INFORME DE GESTIÓN CORRESPONDIENTE AL MES DE SEPTIEMBRE 2016
CONTRALORÍA DEL ESTADO BOLIVARIANO DE MÉRIDA
República Bolivariana de Venezuela
Contraloría del Estado Bolivariano de Mérida
Despacho de la Contralora
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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ÍNDICE GENERAL
CAPÍTULO I ....................................................................................................................................... 6
CAPÍTULO II ..................................................................................................................................... 8
CAPÍTULO III .................................................................................................................................. 17
CAPÍTULO IV .................................................................................................................................. 27
CAPÍTULO V ................................................................................................................................... 46
CAPÍTULO VI .................................................................................................................................. 54
CAPÍTULO VII ................................................................................................................................. 87
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1. Sistemas de Control Interno. Manuales y Normas............................................................................................... 7
Tabla 2.Estatus de Actuaciones Selectivas ......................................................................................................................18
Tabla 3. Actuaciones Selectivas Culminadas (Comunicadas) .........................................................................................19
Tabla 4. Estatus resumen de Auditoría en Central y Descentralizada .............................................................................20
Tabla 5. Estatus resumen de Examen de Cuenta en Central y Descentralizada .............................................................21
Tabla 6. Estatus resumen de otras actividades solicitadas a Central y Descentralizada ..............................................22
Tabla 7. Estatus de Examen de la Cuenta en los Órganos del P.P.E Centralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j) ..........23
Tabla 8. Estatus de Actuaciones en los Órganos del P.P.E Centralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j) .........................24
Tabla 9. Estatus de Actuaciones en los Órganos del P.P.E Descentralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-OP). .....26
Tabla 10. Actividades de Apoyo a la Gestión de Control y fortalecimiento de los órganos sujetos a control. ............28
Tabla 11. Asesorías y Asistencias Jurídicas. ....................................................................................................................28
Tabla 12. Fortalecimiento de los órganos y entes sujetos a control realizadas. ............................................................31
Tabla 13. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNC y de la participación ciudadana. .............................31
Tabla 14. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNC y de la participación ciudadana. .............................32
Tabla 15. Denuncia recibidas, valoradas y tramitadas. ....................................................................................................32
Tabla 16. Estatus de Denuncia recibidas, valoradas y tramitadas. .................................................................................33
Tabla 17. Otras Actividades. ..............................................................................................................................................35
Tabla 18. Otras Actividades. Declaración Jurada de Patrimonio. ....................................................................................36
Tabla 19. Otras Actividades. ..............................................................................................................................................36
Tabla 20. Resumen de Actividades. ...................................................................................................................................38
Tabla 21. En Proceso de Valoración. .................................................................................................................................39
Tabla 22. Resumen de Actividades. Determinación de Responsabilidad .......................................................................47
Tabla 23. Resumen de Actividades. Determinación de Responsabilidad. ......................................................................48
Tabla 24. Plan Operativo Anual y Gestión Administrativa. ..............................................................................................55
Tabla 25. Proceso de Contrataciones. ...............................................................................................................................55
Tabla 26. Retenciones de Impuestos. ................................................................................................................................57
Tabla 27. Cuentas Bancarias Años anteriores 2001 y 2013. ............................................................................................58
Tabla 28. Cuentas Bancarias 2015. ....................................................................................................................................58
Tabla 29. Cuentas Bancarias 2016. ....................................................................................................................................58
Tabla 30. Emolumentos de la Contralora. .........................................................................................................................59
Tabla 31. Presupuesto Ejecutado (Expresado en Bolívares). ..........................................................................................60
Tabla 32. Gestión de Bienes y Servicios Generales. ........................................................................................................62
Tabla 33. Número de personal al servicio de la Contraloría Estadal. ..............................................................................63
Tabla 34. Distribución por Dependencia, Unidades Sustantivas de apoyo Técnico, Logístico y de Control. ..............64
Tabla 35. Movimiento de Personal. ....................................................................................................................................64
Tabla 36. Personal de Vacaciones. ....................................................................................................................................65
Tabla 37. Actividades del Servicio Médico. .......................................................................................................................65
Tabla 38. Actividades de la Dirección de Talento Humano. .............................................................................................66
Tabla 39. Actividades de la Dirección de Talento Humano. .............................................................................................66
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Tabla 40. Actividades de Capacitación. .............................................................................................................................66
Tabla 41. Otras Actividades. ..............................................................................................................................................67
Tabla 42. Estudios y Opiniones Realizadas (Comunicadas). ...........................................................................................67
Tabla 43. Estatus Estudios y Opiniones Realizadas. ........................................................................................................67
Tabla 44. Procedimientos Jurisdiccionales. .....................................................................................................................68
Tabla 45. Actuaciones selectivas culminadas (Comunicadas). .......................................................................................75
Tabla 46. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas: Auditorías. .........................................................................76
Tabla 47. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas: Examen de Cuenta. ...........................................................76
Tabla 48. Estatus de Actuaciones Selectivas y Examen de Cuenta. ...............................................................................77
Tabla 49. Valoraciones de informes definitivos culminados............................................................................................79
Tabla 50. Estatus de Valoraciones. Potestad Investigativa. .............................................................................................79
Tabla 51. Soporte Técnico ..................................................................................................................................................83
Tabla 52. Apoyo Técnico ....................................................................................................................................................84
Tabla 53. Actividades realizadas. .......................................................................................................................................86
Tabla 54. Estatus de las Actividades de la comisión de contrataciones. .......................................................................88
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ÍNDICE DE GRÁFICOS
Gráfico 1. Ejecución Presupuestaria y Financiera al 30-09-2016. ............................................................................... 61
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CAPÍTULO I
INFORMACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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1. Información sobre el sistema de control interno de la contraloría estadal, este aspecto comprende la
información sobre los manuales de organización normas y procedimientos, aprobados y utilizados en la contraloría
estadal, así como sobre sus sistemas de información administrativos y de apoyo.
Tabla 1. Sistemas de Control Interno. Manuales y Normas.
Ítems Instrumentos Cantidad Código Denominación Estatus Fecha de
Aprobación
1 Manuales de
Organización 0 - -
-
2
Manuales de
Normas y
Procedimientos
2
CEM-MA-002_24
Para la imposición
de la Multa de la
Contraloría del
estado Bolivariano
de Mérida.
Creación 21-07-2016
CEM-MA-002_03
En Materia de
Potestad
Investigativa.
Actualización 13-09-2016
3 Instructivos 0 - -
-
Fuente: Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión / Unidad de Servicios Jurídicos
Nota: Es importante destacar que le manual de normas fue aprobado en el mes de julio, sin embargo el mismo no
había sido reportado oportunamente en el informe de gestión correspondiente.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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RESULTADOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL
CAPÍTULO II
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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RESULTADO DE LA GESTIÓN DE CONTROL
DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN
CENTRAL Y OTRO PODER
CONTRALORÍA MUNICIPAL DEL MUNICIPIO LIBERATOR
DEL ESTADO BOLIVARIANO DE MÉRIDA
RESUMEN DEL OBJETIVO. EVALUAR LA LEGALIDAD,
EXACTITUD Y SINCERIDAD DE LAS OPERACIONES
LLEVADAS A CABO EN LAS ÁREAS DE PLANIFICACIÓN Y
PRESUPUESTO, CONTROL FISCAL, POTESTAD DE
INVESTIGACIÓN, DETERMINACIÓN DE
RESPONSABILIDADES, GASTOS DE PERSONAL FIJOS,
CONTRATADOS Y EMOLUMENTOS; CONTRATACIONES
PÚBLICAS, REGISTRO Y CONTROL DE LOS BIENES,
SERVICIOS, VIÁTICOS Y PASAJES; ASÍ COMO LA
DECLARACIÓN JURADA DEL PATRIMONIO, DURANTE
LOS EJERCICIO ECONÓMICOS FINANCIEROS 2014 AL
PRIMER TRIMESTRE DE 2016.
La Contraloría Municipal Libertador del estado Bolivariano de
Mérida, se crea mediante Gaceta Municipal Nº 3 de fecha 15-
04-1980. Es un órgano de Control Fiscal Externo, adscrito a
la máxima autoridad de la Alcaldía del Municipio Libertador
del estado Bolivariano de Mérida, le corresponde ejercer el
control, vigilancia y fiscalización de los ingresos, gastos y
bienes municipales, así como de las operaciones relativas a
los mismos. Goza de autonomía funcional, administrativa y
organizativa, y orienta su actuación a las funciones de
inspección de los organismos y entidades sujetas a control.
Alcance y Objetivo de la Actuación
La presente actuación fiscal se orientó hacia el análisis
selectivo de dichas operaciones correspondiente al 30%,
utilizando el muestreo sistemático para la revisión, se orientó
a la evaluación de la legalidad, exactitud y sinceridad de las
operaciones en las áreas de Planificación y Presupuesto,
Control Fiscal, Potestad de Investigación, Determinación de
Responsabilidades, Gastos de Personal Fijos, Contratados y
Emolumentos; Contrataciones Públicas, Registro y Control de
los Bienes, Servicios, Viáticos y Pasajes; así como la
Declaración Jurada del Patrimonio, llevadas a cabo por la
Contraloría Municipal del municipio Libertador del estado
Bolivariano de Mérida, correspondiente a los ejercicios
económicos financieros 2014, 2015 y primer trimestre de
2016.
Observaciones más Relevantes.
La Contraloría Municipal Libertador, no realizó la distribución
administrativa de los créditos presupuestarios asignados, a
los fines de incorporar formalmente tales recursos al
presupuesto del Órgano fiscalizador, para el ejercicio
económico financiero 2014. Sobre este particular, el
Reglamento Nº 1 de la Ley Orgánica de la Administración
Financiera del Sector Público, publicado en la Gaceta Oficial
Nº 5781 de fecha 12-08-2005, en su artículo 42. Esta
situación se debe a que Órgano de Control, no dictó la
resolución que acordara la aprobación, incorporación y
distribución de los créditos presupuestarios asignados por el
Órgano Legislativo municipal, lo que trajo como
consecuencia, que no se realizara una correcta ejecución del
presupuesto, incumpliendo con el principio de legalidad y
restando confiabilidad y transparencia a la información
presupuestaria.
La Contraloría no realizó al cierre de los ejercicios
económicos financieros 2014 y 2015, un presupuesto
consolidado para su respectiva certificación, con los montos
de los compromisos, gastos causados y de los pagos,
derivados de la ejecución presupuestaria, a los fines de
determinar la disponibilidad financiera correspondiente al
31-12 de cada año. En este sentido, la Ley Orgánica del
Poder Público Municipal, publicada en la Gaceta Oficial de la
República Bolivariana de Venezuela Nº 6.015 Extraordinario,
de fecha 28-12-2010, en su artículo 248. La situación antes
mencionada, se debe a que la Oficina de Administración no
realizó el cierre de las cuentas de los presupuestos de
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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ingresos y gastos; lo que ocasionó que el Órgano no contara
con una fuente de información oportuna sobre la ejecución de
los recursos presupuestarios y disponibilidad financiera
existente a los fines de una correcta administración de los
fondos públicos; así como el desconocimiento por parte de la
Hacienda Municipal en la consecución de los recursos
asignados, como principio de la unidad del Tesoro.
La Contraloría Municipal, no enteró al Tesoro Municipal el
remanente del Presupuesto de Ingresos Gastos de los
ejercicios económicos financieros 2014 y 2015. Por su parte,
de la Ley Orgánica del Poder Público Municipal, de fecha
28-12-2010, el artículo 248. En este sentido, el Decreto con
Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Financiera del Sector Público, publicado en la Gaceta Oficial
de la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.154
Extraordinario de fecha 19-11-2014 y su reforma publicada en
la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela
Nº 6.210 Extraordinario de fecha 30-12-2015, en sus artículos
9 y 13. Así como también el Reglamento Nº 1 de la Ley
Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público,
sobre el Sistema Presupuestario, en su artículo 60. La
condición planteada, obedece a que el Órgano de Control
Fiscal, no tomó en consideración la normativa legal que
regula los reintegros, lo que trae como consecuencia que la
Hacienda Municipal no perciba los recursos, generando la
disminución de la capacidad de utilización y pago de los
fondos del patrimonio público.
El Plan Operativo Anual correspondiente a los ejercicios
económicos financieros 2014, 2015 y 2016, no se ajustó con
relación al presupuesto formulado a cada meta, vinculado con
el recurso humano y material requerido para el logro del
objetivo planteado. Al respecto, la Ley Orgánica de
Planificación Pública y Popular, publicada en la Gaceta Oficial
de la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.011
Extraordinario, de fecha 21-12-2010, en su artículo 53
numerales 1, 3 y 4 y su reforma, publicada en la Gaceta
Oficial Nº 6.148 Extraordinario de fecha 18-11-2014, en su
artículo 55 numerales 1, 3 y 4. Esta situación, se generó por
cuanto la Oficina de Planificación y Control de Gestión, no
realizó la vinculación de los objetivos y metas con el proyecto
de presupuesto, a los fines de estimar el recurso humano y
material necesario para la consecución de los objetivos
planteados; lo que generó que el órgano contralor no
disponga de los recursos presupuestarios necesarios para
responder a lo planificado.
La Contraloría Municipal contó para el ejercicio económico
financiero 2014, 2015 y primer trimestre de 2016, con un Plan
Operativo Anual (POA), así como la ejecución física del
mismo; sin embargo, se evidenció que las metas
programadas, no coinciden con las metas ejecutadas. Al
respecto, la Ley Orgánica de Planificación Pública y Popular,
y el artículo 87 de su reforma de fecha 18-11-2014, en su
artículo 81. Esta situación, se originó debido a que la Oficina
de Planificación y Control de Gestión así como los
responsables de la ejecución del plan, no realizaron
seguimientos y correctivos oportunos que garantizaran el
cumplimiento de los objetivos y metas programadas; lo que
trajo como consecuencia que el órgano de control fiscal no
logre el cumplimiento de su misión y objetivo institucional, así
como una correcta optimización y ejecución de sus recursos.
De la revisión efectuada al contrato sin número de fecha
01-01-2014, por concepto de Honorarios Profesionales, por
un monto de Bs. 14.000,00 mensual, con vigencia desde
02-01-2014 al 31-12-2014, cuyo objeto es prestar servicios de
asesoría a la Contraloría; evidenciándose en su Cláusula
Tercera la estipulación del pago por concepto de viáticos y
pasajes, conforme a la normativa interna de la Contraloría
Municipal; siendo dicha norma de aplicación exclusiva para
funcionarios del referido Órgano de Control. Por su parte, el
Reglamento de Normas para la Emisión de Viáticos y Pasajes
de la Contraloría Municipal del Municipio Libertador del
Estado Mérida, publicado en la Gaceta Municipal
Extraordinaria Nro. 14 Año IV de fecha 18 de Junio de 2008,
en sus artículos 1 y 4. Esta circunstancia, obedece a que la
Contraloría no consideró el ámbito de aplicabilidad de la
normativa interna para la emisión de viáticos, al momento de
establecer las condiciones contractuales; lo que generó
erogación de recursos por un monto de Bs. 13.662,09; que no
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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se corresponden con funciones y actividades propias de los
funcionarios de la Contraloría.
Conclusiones
Sobre la base de las observaciones formuladas, se evidenció
que la Contraloría Municipal, no realizó la distribución
administrativa de los créditos presupuestarios asignados, a
los fines de incorporar formalmente tales recursos al
presupuesto del Órgano fiscalizador, para el ejercicio
económico financiero 2014.
Así como también, la Contraloría no realizó al cierre de los
ejercicios económicos financieros 2014 y 2015, un
presupuesto consolidado para su respectiva certificación, con
los montos de los compromisos, gastos causados y de los
pagos, derivados de la ejecución presupuestaria; se constató
además, que la Contraloría Municipal Libertador. Asimismo,
se evidenció, que la Contraloría Municipal, no enteró al
Tesoro Municipal el remanente del Presupuesto de Ingresos
Gastos de los ejercicios económicos financieros 2014 y 2015.
Igualmente, de la revisión efectuada al Plan Operativo Anual
correspondiente a los ejercicios económicos financieros 2014,
2015 y 2016, no se ajustó con relación al presupuesto
formulado a cada meta, vinculado con el recurso humano y
material requerido para el logro del objetivo planteado; así
mismo, se evidenció incumplimiento de metas programadas.
Así como también, de la revisión efectuada al contrato sin
número de fecha 01-01-2014; se evidenció que en su
Cláusula Tercera se estipuló el pago por concepto de viáticos
y pasajes, conforme a la normativa interna de la Contraloría
Municipal; siendo dicha norma de aplicación exclusiva para
funcionarios del referido Órgano de Control. De igual manera,
de la revisión efectuada a los soportes de pago
correspondientes a los contratos por Honorarios
Profesionales se constató que los soportes como
contraprestación del servicio no justifican el pago, conforme a
lo establecido en las Cláusulas del contrato.
Recomendaciones
Dictar la respectiva Resolución administrativa del
presupuesto asignado por el Órgano Legislativo municipal
al Órgano de Control, para cada ejercicio económico
financiero, a los fines de efectuar una correcta ejecución
del presupuesto y garantizar los principios de legalidad,
transparencia y honestidad que rigen una correcta gestión
administrativa.
Prever en el presupuesto 2017 los recursos necesarios y
la planificación correspondiente a fin que la Oficina de
Administración como responsable de realizar las
operaciones Contables y Presupuestarias; cuente con
una estructura organizativa básica, que permita disponer
de personal por cada área; con el propósito que el
Órgano mantenga información oportuna contables,
financiera y presupuestaria; a los fines de una correcta
administración de los fondos públicos.
Implementar mecanismos de control interno en el ámbito
administrativo, por parte del encargado de la oficina de
administración y supervisión de la máxima autoridad, a fin
de garantizar que se realicen los reintegros de los
remanentes, en aras de garantizar el cumplimiento de los
principios de legalidad, economía, eficacia, eficiencia y
transparencia, en pro de la consecución de una eficiente
y transparente gestión administrativa.
Establecer en el Plan Operativo Anual 2017, objetivos y
metas que estén vinculados con el proyecto de
presupuesto, así como la estimación del recurso humano
y material necesario para la consecución de los objetivos
planteados.
