contabilidad sena

FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 110505 caja general $ 125,000,000.00 143505 m/cia no fabricada por la empresa $ 125,000,000.00

12/31/2010 152405 muebles y enseres $ 125,000,000.00 1528 equipo de computo y comunicación $ 25,000,000.00

158830 flota y equipo de transporte $ 100,000,000.00 311515 aportes de socios $ 500,000,000.00

1/2/2011 524005 gastos notariales $ 7,500,000.00 110505 caja efectivo $ 7,500,000.00

1/3/2011 524010 registro mercantil $ 2,142,400.00 110505 caja general $ 2,142,400.00

240805 iva descontable $ 140,000.00 1/3/2011 512010 arrendamiento contruciones y edific. $ 1,400,000.00

110505 caja general $ 1,491,000.00 236530 retefuente por arrendamiento $ 49,000.00

1/5/2011 111005 bancos nacionales $ 100,000,000.00 110505 caja general $ 100,000,000.00

158805 maquinara y equipo $ 1,050,000.00 240805 iva descontable $ 168,000.00 236540 retefuente por compras $ 36,750.00

1/8/2011 2205 proveedores nacionales $ 1,181,250.00

2205 proveedores nacionales $ 1,181,250.00 111005 bancos nacionales $ 1,181,250.00

4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 100,000,000.00 240810 iva generado $ 16,000,000.00

1/11/2011 1305 clientes $ 116,000,000.00

613505 costo de ventas $ 50,000,000.00 143505 m/cia no fabricada por la empresa $ 50,000,000.00

causacion 110505 caja general $ 58,000,000.00 1305 clientes $ 58,000,000.00

143505 m/cia no fabricada por la empresa $ 62,500,000.00 240805 iva descontable $ 10,000,000.00 236540 retefuente por compras $ 2,187,500.00

1/13/2011 2205 proveedores nacionales $ 70,312,500.00

2205 proveedores nacionales $ 49,218,750.00 110505 caja general $ 49,218,750.00

deuda del 30% a 30 dias

515095 adecuaciondes del local $ 10,073,604.00 236525 retefuente por servicios $ 424,000.00 236805 retencion por ICA del 9.66 X 1000 $ 102,396.00

1/15/2011 236705 retencion por IVA $ 848,000.00 233595 c x p servicio de adecuacion del local $ 10,600,000.00 240815 IVA teorico al R.S. $ 848,000.00

233595 c x p servicio de adecuacion del local $ 10,073,604.00 111005 bancos nacionales * cheque $ 10,073,604.00

1305 clientes $ 93,056,400.00 135515 anticio de impuestos $ 3,150,000.00 135517 anticipo de IVA retenido $ 7,200,000.00 135518 anticipo de ICA retenido 11.04 x 1000 $ 993,600.00

1/18/2011 240810 iva generado $ 14,400,000.00 4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 90,000,000.00

613505 costo de ventas $ 45,000,000.00 143505 m/cia no fabricada por la empresa $ 45,000,000.00

110505 caja general $ 93,056,400.00 1305 clientes $ 93,056,400.00

143505 m/cia no fabricada por la empresa $ 62,500,000.00 240805 iva descontable $ 10,000,000.00

1/23/2011 236540 retefuete por compras $ 2,187,500.00 2205 proveedores $ 70,312,500.00

2205 proveedores $ 35,156,250.00 110505 caja general $ 35,156,250.00

deuda del 50% a un mes

1305 clientes $ 84,375,000.00 135515 anticipo de impuestos $ 2,625,000.00

240810 iva generado $ 12,000,000.00 4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 75,000,000.00

1/25/2011613505 costo de ventas $ 37,500,000.00 143505 m/cia no fabricada por la empresa $ 37,500,000.00

110505 caja general $ 25,312,500.00 1305 clientes $ 25,312,500.00

pendiente saldo 70% a 30 dias

143505 m/cia no fabricada por la empresa $ 1,250,000.00 240805 iva descontable $ 200,000.00 236540 retefuete por compras $ 43,750.00

1/28/2011 236705 retencion por IVA $ 100,000.00 236805 retencion por ICA $ 13,800.00

2205 proveedores $ 1,292,450.00

2205 proveedores $ 1,292,450.00 110505 caja general $ 1,292,450.00

511030 honorarios $ 2,500,000.00 240805 iva descontable $ 400,000.00 236515 retefuete por honorarios $ 275,000.00

