curso taller de excel avanzado para contadores

Colegio de Contadores Públicosde Atotonilco IMCP

DICIEMBRE DE 2009

Curso Taller de Excel Avanzadopara Contadores

http://najar2009.pbworks.com/02Descargar el material del curso:

Objetivo del curso

Que el participante obtenga conocimientos avanzados sobre las funciones y herramientas de Excel que le permitan realizar su trabajo más rápido y con menos riesgo de error.

Temario

1. USO DE FUNCI ONES AVANZADAS

2. TABLAS Y GRÁFICOS DINÁMICOS

3. MACROS

4. CREACI ÓN DE FORMULARI OS

5. ANÁLI SIS DE DATOS CON ESCENARI OS

Metodología

1. Marco conceptualo Explicación teórica

2. Conocimiento técnicoo Práctica

3. Reforzar el conocimientoo Ejercicio

Introducción

En la actividad del contador público su aplicación incide en:Análisis financieroAuditoríaImpuestosControl internosCostos

• Entre muchos otros ....

Introducción

Antecedentes y evolución en México1990: MS-Works (en plataforma MS-DOS)

http://upload.wikimedia.org/wikipedia/en/8/83/Ms-works-2.0-dos.png

Introducción

Antecedentes y evolución en MéxicoLOTUS 1-2-3 para MS-DOS era el más

usado…

Introducción

Antecedentes y evolución en México1994: Gana terreno la versión de Excel 2.0

y luego la 4.0(en plataforma Windows 3.1)

Introducción

Antecedentes y evolución en MéxicoEvolucionando hasta las versiones más

usadas hoy: Excel 2003 y 2007 (para Windows XP y Vista)

Introducción

¿Qué no es una hoja de cálculo?

No es un sistema de procesamiento de transacciones ni base de datos relacional.Para estos casos se recomienda usar programas especializados, de acuerdo a la necesidad del usuario.

Temario



3. MACROS




1.FUNCIONES AVANZADAS

1. Funciones avanzadas

¿QUÉ ES UNA FUNCIÓN?ES UN PROGRAMA DENTRO DE EXCEL QUE:

1. Obtiene argumentos.2. Con ellos, realiza operaciones ó acciones.3. Devuelve un resultado.

fxArgumento 1Argumento 2Argumento n

……. Resultado


=función(argumento1,argumento2, argumento3…)

Los argumentos pueden ser:Tipo Ejemplo DescripciónValores 1200, 14767, 1 Cualquier númeroTextos “LOCO” Cualquier texto; siempre va entre comillasCeldas A1 Cualquier celdaRangos A1:Z8 celda inicial : celda finalCriterios “>=” Un operador; siempre va entre comillas

(ver operadores de comparación sig. dispositiva)

Los argumentos siempre van separados por comas.

Cada función tiene diferente forma deacomodar sus argumentos.

• ¿CÓMO SE REDACTA UNA FUNCIÓN?


Operador de comparación

Significado Ejemplo

= Igual a A1=B1> Mayor que A1>B1< Menor que A1<B1

>= Mayor o igual que A1>=B1

<= Menor o igual que A1<=B1

<> Distinto de A1<>B1

• OPERADORES DE COMPARACIÓNPara ser usados dentro de las funciones y las fórmulas


Funciones más usadas por los contadores: MATEMÁTICAS: Sumar, Sumar.Si, Promedio,

Contar, Redondear, Contar.Si, Truncar, Máximo, Mínimo

DE TEXTO: Extrae, Izquierda, Derecha, Mayusc, Minusc, Nompropio, Repetir, Texto, Valor, Concatenar

LÓGICAS: Si, O, Y. Valores FALSO y VERDADERO,

DE FECHA: Hoy(), Dia, Mes, Año DE BÚSQUEDA Y REFERENCIA: BuscarV


¿CÓMO SE INTRODUCE UNA FUNCIÓN?Escribiéndola

manualmente

ó

Usando el asistente de funciones

Este link lleva a la ayuda sobre la función seleccionada. Es muy útil explorar la ayuda de Excel.

1. Funciones avanzadas • LA AYUDA DE

EXCELTambién se puede acceder a ella en cualquier momento presionando la tecla F1 o con el botón

Puede usarse:• El buscador• La tabla de contenido

1. Funciones matemáticas

=suma(rango)Obtiene la suma aritmética.

=promedio(rango)Obtiene el promedio aritmético.Hay que diferenciar entre cero y vacío:

el cero sí se calcula en el promedio y la celda vacía, no.

1. Funciones matemáticas

=sumar.si(rango_1, “criterio”, [rango a sumar])

Obtiene la suma aritmética de las celdas de un rango que cumplan con un criterio determinado.

El criterio ó condición se anota entre comillas usando los operadores de comparación =, >, <, <>, >=

El rango_1 es donde se encuentra el criterio que será evaluado.