Establecer formalmente procedimientos efectivos de
control, seguimiento y supervisión del Plan Operativo
Anual (POA), en aras de garantizar el cumplimiento de los
objetivos y metas programadas, así como accionar ante
cualquier detección de irregularidades contrarias al
cumplimiento de las mismas; a los fines de realizar las
respectivas reprogramaciones que permitan al Órgano de
Control Fiscal el cumplimiento de lo programado.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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Adoptar mecanismos de control interno administrativos,
en consideración al ámbito de aplicabilidad de la
normativa interna para la emisión de viáticos y pasajes, al
momento de establecer las cláusulas contractuales por
concepto de Honorarios profesionales; a fin de garantizar
que no se eroguen viáticos y pasajes para personas
distintas a los funcionarios de la Contraloría Municipal del
municipio Libertador del Estado Bolivariano de Mérida,
con el propósito de procurar la transparencia y
responsabilidad en la ejecución de los procesos y
operaciones del Órgano.
Implementar procedimientos de control, seguimiento y
supervisión para dar cumplimiento a las condiciones
establecidas en las cláusulas contractuales,
específicamente lo relacionado con los soportes como
contraprestación del servicio por Honorarios
Profesionales; a los fines de garantizar los principios de
legalidad, economía, transparencia, honestidad, que rigen
las operaciones administrativas.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
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DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN
CENTRAL Y OTRO PODER
ALCALDÍA DEL MUNICIPIO LIBERTADOR DEL
ESTADO BOLIVARIANO DE MÉRIDA
Aspectos organizacionales, administrativos,
presupuestarios, financieros, legales y técnicos,
relacionados con los procesos medulares y de apoyo,
así como el grado de cumplimiento de las actividades
programadas.
La Alcaldía del municipio Libertador del estado
Bolivariano de Mérida se encarga de dirigir y administrar
el Municipio, así como, ejecutar, dirigir e inspeccionar los
servicios y obras Municipales, dictar reglamentos,
Decretos, Resoluciones y demás actos administrativos,
además, suscribir los contratos que celebre el municipio
y disponer gastos y ordenar pagos, conforme a lo que
establezcan las ordenanzas. Estimular la colaboración y
solidaridad de los vecinos para la mejor convivencia de
la comunidad, cumplir y hacer cumplir las ordenanzas y
demás instrumentos jurídicos. Conceder ayudas y
otorgar becas, pensiones y jubilaciones de acuerdo con
las leyes y ordenanzas.
Alcance y objetivos específicos
La presente Actuación Fiscal se orientó a evaluar los
aspectos organizacionales, administrativos,
presupuestarios, financieros, legales y técnicos,
relacionados con los procesos medulares y de apoyo,
establecidos por la Alcaldía del Municipio Libertador del
estado Bolivariano de Mérida, así como el grado de
cumplimiento de las actividades programadas, a fin de
verificar la organización y planificación de actividades de
la Alcaldía y el respectivo seguimiento de su
cumplimiento, a los fines de evaluar la eficiencia y
eficacia de sus operaciones, verificar la legalidad y
sinceridad de los procesos llevados a cabo en el área de
personal (fijo y contratado), así como de los altos
funcionarios (Alcalde y Síndico Procurador) y Directores
de Áreas, verificar relativo con las obligaciones
establecidas en la Ley Contra la Corrupción, Oficios
Circulares Nº 01-00-000361 del 24-04-2015,
01-00-000208 del 10/04/2013, Resolución Organizativa
N° 01-00-000049 del 09-03-2009 y en el marco
normativo relacionado con la formulación y presentación
de declaración jurada de patrimonio. Así como la
actualización del SISROE, por parte de los responsables
de Recursos Humanos, determinar la legalidad,
sinceridad y exactitud de los gastos efectuados por
concepto de viáticos y pasajes, verificar la legalidad y
sinceridad del proceso de los recursos presupuestarios y
financieros, así como de los recibidos para la adquisición
de bienes, prestación de servicios, o para la ejecución de
las obras, verificar la legalidad y sinceridad del proceso
de selección de contratistas, determinar la condición
administrativa del (los) contrato(s) suscrito(s) (inicio,
paralización, prórrogas, ejecución, cierre, etc.), y su
correspondencia en el avance físico y financiero,
constatar mediante inspección “in situ”, la existencia y
estado actual de los bienes recibidos, como de las obras
ejecutadas; el cumplimiento de las metas de ejecución
física en el caso de obras; la obtención de los servicios
prestados; así como comprobar la sinceridad y exactitud
de los gastos efectuados, durante los ejercicios
económicos financieros 2013, 2014, 2015 y primer
trimestre 2016.
Observaciones más relevantes
De la verificación efectuada a los Planes Operativos
Anuales y su ejecución, se encontró que las
dependencias, durante los ejercicios económicos
financieros 2013, 2014 y 2015, no ejecutaron en un
100% las metas establecidas, sin justificar su
incumplimiento. Sobre el particular, el Decreto con
Rango Valor y Fuera de Ley Orgánica de la
Administración Pública, publicado en Gaceta Oficial de la
República Bolivariana de Venezuela Nº 5.890
Extraordinario de fecha 31-07-2008, y en la Gaceta
Oficial Nº 6.147 Extraordinario de fecha 17-11-2014 en el
artículo 19. Lo planteado se debe a que el órgano no
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
14
realizó el respectivo seguimiento a los fines de dar
cumplimiento de los objetivos y metas fijados; lo que
afectó el desarrollo y/o viabilidad de su operatividad, así
como dificulta el alcance de la ejecución de las
actividades del órgano que le concierne llevar a cabo, en
virtud de la falta de planificación y supervisión, en
detrimento de la eficacia y eficiencia de la Alcaldía del
Municipio Libertador del estado Bolivariano de Mérida.
La Unidad de Auditoría Interna no se encuentra adscrita
a la máxima autoridad jerárquica de la Alcaldía, y está
subordinada a los Entes Descentralizados, por lo tanto
no cuenta con el mayor grado de independencia dentro
de la organización que conforman la estructura
organizativa de la misma. En este sentido, los
Lineamientos para la Organización y Funcionamiento de
las Unidades de Auditoría Interna, publicado en la
Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela
Nº 39.408 de fecha 22-04-2010, en el Capítulo I, numeral
4, literal a. Esta situación obedece a la falta de diligencia
en su elaboración por parte del Órgano Fiscalizador
Interno y de supervisión por parte de la máxima
autoridad del ente. Tal situación obedece a que la
Alcaldía no reconoce la autonomía orgánica y funcional
del Órgano de Control Interno; lo que trajo como
consecuencia, que las funciones del órgano estén
limitadas por no tener el mayor grado de autonomía en
cuanto al ejercicio de sus competencias.
El Órgano de Control Fiscal Interno de la Alcaldía del
municipio Libertador, no cuenta con la estructura básica
mínima para su funcionamiento. Al respecto los
Lineamientos para la Organización y Funcionamiento de
las Unidades de Auditoría Interna en el Capítulo II. La
situación planteada, ocurre por cuanto la Unidad de
Auditoría Interna no ha solicitado la incorporación en el
presupuesto anual de la Alcaldía los recursos necesarios
para la creación de la estructura para el debido
funcionamiento, lo que trajo como consecuencia que el
Órgano de Control Fiscal Interno no cumpla con sus
funciones.
La Alcaldía del municipio Libertador del estado
Bolivariano de Mérida, presenta pasivos laborales
acumulados al 31-03-2016, por la cantidad de setenta y
seis millones setecientos setenta y tres mil trescientos
sesenta y nueve con cuarenta y cuatro céntimos (Bs.
76.773.369,44). En este sentido, la Ley Orgánica del
Trabajo, de las Trabajadoras y los Trabajadores,
publicada en la Gaceta Oficial de la República
Bolivariana de Venezuela Nº 6.076 Extraordinario de
fecha 07-05-2012, en su artículo 142, literal f. Lo
planteado obedece a que las autoridades competentes
de la Alcaldía del municipio Libertador no han requerido
los recursos para hacer cumplir los lineamientos
dispuestos en la normativa legal que rige la materia, para
realizar el pago de los pasivos laborales una vez
culminada la relación laboral; lo que afecto el principio de
legalidad, al vulnerar los derechos a los cuales se han
hecho acreedores los funcionarios que prestaron sus
servicios al Órgano, lo que va en detrimento del
patrimonio por cuanto se generaron más intereses a la
deuda.
De la revisión efectuada a ciento setenta y tres 173
expedientes del personal que labora en la Alcaldía del
municipio libertador del estado Bolivariano de Mérida, se
verificó que noventa y ocho (98) no poseen el certificado
de declaración jurada de patrimonio en los casos de
ingreso, actualización y cese de funciones. En este
sentido, la Ley Contra la Corrupción, publicada en la
Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela
N°5.637 Extraordinario de fecha 07-04-2003, en el
artículo 23, asimismo, el Oficio Circular N° 01-00-361 de
fecha 24 de abril de 2015, emanado de la Contraloría
General de la República. Tal situación se debe a la falta
de seguimiento por parte de la unidad encargada del
mismo en cuanto a la exigencia del cumplimiento de la
declaración jurada de patrimonio, lo que ocasionó que la
Gerencia de Personal y de Recursos Humanos de la
Alcaldía, no esté en capacidad de determinar si sus
funcionarios han cumplido con el correspondiente trámite
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
15
de presentar su Declaración Jurada de Patrimonio por
ingreso.
La Alcaldía del municipio Libertador llevó a cabo durante
el año 2015, cinco procesos de selección de contratistas
sin haber elaborado el presupuesto. En tal sentido, el
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de
Contrataciones Públicas, publicado en la Gaceta Oficial
de la República Bolivariana de Venezuela N° 6.154
Extraordinario de fecha 19-11-2014, en el artículo 59.
Asimismo, el Reglamento de Ley de Contrataciones
Públicas, publicado en la Gaceta Oficial de la República
Bolivariana de Venezuela N° 39.181 de fecha
19-05-2009, en el artículo 93. La situación anteriormente
mencionada se originó debido a que el Órgano Ejecutivo
Municipal no designó un responsable para la elaboración
y validación del presupuesto base, lo cual impide
determinar la razonabilidad de las ofertas presentadas,
mediante la comparación de los precios unitarios por
rubros o partidas, afectando la igualdad y transparencia
de los referidos procesos.
Se evidenció bienes faltantes del inventario de bienes
correspondiente al primer trimestre del 2016. Sobre el
particular, el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley
Orgánica de Bienes Públicos, publicado en la Gaceta
Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N°
39.952 de fecha 26-06-2012, en el artículo 67, ratificado
en el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley
Orgánica de Bienes Públicos, publicado en la Gaceta
Oficial de la República Bolivariana de Venezuela
N° 6.155 de fecha 19-11-2014 en el artículo 78. Lo
anteriormente expuesto se debe a la inexistencia de
controles internos sobre uso, custodia y resguardo de los
bienes muebles; lo que trae como consecuencia el
extravío de los mismos, lo que va en detrimento y
salvaguarda del patrimonio púbico, y los principios que
rigen la Administración Pública.
Alcaldía del municipio Libertador del estado Bolivariano
de Mérida, no realizó el mantenimiento correctivo
durante el período objeto de estudio a 20 vehículos. En
este aspecto, el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de
Ley Orgánica de Bienes Públicos, de fecha 26-06-2012,
en los artículos 69 y 71 y ratificado en el Decreto con
Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de Bienes
Públicos, de fecha 19-11-2014, en los artículos 80 y 82.
Dicha situación se origina por cuanto la Alcaldía carece
de normativa sublegal así como de métodos y
procedimientos de control interno y plan de
mantenimiento preventivo y correctivo que regulen el
uso, conservación y disposición de los bienes muebles, a
fin de garantizar la información necesaria para el
mantenimiento preventivo, correctivo y sistemático,
además de un adecuado control interno y externo, en pro
de la salvaguarda del patrimonio público.
Conclusiones
Se concluye que se originaron por debilidades de control
interno que influyen negativamente en el funcionamiento
de dicho Órgano, tales como: en relación a los planes
operativos y su ejecución, durante el periodo objeto de
estudio se constató que el órgano evaluado no ejecutó
en un 100% las metas establecidas sin justificar su
incumplimiento durante el periodo en estudio, asimismo
la Unidad de Auditoría Interna no se encuentra adscrita a
la máxima autoridad jerárquica de la Alcaldía, y está
subordinada a los Entes Descentralizados, a su vez no
cuenta con la estructura básica mínima para su
funcionamiento. Por otra parte, la Alcaldía del municipio
Libertador del estado Bolivariano de Mérida, presenta
pasivos laborales acumulados al 31-03-2016. En cuanto
a los expedientes de personal se verificó que noventa y
ocho (98) no poseen el certificado de declaración jurada
de patrimonio en los casos de ingreso, actualización y
cese de funciones, asimismo, se llevaron a cabo durante
el año 2015, cinco (5) procesos de selección de
contratistas sin haber elaborado la respectiva estimación
de costos, igual forma, se evidenció bienes faltantes del
Inventario de Bienes correspondiente al primer trimestre
del 2016, además no se realizó el mantenimiento
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
16
correctivo durante el período objeto de estudio a veinte
(20) vehículos.
Recomendaciones
Implementar los procedimientos efectivos de control,
seguimiento y supervisión en aras de garantizar el
cumplimiento de los objetivos y metas programadas
en el Plan Operativo Anual (POA), así como accionar
ante cualquier detección de irregularidades
contrarias al cumplimiento de las mismas; a los fines
de realizar las respectivas reprogramaciones que
permitan a la Alcaldía Municipal el cumplimiento de
lo programado.
Emitir acto administrativo que apruebe la estructura
organizativa previendo la adscripción de la Unidad
de Auditoría Interna a la máxima autoridad, con el
objeto de garantizar la autonomía orgánica y
funcional del Órgano de Control Interno y tener el
mayor grado de autonomía en cuanto al ejercicio de
sus competencias.
Asignar al Órgano de Control Interno el presupuesto
necesario para la capacitación y adiestramiento en
materia de control fiscal de los funcionarios que
laboran en la referida unidad, así como para la
conformación de la estructura mínima exigida en las
Unidades de Auditoría Interna, con el objeto de
garantizar un eficiente ejercicio de sus funciones y
actividades.
Solicitar crédito adicional o prever en el Presupuesto
2017 los recursos para cumplir los lineamientos
dispuestos en la normativa legal que rige la materia,
para la cancelación de los pasivos laborales una vez
culminada la relación laboral, con el objeto de
garantizar el principio de legalidad, honrar los
derechos a los cuales se han hecho acreedores los
funcionarios que prestaron sus servicios al Órgano.
Exigir la presentación del certificado de la
declaración jurada de patrimonio en los casos de
ingreso, actualización y cese de funciones, que
permita a la Gerencia de Personal y Recursos
Humanos de la Alcaldía, establecer un control
adecuado sobre los funcionarios que han cumplido
con el trámite y evitar pagos indebidos de
prestaciones sociales de aquellos funcionarios que
no han presentado el correspondiente documento.
Efectuar la designación de un responsable para la
elaboración y validación del presupuesto base que
permita determinar la razonabilidad de las ofertas
presentadas, mediante la comparación de precios
unitarios por rubros o partidas en pro de la igualdad
y transparencia de los referidos procesos.
Establecer e Implementar controles internos sobre el
uso, custodia y resguardo de los bienes muebles que
se encuentran adscritos al Órgano, a fin de evitar el
extravío de los mismos, y de esta manera
salvaguardar el patrimonio público.
Establecer las políticas, planes y programas que
permitan realizar la respectiva reparación,
mantenimiento preventivo, correctivo del parque
automotor que se encuentran asignados al órgano;
en pro de garantizar que dichos bienes se conserven
en condiciones óptimas para su funcionamiento, en
pro de la salvaguarda del patrimonio público.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
17
ACTUACIONES DE CONTROL
CAPÍTULO III
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
18
1. ACTUACIONES DE OBLIGATORIO CUMPLIMIENTO
Tabla 2.Estatus de Actuaciones Selectivas
Ítems Sujeto Fecha Tipo de Actuación Estatus
1 CEBM. 26-01-2016 Cumplimiento (verificación de Acta de
Entrega)
Enviado a la Contraloría General de la
República
2 Dirección General. 29-01-2016 Cumplimiento (verificación de Acta de
Entrega)
Informe culminado aprobado por el auditor
interno.
3 Dirección de Seguridad y Servicios
Generales. 02-02-2016
Cumplimiento (verificación de Acta de
Entrega)
Informe culminado aprobado por el auditor
interno.
4 Dirección de Servicios Jurídicos. 18-03-2016 Cumplimiento (verificación de Acta de
Entrega)
Informe culminado aprobado por el auditor
interno
5 Dirección Técnica, Planificación
Control de Gestión. 25-02-2016
Cumplimiento (verificación de Acta de
Entrega) Por verificar.
6 Dirección de Determinación de
Responsabilidades. 06-11-2015
Cumplimiento (verificación de Acta de
Entrega)
Informe culminado y aprobado, por notificar a la
exfuncionaria.
7 Dirección de Determinación de
Responsabilidades. 02-06-2016
Cumplimiento (verificación de Acta de
Entrega) Por revisión por parte del Auditor Interno.
Fuente: Unidad de Auditoría Interna.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
19
2. ACTUACIONES SELECTIVAS
Tabla 3. Actuaciones Selectivas Culminadas (Comunicadas)
Ítems Concepto
Centralizada Descentralizada
Acumulado anual Mes actual Acumulado anual Mes actual
2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
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T
P
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A
S
N
C
F
P
A
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T
P
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A
S
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F
P
A
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T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
1 Auditoria
Operativa 2 1 Financiera
Obra /Inspección Gestión
Fiscalización 2 Examen de Cuenta 2
3 Otras
Actuaciones de
Control Informe Técnico
Total……………………… 2
2 1
Fuente: Direcciones de Control.
