eeff_edegel_2013

148 EDEGEL

Nota 2013 2012

Activo

Activo corriente

Efectivo y equivalentes de efectivo 6 150,537 164,017

Cuentas por cobrar comerciales 7 143,132 133,452

Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 8 27,721 99

Otras cuentas por cobrar 9 110,008 8,293

Inventarios 10 67,844 68,731

Otros activos nofinancieros 11 19,893 13,370

Anticipos 1,213 2,257

Total activo corriente 520,348 390,219

Activo no corriente

Otros Activos Financieros 12 360,511 360,511

Propiedades, planta y equipo 13 3,201,601 3,237,108

Activos intangibles 14 52,059 51,688

Total activo no corriente 3,614,171 3,649,307

Total activo 4,134,519 4,039,526

EDEGEL S.A.A.

Estado separado de situación financieraAl 31 de diciembre de 2013 y de 2012

(Expresado en miles de nuevos soles)

Las notas adjuntas de la 1 a la 35 son parte integral de los estados financieros separados.

ESTADOS FINANCIEROS

149

Pasivo

Pasivo corriente

Cuentas por pagar comerciales 16 286,513 185,377

Cuentas por pagar a entidades relacionadas 8 4,385 4,873

Otras cuentas por pagar 17 66,921 56,101

Provisiones 18 18,537 18,509

Pasivos financieros 15 y 19 117,703 117,348

Impuesto a las ganancias 30,337 654

Total pasivo corriente 524,396 382,862

Pasivo no corriente

Pasivos financieros 19 537,457 603,148

Provisión por beneficios a los empleados 20 3,394 3,586

Provisiones 18 14,309 13,788

Pasivo por impuesto a las ganancias diferidos 21 617,301 656,888

Total pasivo no corriente 1,172,461 1,277,410

Total pasivo 1,696,857 1,660,272

Patrimonio 22

Capital emitido 2,018,429 2,018,429

Capital adicional 3,713 3,713

Otras reservas de capital 186,979 156,237

Otras reservas de patrimonio 26,176 68,249

Resultados acumulados 202,365 132,626

Total patrimonio 2,437,662 2,379,254

Total pasivo y patrimonio 4,134,519 4,039,526

150 EDEGEL

EDEGEL S.A.A.

Estado separado de resultados Por los años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012


Nota 2013 2012

Ingresos por ventas: 23

Energía 871,533 942,429

Potencia y peaje 392,523 376,005

Otros ingresos operacionales 20,207 28,839

1,284,263 1,347,273

Costo de generación 24 (835,149) (865,769)

Utilidad bruta 449,114 481,504

Gastos de administración 25 (51,859) (49,106)

Otros, neto 28 125,599 20,082

Utilidad operativa 522,854 452,480

Otros ingresos (gastos):

Ingresos financieros 29 98,914 31,941

Gastos financieros 29 (35,812) (44,293)

Pérdida por diferencia de cambio (5,618) (243)

57,484 (12,595)

Utilidad antes del impuesto a las ganancias 580,338 439,885

Impuesto a las ganancias 30 (141,608) (132,553)

Utilidad neta del ejercicio 438,730 307,332

Promedio ponderado de acciones en circulación

para el cálculo de la utilidad por acción 31 2,293,669 2,293,669

Utilidad neta por acción básica y diluida 31 0.1910 0.1340


ESTADOS FINANCIEROS

151

EDEGEL S.A.A.

Estado separado de resultados integralesPor los años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012


Nota 2013 2012

Utilidad neta del ejercicio 438,730 307,332

Otros resultados integrales:

Variación neta por cobertura de flujo de efectivo

antes de efecto impositivo (60,104) 18,519

Efecto impositivo de la variación neta

por coberturas de flujo de efectivo 18,031 (5,658)

Total resultados integrales del ejercicio 396,657 320,193

152 EDEGEL

Número de

acciones

Capital

(nota 22 (a))

Capital

adicional

Otras reservas de

capital (nota 22

(b))

Saldos al 31 de diciembre de 2011 2,293,669 2,018,429 3,713 136,189

Utilidad neta del ejercicio - - - -

Cobertura de flujos de efectivo - - - -

Resultados integrales del ejercicio - - - -

Pago de dividendos del año 2011 (nota 22(c)) - - - -

Anticipo de dividendos del año 2012 (nota 22(c)) - - - -

Aprobación de la reserva legal (nota 22 (b)) - - - 20,047


Utilidad neta del ejercicio - - - -

Cobertura de flujos de efectivo - - - -

Resultados integrales del ejercicio - - - -

Pago de dividendos del año 2012 (nota 22(c)) - - - -

Anticipo de dividendos del año 2013 (nota 22(c)) - - - -

Aprobación de la reserva legal (nota 22 (b)) - - 30,743


EDEGEL S.A.A.