El [rango a sumar] son las celdas que serán sumadas, siempre que se cumpla con el criterio.

Si se omite [rango a sumar], será el mismo que rango_1.

1. Funciones: HERRAMIENTA BUSCAR OBJETIVO

En la búsqueda de un resultado en una fórmula, simplifica el método de “prueba y error”.

1. Funciones de texto

¿Qué es una cadena de texto?

¿Qué es un valor?

Diferencia entre una cadena de texto y un valorNota: valores importados de otros sistemas

en ocasiones son cadenas de texto y hay que convertirlos


=valor(texto)Convierte un texto en valor.

=texto(valor,formato)Convierte un valor en textoEl formato va entre comillas, por ejemplo “$

###,##0.00”Donde el símbolo de # se omitirá cuando se trate de

ceros a la izquierda de un valor.

=concatenar(texto1,texto2,...)Une cadenas de texto.El texto debe siempre va “entre comillas”.Es más fácil usar el símbolo & en lugar de esta función.


=mayusc(texto)Convierte todo el texto a mayúsculas.

=minusc(texto)Convierte todo el texto a minúsculas.

=nompropio(texto)Convierte la primer letra de cada palabra a

mayúsculas y el resto a minúsculas.


=derecha(texto, numero_de_caracteres)Extrae el número de caracteres del lado derecho

=izquierda(texto,numero_de_caracteres)Extrae el número de caracteres del lado

izquierdo

=extrae(texto,posición_inicial,numero_de_caracteres)Extrae una cadena de texto iniciando donde se

indica

1. Funciones de fecha

=año(fecha)Devuelve el año de una fecha

=mes(fecha)Devuelve el mes de una fecha

=dia(fecha)Devuelve el día de una fecha

1. Funciones condicionales

=o(condición1,condición2,...)Devuelve VERDADERO si una de las

condiciones es verdadera.Devuelve FALSO si todas las condiciones son

falsas.

=y(condición1,condición2,...)Devuelve VERDADERO si todas las

condiciones son verdaderas.Devuelve FALSO si una o más condiciones

son falsas.

1. Funciones condicionales

=SI(condición,valor_si_verdadero,valor_si_falso)

Devuelve un valor si la condición especificada es VERDADERO y otro valor si dicho argumento es FALSO.

Utilice SI para realizar pruebas condicionales en valores y fórmulas.

1. Funciones de búsqueda

=buscarv(valor_buscado,matriz, columna,ordenado)

Busca un valor en una tabla y devuelve el valor si lo encuentra, o el más acercadoIMPORTANTE: LA TABLA DEBE ESTAR ORDENADA EN ORDEN

ASCEDENTE

ESTA FUNCIÓN PUEDE SER USADA PARA CALCULAR EL ISR DE PERSONAS FÍSICAS.

1. Funciones de búsqueda

=elegir(valor,opcion1,opcion2,opcion3,...)

Devuelve la opción seleccionada

1. Funciones automáticas

Realiza y muestra el resultado de una función con sólo seleccionar un rango de números.

Las funciones automáticas son suma, promedio, contar, máximo, mínimo, contar números, entre otras.

El resultado de la función automática aparece en la esquina inferior derecha de la ventana de Excel. Se pueden modificar las funciones haciendo click en el botón derecho del mouse.

1. Auditoría de fórmulas

BOTONES MÁS IMPORTANTES:

RASTREAR/QUITAR RASTREAR/QUITARPRECEDENTES DEPENDIENTES

Temario



3. MACROS




2. TABLAS Y GRÁFICOSDINÁMICOS

2. Tablas y gráficos dinámicos

¿Qué es una tabla dinámica?Es una hoja de cálculo interactiva. Herramienta que

permite y analizar, agrupar y presentar de forma resumida grandes volúmenes de información.

Es fácil de usar y sobre todo, RÁPIDA.

Realiza los resúmenes utilizando funciones de hoja de cálculo como: SUMA, PROMEDIO, MAX, MIN, CONTAR, entre otras.

Permanece vinculada con la tabla de datos de origen.


Pasos para crear la tabla dinámica:Seleccionar el rango de datos, incluyendo los

encabezados de columna y sin incluir totales (IMPORTANTE: La tabla no debe estar cortada con filas o columnas en blanco ni subtotales).

En Excel 2003: Menú Datos Informe de Tablas y Gráficos dinámicos.

En Excel 2007: Pestaña Insertar Botón Tabla dinámica

Posteriormente se siguen los pasosdel asistente y click en “Aceptar”


• Así funciona:Los encabezados de columna se arrastran y sueltan sobre los campos de la tabla, acomodándolos como los quieras ver.


• El resultado:De manera instantánea Excel agrupará, ordenará y sumará los datos. También los puede contar cuando son textos.


Recomendaciones para trabajar con la tabla dinámica:

Opta por crear las tablas dinámicas en una hoja diferente; es mejor.