Leyenda: SNCF: Sistema Nacional de Control Fiscal (solicitud CGR / solicitud de Órganos de Control Fiscal)
PART: Actuaciones a particulares (Consejos Comunales / Asociaciones Civiles)
POA: Plan operativo Anual de la Controlaría del estado Bolivariano de Mérida
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
20
Tabla 4. Estatus resumen de Auditoría en Central y Descentralizada
Ítem Concepto
Centralizada
Descentralizada T
O
T
A
L
E
S
Acumulado anual Mes actual Acumulado anual Mes actual
2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
1
A
U
D
I
T
O
R
I
A
S
a) Fase de Planificación
b) Fase de Ejecución 1 1 2
c) Fase de
resultados
Redacción/
Revisión 6
3 2 3 14
I. P.C 2
I. D.C 2 1 3
Total Trabajado
d) Fase de Seguimiento
e) Por Remitir a P.I.
f) Remitidos a P.I.
g) Por remitir a la CGR
h) Remitido a la CGR
i) Por alcance
j) Suspendidas
Total………………………. 6
4 2 2 5
21
Fuente: Direcciones de Control.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
21
Tabla 5. Estatus resumen de Examen de Cuenta en Central y Descentralizada
Ítem Concepto
Centralizada
Descentralizadas T
O
T
A
L
E
S
Acumulado anual Mes actual Acumulado anual Mes actual
2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
1
E
X
A
M
E
N
D
E
C
U
E
N
T
A
a) Fase de
Formación de la
Cuenta
Presentación
Rev. Preliminar 2 2
Const. de Recepción 4 4
b) Fase de Evaluación de Control Interno
c) Fase de Planificación
d) Fase de Ejecución
e) Fase de resultados
Redacción/ Revisión 2 2
I.P.C
I.D.C
Fenecimiento y Archivo 2 2
f) Fase de Seguimiento.
g) Por Remitir a P.I.
h) Remitidos a P.I.
i) Por alcance
j) Suspendidas
Total……………………………………………. 4
4
2
10
Fuente: Direcciones de Control.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
22
Tabla 6. Estatus resumen de otras actividades solicitadas a Central y Descentralizada
Ítem Concepto
Centralizada Descentralizada
Acumulado anual Mes actual Acumulado anual Mes actual
2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
P
O
A
S
N
C
F
P
A
R
T
1
Otras
actividades
solicitadas por
MP / Organismos
Públicos
Informe Técnico 1
Avalúos
Notificaciones
Otros
Total……………………………………. 1
Fuente: Direcciones de Control.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
23
2.1. Estatus de las actuaciones selectivas en los Órganos del Poder Público Estadal Centralizados.
Tabla 7. Estatus de Examen de la Cuenta en los Órganos del P.P.E Centralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j)
Ítems
Origen
SNCF/
PART/
POA
Código Credencial y fecha Tipo de
actuación Sujeto y ejercicio Fiscal Estatus mes
(a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-
OP)
1 POA 2015 03-15-08 Nº 03-01-15-115-1448
07-09-2015
Examen de la
Cuenta
Consejo Legislativo del
estado Bolivariano de
Mérida (CLEBM).
e) Fase de
resultados.
2 POA 2015 03-15-11 Nº 03-01-15-150-1791
03-12-2015
Examen de la
Cuenta
Dirección Estadal del Poder
Popular de Administración
de la Gobernación del
estado Bolivariano de
Mérida.
e) Fase de
resultados.
3 POA 2015 03-15-10 Nº 03-01-15-149-1790
03-12-2015
Examen de la
Cuenta
Oficina de Comunicación
Institucional de la
Gobernación del estado
Bolivariano de Mérida.
e) Fase de
resultados.
4 POA 2015 03-15-16 Nº 03-01-15-151-1792
03-12-2015
Examen de la
Cuenta
Procuraduría del estado
Bolivariano de Mérida.
e) Fase de
resultados.
5 POA 2016 - Nº 03-01-16-036-0350
28-03-2016
Examen de la
Cuenta
Dirección del Poder
Popular del Archivo
General del estado
Bolivariano de Mérida
a) Fase de formación
de la cuenta.
6 POA 2016 - Nº 03-01-16-037-0351
28-03-2016
Examen de la
Cuenta
Dirección Estadal del Poder
Popular de Tesorería de la
Gobernación del estado
Mérida
a) Fase de formación
de la cuenta.
7 POA 2016 - Nº 03-01-16-038-0352
28-03-2016
Examen de la
Cuenta
Dirección Estadal del Poder
Popular de Planificación y
Presupuesto de la
Gobernación del estado
Mérida
a) Fase de formación
de la cuenta.
8 POA 2016 - N°03-01-16-049-0752
06-07-2016
Examen de
Cuenta
Gobernación del estado
Bolivariano de Mérida 2015
a) Fase de formación
de la cuenta.
9 POA 2016 - - Examen de
Cuenta
Procuraduría del estado
Bolivariano de Mérida.
a) Fase de
formación de la cuenta.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
24
Ítems
Origen
SNCF/
PART/
POA
Código Credencial y fecha Tipo de
actuación Sujeto y ejercicio Fiscal Estatus mes
(a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-
OP)
10 POA 2016 - - Examen de
Cuenta
Consejo Legislativo del
estado Bolivariano de
Mérida (CLEBM).
a) Fase de
formación de la cuenta.
Fuente: Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
Leyenda:
a) Fase de Formación de la Cuenta:
(presentación-revisión-constancia de
recepción)
b) Fase de evaluación de control interno
c) Fase de Planificación
d) Fase de Ejecución
e) Fase de Resultados: (redacción-
informe auditor-informe preliminar-
informe definitivo-finiquito)
f) Fase de Seguimiento
g) Por Remitir a P.I
h) Remitidos a P.I.
i) Por Alcance
j) Suspendida
MP: ministerio públicos
OP: organismo público
Tabla 8. Estatus de Actuaciones en los Órganos del P.P.E Centralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j)
Ítems
Origen
SNCF/
PART/
POA
Código Credencial y fecha Tipo de
actuación Sujeto y ejercicio Fiscal Estatus mes
(a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-
OP)
1 POA 2016 03-16-01 N° 03-01-16-039-0439
14-04-2016
Actuación
Fiscal
Alcaldía del Municipio
Libertador del estado
Bolivariano de Mérida
c) Fase de Resultados
2 POA 2016 03-16-02 N° 03-01-16-040-0440
14-04-2016
Actuación
Fiscal
Contraloría Municipal del
estado Bolivariano de
Mérida
c) Fase de Resultados
3 POA 2016 03-16-03 N° 03-01-16-048-0742
01-07-2016
Actuación
Fiscal
Bomberos del estado
Bolivariano de Mérida c) Fase de Resultados
4 POA 2016 03-16-04 N° 03-01-16-049-0752
06-07-2016
Actuación
Fiscal
Gobernación del estado
Bolivariano de Mérida.
(Recurso Humano)
c) Fase de Resultados
5 POA 2016 03-16-05 N° 03-01-16-054-0862
04-08-2016
Actuación
Fiscal
Dirección estadal del
Poder Popular Archivo
General del estado
Mérida
c) Fase de Resultados
6 POA 2016 03-16-06 N° 03-01-16-057-0886
12-08-2016
Actuación
Fiscal
Unidad de Control de
Gestión del estado Mérida c) Fase de Resultados
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
25
Ítems
Origen
SNCF/
PART/
POA
Código Credencial y fecha Tipo de
actuación Sujeto y ejercicio Fiscal Estatus mes
(a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-
OP)
7 POA 2016 03-16-07 N° 03-01-16-058-0912
16-08-2012
Actuación
Fiscal
Oficina de Comunicación
Institucional c) Fase de Resultados
8 POA 2016 03-16-08 N° 03-01-16-059-0913
16-08-2016
Actuación
Fiscal
Dirección estadal del
Poder Popular de
Participación Ciudadana
c) Fase de Resultados
9 POA 2016 03-16-09 N° 03-01-16-060-0914
16-08-2016
Actuación
Fiscal
Casa de los Antiguos
Gobernadores c) Fase de Resultados
10 POA 2016 03-16-10 N° 03-01-16-061-0946
24-08-2016
Actuación
Fiscal
Dirección estadal del
Poder Popular de
Teleinformática
c) Fase de Resultados
11 POA 2016 03-16-11 N° 03-01-16-060-0914
16-08-2016
Actuación
Fiscal
Dirección estadal del
Poder Popular de
Educación, Cultura y
Deporte
c) Fase de Resultados
12 POA 2016 03-16-12 N° 03-01-16-060-0914
16-08-2016
Actuación
Fiscal
Escuela de Gobierno
Hugo Chávez Frías del
estado Bolivariano de
Mérida
b) Fase de Ejecución
Fuente: Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
Leyenda:
a) Fase de Planificación
b) Fase de Ejecución
c) Fase de Resultados
d) Fase de Seguimiento
e) Por remitir a P.I
f) Remitidos a P.I
g) Por remitir a la CGR
h)Remitido a la CGR
i) Por Alcance
j) Suspendidas
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
26
2.2. Estatus de las actuaciones selectivas en los Órganos del Poder Público Estadal Descentralizado.
Tabla 9. Estatus de Actuaciones en los Órganos del P.P.E Descentralizado (Estatus: a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-OP).
Fuente: Dirección de Control de la Administración Descentralizada.
Ítems Origen POA
/ SNCF/
OTROS Código Credencial y fecha
Tipo de
actuación Sujeto y ejercicio
fiscal
Estatus mes
(a-b-c-d-e-f-g-h-i-j-MP-
OP)
1 POA 2016 Nº 04-16-01
Operativa
Instituto Merideño de
Infraestructura y
Vialidad (INMIVI) 2015
b) Fase de Ejecución
2 POA 2016 Nº 04-16-02 N° 04-01-16-051-0614
06-06-2016 Operativa
Corporación Merideña
de Turismo
(CORMETUR) 2015
c) Fase de Resultados
3 POA 2016 Nº 04-16-03 Nº 04-01-16-048-0555
23-05-2016. Operativa
Instituto de Protección
Civil y Administración
de Desastres del
Estado Mérida
(INPRADEM) 2015
c) Fase de Resultados
4 POA 2016 Nº 04-16-04 N° 04-01-16-055-0718
29-06-2016 Operativa
Museo de Ciencias y
Tecnología (MUCYT)
2013 y 2014.
c) Fase de Resultados
5 POA 2016 Nº 04-16-05 Nº 04-01-16-065-0807
25-07-2016. Operativa
Corporación de Salud del estado Mérida
(CORPOSALUD) c) Fase de Resultados
6 POA 2016 Nº 04-16-06 Nº 04-01-16-064-0806
21-07-2016. Operativa
Instituto Previsión y Asistencia Social del Personal Docente al Servicio del estado Mérida (IPAS- Estadal)
c) Fase de Resultados
7 POA 2016 Nº 04-16-07
Operativa Instituto Merideño de Desarrollo Rural (IMDERURAL)
c) Fase de Resultados
Leyenda:
a) Fase de Planificación
b) Fase de Ejecución
c) Fase de Resultados
d) Fase de Seguimiento
e) Por remitir a P.I
f) Remitidos a P.I
g) Por remitir a la CGR
h)Remitido a la CGR
i) Por Alcance
j) Suspendidas
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
27
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y
VINCULADAS CON EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL
CAPÍTULO IV
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
28
1. ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
Tabla 10. Actividades de Apoyo a la Gestión de Control y fortalecimiento de los órganos sujetos a control.
Ítems Tipo Actividades
Solicitadas
por la CGR POA No
Programadas 2016
Acumulado 2016 Del mes
1 1.1. Asesorías y
Asistencias Jurídicas
Externa
Opiniones / Estudios Recibidos
/ Asesoría
11
2
a) Opiniones / Estudios/
Asesoría En Proceso
1
1
b) Estudios
c) Opiniones
3
1
d) Asesorías en General
7
2
1.2. Fortalecimiento
de los órganos y
entes sujetos a
control
e) Levantamiento de Procesos
f) Apoyo para el Mejoramiento
de procesos diagnostico
g) Charlas
h) Talleres
3
i) Mesas de Trabajo
Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos y Oficina de Atención al Ciudadano.
Tabla 11. Asesorías y Asistencias Jurídicas.
Ítems Tipo de
Actuación Solicitante Oficio y Fecha Asunto Estatus
1 Asesoría
Presidenta del
Instituto Merideño
de la Mujer y la
Familia (IMMFA).
Oficio S/N de fecha
11-03-2016
Asesoría a título informativo para
convocar a concurso público para
la selección del titular de la
unidad de auditoría interna,
teniendo como lapso máximo seis
(6) meses contados a partir de la
falta absoluta del titular o de la
designación del encargado o
interino.
Fue remitida al Instituto
Merideño de la Mujer y
la Familia IMMFA. En
fecha 13-04-2016, según
oficio
Nº 02-01-16-004-0395.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
29
Ítems Tipo de
Actuación Solicitante Oficio y Fecha Asunto Estatus
2 Opinión
Presidente del
Instituto Merideño
de Infraestructura
y vialidad (INMIVI
Oficio N°
INMIVI/PRE/2016/214
de fecha 14-03-2016
Opinión Jurídica relacionada con
la manera de cómo el ente a su
cargo, puede recibir los aportes
correspondientes al cumplimiento
de compromiso de
Responsabilidad
Fue remitida al Instituto
Merideño de
Infraestructura y vialidad
(INMIVI
14-04-2016. Oficio
N° 02-01-16-005-0431
3 Asesoría
Concejo Municipal
Cardenal
Quintero.
Oficio de Solicitud de
Asesoría
Nº 00-064-2016 de
fecha
14-04-2016
Se solicito asesoría para el
Concurso Público de Contralor o
Contralora del municipio
Cardenal Quintero
Se realizó en fecha
20-04-2016. Oficio
Nº 02-01-16-008-0437
4
Asesoría en
Concurso
Público
Concejo Municipal
Padre Noguera
Rafael Oviedo
Sánchez García.
CMBPN-DP Nº 005-
2016
28-03-2016.
Concurso Público para
designación de Contralor
Municipal
Se realizó en fecha
20-04-2016 Oficio
Nº 02-01-16-006-0435.
5
Asesoría en
Concurso
Público
Concejo Municipal
Alberto Adriani.
Luis Quintero
CMAA/DP-003
11-04-2016
Concurso Público para
designación de Contralor
Municipal.
Se realizó en fecha
20-04-2016. Oficio
Nº 02-01-16-007-0436
6 Opinión
Jurídica
Director General
de la Corporación
de Salud del
estado Bolivariano
de Mérida.
Dr. Denis Ramón
Gómez
0758/2016
11-04-2016
Opinión Legal relacionada a los
efectos jurídicos que pueda
acarrearle a la Institución la
designación del Responsable de
la Formación, Participación y
Rendición de la Cuenta Integral
de Recursos correspondiente al
ejercicio fiscal 2016.
En fecha
29-09-2016, se remitió
Opinión Jurídica,
mediante Oficio
Nº 02-01-16-018-2028.
7 Opinión
Jurídica
Procurador
General del
Estado Bolivariano
de Mérida.
0474
15-04-2016
Opinión Jurídica sobre
procedencia y legalidad para la
emisión de cheques a nombre de
la Máxima Autoridad de la
Procuraduría General del Estado
Bolivariano de Mérida.
En fecha 31-05-2016, se
remitió la Opinión
Jurídica, mediante Oficio
Nº 02-01-16-011-0603
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
30
Ítems Tipo de
Actuación Solicitante Oficio y Fecha Asunto Estatus
8 Opinión
Jurídica
René Acosta
Sindicato de
Trabajadores
Universidad de los
Andes SITRAULA
J.D.088/2016
24-05-2016
Opinión Jurídica en relación a la
manera de cómo el Sindicato de
Trabajadores de la Universidad
de Los Andes (SITRAULA) pueda
dilucidar las inobservancias a sus
normas internas por parte de sus
integrantes, mediante las
sanciones establecidas en sus
dispositivos estatutarios vigentes.
En fecha 30-06-2016, se
remitió la Opinión
Jurídica, mediante Oficio
Nº 02-01-16-013-0767.
9 Asesoría Fundación CIDA P-2016-026, de fecha
13-06-2016.
Asesoría Legal referente al
procedimiento a seguir por parte
de las instituciones públicas, para
efectuar pagos a proveedores
bajo un compromiso de pago en
moneda diferente al bolívar,
Se realizó en fecha
30-06-2016. Oficio
Nº 02-01-16-012-0708.
10 Asesoría
Instituto Merideño
de la Mujer y la
Familia
IMMFA-
PRESIDENCIA
00-231/2016
01-07-2016
Asesoría Jurídica en relación a la
apertura de concurso público
para optar al cargo de Auditor
Interno
Se realizó en fecha
09-08-2016 Oficio
Nº 01-02-16-120-0809
en fecha 21-07-2016.
11 Asesoría
Concejo Municipal
Justo Briceño
(Torondoy)
Nº 42-2016
13-07-2016
Asesoría Jurídica en relación a la
apertura de concurso público
para designar al Contralor
Municipal.
Se realizó en conjunto
con OAC en fecha
11-08-2016 Oficio
Nº 01-02-16-130-0880
de fecha 09-08-2016
12 Asesoría
Empresa de
Comercialización
del Estado Mérida,
S.A
(ENCOMERSA)
Oficio
Nº EM-EX0121-16 de
fecha 22-08-2016
Asesoría legal a título informativo
sobre el procedimiento para la
incorporación en el presupuesto
de recursos y gastos, así como
en los estados financieros las
transacciones en moneda
extranjera, los negocios en el
extranjero y la conversión de los
estados financieros a la moneda
de presentación elegida.
En trámite de
elaboración
conjuntamente con la
Oficina de Atención al
ciudadano (OAC).
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
31
Ítems Tipo de
Actuación Solicitante Oficio y Fecha Asunto Estatus
13 Opinión
Jurídica
Jesús Parra
Concejal del
Concejo Municipal
Antonio Pinto
Salinas
Oficio S/N de fecha
26-09-2016
Consulta Jurídica referente al
cálculo de los días de vacaciones
según correspondan, destacando
que tiene 11
años de servicio como Concejal
en el Concejo Municipal Antonio
Pinto Salinas.
Se dio respuesta a
través de Oficio
Nº 02-01-16-019-2078
de fecha 30-09-2016.
Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos.
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
Nota: Es importante destacar que el Taller fue realizado en el mes de junio, sin embargo el mismo no había sido reportado
oportunamente en el informe de gestión correspondiente.
Tabla 13. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNC y de la participación ciudadana.
Ítems Tipo Actividades
Solicitados por
CGR POA No
Programadas 2016
Acumulado 2016 Del mes
1 Fortalecimiento del
SNCF
a) Charlas
b) Talleres 7
c) Mesas de Trabajo
2 Fortalecimiento de la
participación ciudadana
d) Charlas
e) Talleres 3 4
f) Mesas de Trabajo
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
Tabla 12. Fortalecimiento de los órganos y entes sujetos a control realizado.
