Download - Control y Auditoria-caso de Estudio
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AO DE LA INVERSIN PARA EL DESARROLLO RURAL Y LA SEGURIDAD
ALIMENTARIA
UNIVERSIDAD ANDINA NESTOR CCERES VELSQUEZ
ALUMNAS:
1. Cacahuaray Garca, Norma
2. Prado Ayala, Hilda
3. Rodrguez Laos, Nancy Beatriz
AYACUCHO - 2013
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N INFRACCIN CALIFICACIN SANCIN
INFRACCIONES POR INCUMPLIR EL MARCO LEGAL APLICABLE A LAS ENTIDADES Y
LAS DISPOSICIONES RELACIONADAS A LA ACTUACIN FUNCIONAL DEL
FUNCIONARIO O SERVIDOR PBLICO
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Aprobar o ejecutar operaciones o
gastos no autorizados por ley o
reglamento, o aceptar garantas
insuficientes, no solicitarlas o no
ejecutarlas cuando estuviera
obligado, ocasionando perjuicio al
Estado.
GRAVE
Suspensin
temporal en el
ejercicio de las
funciones no menor
de 90 ni mayor de
360 das, o
inhabilitacin no
menor de 1 ni
mayor de 2 aos
AGRAVANTE:
Perjuicio econmico o grave
afectacin al servicio pblico.
MUY GRAVE
Inhabilitacin para
el ejercicio de la
funcin pblica no
menor de 2 ni
mayor de 3 aos.
CUADRO DE INFRACCIONES Y SANCIONES APLICABLES POR
RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA FUNCIONAL DERIVADAS DE
INFORMES EMITIDOS POR LOS RGANOS DEL SISTEMA NACIONAL DE
CONTROL POR INFRACCIONES GRAVES Y MUY GRAVES
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PROBLEMTICA:
1. Sobrevaluacin de precios en adquisicin de bienes.
2. Convocatoria de procesos de seleccin de servicios con
necesidades existentes pero que no se ejecutan
adecuadamente, ejm. el servicio de mantenimiento de
servicios higinicos.
3. Expedientes tcnicos incompletos, tanto en el precio
referencial como en las especificaciones tcnicas de los
bienes.
4. Bienes almacenados del ao 2013 sin su distribucin a los
usuarios.
5. Bienes con orden de compra comprometidos, sin estar
firmemente consentido.
6. Proveedores amigos y/o allegados a la Autoridad de turno.
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ACCIONES ANTICORRUPCIN:
1. Las compras se realizan por convenio Marco a travs del SEACE.
2. Las acciones irregulares se denuncian ante OCI.
3. En coordinacin con el equipo de Infraestructura se realizan expedientes tcnicos y las partidas con precios
reales contando con la aprobacin del MED.
4. Se cumple estrictamente con la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y en referencia al personal
implicado se procedi a denunciarlo.
5. Intervencin de OCI como veedor en todos los Procesos de Servicios y Bienes de Capital
6. Los proveedores concursan a travs del sistema SEACE con expedientes tcnicos ajustados a Ley.
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CASO: CONVOCATORIA DE PROCESOS DE SELECCIN DE
SERVICIOS CON NECESIDADES EXISTENTES PERO QUE NO SE
EJECUTAN ADECUADAMENTE, POR EJEMPLO EL SERVICIO DE
MANTENIMIENTO DE SERVICIOS HIGINICOS.
1. Se realiza la convocatoria de actividades de
mantenimiento de los servicios higinicos.
2. El ganador de la buena pro, coloca en su propuesta un
tipo de material a utilizar en los caos, inodoros,
lavaderos.
3. El prestador del servicio al momento de realizar su
trabajo, coloca un material de menor costo.
4. La diferencia de lo que no gasto lo comparte con el
directivo a cargo de supervisar el trabajo.
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LEY DE PRESUPUESTO DEL SECTOR PBLICO PARA EL AO FISCAL 2013
CAPTULO II
NORMAS PARA LA GESTIN PRESUPUESTARIA
SUBCAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO 5. CONTROL DEL GASTO
5.1 Los titulares de las entidades pblicas, el jefe de la oficina de
presupuesto y el jefe de la oficina de administracin, o los que hagan sus
veces en el pliego presupuestario, son responsables de la debida aplicacin
de lo dispuesto en la presente ley, en el marco del principio de legalidad,
recogido en el artculo IV del ttulo preliminar de la Ley 27444, Ley del
Procedimiento Administrativo General.
5.2 La Contralora General de la Repblica verifica el cumplimiento de lo
dispuesto en la presente ley y las dems disposiciones vinculadas al gasto
pblico en concordancia con el artculo 82 de la Constitucin
Poltica del Per. Asimismo y bajo responsabilidad, para el gasto ejecutado
mediante el presupuesto por resultados, debe verificar su cumplimiento bajo
esta estrategia.
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LA CALIFICACIN DE LA INFRACCIN
COMETIDA EN LA INSTITUCIN
EDUCATIVA = GRAVE
LA SANCIN = Suspensin temporal en
el ejercicio de las funciones por 6 meses.
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GRACIAS
POR SU ATENCIN!
PREGUNTAS ??