 15,000.00 4,000.00
82,000.00
PRODUCION ALMACENADA (O DESALMC.) 6000productosagropecuarios y pesciculas en proceso
6,000.00 800.00 1,000.00 500.00 2,300.00 1,400.00
CENTRO DE COSTOS AGRICOLAS 6,000.00 1,000.00 2,300.00 800.00 500.00 1,400.00
CARGAS IMP. A CTA DE COSTOS Y GASTOS 6,000.00
19,800.00 mat.primas para prod. agropecuarios y piscicolas
113,800.00 94,000.00
FORMATO 5.1 " LIBRO DIARIO"
PERIODO : 2012RUC : 20475811645
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : "EL RANCHO GRANDE" S.A.
REFERENCIA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CODIGO DENOMINACION
vienen6033 vaquillonas6034 toretes6035 vacas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS421 facturas, boletas y otros comprob. p/p
2.1 por el almacenamiento 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA2795 Activos biológicos
27953 vaquillonas27954 toretes27955 vacas
61 VARIACION DE EXISTENCIAS6113 Materiales aux. suministros y repuestos
3 por la compra de suministros 60 COMPRAS6032 Suministros60321 Alimentos balanceados60322 Productos veterinarios
40 TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P4011 Igv
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS421 facturas, boletas y otros comprob. p/p
3.1 por el almacenamiento de los 26 SUMINISTROS DIVERSOSsuministros 263 Insumos agropecuarios
265 Productos veterinarios61 VARIACION DE EXISTENCIAS
6132 Suministros4 p/el registro dela planilla 62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES
6211 Sueldos6271 Essalud 4%
40 TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P403 instituciones públicas
4031 Essalud4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR
NUMERO CORRELATI
VO DEL REGISTRO
FECHA DE LA
OPERACION
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO DE LIBRO O
REGISTRO (TAB. 8)
NUMERO CORRELATI
VO
NUMERO DE DOCUM.
SUSTENTATORIO
vanTOTAL
Folio 3
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
DENOMINACION DEBE HABER
113,800.00 94,000.00 8,000.00 2,800.00 9,000.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 19,800.00 facturas, boletas y otros comprob. p/p
ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA 19,800.00
8,000.00 2,800.00 9,000.00
19,800.00 Materiales aux. suministros y repuestos
5,000.00
4,000.00 1,000.00
TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P 900.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 5,900.00 facturas, boletas y otros comprob. p/p
5,000.00 4,000.00 1,000.00
5,000.00
GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 3,120.00 3,000.00 120.00
TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P 510.00
120.00 390.00
REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR 2,610.00
147,620.00 147,620.00
FORMATO 5.1 " LIBRO DIARIO"
PERIODO : 2012RUC : 20475811645
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : "EL RANCHO GRANDE" S.A.
REFERENCIA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CODIGO DENOMINACION
vienen4111 Sueldos
4.1 por los gastos administrativos 96 GASTOS ADMINISTRATIVOS79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
792 Gastos administrativos41 REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar4111 Sueldos
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO104 Cuenta corriente
5 p/el registro de la planilla 62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES6212 Salarios6271 Essalud 4%4033 Sctr
40 TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P403 instituciones públicas
4031 Essalud4032 ONP4033 Sctr
41 REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR4112 Salarios
5.1 p/el destino de la planilla 91 CENTRO DE COSTOS AGRICOLAS916 Gastos de cosecha
94 CENTRO DE COSTOS GANADEROS942 Vaquillonas943 Toretes944 Vacas945 Vacas reproductoras946 Toros reproductores
79 CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE C/G791 Centros agropecuarios
5.2 Pago de la planilla de salarios con 41 REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGARCh/N° 015 411 Remuneraciones por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO104 Cuenta corriente
6.1 por el consumo de suministros 61 VARIACION DE EXISTENCIASdiversos en la produccion 616 Variacion de suministro diversos
NUMERO CORRELATI
VO DEL REGISTRO
FECHA DE LA
OPERACION
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO DE LIBRO O
REGISTRO (TAB. 8)
NUMERO CORRELATI
VO
NUMERO DE DOCUM.