Ítems Descripción Solicitante N° de Oficio y Fecha Asunto
Cantidad de
Población
Atendida
1 Taller
Museo de Ciencia y
Tecnología
(MUCYT)
Oficio N° 01-02-16-081-
0502 de fecha
09-05-2016
Taller de Planificación y
Presupuesto Publico realizado en
fecha 21-06-2016 en la sede del
MUCYT.
20
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
32
Tabla 14. Actividades realizadas para el fortalecimiento del SNC y de la participación ciudadana.
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano
Tabla 15. Denuncia recibidas, valoradas y tramitadas.
Ítems Concepto
Denuncias
Acumulado Anual Mes
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2016
1 Recibidas
2 Tramitadas
En
proceso
Por Asignar
Valoración
Verificación
Por emitir valoración 1 1
Valorada
Concluidas 1
Desestimada
Por notificar
Remitidas
CGR 1 1
Direcciones
de Control 2 3 1
Otros 1
Total………………………...... 2 3 1 1
4 1
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
Ítems
Origen
OCF /
POA/
PART
Numero de
Actividad N° de Oficio y fecha Tipo de actividad Sujeto Población
Estatus/
Información
1
POA
4
Oficio
Nº 01-02-16-135-0917
de fecha 17-08-2016.
Jornadas de Fortalecimiento del
Poder Popular en el municipio
Campo Elías del estado
Bolivariano de Mérida.
Consejos
Comunales 46
Realizado
en fecha
15-09-2016
2 5 Oficio S/N
Jornadas de Fortalecimiento del
Poder Popular en el municipio
Arzobispo Chacón del estado
Bolivariano de Mérida. Consejos
Comunales,
Comunas y
otras
Organizaciones
de Base del
Poder Popular
64
Realizado
en fecha
27-09-2016
3 6 Oficio S/N
Jornada de Fortalecimiento del
Poder Popular en el municipio
Miranda del estado Bolivariano
de Mérida.
70
Realizado
en fecha
28-09-2016
4 7 Oficio S/N
Jornadas de Fortalecimiento del
Poder Popular en el municipio
Aricagua del estado Bolivariano
de Mérida.
67
Realizado
en fecha
30-09-2016
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
33
Tabla 16. Estatus de Denuncia recibidas, valoradas y tramitadas.
Ítems Origen
Fecha de
la
Denuncia
Memo de
asignación
Código del
Expediente Sujeto
Estatus mes
(a-b-c-d-e-f-
g-h-i-j)
Remisión a la Dirección de
Control
1 2011 02-02-2011 S/N OAC-01-02-11-001
Corporación de
Salud del estado
Mérida
(CORPOSALUD)
I
Se encuentra en la Unidad de
Potestad Investigativa,
remitido por la Dirección de
Control de la Administración
Descentralizada según
Correspondencia Interna
Nº 04-01-13-122 de fecha
03-05-2013.
2 2011 15-06-2011 S/N OAC-01-02-11-009
Instituto
Autónomo
Hospital
Universitario de
Los Andes
(IAHULA)
I
Remitido a la Dirección de
Determinación de
Responsabilidades por la
Dirección de Control de la
Administración
Descentralizada, según
Correspondencia Interna
Nº 04-02-14-225 de fecha
15-09-2014.
3 2012 03-03-2012 S/N OAC 01-02-12-003 Gobernación del
estado Mérida I
Remitido a la Dirección de
Determinación de
Responsabilidades por la
Dirección de Control de la
Administración Central y Otro
Poder, según
Correspondencia Interna
Nº 03-02-14-222 de fecha
09-09-2014.
4 2012 09-07-2012 S/N OAC-01-02-12-006
Gobernación del
estado Mérida-
Oficina Técnica
de Proyectos
I
Remitido a la Dirección de
Control de la Administración
Descentralizada por la
Unidad de Potestad
Investigativa según
Correspondencia Interna
Nº 02-05-16-017 de fecha
20-06-2016.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
34
Ítems Origen
Fecha de
la
Denuncia
Memo de
asignación
Código del
Expediente Sujeto
Estatus mes
(a-b-c-d-e-f-
g-h-i-j)
Remisión a la Dirección de
Control
5 2012 06-08-2012 S/N OAC-01-02-12-007
Corporación de
Salud del estado
Mérida
(CORPOSALUD)
I
Remitido a la Dirección de
Control de la Administración
Descentralizada según
Correspondencia Interna
Nº 01-02-13-099 de fecha
26-06-2013.
6 2013 09-05-2013 S/N OAC-01-02-13-003
Fundación Museo
de Ciencia y
Tecnología
(MUCYT)
I
Remitido a la Dirección de
Control de la Administración
Descentralizada según
Correspondencia Interna
Nº 01-02-13-191 de fecha
20-12-2013
7 2014 05-11-2014 S/N OAC 01-02-14-002
Instituto Merideño
de Infraestructura
y Vialidad
(INMIVI)
E Tramitada en proceso por
emitir valoración
8 2016 14-01-2016 S/N OAC 01-02-16-001
Corporación
Nacional de
Alimentación
Escolar S.A
H,J Remitida a la CGR-Ministerio
Público en fecha 31-03-2016
9 2016 28-01-2016 S/N OAC 01-02-16-002 FOMDES E Tramitada en proceso por
emitir valoración
10 2016 28-01-2016 S/N OAC 01-02-16-003
Ex Funcionario
de la Contraloría
del estado
Bolivariano de
Mérida
F Auto de Archivo de fecha
17-05-2016.
11 2016 02-02-2016 S/N OAC 01-02-16-004 Alcaldía Campo
Elías J
Remitida a la Contraloría del
municipio Campo Elías según
Oficio Nº 01-02-16-106-0716
de fecha 29-06-2016.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
35
Ítems Origen
Fecha de
la
Denuncia
Memo de
asignación
Código del
Expediente Sujeto
Estatus mes
(a-b-c-d-e-f-
g-h-i-j)
Remisión a la Dirección de
Control
12 2016 15-07-2016 S/N OAC-01-02-16-005 Consejo Comunal
Gavidia H-J
Remitida a la CGR- Ministerio
Público en fecha 28-09-2016
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
Tabla 17. Otras Actividades.
Ítems Tipos Actividades Año 2016 Población Atendida
Acumulado
(Mensual) Del mes Acumulado Mes
1 Otras
Actividades:
Programa Abuelo
Contralor
Inducción al
Programa 1 14
Juramentados
Electos
Programa La
Contraloría Va a la
Escuela
Juramentados 1 71
Seguimientos 45 276
Electos
Peticiones en materia de Declaración
Jurada y en materia de Denuncia 552
39
567 39
Asesorías 69 2 105 2
Registro de Atenciones 181 16 181 16
0Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
Leyenda:
A) Recibidas
B) Tramitada por asignar
C) Tramitada en proceso de valoración.
D) Tramitada en proceso de verificación
E) Tramitada en proceso por emitir valoración
F) Valorada Concluida
G) Valorada Desestimada
H) Valorada remitida CGR
I) Valorada remitida a las Direcciones.
J) Valorada remitidas a otros organismos.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
36
Tabla 18. Otras Actividades. Declaración Jurada de Patrimonio.
Ítems Descripción
Cantidad
Acumulado Anual Realizada en el Mes
1 Declaración Jurada de Patrimonio Institucional 561 37
2 Declaración Jurada de Patrimonio Consejos
Comunales 20 7
Total……………………………. 581 44
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
Tabla 19. Otras Actividades.
Ítems Solicitante N° de Oficio y Fecha Asunto Estatus
1
Ana Lisbeth Rondón.
Directora General de
Control de Estados y
Municipios de la
Contraloría General
de la República
Oficio Circular
Nº 07-01-30 de fecha
08-10-2014.
Solicitud de información relacionada con el
Programa “La Contraloría Va a la Escuela”,
las cifras actualizadas, a partir del inicio del
año escolar 2014-2015.
Se dio respuesta mediante Oficio
N° 01-02-16-159-1023 de fecha
05-09-2016.
2
Ana Lisbeth Rondón.
Directora General de
Estados y Municipios
de la Contraloría
General de la
República.
Circular
Nº 07-01-9 de fecha
15-02-2013.
Solicitud de información referente a la
cantidad de Voceros (as) de las Instancias
del Poder Popular y Servidores (as) Públicos
(as) adscrita a la Administración Activa
Nacional, capacitada a nivel Nacional en el
marco de las Jornadas de Fortalecimiento
del Poder Popular.
Se dio respuesta mediante Oficio
Nº 01-02-16-160-1024 de fecha
05-09-2016.
3
Reina Angulo.
Auditora Interna (I)
del Instituto de
Protección Civil y
Administración de
Desastres del Estado
Bolivariano de Mérida
(INPRADEM)
Oficio
Nº UAI/073/2016 de
fecha
30-08-2016.
Solicitud de asesoría relacionada con los
lineamientos a seguir para dar cumplimiento
al Plan Operativo Anual (POA).
Se dio respuesta mediante Oficio
Nº 01-02-16-162-1028 de fecha
08-09-2016.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
37
Ítems Solicitante N° de Oficio y Fecha Asunto Estatus
4
Pedro Grima
Gallardo. Presidente
(E) Fundación CIDA
Oficio Nº P-2016-
0386 de fecha
18-08-2016 y Oficio
Nº P-2016-0392
de fecha 19-08-2016.
Remisión del acta de entrega del Dr. Camilo
Zamora Ledezma como Presidente (E) de la
Fundación CIDA.
Se dio respuesta mediante oficio
Nº 01-02-16-166-2022 de fecha
29-09-2016.
5
Pedro Grima
Gallardo. Presidente
(E) Fundación CIDA
Oficio Nº P-2016-
0393 de fecha
19-08-2016.
Solicitan estudiar la posibilidad de apoyar a
la Fundación CIDA respecto a la realización
de Auditorías financieras a los ejercicios
fiscales 2013, 2016, y 2015 que están
pendientes a la fecha en nuestra institución.
Se dio respuesta mediante Oficio
Nº 01-02-16-167-2023 de fecha
29-09-2016.
6
Vecinos de la
Comunidad activa de
Santa Juana, sector
A.
Oficio S/N y sin
fecha.
Solicitan brindar asesoría a todos los
integrantes de la comunidad en el manejo de
información, vocerías, funciones
competentes, responsabilidades, misión,
visión y objetivos de los Consejos
Comunales y la autenticación veracidad,
requisitos de fondo y forma para ser parte
integral de un Consejo Comunal.
Se dio respuesta mediante Oficio
Nº 01-02-16-168-2024 de fecha
29-09-2016.
7 Cesar Sevcik Oficio S/N de fecha
26-08-2016
Notifica que no podrá realizar la Declaración
Jurada de Patrimonio, en la fecha que se le
solicito, debido a problemas del sistema que
me impide llenar el formato digital
correspondiente y subsecuentemente su
validación.
Se dio respuesta mediante Oficio
Nº 01-02-16-169-2025 de fecha
29-09-2016.
8 Ciudadano Oficio S/N de fecha
12-09-2016.
Informa sobre presunta desviación de
recursos aprobados por el Presidente
Nicolás Maduro, para cubrir gastos
prioritarios en materia laboral en la Alcaldía
del municipio Sucre.
Se dio respuesta mediante Oficio
Nº 01-02-16-170-2040 de fecha
30-09-2016.
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
38
2. ACTIVIDADES VINCULADAS CON LA POTESTAD INVESTIGATIVA, ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES
REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO U OTRO ORGANISMO DEL SECTOR PÚBLICO.
Tabla 20. Resumen de Actividades.
Concepto
Centralizada Descentralizada
Acumulado Años
anteriores En el Mes
Acumulado Años
anteriores En el Mes
Total de Informes de Control Recibidos
(Inventario) 10
34
a) En Proceso
de Valoración
Por asignar 2 8
Asignado / En Proceso 3 7 Valoración por Alcance /
Actuación Complementaria 4
Valoradas
Archivo 4
7
Remitido al MP u
Otro Organismo
Público
2
Concluida por
apertura de
procedimiento (Por
Inicio de P.l) 2
b) Iniciadas
en Trámite
Auto de Proceder en proceso
Remisión a la CGR (Art. 97 de
la Ley y 65 y 66 del
Reglamento)
Participación a la CGR (Art. 97
de la Ley y 64 del Reglamento)
Fase de Notificación
Promoción de Pruebas
Evacuación de Pruebas
Fase de Informe de Resultados 3
c) Concluida
Auto de Conformidad con el
artículo 81 de la LOCGRSNCF
Remitidas al MP
Remitidos a la Dirección de
Determinación de
Responsabilidades 1
1
Fuente: Unidad de Potestad Investigativa.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
39
2.1. Valoración Preliminar de Informes de Actuaciones de Control. Potestad Investigativa.
Tabla 21. En Proceso de Valoración.
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Órgano/Ente/Ejercicio
Econ. Financiero Estatus Mes
1 Actuación Fiscal
Nº 03-00-10-12 Sin soporte
Área Legal
N° 03-02-15-
065 de fecha
23-04-2015
006
Unidad de Auditoría
Interna de la
Gobernación del
Estado Mérida
Valorada y cerrada en
fecha 31-03-2016
2
Actuación Fiscal
Nº 03-15-02
DCACYOP
Nº 03-01-15-
138 de
fecha
14-09-2015
UPI
Nº 05-16-013
de fecha
09-06-2016
011
Consejo Legislativo del
Estado Bolivariano de
Mérida (CLEBM)
2012-2014
En proceso de valoración
3
Auditoría
Operativa
Nº 03-15-04
DCACYOP
Nº 03-01-16-
011 de
fecha
25-01-2016
012
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida 2013-2014
Por asignar
4
Auditoría
Operativa
Nº 03-12-07
Sin soporte Sin soporte 019
Fondo Merideño para
el Financiamiento de
los Consejos
Comunales
(FOMFICC)
Valorada y cerrada en
fecha 31-03-2016
5
Auditoría
Operativa
Nº 03-00-11-08
DCACYOP
Nº 03-01-16-
011 de
fecha
25-01-2016
UPI
Nº 03-16-032
de fecha
20-09-2016
020 Fundación Regional "El
Niño Simón" 2010 En proceso de valoración
6
Auditoría
Operativa
Nº 03-12-11
DCACYOP
N° 03-01-14-
200 de
fecha 11-06-
2014
DCACYOP
N° 03-02-14-
206
de fecha
02-09-2014
026
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida 2011
Remitido a la Dirección de
Determinación de
Responsabilidad según
correspondencia
Nº 02-05-16-001 de fecha
04-03-2016
7
Auditoría
Operativa
Nº 03-13-02
DCACYOP
Nº 03-01-14-
127 de
fecha
UPI
Nº 05-16-021
de fecha
01-08-2016
028
Política Integral de la
Gobernación del
Estado Mérida 2012
Valorada y cerrada en
fecha 31-08-2016
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
40
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Órgano/Ente/Ejercicio
Econ. Financiero Estatus Mes
09-04-2014
8
Auditoría
Operativa
Nº 03-14-10
DCACYOP
Nº 03-01-15-
089 de
fecha
05-06-2015
UPI
Nº 05-16-033
de fecha
21-09-2016
029
Servicio Autónomo de
Convenciones
Mucumbarila (SACC)
2013
En Proceso de Valoración
9
Auditoría
Operativa
N° 03-15-03
DCACYOP
N° 03-01-15-
121 de fecha
06-08-2015
Área Legal
Nº 03-16-001
de fecha
08-01-2016
031
Oficina Estadal
Antidrogas (OEA) de la
Gobernación del
Estado Mérida
Valorada y Cerrada en
fecha 30-03-2016
10
Auditoría de
Operativa
N° 03-15-01
DDR N° 05-00-
16-028 de
fecha
21-07-2016
044
Servicio Autónomo de
Puertos y Aeropuertos
del estado Mérida
(SAPAM). 2011-2012 y
periodo 01-01-2013 al
31-03-2013.
Por asignar
11 Actuación Fiscal
Nº 04-00-10-02 Sin soportes
Área Legal
N° 05-16-019
y
N° 05-16-020
ambas de
fecha
13-07-2016
001
Fundación para el
Deporte y la
Recreación del Estado
Mérida (FUNDEMER)
2008-2009
Fase de Informe de
Resultado
12
Auditoría
Operativa
Nº 04-00-11-03
DCAD
Nº 04-01-13-
122 de
fecha
03-05-2013
Por asignar 002
Instituto Autónomo
Hospital Universitario
de Los Andes
(IAHULA) 2008-2010
Por asignar
13
Auditoría
Operativa
Nº 04-00-11-04
DCAD
Nº 04-00-15-
135 de
fecha
15-07-2015
UPI
Nº 05-16-007
de fecha
26-04-2016
003
Unidad de Auditoría
Interna del Instituto
Merideño de
Infraestructura y
Vialidad (INMIVI)
2008-2010
En proceso de
Valoración
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
41
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Órgano/Ente/Ejercicio
Econ. Financiero Estatus Mes
14
Actuación Fiscal
Nº 04-12-10
DCAD
Nº 04-00-15-
135 de
fecha
15-07-2015
UPI
Nº 04-02-15-
101
de fecha
22-07-2015
004
Corporación de Salud
del Estado Mérida
(CORPOSALUD)
2008-2011
Fase de Informe de
Resultado
15
Auditoría
Operativa
Nº 04-00-11-20
DCAD
04-01-13-041
de fecha 01-02-
2013
UPI
Nº 05-16-004
de fecha
10-03-2016
005
Instituto Merideño de
Infraestructura y
Vialidad (INMIVI) 2008-
2009-2010
Fase de Informe de
Resultado.
16
Auditoría
Operativa
Nº 04-12-18
DCAD
Nº 04-01-15-
088 de
fecha
12-03-2015
007
Fondo para el
Desarrollo Integral de
Vivienda y Hábitat del
Estado Mérida
(FONHVIM) 2009-2012
Por asignar
17
Auditoria
Operativa
Nº 04-14-06
DCAD
Nº 04-00-15-
001 de
fecha
06-08-2015
UPI
Nº 05-16-006
de fecha
26-04-2016
008 Consejo Comunal La
Armenia 2010-2011
Valoración por alcance
según correspondencia
interna
N°02-05-16-017
de fecha 20-06-2016
18
Auditoría
Operativa
Nº 04-12-02
DCAD
Nº 04-01-15-
093 de
fecha
30-03-2015
UPI N° 05-16-
017 de fecha
29-06-2016
009
Fundación Museo de
Ciencia y Tecnología
(MUCYT)
2010-2011
Remitido a la Dirección de
Determinación de
Responsabilidad según
correspondencia
Nº 02-05-16-035 de fecha
07-09-2016
19
Auditoría
Operativa
Nº 04-14-08
DCAD
Nº 04-00-15-
002 de fecha
22-09-2015
UPI
Nº 05-16-008
de fecha
26-04-2016
010
Consejo Comunal
Mesa de Mococon,
Municipio Rangel del
Estado Mérida
2011-2012
Valorada y remitida a la
Contraloría General de la
República mediante oficio
N° 02-05-16-002-0575 de
fecha 23-05-2016.