1/31/2011 236705 retencion por IVA $ 200,000.00 236805 retencion por ICA $ 27,600.00 233525 Cuentas por pagar- honorarios $ 2,397,400.00

233525 Cuentas por pagar - honorarios $ 2,397,400.00 111005 bancos nacionales $ 2,397,400.00

510506 gastos de personal de administración $ 5,800,000.00 250505 salarios por pagar $ 5,800,000.00

250505 salarios por pagar $ 5,800,000.00 111005 bancos nacionales $ 5,800,000.00

1/31/2011520506 gastos de personal de ventas $ 12,200,000.00 250505 salarios por pagar $ 12,200,000.00

250505 salarios por pagar $ 12,200,000.00 111005 bancos nacionales $ 12,200,000.00

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METODO DE VALUACION PROMEDIO PONDERADOArticulo: camisas referencia

fecha DESCRICION cto. Uni.E N T R A D A S S A L I D A Scan c/to invent. c/to total can c/to uni. c/to total can c/to uni. c/to total

dic 31-2010 aporte socio D 25000 5000 25,000 125,000,000 5000 25,000 125,000,000 ene 11-2011 vendidas 2.000 al R.S. 50000 2000 25,000 50,000,000 3000 25,000 75,000,000 ene 13-2011 compra 2500 al R.C. 25000 2500 25,000 62,500,000 5500 25,000 137,500,000 ene 18-2011 vendidas 1800 al G.C. 50000 1800 25,000 45,000,000 3700 25,000 92,500,000 ene 23-2011 compra 2500 al G.C. 25000 2500 25,000 62,500,000 6200 25,000 155,000,000 ene 25-2011 vendidas 1500 al R.C. 50000 1500 25,000 37,500,000 4700 25,000 117,500,000 ene 28-2011 compra 50 al R.S. 25000 50 25,000 1,250,000 4750 25,000 118,750,000

S A L D O

COMERCIALIZADORA DE CAMISAS ABC LTDAcarrera98B 69-49 sur Tell: 7854752

Cuenta: Caja general Código: 110505FECHA CONCEPTO DEBE HABER

12/31/2010 $ 125,000,000.00 1/2/2011 $ 7,500,000.00 1/3/2011 $ 2,142,400.00 1/3/2011 $ 1,491,000.00 1/5/2011 $ 100,000,000.00

1/11/2011 $ 58,000,000.00 1/13/2011 $ 49,218,750.00 1/18/2011 $ 93,056,400.00 1/23/2011 $ 93,056,400.00 1/25/2011 $ 25,312,500.00 1/28/2011 $ 1,292,450.00

SUMAS IGUALES: $ 301,368,900.00 $ 254,701,000.00 SALDO: $ 46,667,900.00 --------------


Cuenta: M/cia no fabricada por la empresa Código: 143505FECHA CONCEPTO DEBE HABER

12/31/2010 $ 125,000,000.00 1/11/2011 $ 50,000,000.00 1/13/2011 $ 62,500,000.00 1/18/2011 $ 45,000,000.00 1/23/2011 $ 62,500,000.00 1/25/2011 $ 37,500,000.00 1/28/2011 $ 1,250,000.00

SUMAS IGUALES: $ 251,250,000.00 $ 132,500,000.00 SALDO: $ 118,750,000.00 --------------


Cuenta: Muebles y enseres Código: 152405FECHA CONCEPTO DEBE HABER

12/31/2010 $ 125,000,000.00 SUMAS IGUALES: $ 125,000,000.00 -----------------

SALDO: $ 125,000,000.00 -----------------


Cuenta: Equipo de computo y comunicación Código: 1528FECHA CONCEPTO DEBE HABER

12/31/2010 $ 25,000,000.00 SUMAS IGUALES: $ 25,000,000.00 -----------------

SALDO: $ 25,000,000.00 -----------------


Cuenta: flota y equipo de tranporte Código: 158830FECHA CONCEPTO DEBE HABER

12/31/2010 $ 100,000,000.00 SUMAS IGUALES: $ 100,000,000.00 -----------------

SALDO: $ 100,000,000.00 -----------------


Cuenta: aportes sociales Código: 311515FECHA CONCEPTO DEBE HABER

12/31/2010 $ 500,000,000.00 SUMAS IGUALES: $ 500,000,000.00 -----------------

SALDO: $ 500,000,000.00 -----------------


Cuenta: Gastos notariales Código: 524005FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/2/2011 $ 7,500,000.00 SUMAS IGUALES: $ 7,500,000.00 -----------------