Estado separado de cambios en el patrimonio Por los años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012



ESTADOS FINANCIEROS

153

Otras

Reservas

de Patrimonio

Resultados

acumulados

Total

patrimonio

55,388 34,324 2,248,043

- 307,332 307,332

12,861 - 12,861

12,861 307,332 320,193

- (14,276) (14,276)

- (174,706) (174,706)

- (20,047) -

68,249 132,627 2,379,254

- 438,730 438,730

(42,073) - (42,073)

(42,073) 438,730 396,657

- (101,892) (101,892)

- (236,367) (236,367)

- (30,733) 10

26,176 202,365 2,437,662

154 EDEGEL

2013 2012

Flujos de efectivo de las actividades de operación:

Efectivo recibido de clientes 1,539,380 1,591,963

Efectivo pagado a proveedores, relacionadas, empleados

y administración tributaria (926,333) (1,030,481)

Otros pagos relativos a las actividades de operación neto (152,995) (186,730)

Efectivo neto provisto por las actividades de operación 460,052 374,752

Flujos de efectivo de las actividades de inversión: (53,246) (67,530)

Compra de propiedades, planta y equipo 62,814 54,119

Dividendos recibidos - 2,810

Venta de propiedades, planta y equipo 406 1,083

Otros cobros relativos a las actividades de inversión neto

Efectivo neto provisto por (utilizado en) las actividades de inversión 9,974 (9,518)

Flujos de efectivo de las actividades de financiamiento:

Pago de dividendos (334,209) (186,168)

Amortización o pago de pasivos financieros (146,242) (137,094)

Otros pagos relativos a las actividades de financiamiento neto (3,055) (3,847)

Efectivo neto utilizado en las actividades de financiamiento (483,506) (327,109)

(Disminución) aumento neto de efectivo y equivalente al efectivo (13,480) 38,125

Efectivo y equivalente al efectivo al inicio del ejercicio 164,017 125,892

Efectivo y equivalente al efectivo al final del ejercicio 150,537 164,017

EDEGEL S.A.A.

Estado separado de flujos de efectivo Por los años terminados el 31 de diciembre de 2013 y de 2012



ESTADOS FINANCIEROS

155

EDEGEL S.A.A.

Notas a los estados financieros separadosAl 31 de diciembre de 2013 y de 2012

(1) Antecedentes y Actividad Económica

(a) Antecedentes

Edegel S.A.A. (en adelante “la Compañía”), es una sociedad anónima constituida en agosto de 1996 en el Perú y es

subsidiaria de Generandes Perú S.A. quien posee el 54.20% del capital social. Su domicilio legal es Avenida Víctor

Andrés Belaúnde 147 - Torre Real Cuatro, San Isidro, Lima, Perú.

La Compañía y Generandes Perú S.A., son empresas filiales de Endesa Chile S.A., entidad que a su vez es filial de Endesa

S.A. de España la cual es controlada por Enel, S.p.A. (en adelante “Enel”) de Italia.

(b) Actividad Económica

Su actividad económica consiste en la generación y comercialización de energía y potencia eléctrica a empresas

privadas y públicas locales. La Compañía cuenta con cinco centrales hidroeléctricas ubicadas en las cuencas de los

Ríos Santa Eulalia y Rímac, a una distancia aproximada de 50 Km. de la ciudad de Lima, con una potencia efectiva de

generación de 556.8 MW. Asimismo, es propietaria de dos centrales de generación termoeléctricas, una con potencia

efectiva de 304.9 MW, ubicada en el Cercado de Lima y otra con 485.0 MW ubicada en Ventanilla. La potencia efectiva

total asciende a 1,346.7 MW.

Al 31 de diciembre de 2013 y de 2012, la Compañía tiene como única subsidiaria a Chinango S.A.C. (“la Subsidiaria”),

en la que tiene una participación del 80% en el capital social.

La Subsidiaria cuenta con dos centrales hidroeléctricas (Yanango y Chimay), ubicadas en el departamento de Junín,

cuya capacidad efectiva de generación es de 193.5 MW.

A continuación se presentan los principales datos de los estados financieros consolidados de la Compañía y su

Subsidiaria al 31 de diciembre de 2013 y de 2012 y por los periodos terminados en esas fechas:

156 EDEGEL

(c) Aprobación de los Estados Financieros Separados

Los estados financieros separados por el año terminado el 31 de diciembre de 2013 fueron aprobados y autorizados

para su emisión por la Gerencia de la Compañía el 6 de febrero de 2014 y serán presentados para su aprobación al

Directorio y a la Junta Obligatoria Anual de Accionistas que se efectuará dentro de los plazos establecidos por Ley. Los

estados financieros separados al 31 de diciembre de 2012 fueron aprobados por la Junta General de Accionistas el 22

de marzo de 2013.

En miles de S/.

2013 2012

Efectivo y equivalentes al efectivo 171,782 187,108

Otros activos corrientes 384,108 239,071

Activo de largo plazo 4,062,574 4,110,084

Total activo 4,618,464 4,536,263

Pasivos financieros corrientes 165,515 146,175

Otros pasivos de corto plazo 419,669 284,116

Pasivos financieros de largo plazo 638,999 730,399

Pasivo por impuestos diferidos 740,483 779,355

Otros pasivos de largo plazo 18,520 18,152

Total pasivo 1,983,186 1,958,197

Patrimonio atribuido a la controladora 2,568,481 2,510,849

Total patrimonio 2,635,278 2,578,066

Ingresos operativos 1,432,443 1,524,139

Utilidad operativa 612,374 557,416

Utilidad neta atribuida a la controladora 443,910 373,662

Notas a los Estados Financieros Separados

ESTADOS FINANCIEROS

eeff_edegel_2013

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