SUSTENTATORIO
vanTOTAL
Folio 4
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
DENOMINACION DEBE HABER
147,620.00 147,620.00
3,120.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 3,120.00
REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR 2,610.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,610.00
GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 7,317.10 7,000.00 280.00 37.10
TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P 1,227.10
280.00 910.00 37.10
REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR 6,090.00
CENTRO DE COSTOS AGRICOLAS 731.71
6,585.39 2,863.21 1,145.29 858.96 1,431.61 286.32
CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE C/G 7,317.10
REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR 6,090.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 6,090.00
5,000.00
179,074.20 174,074.20
FORMATO 5.1 " LIBRO DIARIO"
PERIODO : 2012RUC : 20475811645
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : "EL RANCHO GRANDE" S.A.
REFERENCIA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CODIGO DENOMINACION
vienen26 SUMINISTROS DIVERSOS
2622624 Vaquillonas2625 Toretes2626 Vacas2627 Vacas reproductoras2628 Toros reproductores
6.2 po la distribucion al centro de 94 CENTROS DE COSTOS GANADEROScostos 942 Vaquillonas
943 Toretes944 Vacas945 Vacas reproductoras946 Toros reproductores
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS791 Costos agropecuarios
7 por las provisiones del ejercicio 68 PROVISIONES DEL EJERCICIO681 Provision Inm, Maq, y Equipo
6814468521 Agotamiento Inmov. Agropecuaria
39 DEPRECIACION,AMORTIZACION Y AGOT. ACUM.391 Depreciacion acumulada
39134 Inm. Mquinaria y Equipo revaluacion39131 Edificaciones
7.1 por la distribucion de la 96 GASTOS ADMINISTRATIVOSdepreciacion 966 Depreciaciones
94 CENTRO DE COSTOS GANADEROS943 Vaquillonas944 Toretes945 Vacas947 Vacas reproductoras948 Toros reproductores
van
NUMERO CORRELATI
VO DEL REGISTRO
FECHA DE LA
OPERACION
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO DE LIBRO O
REGISTRO (TAB. 8)
NUMERO CORRELATI
VO
NUMERO DE DOCUM.
SUSTENTATORIO
TOTAL
Folio 5
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
DENOMINACION DEBE HABER
179,074.20 174,074.20 5,000.00
2,173.91 869.57 652.17 1,086.96 217.39
CENTROS DE COSTOS GANADEROS 5,000.00 2,173.91 869.57 652.17 1,086.96 217.39
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,000.00
2,400.00
500.00 1,900.00
DEPRECIACION,AMORTIZACION Y AGOT. ACUM. 2,400.00
480.00
CENTRO DE COSTOS GANADEROS 1,920.00 834.78 333.92 250.43 417.39 83.48
188,874.20 186,474.20
FORMATO 5.1 " LIBRO DIARIO"
PERIODO : 2012RUC : 20475811645
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : "EL RANCHO GRANDE" S.A.
REFERENCIA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CODIGO DENOMINACION
vienen79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Costos agropecuarios
8 por el consumo del 100% (Heno) 21 PRODUCTOS TERMINADOSPor la produccion del ejercicio de 211 Gastos de riego20000 Kg. De heno a un costo de 212 Gastos de preparacion de tierraS/ 0.3366 213 Gastos de abonamiento
214 Gastos de siembra215 Gastos de labores de cultivo
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA7133 Prod. agropecuarios en proceso
8.1 Por el consumo del 100% de la 71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADAproduccion de heno cosechado 711 Variacion de productos terminadosen el ganado vacuno 21 PRODUCTOS TERMINADOS
211 producto sechados9 Por el trasllado del consumo de heno al centro 94 CENTROS DE COSTOS GANADEROS
de costo ganadero 943 Vaquillonas944 Toretes945 Vacas947 Vacas reproductoras948 Toros reproductores
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS791 Costos agropecuarios
9.1 Por el traslado de la existencia pecuaria 61 VARIACION DE EXISTENCIASa la produccion de ganado vacuno 611 Mercaderias
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA271 Activos biologicos2713 Vaquillonas2714 Toretes2715 Vacas
9.2 Por el traslado dela existencia pecuaria 94 CENTROS DE COSTOS GANADEROS943 Vaquillonas944 Toretes945 Vacas
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
NUMERO CORRELATI
VO DEL REGISTRO
FECHA DE LA
OPERACION
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO DE LIBRO O
REGISTRO (TAB. 8)
NUMERO CORRELATI
VO
NUMERO DE DOCUM.
