curtipieles torres presentacion evaluacion
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Proyecto de curtiembre llamado curtipielestorres, empresa dedicada al proceso de curtición " convertir la piel en cuero listo para la confección.TRANSCRIPT
EVALUACIÓN DE PROYECTOS CURTIPIELES TORRES
LEONARDO REYES
GIOVANNY TORRES
PRODUCTO
MATERIA PRIMA
PR
OD
UC
TO
TE
RM
INA
DO
DATOS DEL SECTOR
INVESTIGACIÓN DE MERCADO
Encuesta de satisfacción
¿CREE USTED QUE LA SATISFACCIÓN BRINDADA POR SU PROVEEDOR SE DEBE A?...¿CREE USTED QUE LA SATISFACCIÓN BRINDADA POR SU PROVEEDOR SE DEBE A?...
¿LA COMODIDAD DE FINANCIACIÓN QUE MEJOR SE AJUSTA A SU OPERACIÓN ES?... ¿LA COMODIDAD DE FINANCIACIÓN QUE MEJOR SE AJUSTA A SU OPERACIÓN ES?...
INVESTIGACION DE MERCADOS
CONCLUSIONES
PRODUCTO: LA CALIDAD Y LA ENTREGA A TIEMPO
PRECIO DECÍMETRO DE $300 A $380
FORMA DE PAGO EN UN PLAZO DE 60
DÍAS
EL PRECIO ES DIRECTAMENTE PROPORCIONAL A LA CALIDAD E
INNOVACIÓN
ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN
FabricanteFabricante
Fabricante distribuidor Fabricante
ESTUDIO TÉCNICO O DE INGENIERÍA
Materiales160 piezas de madera2 cachos de plato de 14@2 chumaceras en madera30 tornillos forrados 10” x 146 tornillos forrados de 9” x 2/48 varillas con doble tensor 30 estacas torneadas2 tapas, camones y crucetaMano de obra
Requerimientos de maquinaria
3 bombos para los diferentes procesos
PRODUCTOS QUÍMICOS CARACTERISTICAS,PROPIEDADES Y VENTAJASDecalcinante Mezcla de acidos organicos y sales tampòn, fisicamente equilibrados. La piel desencalada utilizando este
producto presenta una flor fina y limpia.Ac¡do formico Acido organico fuerte. Enmascarante. Se usa para piquelar las pieles en tripa, normalmente junto con
sulfurico.Pickelante Solucion acida salina empleada en el pickelado, en vez de acido sulfrurico.Sulfato de cromo Sulfato de cromo basico, no enmascarado. Producto estandar para la curticion al cromo. Basicidad de 33%
y 25% de oxido de cromo.Trupotan Mon Oxido de magnesio de tamaño de particula muy pequeño u facil dispersion. 95% de concentracion y cuyo
contenido en oxido de hierro es menor al 1.5%. si se usa en la dosificacion adecuada, queda totalmente disuelto y consumido al final de la curticion, el Wet Blue con el tiempo no presenta aumento en el pH.
Planta de tratamiento de aguas
CUERO EN SECADO
CUERO TERMINADO
CUERO REBAJADOREBAJADORA
CUERO CURTIDO
ESTUDIO TÉCNICO O DE INGENIERÍA
MISIÓNSomos una empresa dedica a la curticion de pieles de excelente calidad logrando a través de nuestros procesos productivos satisfacer y exceder las expectativas de nuestros clientes, contando para ello con capital humano, comprometido y motivado, en alianza con nuestros proveedores y clientes trabajando con equilibrio ecológico y responsabilidad ante la sociedad.
MISIÓNSomos una empresa dedica a la curticion de pieles de excelente calidad logrando a través de nuestros procesos productivos satisfacer y exceder las expectativas de nuestros clientes, contando para ello con capital humano, comprometido y motivado, en alianza con nuestros proveedores y clientes trabajando con equilibrio ecológico y responsabilidad ante la sociedad.
VISIÓNPara el 2015 Ser una organización que mediante la óptima utilización de los equipos, la innovación, la excelente calidad de los productos lograra exceder y satisfacer todas las expectativas de los clientes locales y nacionales.
VISIÓNPara el 2015 Ser una organización que mediante la óptima utilización de los equipos, la innovación, la excelente calidad de los productos lograra exceder y satisfacer todas las expectativas de los clientes locales y nacionales.
ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y JURÍDICO-LEGAL
ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y JURÍDICO-LEGAL
ESTRUCTURA ORGANIZACIONALESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y JURÍDICO-LEGAL
OBJETIVOS GENERALESOBJETIVOS GENERALESOBJETIVOS GENERALESOBJETIVOS GENERALES
Promover la Promover la capacitación capacitación ambiental ambiental
capacitar a los capacitar a los empleados en empleados en
procesos químicosprocesos químicos
Satisfacción Satisfacción al clienteal cliente
Nuevos acabados Nuevos acabados Optimizar procesos Optimizar procesos
productivos productivos Tiempo de entregaTiempo de entrega
Aumentar Aumentar utilidadesutilidades
APRENDIZAJEAPRENDIZAJE PROCESOSPROCESOS CLIENTES CLIENTES FINANCIERA FINANCIERA
MISIÓNMISIÓNMISIÓNMISIÓN VISIÓNVISIÓNVISIÓNVISIÓN
BSC
48%
2%
50%
DISTRIBUCION DE LA INVERSION DEL PROYECTO
Inversión Fija: Inversión Diferida: Capital de trabajo:
inversión 238.404.000Los costos variables y totales presentan un aumento de acuerdo a la proyección de ventas, mientras que los costos fijos se mantienen durante los cinco años ya que son independientes a la producción.
Los costos variables y totales presentan un aumento de acuerdo a la proyección de ventas, mientras que los costos fijos se mantienen durante los cinco años ya que son independientes a la producción.
ESTUDIO FINANCIERO Y DE EVALUACIÓN. ECONÓMICA
El punto de equilibrio para el primer año se alcanza con la venta de 4.500 unidades lo que resulta acorde con la proyección de ventas para el primer año de 5.400 unidades. El punto de equilibrio para el primer año se alcanza con la venta de 4.500 unidades lo que resulta acorde con la proyección de ventas para el primer año de 5.400 unidades.
ESTUDIO FINANCIERO Y DE EVALUACIÓN. ECONÓMICA
RESUMEN P&G
A Ñ O S
1 2 3 4 5
INGRESOS POR VENTAS 654.801.836
743.613.745 908.864.975 1.055.548.870
1.267.259.735
COSTOS TOTALES 545.668.197
619.678.121 757.387.479 879.624.058
1.056.049.779
UTILIDAD OPERACIONAL 109.133.639
123.935.624 151.477.496 175.924.812
211.209.956
(=) Utilidades netas a distribuir
77.210.581
92.999.910 115.816.829 140.120.187
174.817.991
INFORMACION FINANCIERA CP A Ñ O S
0 1 2 3 4 5
TOTAL ACTIVOS 238.404.000 411.355.612 515.368.110 641.883.161 785.380.942 969.098.733
TOTAL PASIVOS 100.000.000 187.162.077 187.841.342 197.252.710 199.073.414 206.030.792
TOTAL CAPITAL SOCIAL Y PATRIMONIO 138.404.000 224.193.535 327.526.768 444.630.451 586.307.528 763.067.941
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 238.404.000 411.355.612 515.368.110 641.883.161 785.380.942 969.098.733
TOTAL ACTIVOS - (PASIVOS+PATRIMONIO) - - - - - -
ESTUDIO FINANCIERO Y DE EVALUACIÓN. ECONÓMICA
P&G, BALANCE GENERAL
CAJA Y BANCOS VS. LA INVERSIÓN
ESTUDIO FINANCIERO Y DE EVALUACIÓN. ECONÓMICA
cuenta A Ñ O S
1 2 3 4 5
Caja y Bancos 168.743.507
281.605.946
379.057.360
530.956.855
716.624.548
Inversión requerida 61.570.166
131.060.519
116.393.660
101.881.406
158.287.813
En este caso la cuenta de caja y bancos exceden en gran medida a la inversión requerida, se recomienda realizar inversiones temporales siempre y cuando no se vea afectado el flujo de efectivo que garantiza el funcionamiento normal de la empresa
EVALUACION ECONOMICA
TASA DE OPOTUNIDAD 35%
RESULTADO 168.119.163
RESULTADO 35%
Valor presente de los ingresos 431.739.373
Valor presente de los egresos 429.470.882
RESULTADO $0,01o sea es el beneficio por cada peso invertido
VALOR PRESENTE NETO o valor neto actual VNA de una inversión a partir de flujos
de caja considerados como pagos e ingresos, con una tasa de oportunidad dada
durante la vida del proyecto.Si es positivo, se acepta la inversión, si es igual a
cero, es indiferente y si es negativo se rechaza la inversión.