20
Auditoría de Obra
Nº 04-15-03
DCAD
Nº 04-00-16-
002 de
fecha
27-01-2016
013
Instituto Merideño de
Infraestructura y
Vialidad (INMIVI) 2013-
2014
Por asignar
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
42
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Órgano/Ente/Ejercicio
Econ. Financiero Estatus Mes
21
Auditoría de Obra
Nº 04-15-06
DCAD
Nº 04-00-16-
002 de
fecha
27-01-2016
UPI
Nº 05-16-022
de fecha
01-08-2016
014
Empresa Aguas de
Mérida, C.A 2013-
2015.
En proceso de Valoración
22
Auditoría
Operativa
Nº 04-00-11-14
DCAD
Nº 04-01-13-
211 de
fecha
13-09-2013
UPI
Nº 05-16-026
de fecha
11-08-2016
015 Distrito Sanitario El
Vigía 2010
Valorada y Cerrada en
fecha 30-09-2016
23
Auditoría
Operativa
Nº 04-00-11-09
DCAD
Nº 04-01-13-
211 de fecha
13-09-2013
016
Corporación Merideña
de Turismo
(CORMETUR) 2010
Por asignar
24
Auditoría
Operativa
Nº 04-00-11-11
DCAD
Nº 04-01-13-
211 de fecha
13-09-2013
017
Sociedad Civil
Estudiantes de Mérida,
F.C. 2010
Por asignar
25
Auditoría
Operativa
Nº 04-00-11-15
DCAD
Nº 04-01-14-
093 de
fecha
17-03-2014
UPI
Nº 05-16-031
de fecha
20-09-2016
018
Complejo Recreacional
Albarregas S.A.
(COREALSA)
2010
En Proceso de Valoración
26
Auditoría
Operativa
Nº 04-00-11-07
DCAD
Nº 04-00-16-
002 de
fecha
27-01-2016
UPI
Nº 05-16-030
de fecha
02-09-2016
021
Instituto de Previsión y
Asistencia Social del
Personal Docente al
Servicio del Gobierno
del Estado Mérida
(Ipas-Estadal) 2010
En Proceso de Valoración
27
Auditoria
Operativa
Nº 04-12-09
DCAD
Nº 04-01-14-
154 de
fecha 22-05-
2014
UPI
Nº 05-16-029
de fecha
31-08-2016
041
Fundación Para el
Desarrollo Cultural del
Estado Mérida
(FUNDECEM) 2011
En proceso de Valoración
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
43
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Órgano/Ente/Ejercicio
Econ. Financiero Estatus Mes
28
Auditoría
Operativa
Nº 04-12-07
DCAD
Nº 04-00-15-
135 de fecha
15-07-2015
UPI
Nº 05-16-027
de fecha
11-08-2016
023
Instituto de
Protección Civil y
Administración de
Desastres del Estado
Mérida (INPRADEM)
2011
En proceso de Valoración
29
Auditoría
Operativa
Nº 04-12-19
DCAD
Nº 04-00-15-
135 de fecha
15-07-2015
024 Contraloría del
Municipio Tovar 2011
Remitido a la Contraloría
General de la República
mediante oficio
N° 02-05-16-003-0619 de
fecha 06-06-2016.
30
Actuación de
Seguimiento
Nº 04-00-11-21, a
la Actuación
Fiscal
Nº 04-00-10-02
DCAD 025
Fundación para el
Deporte y la
Recreación del Estado
Mérida (FUNDEMER)
2011
Por asignar
31
Auditoría
Operativa
Nº 04-13-09
DCAD
Nº 04-00-15-
135 de
fecha
15-07-2015
027
Instituto Merideño de
Infraestructura y
Vialidad (INMIVI) 2012
Por asignar
32
Auditoría
Operativa
Nº 04-15-01
DCAD
Nº 04-00-15-
134 de
fecha 15-07-
2015
UPI 05-16-024
de fecha 18-
07-2016
030
Instituto del Poder
Popular para la
Juventud del Estado
Mérida (INJUVEM)
2013
Valorada y cerrada en
fecha 25-07-2016
33
Auditoria
Operativa
Nº 04-14-07
DCAD
Nº 04-00-15-
001 de
fecha
06-08-2015
Área Legal
Nº 04-16-001
de fecha
07-01-2016
032
Fundación del Deporte
y la Recreación del
Estado Mérida
(FUNDEMER) 2013
Valoración por alcance
según Correspondencia
Interna
N° 02-05-16-003 de fecha
06-04-2016
34
Auditoría
Operativa
Nº 04-15-05
DCAD
Nº 04-00-15-
134 de
fecha
15-07-2015
UPI
Nº 05-16-010
de fecha
16-05-2016
033
Instituto Merideño de la
Mujer y la Familia
(IMMFA) 2014
Valorada y cerrada en
fecha 30-08-2016
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
44
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Órgano/Ente/Ejercicio
Econ. Financiero Estatus Mes
35
Auditoría
Operativa
Nº 04-15-04
DCAD
Nº 04-00-15-
134 de
fecha
15-07-2015
UPI N°05-16-
016 de fecha
28-06-2016
034
Fundación para el
Desarrollo Cultural del
Estado Mérida
(FUNDECEM)2014
Concluida por apertura de
Procedimiento en
30-08-2016
36
Auditoría
Operativa
Nº 04-15-15
DCAD
Nº 04-00-15-
134 de
fecha
15-07-2015
UPI N°05-16-
015 de fecha
13-06-2016 035
Instituto Merideño de
Desarrollo Rural
(IMDERURAL) 2014
Valoración por alcance
según Correspondencia
Interna
N°02-05-16-020 de fecha
29-06-2016
37
Auditoría
Operativa
Nº 04-15-06
DCAD
Nº 04-00-15-
134 de
fecha
15-07-2015
UPI
Nº 05-16-009
de fecha
26-04-2016
036
Instituto Autónomo de
Policía del Estado
Mérida (IAPEM) 2014
Concluida por apertura de
Procedimiento en
04-04-2016
38
Auditoría
Operativa
Nº 04-15-14
DCAD
Nº 04-00-15-
134 de
fecha
15-07-2015
UPI
Nº 05-16-014
de fecha
13-06-2016
037
Instituto Merideño de
Infraestructura y
Vialidad (INMIVI) 2014
Valoración por Alcance
Según Correspondencia
Interna
N°02-05-16-021 de fecha
29-06-2016
39
Auditoría
Operativa
Nº 04-15-02
DCAD
Nº 04-00-15-
005 de
fecha
05-10-2015
UPI
Nº 05-16-005
de fecha
11-04-2016
038
Fondo Merideño para
el Desarrollo
Económico y
Sustentable
(FOMDES)
2014
En proceso de Valoración
40
Actuación de
Seguimiento
Nº 04-15-12, a la
Actuación Fiscal
Nº 04-15-04
DCAD
Nº 04-00-16-
002 de
fecha
27-01-2016
UPI N° 05-16-
025 de fecha
11-07-2016
039
Fundación para el
Desarrollo Cultural del
Estado Mérida
(FUNDECEM) 2014
Valorada y Cerrada en
fecha 18-07-2016
41
Actuación de
Seguimiento
Nº 04-15-13 a las
Recomendaciones
Plasmadas en el
Informe Definitivo
DCAD
Nº 04-00-16-
002 de
fecha
27-01-2016
040
Fondo para el
Desarrollo Integral de
Vivienda Y Hábitat del
Estado Mérida
(FONHVIM) 2015
Por asignar
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
45
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Órgano/Ente/Ejercicio
Econ. Financiero Estatus Mes
Nº 04-12-18
42
Actuación de
Seguimiento
Nº 04-15-09, a la
Actuación Fiscal
Nº 04-12-09
DCAD
Nº 04-00-16-
002 de
fecha
27-01-2016
UPI N° 05-16-
023 de fecha
04-07-2016
041
Fundación para el
Desarrollo Cultural del
Estado Mérida
(FUNDECEM) 2015
Valorada y cerrada en
fecha 08-07-2016
43
Actuación de
Seguimiento
Nº 04-15-08, a la
Actuación Fiscal
Nº 04-12-02
DCAD
Nº 04-01-15-
093 de
fecha
30-03-2015
UPI
Nº 05-16-012
de fecha
07-06-2016
042
Museo de Ciencia y
Tecnología (MUCYT)
2015
Valorada y cerrada en
fecha 21-06-2016
44
Auditoría de
Seguimiento
Nº 04-15-07
DCAD
Nº 04-00-16-
002 de
fecha
27-01-2016
UPI
Nº 05-16-011
de fecha
07-06-2016
043
Instituto Merideño de
Infraestructura y
Vialidad (INMIVI) 2015
Valorada y cerrada fecha
30-06-2016
Fuente: Oficina de Potestad Investigativa.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
46
ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO
PÚBLICO
CAPÍTULO V
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
47
1. ACCIONES FISCALES: DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDAD.
Tabla 22. Resumen de Actividades. Determinación de Responsabilidad
Concepto
Centralizada Descentralizada
Acumulado 2016 Acumulado En el mes
Años
anteriores
Acumulado
mensual
En el
Mes
Años
anteriores
Acumulad
o mensual
En el
Mes
Total de Informes de Resultados Recibidos (Inventario) 11
10
a) En
Proceso de
Valoración
Por asignar
1
1
Asignado / En Proceso 1
Valoración por Alcance / Actuación
Complementaria, devuelto a Control.
Devuelto a la Oficina de Potestad
Investigativa)
1
Valorada
Archivo / Sobreseimiento 2
1
Remitido al MP u Otro
Organismo Público
Concluida (Por Inicio de la
DDR)
Determinación de Responsabilidades
b) Iniciadas
en Trámite
Auto de Inicio DDR emitido 1
Remisión a la CGR (art. 97 de la Ley y 65
y 66 del Reglamento)
Participación a la CGR (art. 97 de la Ley
64 del Reglamento)
Fase de Notificación
Fase de Prueba
Fase de Acto Oral
Fase de Decisión
Fase de Notificación de Decisión
1
Fase de Reconsideración
Fase de notificación de Reconsideración
c) Concluida
Fase de Acto de Declaración Firmeza y
cierre 1
4
Remitido a: Ministerio Público, Gaceta
Oficial, Dirección Estadal del Poder
Popular de Tesorería de la Gobernación
del Estado Bolivariano de Mérida, Otros
Organismos.
5
3
d) Otras
Actuaciones Autotutela
En proceso
Archivo /Sobreseimiento
Fuente: Dirección de Determinación de Responsabilidad.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
48
Tabla 23. Resumen de Actividades. Determinación de Responsabilidad.
Ítems
N°
Correspondencia
Interna y fecha
N° auto
motivado
Notas de
asignación
N° expediente y
fecha
Sujeto
Ejercicio fiscal Estatus mes
1
03-02-15-054 de
fecha 08-04-2015
Exp. PI. 03-13-002
-
05-00-15-067
de fecha
10-06-2015.
-
Procedimiento de Potestad de
Investigación iniciado con ocasión
de la Actuación Fiscal
Nº 03-00-10-08, realizada a la
Dirección del Poder Popular de
Policía del estado Mérida,
correspondiente a los ejercicios
económicos financieros 2007, 2008
y periodo 01-01-2009 al
30-09-2009. Relacionado con el
pago del Bono por Servicio
Operativo de Alto Riesgo para
Policías.
a) En proceso
de Valoración:
Asignado/ En proceso.
2
03-02-15-113 de
fecha 20-11-2015
Exp. PI 03-15-001
Auto
Motivado
de fecha
11-07-2016
05-00-15-139
de fecha
24-11-2015
-
Auditoría Operativa Nº 03-15-01 de
fecha 30-07-2015, practicada en el
Servicio Autónomo de Puerto y
Aeropuertos del Estado Mérida,
correspondiente a los ejercicio
económicos financieros 2011-2012 y
período 01-01-2013 al
31-03-2013Servicio Autónomo de
Puerto y Aeropuertos del estado
Mérida (SAPAM) 2011, 2012 y
periodo 01-01-2013 al 31-03-2013
a) En proceso
de Valoración:
Valorada/ Auto
Motivado devuelto a
la OPI: Según
Correspondencia
Nº 05-00-16-023 de
fecha 21-07-2016.
3
03-02-15-112 de
fecha 13-11-2015
Exp. PI 03-15-002
-
05-00-15-140
de fecha
24-11-2015
PDR-05-16-001
Auto de Inicio de
fecha
22-08-2016
Procedimiento Administrativo de
Investigación iniciado por los hechos
detectados en la Auditoría Operativa
Nº 03-14-05, practicada al Servicio
Autónomo de Puerto y Aeropuertos
del estado Mérida (SAPAM) ,
correspondiente al ejercicio
económico 2012.
b) Iniciadas en
Trámite: Auto de Inicio
DDR emitido
22-08-2016.
4
03-02-15-106 de
fecha 08-10-2015
Exp. PI 03-15-001
-
05-00-16-014
de fecha
02-02-2016
-
Procedimiento Administrativo de la
Investigación iniciado por los hechos
detectados en la Actuación Fiscal Nº
03-00-11-02, practicada en la
Secretaria General de Gobierno,
correspondiente al ejercicio
económico financiero 2010.
a) En proceso
de valoración: Auto
Motivado en revisión.
5 04-02-14-250 de
fecha 14-10-2014 -
05-00-16-013
de fecha -
Procedimiento de Potestad de
Investigación relacionado con la
a) En Proceso
de Valoración: Auto
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
49
Ítems
N°
Correspondencia
Interna y fecha
N° auto
motivado
Notas de
asignación
N° expediente y
fecha
Sujeto
Ejercicio fiscal Estatus mes
Exp. PI 04-13-002 02-02-2016 Auditoría Operativa Nº 04-12-08,
practicada en el Instituto Autónomo
de Alimentación y Nutrición del
Estado Mérida (IAANEM),
correspondiente a los ejercicios
económicos financieros 2006-2007 y
2008.
Motivado en revisión.
6
02-05-16-001de
fecha 04-03-2016
Exp. PI. 03-15-004
Auto
Motivado
de fecha
09-05-2016
05-00-16-017
de fecha
12-04-2016
-
Procedimiento de Potestad de
investigación iniciado con ocasión de
la Auditoría Operativa Nº 03-12-11,
practicada a la Gobernación del
Estado Mérida, correspondiente al
ejercicio económico financiero 2011
a) En proceso
de Valoración:
Valorado/ Auto
Motivado en fecha 09-
05-2016.
7
04-02-14-241 de
fecha
06-10-2014
Exp. PI. 04-12-004
Auto de
fecha 11-
12-2014
-
PDR-05-14-004
de fecha
11-12-2014
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades por presuntas
irregularidades detectadas durante
la Auditoria Operativa Nº 04-12-13,
practicada en el INMIVI,
correspondiente a los ejercicios
económicos financieros 2007 al
2010.
b) Iniciadas en
Trámite: Fase de
Notificación de la
Decisión de fecha 08-
08-2015 a la
ciudadana Isis
Gabriela Benti Peña
V.- 13.649.349.
8
03-02-14-222 de
fecha 09-09-2014
Exp. PI. 03-13-001
Auto
Motivado
de fecha
08-12-2014
PDR-
05-14-003 de
fecha
08-12-2014
(Auto de Apertura
de fecha
08-12-2014
Procedimiento para la Determinación
de Responsabilidades y Formulación
de Reparo por presuntas
irregularidades detectadas en la
Auditoría de Cumplimiento a la
Adquisición de Maquinaria Pesada
practicada a la Dirección de
Administración de la Gobernación
del Estado Mérida, correspondiente
a los ejercicios económicos
financieros 2007 y 2008
c) Concluida:
Fase de Acto de
Declaración Firmeza
y cierre. (Resolución
Nº 01-00-16-1-242 de
fecha 01-08-2016.
Por enviar a la
Tesorería, CGR,
Ministerio Público.
9 - - -
Exp. PDR-05-12-
003 de fecha
20-12-2012
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades por presuntas
irregularidades detectadas durante
la Auditoria Operativa, practicada al
INMIVI, correspondiente a los
Juegos Copa América 2007
c) Concluida:
Fase de Acto de
Declaración Firmeza y
cierre. (Resolución
Nº 01-00-16-1-238 de
fecha 01-08-2016. Por
enviar a la Tesorería,
CGR, Ministerio
Público.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
50
Ítems
N°
Correspondencia
Interna y fecha
N° auto
motivado
Notas de
asignación
N° expediente y
fecha
Sujeto
Ejercicio fiscal Estatus mes
10
04-02-13-136 de
fecha 09-07-2013
Exp. PI. 04-12-001
Auto de
fecha
19-06-2014
-
Exp.
PDR-05-14-002
de fecha
11-12-2014
(Auto de Apertura
de fecha
19-06-2014)
c) Concluida:
Fase de Acto de
Declaración Firmeza y
cierre. (Resolución
Nº 01-00-16-1-240 del
01-08-2016.) Por
enviar a la Tesorería,
CGR, Ministerio
Público.
11
04-02-12-061 de
fecha 09-05-2012
EXP. PI 04-10-006
Auto de
fecha
23-05-
2012
-
Exp. PDR -05-12-
001 de fecha
24-05-2012
(Auto de Apertura
de fecha
24-05-2012)
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades por presuntas
irregularidades detectadas durante
las Auditorias Administrativa y
Operativa, practicada al INMIVI,
correspondiente al ejercicio
económico financiero 2008.
c) Concluida:
remitida a la
Dirección Estadal del
Poder Popular de
Tesorería de la
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida.
12
03-02-11-089 de
fecha 05-04-2011
Exp. PI 03-11-003
- -
Exp.