SUSTENTATORIO
791 Costos agropecuariosTOTAL
Folio 6
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
DENOMINACION DEBE HABER
188,874.20 186,474.20 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2,400.00
6,732.00 2,926.96 1,170.78 878.08 1,463.48 292.70
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 6,732.00 6,732.00
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 6,732.00
6,732.00
CENTROS DE COSTOS GANADEROS 6,732.00 2,926.96 1,170.78 878.08 1,463.48 292.70
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6,732.00
19,800.00
ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA 19,800.00
8,000.00 2,800.00 9,000.00
CENTROS DE COSTOS GANADEROS 19,800.00 8,000.00 2,800.00 9,000.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 19,800.00
248,670.20 248,670.20
FORMATO 5.1 " LIBRO DIARIO"
PERIODO : 2012RUC : 20475811645
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : "EL RANCHO GRANDE" S.A.
REFERENCIA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CODIGO DENOMINACION
vienen10 Por la produccion ganadera del 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA
presente ejercicio 271 Activos biologicos2713 Vaquillonas2714 Toretes2715 Vacas
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA714 variación de animales crecimiento
11 Cambio de 10 vaquillonas a vacas 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA2795 Activos biológicos2715 Vaquillas (vacas)
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA271 Activos biológicos
2713 Vaquillonas
12 Por la venta de ganado del 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROSejercicio 121 Facturas, boletas y otros comprobantes p/c
70 VENTAS704 Productos pecuarios
12.1 Por el cobro del aventa y deposito 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOen la cta cte del banco 104 Cuenta corriente
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS121 Facturas, boletas y otros comprobantes p/c
13 Por el costo de venta del ejercicio 69 COSTOS DE VENTAS694 Productos pecuarios
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA2795 Activos biológicos2714 Toretes2715 Vacas2716 Vacas(vaquillonas)
14 Por el pago de factura con ch/ de la op. 2 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROSy 3 del presente ejercicio 421 facturas, boletas y otros comprob. p/p
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO1041 Cuenta corriente
NUMERO CORRELATI
VO DEL REGISTRO
FECHA DE LA
OPERACION
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO DE LIBRO O
REGISTRO (TAB. 8)
NUMERO CORRELATI
VO
NUMERO DE DOCUM.
SUSTENTATORIO
TOTAL
Folio 7
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
DENOMINACION DEBE HABER
248,670.20 248,670.20 ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA 34,758.06
16,798.86 6,319.56 11,639.64
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 34758.06
ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA 16,798.86
16,798.86 ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA 16,798.86
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 86,000.00 Facturas, boletas y otros comprobantes p/c
86,000.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 86,000.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 86,000.00 Facturas, boletas y otros comprobantes p/c
34758.06
ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA 34758.06
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 25,700.00 facturas, boletas y otros comprob. p/pEFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 25700.00
532,685.18 532,685.18
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"PERIODO : 2012RUC : 20475811645APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
01 Por el registro de apertura de la operación4 por el registro de la planilla
5.2 pago de la planilla de salarios con cheque12 por la venta de ganado del ejercicio14 por el pago de factura con cheque
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
12 por la venta del ganado del ejercicio12.1
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
8 por el consumo del 100 % de heno8.1 por el consumo del 100 % de heno cosechado
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
01 por el registro de la apertura de la operación1 por el proceso de cultivo de heno
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
3.1 por el almacenamiento de los suministros6.1 por el retiro del almacen
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 12 CUENTAS POR COBRAR COMERC. TERCEROS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
por el cobro de la venta y el deposito en la cta cte el banco
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 21 PRODUCTOS TERMINADOS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 23 PRODUCTOS EN PROCESO
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 26 MATERIALES AUX. SUMINISTROS Y REPUESTOS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
12,000.002,610.006,090.00
86,000.0025,700.00
98,000.00 34,400.0063,600.00
98,000.00 98,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
86,000.0086,000.00
86,000.00 86,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,732.006,732.00
6,732.00 6,732.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,000.006,000.00
6,000.00 6,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
5,000.005,000.00
5,000.00 5,000.00
Folio 2
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
DEUDOR
12 CUENTAS POR COBRAR COMERC. TERCEROS
DEUDOR
21 PRODUCTOS TERMINADOS
DEUDOR
23 PRODUCTOS EN PROCESO
DEUDOR
26 MATERIALES AUX. SUMINISTROS Y REPUESTOS
DEUDOR
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"PERIODO : 2012RUC : 20475811645APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
2.1 por el almacenamiento9.1 por el traslado de la existencia a la produccion10 por la produccion ganadera11 por el cambio de vaquillonas a vacas11 por el cambio de vaquillonas a vacas13 por el costo de venta
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
01 por la apertura de la operación
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
01 por la apertura de la operación
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
7 por las provisiones del ejercicio
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
3 por la compra de suministros4 por el registro de la planilla5 por el registro de la planilla
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 27 ACTIVOS NO CORRIENT. MANT. P LA VENTA
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 35 ACTIVOS BIOLÓGICOS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 39 DEPRECIACION, AMORTIZ. Y AGOT. ACUM.