TASA INTERNA DE RETORNO TIR,ES LA TASA QUE RENTA EL PROYECTO
DURANTE SU HORIZONTE,ATRACTIVA PARA INVERSIONISTAS CON UN TASA DE
OPORTUNIDAD POR DEBAJO DE LA MISMA.LA TIR MATEMATICAMENTE ES
AQUELLA TASA EN QUE EL VNA ES IGUAL A CERO.
RELACION BENEFICIO/COSTOR= B/C es ingual a VNA DE
INGRESOS/VNA DE EGRESOS.
GRAFICO
En cuanto a la tasa de oportunidad corresponde a un 35% que es igual a la tasa interna de retorno, el valor presente de los ingresos es de 431 millones mientras el valor presente de los egresos corresponde a 429 millones.
La utilidad neta es menor al capital invertido en todos los años se invertirá un total de 239 millones de pesos y la utilidad neta después de impuestos es de 85 103 128 155 y 194 millones en los años 1, 2, 3, 4 y 5 respetivamente.
A Ñ O S
0 1 2 3 4 5
Flujos operacionales 102.233.535 119.777.233 151.099.366 178.103.096 785.849.777 (-) Flujo de inversión 198.670.000 61.570.166 131.060.519 116.393.660 101.881.406 158.287.813 FLUJOS NETOS DEL PROYECTO(198.670.000) 40.663.369 (11.283.286) 34.705.706 76.221.690 627.561.964
Concepto
En el año 2 presenta un valor negativo por once millones pero en los demás años se presenta un flujo positivo de oscila entre
los 40 millones en el año uno hasta 627 millones en el año 5.
LA UTILIDAD NETA DESPUÉS DE IMPUESTOS Y EL CAPITAL INVERTIDO
ESTUDIO FINANCIERO Y DE EVALUACIÓN. ECONÓMICA
INFORMACION FINANCIERA CP A Ñ O S
0 1 2 3 4 5
ACTIVOS FIJOS:
TERRENOS 1 40.000.000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1 80.000.000
MAQUINARIA Y EQUIPO 1 52.900.000 15.700.000
EQUIPO DE OFICINA 1 2.670.000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1 15.000.000 22.000.000
TOTAL ACTIVO FIJO BRUTO 190.570.000 190.570.000 175.746.000 198.622.000 177.828.000 157.034.000
(-) Depreciaciones acumuladas - 14.824.000 14.824.000 20.794.000 20.794.000 20.794.000
TOTAL ACTIVO FIJO NETO 190.570.000 175.746.000 160.922.000 177.828.000 157.034.000 136.240.000
En el año tres se adquiere una camioneta doble cabina por 22 millones y un bombo de curtido para garantizar la producción del año tres cuatro y cinco.
PROYECCION DE VENTAS ANUALES *Ventas Promedio A Ñ O S CT
mensual 1 2 3 4 5
NAPA TRASLUCIDA EN COLORES ACIDOS 450 5.400 5.940 6.831 8.197 10.247
* Ratio de crecimiento de las ventas año por año 10% 15% 20% 25% 70%
NOMBRE PRODUCTO A PRODUCIR CP
Se calcula un aumento de las ventas de 10%, 15%, 20% y 25% que corresponde a un total de 70% de aumento de la producción en cinco años,.
