7/23/2019 Cuestionario de Control Interno de Disponible

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE DISPONIBLE

CLIENTE:

OFIMUEBLES LTDA.

AUDITORIA A:

Diciembre 31 de 2.00A

No. PREGUNTAS SI NO OBSERVACIONE

S

1 Las entradas de disponibe secontroan mediante pren!meraci"n#reaci"n de cobros etc.$

2 Los in%resos por apro&ec'amientosse reportan en (orma oport!na acontabiidad$

3 Los in%resos diarios de disponibe sedepositan a primera 'ora de

si%!iente d)a '*bi en a mismaespecie recibida$

4 Todos os e%resos de disponibe sereai+an por medio de c'e,!e$

5 Los %iros de disponibe se 'acensiempre a nombre de primerbene-ciario se pro')be e %iro aportador$

6 E %iro de (ondos por c'e,!e se 'ace

con restricciones como de p*%!esea primer bene-ciario# paradepositar en c!enta soamente$

7 Las c!entas bancarias sonconciiadas en (orma mens!a sereai+an os a/!stes necesarios ames si%!iente$

8 Los c'e,!es se %iran !sando comom)nimo dos -rmas$

9Los dineros en poder de a empresase mantienen en ca/a (!erte$

10 Los taonarios de c'e,!es s!sec!encia n!mrica son controadospor a persona responsabe$

7/23/2019 Cuestionario de Control Interno de Disponible

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11 Los soportes ,!e respadan e %irode c'e,!es se an!an con !n seode a%ado donde se describa enmero de c'e,!e c!enta$

12 Las tras(erencias de (ondos entre !n

banco otro ,!edan debidamentedoc!mentadas con as respecti&asa!tori+aciones$

13 Eisten restricciones paratrans(erencias eectr"nicas de(ondos$

Fondos Fi/os para %astos menores

La creaci"n de (ondo -/o se reai+amediante reso!ci"n de %erencia en

a c!a4

14 Se determina e monto m*imo a%irar por cada pa%o$

15 Se pro')be (raccionar (act!ras$

16 Se determina caramente os pa%os,!e se p!eden reai+ar os ,!eest*n pro'ibidos$

17 Se estabece e momento de reai+are reemboso$

18 Se -/a -an+a para e responsabe de(ondo$

19 Se obi%a a reemboso a -na dee/ercicio$

20 Se pro')be 'acer prstamos con osdineros de (ondo$