PDR-05-11-001
de fecha
27-04-2011
(Auto De
Apertura del 27-
04-2011)
Procedimiento Administrativo para la
Imposición de Multa, por omisión de
enviar y exhibir información y/o
documentación requerida por la
Contraloría del estado Mérida,
vinculada con la Auditoría Operativa
practicada en la Dirección del Poder
Popular de Policía del estado
Mérida, correspondiente a los
ejercicios económicos financieros
2007 al 2008 y período 01-01-2009
al 30-09-2009, realizada al Banco
Bicentenario Sucursal Mérida.
c) Concluida:
remitida a la
Dirección Estadal del
Poder Popular de
Tesorería de la
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida.
13
03-02-13-117 de
fecha 13-06-2013
Exp. PI 03-12-001
Auto
Motivado
de fecha
20-12-2013
-
Exp. PDR-05-13-
0002 de fecha
20-12-2013
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades por presuntas
irregularidades detectadas en la
Auditoria Administrativa practicada a
la Comisión Organizadora Copa
América 2007, correspondiente al
ejercicio económico financiero 2006
y primer trimestre 2007
c) Concluida:
Fase de Acto de
Declaración Firmeza y
cierre. (Resolución
Nº 01-00-16-1-239 de
fecha
01-08-2016. Por
enviar a la Tesorería,
CGR, Ministerio
Público
14 04-02-14-225 de
fecha 15-09-2014
Auto de
fecha -
Exp.
PDR-05-14-005
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
c) Concluida:
Fase de Acto de
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
51
Ítems
N°
Correspondencia
Interna y fecha
N° auto
motivado
Notas de
asignación
N° expediente y
fecha
Sujeto
Ejercicio fiscal Estatus mes
Exp. PI. 04-12-003
11-12-2014 de fecha
11-12-2014
(Auto de Apertura
de fecha
11-12-2014)
Responsabilidades y Formulación de
Reparo por presuntas
irregularidades por presuntas
irregularidades detectadas en la
Auditoria Operativa Nº 04-12-01,
realizada en el IAHULA,
correspondiente a los ejercicios
económicos financieros 2007 al
2011.
Declaración Firmeza y
cierre. (Resolución
Nº 01-00-16-1-242 del
01-08-2016. Por
enviar a la Tesorería,
CGR, Ministerio
Público
15
04-02-12-072 de
fecha 25-05-2012
Exp. 04-10-002
Auto de
fecha
28-09-2012
-
Exp. PDR-05-12-
002 de fecha
28-09-2012
(Auto de Apertura
28-09-2012)
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades por presuntas
irregularidades detectadas durante
la Auditoria de Gestión, practicada a
IMDERURAL correspondiente al
ejercicio fiscal 2006.
c) Concluida:
remitida a la
Dirección Estadal del
Poder Popular de
Tesorería de la
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida.
16 - - -
Exp. PDR-05-13-
001 de fecha
27-10-2013
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades y Formulación de
Reparo por presuntas
irregularidades detectadas en la
empresa Terminal de Pasajeros y
Servicios de Interés Social, S.A.
(TERMIPACA) y lo relacionado con
la Venta de un Terreno ubicado en la
Parte Norte Antigua Hacienda Santa
Ana, Jurisdicción de la Parroquia
Spinetti Dini, municipio Libertador
del estado Mérida.
c) Concluida:
remitida a la Dirección
Estadal del Poder
Popular de Tesorería
de la Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
52
Ítems
N°
Correspondencia
Interna y fecha
N° auto
motivado
Notas de
asignación
N° expediente y
fecha
Sujeto
Ejercicio fiscal Estatus mes
17
04-02-13-241 de
fecha 18-12-2013
Exp. 04-12-002 del
14-12-2012
- - -
Procedimiento de Potestad de
Investigación relacionado con la
Auditoría Operativa realizada a los
Procesos Administrativos,
presupuestarios, financieros, y
técnicos vinculados con la selección,
contratación y ejecución de las
obras referidas a la Construcción y
Culminación de la Sede del Cuerpo
de Bomberos de Tucaní,, municipio
Caracciolo Parra y Olmedo,
practicada en el (INMIVI),
correspondiente a los ejercicios
económicos financieros 2007 y
2008.
a) En Proceso
de Valoración: Por
asignar
18
01-00-13-014 de
fecha 26-02-2013
y Memorando Nº 01-
00-13-048 de fecha
27-08-2013
Exp. PI 03-13-003
Auto de
fecha
23-04-2014
-
Exp. PDR. 05-14-
001 de fecha
24-04-2014
(Auto de Apertura
de fecha 24-04-
2014)
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades y Formulación de
Reparo por presuntas
irregularidades detectadas en la
Actuación Especial realizada a la
Verificación de las Observaciones
Formuladas sobre el Acta de
Entrega de la Contraloría del Estado
Mérida de fecha
03-02-2010 y en la Actuación Fiscal
Nº 07-01-3 practicada por la
Dirección de Control de Estados Y
Municipios de la Contraloría General
de la República, en la Contraloría del
estado Mérida, durante el período
2005-2009.
c) Concluida:
remitida a la
Dirección Estadal del
Poder Popular de
Tesorería de la
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida.
19
04-02-11-088 de
fecha 05-04-2011
Exp. PI 2-006/2009
Auto de
fecha
13-05-2011
-
Exp. PDR-05-11-
002 de fecha
13-05-2011
(Auto de Apertura
de fecha
13-05-2011)
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades y Formulación de
Reparos por presuntas
irregularidades detectadas durante
la Auditoría Administrativa,
practicada a IMDERURAL,
correspondiente al ejercicio fiscal
2007.
c) Concluida:
remitida a la
Dirección Estadal del
Poder Popular de
Tesorería de la
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida.
20 03-02-11-162 de Auto de - Exp. PDR-05-11- Procedimiento Administrativo de c) Concluida:
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
53
Ítems
N°
Correspondencia
Interna y fecha
N° auto
motivado
Notas de
asignación
N° expediente y
fecha
Sujeto
Ejercicio fiscal Estatus mes
fecha 31-08-2011
Exp. 1-020/2009
fecha 07-
11-2011
003 de fecha
08-12-2011
(Auto de Apertura
de fecha
08-12-2011)
Investigación por presuntas
irregularidades detectadas durante
la Auditoría de Cumplimiento,
realizada a la Dirección de
Participación Ciudadana de la
Gobernación del Estado Mérida ,
correspondiente al ejercicio fiscal
2008.
remitida a la
Dirección Estadal del
Poder Popular de
Tesorería de la
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida.
21 - - -
Exp.
DDR-05-2010-02
de fecha
19-10-2010
Procedimiento Administrativo para la
Determinación de
Responsabilidades, practicada a la
Administración del Edificio Palacio
de Justicia. Correspondiente a los
ejercicios económicos financieros
2003-2004-2005-2006 y 2007.
c) Concluida:
remitida a la
Dirección Estadal del
Poder Popular de
Tesorería de la
Gobernación del
Estado Bolivariano de
Mérida.
22
02-05-16-035 de
fecha 07-09-2016
Exp.P.I. 04-15-003
del 14-10-2015
- - -
Procedimiento de Potestad de
Investigación relacionado con la
Auditoría Operativa Nº 04-12-02,
practicada en la Fundación Museo
de Ciencia y Tecnología (MUCYT,
correspondiente a los ejercicios
económicos financieros 2010 y
2011.
a) En Proceso
de Valoración:
asignado/ en proceso
Fuente: Dirección de Determinación de Responsabilidad.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
54
GESTIÓN INTERNA DE LA CONTRALORÍA ESTADAL
CAPÍTULO VI
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
55
1. ADMINISTRACIÓN
1.1. Administración
Tabla 24. Plan Operativo Anual y Gestión Administrativa.
Ítems Unidad de medida Planificado
III Trimestre Ejecutado % Ejecución Observación
1 Proceso de
Contratación 10 7 70% Ejecutados
2 Informe de la
situación financiera 1 1 100% Ejecutado
3 Pago 308 92 30%
91 pagadas
1 por pagar
0 anulada
4 Estado financiero 3 0 0% Ejecutado
Fuente: Dirección de Administración.
Tabla 25. Proceso de Contrataciones.
Ítems N° proceso Unidad solicitante Concepto Proveedor
Orden
Estatus
Servicio Compra
1 CP-013-2016
Dirección de
Corporativa y
Secretaria
“CONTRATACIÓN DEL SERVICIO
PARA LA EJECUCIÓN DE LAS
ACTIVIDADES REFERENTES AL
68 ANIVERSARIO DE LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA, Y
CELEBRACIÓN NAVIDEÑA 2016”.
MJL Servicios
Integrales, C.A. 015 Adjudicado
2 CC-CEBM-002-
2016
Dirección de Bienes y
Servicios Generales
“CONTRATACIÓN DEL SERVICIO
DE REPARACIÓN DEL VEHÍCULO
MARCA: CHEVROLET, MODELO:
SILVERADO DOBLE CABINA, AÑO
2011, PLACA: A38AL4V, COLOR:
PLATA, PERTENECIENTE AL
PARQUE AUTOMOTOR DE LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA, PARA
EL EJERCICIO ECONÓMICO
FINANCIERO 2016”
Multiservicios
Paredes Torres,
C.A.
016
(Anulada) Adjudicado
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
56
Ítems N° proceso Unidad solicitante Concepto Proveedor
Orden
Estatus
Servicio Compra
3 CP-014-2016 Dirección de Bienes y
Servicios Generales
“CONTRATACIÓN DEL SERVICIO
DE MANTENIMIENTO Y
REPARACIÓN DEL TANQUE
SUBTERRÁNEO DE AGUA
PERTENECIENTE A LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA”
Almacén Unión,
C.A. Adjudicado
4 CP-015-2016 Dirección de Bienes y
Servicios Generales
“CONTRATACIÓN DEL SERVICIO
DE MANTENIMIENTO DE LOS
FILTROS DE AGUA DE LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA, PARA
EL EJERCICIO ECONÓMICO
FINANCIERO 2016”
Almacén Unión,
C.A. Adjudicado
5 CD-001-2016 Dirección de Bienes y
Servicios Generales
“CONTRATACIÓN DEL SERVICIO
DE MANTENIMIENTO Y/O
REPARACIÓN DE LOS AIRES
ACONDICIONADOS DE LA SEDE
Y DEL CENTRO DE
DESARROLLO INTEGRAL,
FORMACIÓN Y RECREACIÓN DE
LA CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA PARA
EL EJERCICIO ECONÓMICO
FINANCIERO 2016”
Almacén Unión,
C.A. Adjudicado
6 EMS-010-2016 Dirección de Bienes y
Servicios Generales
“ALIANZA ESTRATÉGICA DE
ADQUISICIÓN DE BIENES Y/O
MATERIALES ENTRE LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA Y LA
EMPRESA DE
COMERCIALIZACIÓN DEL
ESTADO MÉRIDA, S.A. (COMPRA
DE PAPELERÍA)”
EMCOMER S.A. En Proceso
7 EMS-010-2016 Dirección de Bienes y
Servicios Generales
“ALIANZA ESTRATÉGICA DE
ADQUISICIÓN DE BIENES Y/O
MATERIALES ENTRE LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA Y LA
EMPRESA DE
COMERCIALIZACIÓN DEL
ESTADO MÉRIDA, S.A. (COMPRA
EMCOMER S.A. En Proceso
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
57
Ítems N° proceso Unidad solicitante Concepto Proveedor
Orden
Estatus
Servicio Compra
DE EQUIPOS Y ARTÍCULOS
PARA EL MANTENIMIENTO Y
REPARACIÓN DE LAS
INSTALACIONES DE LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA)”
Fuente: Dirección de Administración.
Tabla 26. Retenciones de Impuestos.
Ítems Impuestos Lapso Observación
1 IVA
Retención del Impuesto al Valor Agregado desde el 16-08-2016 al
31-08-2016.
Bs. 201.474,82
Pagado el 01/09/2016, según cronograma
emitido por el SENIAT, fecha de pago hasta el
02/09/2016
Retención del Impuesto al Valor Agregado desde el 01-09-2016 al
15-09-2016.
Bs. 30.733,96
Pagado el 28/09/2016, según cronograma
emitido por el SENIAT, fecha de pago hasta el
19-09-2016. Se cancelo en esa fecha por
cambios de firma electrónica de la Directora de
Administración para autorización de
transferencias bancarias.
2 IVA Retención del Impuesto al Valor Agregado desde el 16-09-2016 al
30-09-2016.
Bs. 41.193,25
Por pagar. Según cronograma emitido por el
SENIAT, fecha de pago hasta el 02-10-2016
3 ISLR
Retención del Impuesto Sobre la Renta desde el 01-08-2016 al
30-08-2016.
Bs. 31.860,19
Pagado el 02/09/2016, según cronograma
emitido por el SENIAT, fecha de pago hasta el
06-09-2016
Retención del Impuesto Sobre la Renta desde el 01-09-2016 al
30-09-2016.
Bs. 28.771,99
Por pagar. Según cronograma emitido por el
SENIAT, fecha de pago hasta el 06-10-2016.
4 1X1000 Retención del Impuesto Municipal 1 x1000
Bs.700,74
Por pagar. Dentro de los cinco (05) días hábiles
del mes siguiente.
Fuente: Dirección de Administración.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
58
Tabla 27. Cuentas Bancarias Años anteriores 2001 y 2013.
Ítems Banco Cuenta corriente Descripción Saldo libros Saldo estado de cuenta
banco
1 Del Sur 015700769137766006003 Fideicomiso 8,80 8,80
2 Venezuela 01020441130000243281 Compromisos años
anteriores 2.225,05 15.074,37
Total Bs. 2.233,85 15.083,17
Fuente: Dirección de Administración.
Tabla 28. Cuentas Bancarias 2015.
Ítems Banco Cuenta corriente Descripción Saldo libros Saldo estado de
cuenta banco
1 Provincial 01080904570100024394 Gastos de Personal
2015 10.419,18 16.853,65
2 Provincial 01080904560100024386
Gastos de
Funcionamiento 2015
(viáticos)
0,00 0,00
3 Venezuela 01020744440000022172 Fondos de Terceros
2015 200,00 4.174,00
Total Bs. 10.619,18 21.027,65
Fuente: Dirección de Administración.
Tabla 29. Cuentas Bancarias 2016.
Ítems Banco Cuenta corriente Descripción Saldo libros Saldo estado de
cuenta banco
1 Venezuela 01020441110000364393 Gastos de Personal
2016 47.301.008,42 47.757.850,44
2 Venezuela 01020441120000364403 Gastos de
Funcionamiento 2016 12.534.469,65 14.733.557,63
3 Venezuela 01020441110000370484 Fondos de Terceros
2016 1.076,90 1.076,90
Total Bs. 59.836.554,97 62.492.484,97
Fuente: Dirección de Administración.
INFORME DE GESTIÓN SEPTIEMBRE 2016
59
Tabla 30. Emolumentos de la Contralora.
Ítems Concepto Monto
1 Sueldo básico de la Contralora Lymar Betancourt (diferencia de sueldo en
comisión de servicio) desde el 01-09-2016 al 30-09-2016. 32.020,62
Total Bs 32.020,62
Fuente: Dirección de Administración.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
60
1.2. Presupuesto.
Tabla 31. Presupuesto Ejecutado (Expresado en Bolívares).
CÓDIGO DENOMINACIÓN DE
LA PARTIDA ASIGNADO (Bs.)
AUMENTO
DISMINUCIÓN
Bs.
PRESUPUESTO
MODIFICADO (Bs.)
COMPROMETIDO
(Bs.)
CAUSADO
(Bs.)
PAGADO
(Bs.)
DISPONIBILIDADA
PRESUPUESTARIA
4.01 Gastos De Personal 89.216.271,56 83.760.963,11 172.977.234,67 71.245.638,52 66.411.811,48 64.818.389,96 101.731.596,15
4.02
Materiales,
Suministros y
Mercancías
4.845.100,00 1.204.252,65 6.049.352,65 2.751.404,64 2.296.493,54 2.296.493,54 3.297.948,01
4.03 Servicios No
Personales 13.275.464,24 2.206.910,50 15.482.374,74 8.551.528,14 5.791.278,55 5.786.478,55 6.930.846,60
4.04 Activos Reales 4.665.000,00 1.150.000,00 5.815.000,00 1.458.000,00 0,00 0,00 4.357.000,00
4.07 Transferencias Y
Donaciones 7.085.066,61 4.158.353,92 11.243.420,53 5.900.006,61 5.900.006,61 5.800.654,35 5.343.413,92
4.11 Disminución de
Pasivos 0,00 2.699.177,35 2.699.177,35 1.029.757,24 1.029.757,24 1.029.757,24 1.669.420,11
Total……………. 119.086.902,41 95.179.657,53 214.266.559,94 90.936.335,15 81.429.347,42 79.731.773,64 123.330.224,79
Fuente: Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
61
Gráfico 1. Ejecución Presupuestaria y Financiera al 31-07-2016.
Fuente: Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión.
Gastos de Personal 38,39%
Materiales, Suministros y Mercancías
37,96% Servicios No Personales
37,41% Activos Reales
0%
Transferencias y Donaciones 52,48%
Disminución de Pasivos 38,15%
TOTAL PRESUPUESTO EJECUTADO AL 30/09/2016
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
62
1.3. Dirección de Bienes y Servicios Generales.
Tabla 32. Gestión de Bienes y Servicios Generales.
Ítems Concepto
Áreas Estatus
Bienes Servicios
Generales Transporte Seguridad
1 Movimientos de Bienes
muebles en la institución X
Se realizaron 0 movimientos
2 Despachos del almacén X Se realizaron 09 despachos
3 Seguridad del
C.D.I.F.R.C.E.B.M. X
Prestación de servicio de la
empresa ASOCIACIÓN
COOPERATIVA SEGURIDAD
ZARABREN, R.L.
4 Ingreso de visitantes a la
sede principal X
Ingresaron a la sede 306
ciudadanas y ciudadanos.
5 Supervisiones a las
actividades de seguridad X
Se realizaron 5 supervisiones a la
empresa que presta el guardia en
el C.D.I.F.R.C.E.B.M.
6 Servicios de transporte X
Se realizaron 206 servicios de
transportes.
7 Estatus del parque
automotor X
Se encuentran operativos a nivel
medio, 2 vehículos y un 1 vehículo
a nivel alto.
8
Mantenimientos a las
instalaciones de las
sedes
X
Se realizaron 130 mantenimientos
en la sede principal.