ESTUDIO FINANCIERO Y DE EVALUACIÓN. ECONÓMICA
INCREMENTO ANUAL EN LAS VENTAS E INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
INFORMACION CONSIDERADA
cedula año o 1 2 3 4 5
PROYECCION DE VENTAS en( uniddes) 5.400 5.940 6.831 8.197 10.247
COSTOS VARIABLES 485.243.396 553.724.903 668.694.493 783.645.009 953.052.618
COSTOS FIJOS 60.424.801 65.953.218 88.692.987 95.979.049 102.997.162
COSTO UNITARIO 101.050 104.323 110.875 107.308 103.064
PUNTO DE EQUILIBRIO 4.500 4.950 5.693 6.831 8.539
PRECIO UNITARIO DE VENTA 121.260 125.187 133.050 128.769 123.677
INGRESOS POR VENTAS 654.801.836 743.613.745 908.864.975 1.055.548.870 1.267.259.735
COSTO DE VENTAS 485.243.396 553.724.903 668.694.493 783.645.009 953.052.618
GASTOS OPERACIONALES ADMON Y VENTAS 60.424.801 65.953.218 88.692.987 95.979.049 102.997.162
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS - - 37.700.000 - -
INVERSION DIFERIDA 8.100.000 - - - -
EFECTIVO PARA INICIO 39.734.000 - - - - -
INVERSIONES TEMPORALES - - - - -
CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO 61.570.166 131.060.519 116.393.660 101.881.406 158.287.813
FLUJO NETO DE CAJA 102.233.535 119.777.233 151.099.366 178.103.096 785.849.777
TASA DE OPORTUNIDAD 35%
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 35%
VALOR PRESENTE NETO 168.119.163
RELACION BENEFICIO-COSTO 0,01RECUPERACION DE LA INVERSION 49% 18% 33% 79% 159%
UTILIDADES NETAS A DISTRIBUIR 77.210.581 92.999.910 115.816.829 140.120.187 174.817.991
ACTIVOS = PASIVOS + PATRIMONIO 411.355.612 515.368.110 641.883.161 785.380.942 969.098.733
HORIZONTE DEL PROYECTOA Ñ O S
RESUMEN CONSOLIDADO DEL PROYECTO PARA LA TOMA DE DECISIONES
ESTUDIO FINANCIERO Y DE EVALUACIÓN. ECONÓMICA
Resumen GeneralResumen General
Razón corriente o liquidez: La empresa demuestra una gran capacidad de respaldo por que por cada peso que debe en el corto plazo tiene 1,5 pesos en el primer año y en el año 5 4,3 pesos .
Capital de trabajo: Después de pagar las obligaciones a corto plazo presenta un excedente de 41 millones en el primer año aumentando significativamente hasta el quinto año por un valor de 626 millones.
Rotación capital: El número de veces que las ventas rotaron por cada peso en capital de trabajo oscila entre 2 y 3 veces a partir del año dos.
Rotación activos fijos: Las ventas rotaron entre 3 y 8 veces aumentando año a año con respecto a cada peso invertido en activos fijos.
Rotación activos totales: Las ventas rotaron entre 1,5 veces con respecto a cada peso invertido en el total de los activos
Nivel de endeudamiento: La participación de terceros por cada peso invertido en activos a disminuido de 0,45 a 0,21
Solvencia total : Capacidad de respaldo del patrimonio por cada peso invertido en activos fijos oscila entre 1,3 en el año uno a 5,6 en el ultimo año.
Margen operacional de utilidad: el % de las utilidades operacionales por cada peso de ventas netas representa un 17%.
Margen neto de utilidad: El % de utilidad neta por cada peso de las ventas netas se encuentra entre un 12 y 13%.
Rendimiento del activo total: El % de utilidad por cada peso invertido en activos se encuentra entre un 19 y un 18 %.
Razón corriente o liquidez: La empresa demuestra una gran capacidad de respaldo por que por cada peso que debe en el corto plazo tiene 1,5 pesos en el primer año y en el año 5 4,3 pesos .
Capital de trabajo: Después de pagar las obligaciones a corto plazo presenta un excedente de 41 millones en el primer año aumentando significativamente hasta el quinto año por un valor de 626 millones.
Rotación capital: El número de veces que las ventas rotaron por cada peso en capital de trabajo oscila entre 2 y 3 veces a partir del año dos.
Rotación activos fijos: Las ventas rotaron entre 3 y 8 veces aumentando año a año con respecto a cada peso invertido en activos fijos.
Rotación activos totales: Las ventas rotaron entre 1,5 veces con respecto a cada peso invertido en el total de los activos
Nivel de endeudamiento: La participación de terceros por cada peso invertido en activos a disminuido de 0,45 a 0,21
Solvencia total : Capacidad de respaldo del patrimonio por cada peso invertido en activos fijos oscila entre 1,3 en el año uno a 5,6 en el ultimo año.
Margen operacional de utilidad: el % de las utilidades operacionales por cada peso de ventas netas representa un 17%.
Margen neto de utilidad: El % de utilidad neta por cada peso de las ventas netas se encuentra entre un 12 y 13%.
Rendimiento del activo total: El % de utilidad por cada peso invertido en activos se encuentra entre un 19 y un 18 %.
ESTUDIO FINANCIERO Y DE EVALUACIÓN. ECONÓMICA
Análisis de algunos indicadores Análisis de algunos indicadores
MUCHAS GRACIAS
PLAN DE MERCADOS CURTIPIELES TORRES