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40 TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
19,800.0019,800.00
34,758.0616,798.86
16,798.8634,758.06
71,356.92 71,356.92
71,356.92 71,356.92
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
45,000.00
45,000.00 0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
19,000.00
19,000.00 0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,400.00
0.00 2,400.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
900.00510.00
1,227.10
900.00 1,737.10837.10
1,737.10 1,737.10
Folio 3
27 ACTIVOS NO CORRIENT. MANT. P LA VENTA
DEUDOR
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
DEUDOR
DEUDOR
39 DEPRECIACION, AMORTIZ. Y AGOT. ACUM.
DEUDOR
40 TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P
DEUDOR
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"PERIODO : 2012RUC : 20475811645APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
4 por el registro de planilla4.1 por los gastos administrativos5 por el registro de planilla
5.2 por el pago de planilla de salarios
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
2 por la compra de ganado al credito3 por la compra de suministros
14 por el pago de factura con cheque
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
01 por el registro de apertura
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
2 por la compra de ganado3 por la compra de suministros
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
2.1 por el almacenamiento3.1 por el almacenamiento de suministros6.1 por el retiro del almacen9.1 por el traslado de existencia
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 41 REMUN Y PARTIC. POR PAGAR
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA 42 CUENTAS P/P COMERCIALES TERCEROS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 50 CAPITAL
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 60 COMPRAS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 61 VARIACION DE EXISTENCIAS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,610.002,610.00
6,090.006,090.00
8,700.00 8,700.00
8,700.00 8,700.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
19,800.005,900.00
25,700.00
25,700.00 25,700.00
25,700.00 25,700.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
82,000.00
82,000.00
0.00 82,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
19,800.005,000.00
24,800.00
24,800.00 0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
19,800.005,000.00
5,000.0019,800.00
24,800.00 24,800.00
24,800.00 24,800.00
Folio 4
DEUDOR
DEUDOR
DEUDOR
DEUDOR
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
DEUDOR
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"PERIODO : 2012RUC : 20475811645APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
4 por el registro de planilla5 por el registro de planilla
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
7 por las provisiones del ejercicio
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
13 por el costo de venta
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
12 por la venta del ganado
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
1 por el cultivo en proceso8 por el consumo del 100 % de heno
8.1 por el consumo del 100 % de heno cosechado10 por la produccion ganadera
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 68 PROVISIONES DEL EJERCICIO
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 69 COSTOS DE VENTAS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 70 VENTAS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR" Folio _5_
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,120.007,317.10
10,437.10
10,437.10 0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,400.00
2,400.00
2,400.00 0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
34,758.06
34,758.06
34,758.06 0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
86,000.00
86,000.00
0.00 86,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,000.006,732.00
6,732.0034,758.06
12,732.00 41,490.0628,758.0641,490.06 41,490.06
DEUDOR
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO
DEUDOR
69 COSTOS DE VENTAS
DEUDOR
DEUDOR
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
DEUDOR
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"PERIODO : 2012RUC : 20475811645APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
1.1 por los costos ganaderos4.1 por los gastos administrativos5.1 por el destino de la planilla6.2 por la distribucion a los centros de costos7.1 por la distribucion de la depreciacion9 por el traslado del consumo de heno
9.2 por el traslado de la existencia pecuaria
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
1.1 por los costos ganaderos5.1 por el destino de la planilla
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 94 CENTROS DE COSTOS GANADEROS
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
5.1 por el destino de la planilla6.2 por la distribucion a los centros de costos7.1 por la distribucion de la depreciacion9 por el traslado del consumo de heno
9.2 por el traslado de la existencia pecuaria
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
4.1 por los gastos administrativos7.1 por la distribucion de la depreciacion
SUBTOTALDIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 79 CARGAS IMPUT. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 91 CENTRO DE COSTOS AGRICOLAS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 96 GASTOS ADMINISTRATIVOS
FECHA DE OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR" Folio __
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE"S.A.