Fuente: Dirección de Bienes y Servicios Generales.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
63
2. TALENTO HUMANO
Tabla 33. Número de personal al servicio de la Contraloría Estadal.
Denominaciones N° de
Trabajadores
Distribución del Personal
(Profesión)
Personal
Directivos 7
3 Abogados (2 especialista)
2 Licenciados (1 especialista)
2 Ingenieros
Jefe de Oficina 2 1 Licenciada
1 Abogada
Profesionales 56
12 Abogados (3 especialistas)
3 Economistas
2 Politólogos
09 Ingenieros (1 especialistas)
29 Licenciados (6 especialistas – 1 magister)
1 Médico (1 especialista)
Administrativo 30
4 Técnicos Medios (2 cursando estudios superiores)
11 Bachilleres (4 cursando estudios superiores)
6 T.S.U. Administración, (1 cursando estudios superiores)
2 T.S.U. Contaduría Pública
2 T.S.U. en Informática
1 Licenciada
1 T.S.U. en Información y Documentación
1 T.S.U. Hotelería (1 cursando estudios)
1 T.S.U. en Construcción Civil (1 cursando estudios)
1 T.S.U. en Relaciones Industriales
Obreros Fijos 3
1 Educación Primaria
1 Educación Básica
1 Bachiller
Total 98
Fuente: Dirección de Talento Humano.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
64
Tabla 34. Distribución por Dependencia, Unidades Sustantivas de apoyo Técnico, Logístico y de Control.
Dependencia Cantidad
Despacho del Contralor 2
Unidades Sustantivas 47
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder 16
Dirección de Control de la Administración Descentralizada 16
Dirección de Determinación de Responsabilidades 3
Oficina de Atención al Ciudadano 6
Unidad de Potestades Investigativas 6
Unidades de Apoyo Técnico y Logístico 46
Dirección de Bienes y Servicios Generales 9
Dirección de Corporativa y Secretaría 8
Dirección de Servicios Jurídicos 3
Dirección de Administración 8
Dirección de Talento Humano 9
Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión 9
Unidad de Control 3
Auditoría Interna 3
Total 98
Fuente: Dirección de Talento Humano.
Tabla 35. Movimiento de Personal.
Ítems Nombres y
Apellidos Cedula de
Identidad Cargo Dependencia Fecha Movimiento
Ingreso Egreso Remoción Renuncia
1
Digna Jacqueline
Quintanillo Chacin 12.493.124 Analista de
Talento Humano I Talento Humano 12-09-2016
2
Alejandra De Los
Angeles Rojas
Zambrano
19.145.617 Analista de
Talento Humano I Talento Humano 19-09-2016
3
Omar David Leal
Mendoza
21.512.958 Asistente
Administrativo I
Determinación de
Responsabilidades
12-09-2016
4
María del Socorro
Araque Rodríguez
6.660.726 Directora de
Administración
Directora de
Administración
15-09-2016
x
5
Omar David Leal
Mendoza
21.512.958 Asistente
Administrativo I
Determinación de
Responsabilidades
21-09-2016
x
Fuente: Dirección de Talento Humano.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
65
Tabla 36. Personal de Vacaciones.
Ítems Nombres y
Apellidos Ingreso Periodos Disfrute Pendientes Desde Hasta Reintegro
Pago
bono
1 Belkis Joneiza
Márquez Ramírez 01-09-1999 2015-2016 25 días 0 días 12-09-2016 17-10-2016 18-09-2016 SI
2 Zaida Uzcategui Vera 01-03-2002 2014-2015
2015-2016 15 días 12 días 16-09-2016 06-10-2016 07-10-2016 SI
3 Yelis Marina Salas
Suarez 01-07-2015 2015-2016 10 días 5 días 05-09-2016 10-10-2016 11-10-2016 SI
4 Zaida Beatriz
Romero Camacho 01-09-2000 2015-2016 25 días 0 días 01-09-2016 05-10-2016 06-10-2016 SI
5 Leymar Cecilia
Paredes Jimenez 16-09-2015 2015-2016 18 días 0 días 19-09-2016 14-10-2016 17-10-2016 SI
6 Noemí Sánchez
Mendoza 16-09-2010 2015-2016 18 días 0 días 03-10-2016 27-10-2016 28-10-2016 SI
7 Kelin Adriana Moreno
Castillo 16-09-2010 2015-2016 18 días 0 días 19-09-2016 13-10-2016 14-10-2016 SI
8 Ernesto Rubén Ávila
Carrizales 20-08-1999
2014-2015
2015-2016 49 días 0 días 19-09-2016 25-11-2016 28-11-2016 SI
9 María Milagros
Ramírez Galindo
12-03-2013 2015-2016 05 días 0 días 12-09-2016 16-09-2016 19-09-2016 SI
10 María del Socorro
Araque Rodríguez 02-03-2010
2014-2015
2015-2016 05 días 18 días 05-09-2016 09-09-2016 12-09-2016 SI
Fuente: Dirección de Talento Humano.
Tabla 37. Actividades del Servicio Médico.
Ítem Actividad Número de personas atendidas
1 Consultas a funcionarios y familiares 109
2 Informes Médicos 34
3 Valoración pre- vacacional 06
4 Valoración post-vacacional 0
5 Valoración nuevo ingreso 05
6 Visitas Domiciliarias 01
Fuente: Dirección de Talento Humano.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
66
Tabla 38. Actividades de la Dirección de Talento Humano.
Ítems Unidad de Medida Planificado
Anual Ejecutado
Mensual % Ejecución
Mensual Observación
1
Elaboración de
Nóminas de Pago de
Personal
144 12 8,33 Se elaboraron 12 nóminas correspondientes a la
1era y 2da quincena de septiembre.
2
Elaboración de
Nóminas de Pago de
Retroactivo de Sueldo
06
Se elaboraron 06 nóminas correspondientes al
pago de retroactivo según Resolución
Nº 01-00-16-1-277, de fecha 20-09-2016.
Fuente: Dirección de Talento Humano.
Tabla 39. Actividades de la Dirección de Talento Humano.
Ítems Unidad de Medida Observación
1
Elaboración de Nóminas de
Pago de Retroactivo de Bono
de Alimentación
Durante septiembre se realizaron los procesos administrativos y de pago correspondientes al
retroactivo del mes de agosto de acuerdo con la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de
Venezuela Nº 40.965 de fecha 12-08-2016, en su Decreto Nº 2.430 de fecha 12-08-2016, en la
cual se ajusta el pago del Cestaticket Socialista a 8 Unidades Tributarias por día.
Fuente: Dirección de Talento Humano.
Tabla 40. Actividades de Capacitación.
ítems
Actividad Número de
participantes Dependencia
Denominación Organización que la imparte
1 Charla Sobre "Sensibilización en el
tema inherente a la no violencia contra
la mujer”
Circuito Judicial 50 Dirección de Talento
Humano
2 Taller sobre Retención de I.V.A SENIAT 48 Dirección de Talento
Humano
3 Charla sobre “Retención de Impuesto
Sobre la Renta” SENIAT 40
Dirección de Talento
Humano
Fuente: Dirección de Talento Humano.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
67
Tabla 41. Otras Actividades.
Fuente: Dirección de Talento Humano.
3. APOYO JURÍDICO INTERNO
Tabla 42. Estudios y Opiniones Realizadas (Comunicadas).
Ítems Tipo De Actuación
Jurídica Solicitante Acumulado Mes Actual
1 Estudios Despacho de la Contralora 3 -
2 Opinión Despacho de la Contralora 1 -
3 Resoluciones Internas Despacho de la Contralora 176 12
4 Resoluciones Externas Despacho de la Contralora 88 15
5 Contratos Dirección de Administración 35 6
6 Expediente ante los órganos jurisdiccionales 24 1
TOTAL 327 34
Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos.
Tabla 43. Estatus Estudios y Opiniones Realizadas.
Ítems Oficio y
Fecha Solicitante Tipo De Actuación Asunto Estatus
1 Oficio S/N Despacho de la
Contralora
Estudio Jurídico
conjuntamente con la
Dirección de Control
Descentralizada
Realizar Opinión Jurídica sobre la
Procedencia del pago de
publicación de Gacetas Oficiales
En fecha 30-09-2016 fue
aprobada por la máxima
Autoridad Jerárquica de este
Órgano Contralor.
2 S/N Despacho de la
Contralora
Estudio para la
elaboración de
Normativa para el
préstamo del Club de la
Contraloría
Normativa para el préstamo y uso
del Centro de Desarrollo Integral,
Formación y Recreación de la
Contraloría.
En fecha 31-08-2016 según
Resolución Nº 01-00-16-1-256
fue aprobado por la máxima
autoridad de este Órgano
Contralor el Instructivo de
Normas para el préstamo y uso
del Centro de Desarrollo
Integral, Formación y
Ítems Actividad Fecha
Número de
Beneficiados
1 Prestar colaboración en el operativo de venta de combos de alimentos 08-09-2016 152
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
68
Ítems Oficio y
Fecha Solicitante Tipo De Actuación Asunto Estatus
Recreación de la Contraloría.
3 01-00-16-019 Despacho de la
Contralora
Estudio para la revisión
y análisis en formato
digital
Realizar revisión y análisis en
formato digital sobre Gacetas
Oficiales de la República
Bolivariana de Venezuela, que
contengan información de
carácter vinculante y relevante
con el Control Fiscal Nacional y
Estadal.
Culminado, remitido vía correo
electrónico a los Directores y
Jefes, por instrucciones de la
máxima autoridad. En fecha
29-06-2016.
4 Oficio S/N
06-06-2016
Despacho de la
Contralora Opinión Jurídica
Procedencia de la solicitud que
realiza un tercero según oficio
S/N emitido por el ciudadano
Jerovohan Segundo Pabón, por
concepto de pago por las
reparaciones, repuestos y
mantenimiento realizado, a los
electrodomésticos y
equipamientos industriales
pertenecientes al Comedor de la
Contraloría del estado Bolivariano
de Mérida
Aprobado por la Máxima
Autoridad en fecha
12-07-2016.
Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos.
Tabla 44. Procedimientos Jurisdiccionales.
Ítems Expedientes Fecha de
Admisión Asunto Demandante Órgano jurisdiccional Estatus
1 LE41-G-2010-000034 09-04-2014 Querella Funcionarial
con Amparo Cautelar
Carlos Andrés
Molina Barreto
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016, donde el
expediente se encuentra en
espera por Notificación del
Abocamiento del Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo del
estado Mérida.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
69
Ítems Expedientes Fecha de
Admisión Asunto Demandante Órgano jurisdiccional Estatus
2 LE41-G-2000-000001 21-03-2014
Procedimiento de
Calificación de
Despido, Reenganche
y Pagos de Salarios
Caídos.
Numa de
Jesús Mora
Newman
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. Donde el
expediente se encuentra por
Notificación del Abocamiento
del Tribunal al demandante, la
cual no ha podido ser
practicada por no tener acceso
al mismo.
3 LE41-G-2001-000009 05-08-2014 Querella Funcionarial
José Manuel
Salinas
Briceño
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. El
Expediente se encuentra
actualmente por Notificación a
las partes interesadas a través
del Juzgado Nacional de la
Jurisdicción Contencioso
Administrativo de la Región
Centro Occidental.
4 LE41-O-2003-000001 02-04-2014 Acción de Amparo
Constitucional
Doris Barón
Márques
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. El
Expediente se encuentra en
fase de admisión sobre la
acción de Amparo
Constitucional.
5
5783-2005
(Nomenclatura del
Juzgado de Barinas)
14-10-2005
Recurso Contencioso
Administrativo de
Nulidad
conjuntamente con
Amparo
Constitucional
Gerardo
Gollo
Regardiz
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. El
expediente fue declarado por
la Corte de lo Contencioso
Administrativo, Desistido.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
70
Ítems Expedientes Fecha de
Admisión Asunto Demandante Órgano jurisdiccional Estatus
6
8468-11
(Nomenclatura del
Juzgado de Barinas
12-05-2011 Querella Funcionarial
Edecio
González
Cabezas
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. El
expediente fue declarado por
la Corte la homologación del
desistimiento del recurso de
apelación interpuesto.
7 LE41-G-2012-000055 21-03-2014
Recurso Contencioso
Administrativo
Funcionarial
Alba del
Rosario Lobo
Sosa
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. En el
expediente se evidenció
Escrito de Ratificación de la
Contestación de la Demanda,
en la cual fue admitida la
querella funcionarial
interpuesta contra la
Contraloría,
8 LE41-G-2001-000007 19-03-2014
Querella Funcionarial
Amparo Cautelarl
Aida M. Trejo
Gil, Elsy
Durán Díaz y
Otros…
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. Se
continúan realizando trámites
para el cumplimiento de la
decisión dictada.
9 LE41-G-2007-000022 18-06-2014
Recurso de Nulidad
conjuntamente con
Amparo Cautelar
Contraloría
del estado
Bolivariano
de Mérida
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. Donde el
expediente se encuentra en
espera por Notificación de
Abocamiento a las partes.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
71
Ítems Expedientes Fecha de
Admisión Asunto Demandante Órgano jurisdiccional Estatus
10 LE41-G-2010-000040 07-08-2014 Querella Funcionarial
con Amparo Cautelar
Inés
Coromoto
Dávila Peña
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo
circunscripción judicial
del estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. Donde el
expediente se encuentra por
Notificación a los fines de que
demuestre interés en la
querella funcionarial.
11 LP41-G-2015-000006 22-01-2015 Demanda de Nulidad Frank Castillo
Salazar
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo
Circunscripción judicial
del estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. El
expediente se encuentra
según boleta de notificación Nº
LE41BOL2015000881 por
auto de fecha
26-11-2015, Se admitió la
demanda de nulidad,
12 LP41-G-2015-000047 24-09-2015
Recurso Contencioso
Administrativo de
Nulidad
Ramón Alberto
Domínguez
Paredes
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo
Circunscripción Judicial
del estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. En el
expediente se incorporo un
Auto sobre opinión del Fiscal
Auxiliar 29 de lo Contencioso
Administrativo sobre el caso.
13 LE41-G-2007-000001 28-05-2014
Demanda de Nulidad
contra Providencia
Administrativa
Nº000102-06
María Eugenia
Zambrano
Alexis Nava
Jhoni Zerpa
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso
Administrativo
circunscripción judicial
del estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. Según auto
de fecha 26-05-2014, se
Declino la Competencia al
Circuito Judicial Laboral del
estado Mérida.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
72
Ítems Expedientes Fecha de
Admisión Asunto Demandante Órgano jurisdiccional Estatus
14 AA40-A-2011-000700 27-06-2011
Sala Político
Administrativa
TSJ
Amaury
Melitza
Méndez
Tribunal Supremo de
Justicia, Caracas.
Según auto de fecha 03-03-
2015 el Tribunal declara con
lugar el recurso de apelación.
15 AP42-R-2011-001277 16-11-2011
Apelación
(Inadmisibilidad del
Recurso Contencioso
Administrativo
Funcionarial) Corte
Primera de lo
Contencioso
Administrativo
Lisandro
Clemente
Leonardi
Corte Primera y Segunda
Instancia en lo
Contencioso
Administrativo, Caracas.
En fecha 18-11-2015, la Corte
dictó Auto ordenando remitir el
Expediente al Juzgado
Nacional con sede en
Maracaibo de acuerdo con la
Resolución
Nº 2012-011 de fecha
16-05-2012.
16 AP42-R-2012-00643 16-05-2012
Apelación
(Inadmisibilidad del
Recurso Contencioso
Administrativo
Funcionarial) Corte
Primera de lo
Contencioso
Administrativo.
Eddie Jaimes
Rivas
Delgado.
Corte Primera y Segunda
Instancia en lo
Contencioso
Administrativo, Caracas.
En fecha 18-11-2015, la Corte
dictó Auto ordenando remitir el
Expediente al Juzgado
Nacional con sede en
Maracaibo de acuerdo con la
Resolución
Nº 2012-011 de fecha
16-05-2012.
17 AP42-R-2012-00644 16-05-2012
Apelación
(Inadmisibilidad del
Recurso Contencioso
Administrativo
Funcionarial) Corte
Primera de lo
Contencioso
Administrativo.
Francisco
Javier
Calderón
Saavedra
Corte Primera y Segunda
Instancia en lo
Contencioso
Administrativo, Caracas.
En fecha 18-11-2015, la Corte
dictó Auto ordenando remitir el
Expediente al Juzgado
Nacional con sede en
Maracaibo de acuerdo con la
Resolución
Nº 2012-011 de fecha
16-05-2012.
18
AP42-N-2006-000395
5783-2005
(Nomenclatura del
Juzgado de Barinas)
16-10-2006
Recurso de Nulidad
contra Decisión de
Responsabilidad
Administrativa
Corte Primera de lo
Contencioso
Administrativo
Gerardo Gollo
Regardiz
Corte Primera y Segunda
Instancia en lo
Contencioso
Administrativo, Caracas.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. La Corte
declaró desistido el recurso
contencioso administrativo de
nulidad.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
73
Ítems Expedientes Fecha de
Admisión Asunto Demandante Órgano jurisdiccional Estatus
19 AP42-G-2012-00554 08-05-2012
Apelación
(Inadmisibilidad del
Recurso de Nulidad
contra
Responsabilidad
Administrativa) Corte
Segunda de lo
Contencioso
Administrativo
Adela Pérez
Mora
Corte Primera y Segunda
Instancia en lo
Contencioso
Administrativo, Caracas.
En fecha 11-06-2015, la Corte
Segunda declaró la
homologación del
desistimiento del recurso de
apelación interpuesto.
20
AP42-R-2013-001131
(8468-11
Nomenclatura
del
Juzgado de Barinas)
14-08-2013
Apelación
(Inadmisibilidad del
Recurso Contencioso
Administrativo
Funcionarial)
Corte Segunda de lo
Contencioso
Administrativo.
Edecio
González
Cabezas
En fecha 11/06/15 La
Corte Segunda declaro la
homologación del
desistimiento del recurso
de apelación interpuesto
En fecha 11-06-2015, la Corte
declaró la homologación del
desistimiento del recurso de
apelación interpuesto.
21 AP42-R-2011-001281 17-11-2011
Apelación
(Inadmisibilidad del
Recurso Contencioso
Administrativo
Funcionarial) Corte
Primera de lo
Contencioso
Administrativo
Carlos Andrés
Molina
Corte Primera y Segunda
Instancia en lo
Contencioso
Administrativo, Caracas.