Usa siempre una sola tabla dinámica. No crees varias en el mismo libro de Excel, pues se perdería el sentido de lo rápido, práctico y fácil.

Las tablas que resulten de interés, imprímelas ó envíalas un archivo PDF; o pégalas como valores en otra hoja.

Experimenta con diversas formas de acomodar los datos en la tabla, una y otra y otra vez, sin temor a equivocarte; recuerda que la fuente de datos origen está segura y a salvo en otra hoja.


Otras herramientas a usar en la tabla dinámica• Filtros:

muestra solo algunos de los datos

• Extractos: con un doble click en uno de los datos, se obtiene un extracto automático en otra hoja.


¿Qué es una gráfico dinámico?Es un gráfico que se genera de forma automática,

partiendo de los datos que hay en la tabla dinámica en ese momento, y se comporta de manera sincrónica con la tabla dinámica si esta se cambia.

0

1000000

2000000

Total

Total

Excel2003

Excel2007

Se crea con un click enel botón siguiente:

Se recomienda para tablas dinámicas con pocas agrupaciones.

Temario



3. MACROS




3. LAS MACROS EN EXCEL

3. Uso de macros en Excel

¿Qué es una macro?

Es la automatización de una tarea repetitiva mediante el uso de VBA (Visual Basic para Aplicaciones).

3. Uso de macros en Excel

Aplicaciones de las macros: Generar textos repetitivos Dar formatos Realizar cálculos

Tipos de Macros Absolutas: las que se ejecutan siempre

en la misma celda. Relativas: las que se ejecutan

dependiendo del lugar donde se esté.

Temario



3. MACROS




4. CREACIÓN DE FORMULARIOS

4. Creación de formularios

¿Para qué crear formularios? Para validar la captura de datos que

realizará otra persona Para evitar que los datos y fórmulas en

algunas celdas sean modificados

Aplicaciones de los formularios en la contaduría Formatos y procedimientos en controles

internos Proformas de auditoría, entre otros


¿Cómo se crean los formularios?Existen dos maneras:

1) RESTRICCIÓN DE CELDAS. Significa que algunas celdas se pueden restringir para capturar solamente ciertos valores, que cumplan una condición (rangos numéricos o de fechas, longitudes, etc.)

2) CONTROLES DE FORMULARIO. Significa insertar en la hoja elementos tales como botones, casillas de verificación, etc. que pueden controlar valores de otras celdas.


RESTRICCIÓN DE CELDAS Excel 2003: menú datos validación Excel 2007: ficha datos botón validación de

datosEn esta ventana se configuran los criterios de validación.

También permite configurar un mensaje de ayuda así como mensajes de error.


CONTROLES DE FORMULARIO Excel 2003: Hay que insertar la barra de herramientas

“Formularios” haciendo click con el botón derecho del mouse, sobre cualquier barra de herramientas.

Excel 2007: Se encuentran en la ficha programador botón insertar controles de formulario

NOTA: La barra “cuadro de controles” en 2003; y la barra “controles ActiveX” en 2007 es casi idéntica, pero es para programadores de VBA; no es para crear formularios.


BLOQUEO DE CELDAS Finalmente, después de terminar un

formulario se recomienda proteger (bloquear) las celdas que no deban ser modificadas.

Esto se hace en dos pasos:

1) Seleccionado las celdas que vayan a quedar libres, botón derecho del mouse, formato de celdas y desactivando la casilla “Bloqueada”.

Por default, todas las celdas tienen un formato bloqueado que se activa al proteger la hoja.


BLOQUEO DE CELDAS2) Posteriormente hay que proteger la hoja. Al protegerla,

todas las celdas quedarán bloqueadas, excepto las que se les desactivó el formato de bloqueo.

Excel 2003: menú herramientas proteger hojaExcel 2007: ficha revisar botón proteger hoja

Finalmente se puede establecer unacontraseña (opcional).También se pueden definir los permisosque podrán tener los usuarios de la hoja bloqueada.

Temario



3. MACROS




5. ANÁLISIS DE DATOS CONESCENARIOS

5. Análisis de datos con escenarios

¿ Qué es un escenario ?

Conjunto de variables (celdas cambiantes) que se guardan con un nombre y se aplican a una hoja de cálculo para ver distintos resultados.

Celdascambiantes

Celdasresultantes

E S C E N A R I O

5. Análisis de datos con escenarios

CÓMO CREAR ESCENARIOS Excel 2003: menú herramientas escenarios Excel 2007: ficha datos botón análisis y si

administrador de escenarios

• Mostrará una ventana que permite agregar, modificar, eliminar y mostrar diferentes escenarios sobre las mismas celdas de una hoja de cálculo.

• También permite hacer un comparativo de escenarios.


DICIEMBRE DE 2009

Gracias por su participación

C.P. ALFREDO NÁJAR FUENTES

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