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,000.003,120.007,317.105,000.002,400.006,732.00
19,800.00
- 50,369.10 - 0.00 - 50,369.10
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,000.00731.71
6,731.71
6,731.71 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 94 CENTROS DE COSTOS GANADEROS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,585.395,000.001,920.006,732.00
19,800.00
40,037.39
40,037.39 0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,120.00480.00
3,600.00
3,600.00 0.00
79 CARGAS IMPUT. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS
DEUDOR
91 CENTRO DE COSTOS AGRICOLAS
DEUDOR
DEUDOR
96 GASTOS ADMINISTRATIVOS
DEUDOR
BALANCE DE COMPROBACION(Expresado en nuevos soles )
EJERCICIO: 2012RUC: 20475811645RAZON SOCIAL: "EL RANCHO GRANDE" S.A.
CUENTAS SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTE SALDOS AJUSTADOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 98,000.00 34,400.00 63,600.00 63,600.00
12 CTAS P/C COM-TERCEROS 86,000.00 86,000.00 - -
21 MERCADERIAS 6,732.00 6,732.00 - -
23 PRODUCTOS EN PROCESO 6,000.00 6,000.00 - -
26 ENVASES Y EMBALAJES 5,000.00 5,000.00 - -
27 ACTIVOS NO CORRIENTES 71,356.92 71,356.92 - -
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 45,000.00 - 45,000.00 45,000.00
35 ACTIVOS BIOLOGICOS 19,000.00 - 19,000.00 19,000.00
39 DEPREC. Y AMORTIZAC. - 2,400.00 2,400.00
40 TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. 900.00 1,737.10 837.10
41 REMUNERACIONES Y PARTIC. P/P 8,700.00 8,700.00 - -
42 CTAS POR PAGAR COMERCIAL 25,700.00 25,700.00 - -
50 CAPITAL - 82,000.00 82,000.00
60 COMPRAS 24,800.00 - 24,800.00 24,800.00
61 VARIACION DE EXISTENCIA 24,800.00 24,800.00 - -
62 GAST.DE PERSONAL DIRECTORES 10,437.10 - 10,437.10 10,437.10
68 VAlUACION Y DETERIORO DE ACT 2,400.00 - 2,400.00 2,400.00
69 COSTO DE VENTAS 34,758.06 - 34,758.06 34,758.06
70 VENTAS - 86,000.00 86,000.00
COD.
71 VARIACION DE LA PRODUCCION 12,732.00 41,490.06 28,758.06 34,758.06
79 CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE CTOS - 50,369.10 50,369.10 50,369.10 6,000.00
91 CENTRO DE COSTO AGRICOLA 6,731.71 - 6,731.71 6,731.71
94 CENTRO DE COSTO GANADERO 40,037.39 - 40,037.39 40,037.39
96 GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,600.00 - 3,600.00 3,600.00
532,685.18 532,685.18 250,364.26 250,364.26 85,127.16 85,127.16 171,237.10
BALANCE DE COMPROBACION(Expresado en nuevos soles )
SALDOS AJUSTADOS RESULTADOS (NATURALEZA) INVENTARIO RESULTTADOS (FUNCION)
HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIA PERDIDAS GANANCIA
63,600.00
45,000.00
19,000.00
2,400.00 2,400.00
837.10 837.10
82,000.00 82,000.00
24,800.00
10,437.10
2,400.00
34,758.06
86,000.00 86,000.00 86,000.00
34,758.06
6,000.00
40,037.39
3,600.00
171,237.10 43,637.10 86,000.00 127,600.00 85,237.10 78,395.45 120,758.06
42,362.90 42,362.90 42,362.61
86,000.00 86,000.00 127,600.00 127,600.00 120,758.06 120,758.06 -0.29