En fecha 24-04-2012, el
Tribunal consigno constancia
de remisión del expediente al
Juzgado Superior de lo
Contencioso Administrativo de
la Región Los Andes con el
oficio Nº 212-1365.
22 LE41-G-2001-000009
15-07-2015
Recurso de Nulidad
Amparo
Constitucional
Querella Funcionaria
Corte Segunda de lo
Contencioso
Administrativo
José Manuel
Salinas
Briceño
Corte Primera y Segunda
Instancia en lo
Contencioso
Administrativo, Caracas.
En fecha
15-07-2015, se ordenó la
notificación a las partes.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
74
Ítems Expedientes Fecha de
Admisión Asunto Demandante Órgano jurisdiccional Estatus
23 LP41-G-2016-000033 22-09-2016 Demanda de Nulidad Antonio Rafael
Patiño
Juzgado Superior
Estadal de lo
Contencioso de la
circunscripción judicial
del estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Juzgado
Superior Estadal de lo
Contencioso Administrativo en
fecha 30-09-2016. El
expediente fue remitido a la
Corte Primera y Segunda de lo
Contencioso Administrativo.
24
LP21-R-2015-000034
(LP21-N-2014-000025
Nomenclatura del
Tribunal Primero de
Primera Instancia)
Recurso de Nulidad
María Eugenia
Zambrano
Alexis Nava y
Jhoni Zerpa.
Tribunal Superior del
Trabajo de la
Circunscripción Judicial
del Estado Bolivariano de
Mérida.
Se realizó visita al Tribunal
Superior del Trabajo en fecha
30-09-2016. El expediente se
encuentra en espera de
respuesta de las cortes a los
fines de emitir
pronunciamiento de ley
correspondiente.
Fuente: Dirección de Servicios Jurídicos.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
75
4. AUDITORIA INTERNA
4.1. Actuaciones Selectivas.
Tabla 45. Actuaciones selectivas culminadas (Comunicadas).
Ítems Actuación selectiva
Acumulado anual Mes actual
2015 2016 2015 2016
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
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O
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S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
1 Auditoria
Operativa 2
Administrativa/
Financiera 1
Obra / Inspección
Gestión 2
Fiscalización
2 Examen De Cuenta
Fuente: Unidad de Auditoría Interna.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
76
Tabla 46. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas: Auditorías.
Ítem Concepto
Acumulado anual Mes actual
2015 2016 2015 2016
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
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R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
1 Auditorias
Fase de Planificación
Fase de Ejecución
Fase de
resultados
2
Fase de Seguimiento 2
1
Por Remitir a P.I.
Remitidos a P.I. 2
Por alcance
Suspendidas
Total…………………………….. 4
1 2
Fuente: Unidad de Auditoría Interna.
Tabla 47. Resumen de Estatus de Actuaciones Selectivas: Examen de Cuenta.
Ítems Concepto
Acumulado anual Mes actual
2014 2015 2014 2015
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
1 Examen
de
Cuenta
Fase de
Formación de la
Cuenta
Presentación
Revisión
Preliminar
1
Constancia
de
Recepción
Fase de Evaluación de Control
Interno
Fase de Planificación
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
77
Ítems Concepto
Acumulado anual Mes actual
2014 2015 2014 2015
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
P
O
A
S
N
C
F
O
T
R
O
S
Fase de Ejecución
Fase de
resultados
Redacción
Informe preliminar
comunicado
Informe definitivo
comunicado
Declaración de
Finiquito
Fase de Seguimiento.
Por Remitir a P.I.
Remitidos a P.I.
Por alcance
Suspendidas 1
Total……………………………….…. 1
1
Fuente: Unidad de Auditoría Interna.
Tabla 48. Estatus de Actuaciones Selectivas y Examen de Cuenta.
Ítems
Origen
SNCF/
PART/
POA
Código Credencial y
fecha Tipo de
actuación Sujeto
y ejercicio fiscal Estatus mes
1 POA 01-15-02
01-15-02-002
del
20-04-2015
Seguimiento
Dirección de Seguridad y
Servicios Generales, ejercicio
2014.
Culminado y aprobado
por el Auditor Interno
en fecha 25-07-2016.
2 POA 01-15-09
01-15-03-010
del
15-10-2015
Seguimiento
Dirección de Control de la
Administración Central y Otro
Poder, ejercicio 2012.
Culminado y aprobado
por el Auditor Interno
en fecha 25-07-2016.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
78
Ítems
Origen
SNCF/
PART/
POA
Código Credencial y
fecha Tipo de
actuación Sujeto
y ejercicio fiscal Estatus mes
3 PART 01-15-12
01-15-03-011
del
06-11-2015
Seguimiento
Dirección de Determinación de
Responsabilidades período
05-01-2015 al 30-10-2015
Culminado y aprobado
por el Auditor Interno
en fecha 25-07-2016.
4 POA 01-15-06
01-15-02-007
del
12-08-2015
Examen de la
Cuenta
Dirección de Administración y
Presupuesto, correspondiente
al ejercicio económico
financiero 2014.
Suspendida, según
Acta Fiscal Nº 01-16-03
de fecha 12-03-2016
5 POA
01-01-16-029,
del
04-03-2016
Examen de la
Cuenta
Dirección de Administración y
Presupuesto correspondiente al
ejercicio económico financiero
2015.
Revisión Preliminar con
un avance de 70%,
6 POA 01-16-12 01-12-011, del
04-07-2016
Auditoría
Operativa
Dirección de Administración y
Presupuesto, vinculada con los
procesos de Contratación por
Consulta de Precios,
correspondiente al ejercicio
económico financiero 2015.
Fase de Resultados.
7 POA 01-16-13 01-13-012, del
04-07-2016
Auditoría de
Bienes
Contraloría del estado
Bolivariano de Mérida.
(Vehículo Machito Placa
XPR-265), correspondiente a
los ejercicios económicos
financieros 2014, 2015 y primer
semestre del 2016.
Fase de Resultados.
8 POA 01-15-12
01-15-03-011
del
06-11-2015
Gestión Dirección de Determinación de
Responsabilidades Por Remitir a Potestad
9 POA 01-15-09
01-15-03-10
del
15-10-2015
Gestión
Dirección de Control de la
Administración Central y Otro
Poder
Por Remitir a Potestad
Fuente: Unidad de Auditoría Interna.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
79
Tabla 49. Valoraciones de informes definitivos culminados.
Ítems Responsable Concepto
Informes de Control
Años anteriores Anual Mensual
1 Potestad
Investigativa
a) Informes de Control
Recibidos 23
Informe en
Proceso de
Valoración
Por asignar
Asignado en
Valoración 3
Valoración
Informes de
Auditoría
Valorada y
cerrada 20
Valorada
Concluida
para Proceder
P.l
Valorada para
enviar a CGR
(Art 64 Reg.)
Valoración
devuelto por
Alcance de
Control
Participaciones realizadas a la
CGR (art. 64 Reg.)
Remitidas al MP
Fuente: Unidad de Auditoría Interna.
Tabla 50. Estatus de Valoraciones. Potestad Investigativa.
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Sujeto Estatus Mes
1
Auditoria
Administrativa
UAI-01-15-02
- - -
Dirección de Seguridad y
Servicios Generales,
ejercicio 2014.
Por elaborar Acta de
Seguimiento
2 Auditoria Gestión
UAI-01-15-09
- - -
Dirección de Control de la
Administración Central y
Otro Poder, ejercicio
2012.
Por elaborar Acta de
Seguimiento
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
80
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Sujeto Estatus Mes
3 Auditoria Gestión
UAI-01-15-12
- - -
Dirección de
Determinación de
Responsabilidades
período
05-01-2015 al 30-10-
2015
Por elaborar Acta de
Seguimiento
4
01-01-16-
020-1 de
fecha
28-01-2016
2016-01-16-001
Acta de Entrega de la
Oficina de Seguridad,
Transporte y Servicios
Generales, suscrita al
14 -12- 2012
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
5
UAI-
Nº 01-15-03
01-16-030 de
fecha
04-03-2016
2016-01-16-002
Acta de entrega del
contralor del estado
Bolivariano de Mérida (P)
saliente ciudadano Javier
Augusto Esteva Araujo,
de fecha 2015.
Auto de Archivo de fecha
07-03-2016.
6
UAI-
Nº 01-15-04
01-16-030 de
fecha
04-03-2016
2016-01-16-003
Acta de entrega de la
Directora de la Dirección
de Administración y
Presupuesto saliente
ciudadana Eldithsa Rivas,
de fecha 2015.
Auto de Archivo de fecha
15-03-2016.
7
UAI-
Nº 01-15-05
01-16-030 de
fecha
04-03-2016
2016-01-16-004
Acta de entrega de la
Dirección de los Servicios
Jurídicos, suscrita en
fecha 01-01-2012
Auto de Archivo de fecha
29-03-2016.
8 UAI-
Nº 01-15-07
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
005
Acta de entrega de la
Directora de Control de la
Administración Central y
Otro Poder saliente
Mildred Belandria
Pereira, de fecha
02-09-2013.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 11-04-2016.
9 UAI-
Nº 01-15-08
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
006
Acta de entrega del
Director de Seguridad y
Servicios Generales
saliente ciudadano José
Luis Rivas, suscrita en
fecha 15-05-2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 11-04-2016.
10
UAI-
Nº 01-15-10
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
011
Acta de entrega del
Directora de
Administración y
Presupuesto saliente
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 12-04-2016.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
81
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Sujeto Estatus Mes
ciudadana Martha Arana,
suscrita en fecha
01-07-2015.
11
UAI-
Nº 01-15-11
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
008
Acta de entrega del
Director de los Servicios
Jurídicos saliente
ciudadana Nilya
Betancourt, suscrita en
fecha 02-02-2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 12-04-2016.
12
UAI-
Nº 01-15-13
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
009
Acta de entrega de la
Directora de los Servicios
Jurídicos saliente
ciudadana Marycarmen
Arellano, suscrita en
fecha 18-12-2012.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
13
UAI-
Nº 01-15-14
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
010
Acta de entrega de la
Directora de los Servicios
Jurídicos saliente
ciudadana Suhail
Echeverria, suscrita en
fecha 06-12- 2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
14
UAI-
Nº 01-15-15
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
011
Acta de entrega del
Director de Control de la
Administración Central y
Otro Poder saliente
ciudadano Fran Fajardo,
suscrita en fecha 2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
15
UAI-
Nº 01-15-16
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
012
Acta de entrega del
Director de Técnica
Planificación y Control de
Gestión saliente
ciudadano Alfredo
Flores, suscrita en fecha
15-05-2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
16
UAI-
Nº 01-15-17
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
013
Acta de entrega de la
Directora de Control de la
Administración
Descentralizada
ciudadana Horclemen
Roa, suscrita en fecha
02-02-2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
17
UAI-
Nº 01-15-18
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
014
Acta de entrega del
Director General
ciudadano Jorge
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
82
Ítems Origen
N° Informe Memo de
Control Memo de
Asignación Código
Valoración Sujeto Estatus Mes
Pacheco, suscrita en
fecha 04-02-2015.
18
UAI-
Nº 01-15-19
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
015
Acta de entrega del
Director de los Servicios
Jurídicos saliente
ciudadano Carlos
Barrera, suscrita en fecha
06-11-2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
19 UAI-
Nº 01-16-01
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
016
Acta de entrega del
Director General Saliente
ciudadano Fran Fajardo,
suscrita en fecha
10-04-2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
20 UAI-
Nº 01-16-02
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
017
Acta de entrega del
Director de Control de la
Administración
Descentralizada saliente
ciudadano Jorge
Pacheco, suscrita en
fecha 10-04-2015.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
21 UAI-
Nº 01-16-03
01-01-16-032
de fecha
04-04-2016
UAI-2016-01-16-
018
Acta de entrega del
Director de Control de la
Administración
Descentralizada saliente
ciudadano Jorge
Pacheco, suscrita en
fecha 10-01-2013.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 13-04-2016.
22 UAI-
Nº 01-14-01
01-01-16-042
de fecha
10-05-2016
UAI-2016-01-16-
019
Auditoría Operativa
practicada en la Dirección
de Talento Humano de la
Contraloría del estado
Mérida correspondiente
al ejercicio económico
financiero 2010.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 24-05-2016.
23 UAI-
Nº 01-14-04
01-01-16-042
de fecha
10-05-2016
UAI-2016-01-16-
020
Auditoría de Gestión
practicada en la Dirección
de los Servicios Jurídicos
de la Contraloría del
estado Mérida Ejercicio
económico financiero
2011.
Valorada y archivada,
según Auto de Archivo de
fecha 24-05-2016.
Fuente: Unidad de Auditoría Interna.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
83
5. TÉCNICA
Tabla 51. Soporte Técnico
Ítems Dependencia Soporte
técnico
Auditoría de
sistemas
Informes
realizados
Mto.
preventivo
Mto.
Correctivo
Administración
sistema y redes Respaldos
Actualización
pág. web Capacitación Totales
1 DC 3 0 3
2 DTH 7 2 9
3 UAI 0 0 0
4 OAC 1 0 1
3 DCS 1 0 7 8
4 DG 0 0 0
5 DA 11 0 11
6 DTPCG 0 1 1 2 4
7 DBSG 5 0 5
8 DSJ 0 1 1
9 UPI 1 1 1 3
10 DCACYOP 9 4 13
11 DCAD 2 5 7
12 DDR 1 0 1
Totales…………. 41 0 0 14 1 1 2 7 0 66
Fuente: Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
84
Tabla 52. Apoyo Técnico
Ítems Fecha Actividad Solicitado por Lugar Estatus
1 02-09-2016
Reunión con la Comisión Educativa, del plan de
formación integral dirigido a los Consejos Comunales,
comunas y demás organizaciones bases del poder
popular.
OAC Auditorio Simón Rodríguez Realizado
2 05-09-2016 Capacitación DTH Auditorio Simón Rodríguez Realizado
3 07-09-2016 Capacitación DTH Auditorio Simón Rodríguez Realizado
4 08-09-2016 Jornada de Fortalecimiento al Poder Popular del
municipio Caracciolo Parra y Olmedo OAC
Centro de Desarrollo Integral
de Formación y Desarrollo y
Recreación de la Contraloría
del estado Mérida
Realizado
5 13-09-2016 Capacitación DTH Auditorio Simón Rodríguez Realizado
6 13-09-2016
Reunión con la Comisión Educativa, del plan de
formación integral dirigido a los Consejos Comunales,
comunas y demás organizaciones bases del poder
popular.
OAC Auditorio Simón Rodríguez Realizado
7 15-09-2016 Jornada de Fortalecimiento al Poder Popular del
municipio Campo Elías OAC
Centro de Desarrollo Integral
de Formación y Desarrollo y
Recreación de la Contraloría
del estado Mérida
Realizado
8 20-09-2016 Acto de Recepción de los sobres de manifestación de
voluntad y ofertas de las empresas invitadas.
Comisión de
contrataciones de
la CEBM
Auditorio Simón Rodríguez Realizado
9 22-09-2016 Acto con motivo de celebración de los 68 Aniversarios de
la CEBM DC Plaza Bolívar del edo. Mérida Realizado
10 22-09-2016 Acto con motivo de celebración de los 68 Aniversarios de
la CEBM DC
Centro de Desarrollo Integral
de Formación y Desarrollo y
Recreación de la Contraloría
del estado Mérida
Realizado
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
85
Ítems Fecha Actividad Solicitado por Lugar Estatus
10 26-09-2016 Reunión del ciclo de formación integral del poder popular OAC Auditorio Simón Rodríguez Realizado
11 28-09-2016 Taller de Fortalecimiento del Poder Popular en el
municipio Miranda OAC - Realizado
12 29-09-2016 Taller de Derecho Médico DCS Auditorio Simón Rodríguez Realizado
13 30-09-2016 Taller de Derecho Médico DCS Auditorio Simón Rodríguez Realizado
14 30-09-2016 Taller de Fortalecimiento del Poder Popular en Aricagua OAC - Realizado
15 30-09-2016 Actividad Recreativa de apoyo al MUCYT DCS
Centro de Desarrollo Integral
de Formación y Desarrollo y
Recreación de la Contraloría
del estado Mérida
Realizado
16 17-08-2016
Procedimientos para la contratación (Dotación de
Uniformes para los trabajadores y trabajadoras del
CEBM). "Esta actividad fue realizada durante el mes
de Agosto más sin embargo no había sido reportada
de manera oportuna en el mes correspondiente."
Comisión de
contrataciones de
la CEBM
Auditorio Simón Rodríguez Realizado
Fuente: Dirección Técnica, Planificación y Control de Gestión.
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
86
6. IMAGEN CORPORATIVA
Tabla 53. Actividades realizadas.
Fuente: Dirección Corporativa y Secretaria
Ítems Actividades Observación Foto
1
Conjuntamente con la Contraloría
Municipal la Contraloría del Estado formó a
Consejos Comunales de Campo Elías
Nota de prensa,
página Web,
2
Encabezada por la Contraloría del Estado
Comisión Educativa analiza estrategia para
Plan de Formación al Poder Popular
Nota de prensa,
página Web,
3
Contraloría de Mérida Celebró 68 Años de
León: “Ustedes no Encontrarán en el
Mundo un País dictatorial que Tenga
Control Fiscal”
Nota de prensa,
página Web,
4
Inició ciclo de Formación Integral para el
Fortalecimiento del Poder Popular.
Nota de prensa,
página Web,
5
Ejecutadas durante el Ejercicio Fiscal 2015
Contraloría del estado revisa obras en
instituciones Educativas
Nota de prensa,
página Web,
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
87
CAPÍTULO VII
OTRAS INFORMACIONES
INFORME DE GESTIÓN AGOSTO 2016
88
1. COMISIÓN DE CONTRATACIONES
Tabla 54. Estatus de las Actividades de la comisión de contrataciones.
Ítem N° Proceso Descripción Monto Estatus
1 CC-CEBM-002-2016
CONTRATACIÓN DEL SERVICIO
DE REPARACION DEL
VEHICULO MARCA:
CHEVROLET, MODELO:
SILVERADO.
Bs. 2.088.768,67 Adjudicado
2 CC-CEBM-001-2016
DOTACIÓN DE UNIFORMES
PARA LOS TRABAJADORES Y
TRABAJADORAS DE LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLIVARIANO DE MÉRIDA.,
PERIODO 2016.
Bs. 4.314.632,00 Adjudicado
Fuente: Comisión de Contrataciones