SALDO: $ 7,500,000.00 -----------------


Cuenta: Registro mercantil Código: 524010FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/2/2011 $ 2,142,400.00 SUMAS IGUALES: $ 2,142,400.00 -----------------

SALDO: $ 2,142,400.00 -----------------


Cuenta: Iva descontable Código: 240805FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/3/2011 $ 140,000.00 1/8/2011 $ 168,000.00 -----------------

1/13/2011 $ 10,000,000.00 ----------------- 1/23/2011 $ 10,000,000.00 ----------------- 1/28/2011 $ 200,000.00 ----------------- 1/31/2011 $ 400,000.00 -----------------

SUMAS IGUALES: $ 20,908,000.00 ----------------- SALDO: $ 20,908,000.00 -----------------


Cuenta: Arrendamiento construcciones y edific. Código: 512010FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/3/2011 $ 1,400,000.00 SUMAS IGUALES: $ 1,400,000.00 -----------------

SALDO: $ 1,400,000.00 -----------------


Cuenta: Retefuente por arrendamiento Código: 236530FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/3/2011 $ 49,000.00 SUMAS IGUALES: ----------------- $ 49,000.00

SALDO: ----------------- $ 49,000.00


Cuenta: Bancos nacionales Código: 111005FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/5/2011 $ 100,000,000.00 1/8/2011 $ 1,181,250.00

1/15/2011 $ 10,073,604.00 1/31/2011 $ 2,397,400.00 1/31/2011 $ 5,800,000.00 1/31/2011 $ 12,200,000.00

SUMAS IGUALES: $ 100,000,000.00 $ 31,652,254.00 SALDO: $ 68,347,746.00


Cuenta: Maquinaria y equipo Código: 158805FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/8/2011 $ 1,050,000.00 SUMAS IGUALES: $ 1,050,000.00 -----------------

SALDO: $ 1,050,000.00 -----------------


Cuenta: Retefuente por compras Código: 236540FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/8/2011 $ 36,750.00 1/13/2011 ----------------- $ 2,187,500.00 1/23/2011 ----------------- $ 2,187,500.00 1/28/2011 ----------------- $ 43,750.00

SUMAS IGUALES: ----------------- $ 4,455,500.00 SALDO: ----------------- $ 4,455,500.00


Cuenta: Proveedores Nacionales Código: 2205FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/8/2011 $ 1,181,250.00 1/8/2011 $ 1,181,250.00

1/13/2011 $ 70,312,500.00 1/13/2011 $ 49,218,750.00 1/23/2011 $ 70,312,500.00 1/23/2011 $ 35,156,250.00 1/28/2011 $ 1,292,450.00 1/28/2011 $ 1,292,450.00



Cuenta: Comercio al por mayor y al por menor Código: 4135FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/11/2011 $ 100,000,000.00 1/18/2011 ----------------- $ 90,000,000.00

1/25/2011 ----------------- $ 75,000,000.00 SUMAS IGUALES: ----------------- $ 265,000,000.00

SALDO: ----------------- $ 265,000,000.00


Cuenta: Iva generado Código: 240810FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/11/2011 $ 16,000,000.00 1/18/2011 ----------------- $ 14,400,000.00 1/25/2011 ----------------- $ 12,000,000.00

SUMAS IGUALES: ----------------- $ 42,400,000.00 SALDO: ----------------- $ 84,800,000.00


Cuenta: Clientes Código: 1305FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/11/2011 $ 116,000,000.00 1/11/2011 $ 58,000,000.00 1/18/2011 $ 93,056,400.00 1/18/2011 $ 93,056,400.00 1/25/2011 $ 84,375,000.00 1/25/2011 $ 25,312,500.00



Cuenta: Costo de ventas Código: 613505FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/11/2011 $ 50,000,000.00 1/18/2011 $ 45,000,000.00 ----------------- 1/25/2011 $ 37,500,000.00 -----------------



Cuenta: Adecuaciones del local Código: 515095

FECHA CONCEPTO DEBE HABER 1/15/2011 $ 10,073,604.00



Cuenta: Retefuente por servicios Código: 236525FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/15/2011 $ 424,000.00 SUMAS IGUALES: $ 424,000.00 -----------------

SALDO: $ 424,000.00 -----------------


Cuenta: Retención por ICA Código: 236805FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/15/2011 $ 102,396.00 1/28/2011 $ 13,800.00 1/31/2011 $ 27,600.00

SUMAS IGUALES: $ 102,396.00 $ 41,400.00 SALDO: $ 60,996.00


Cuenta: Retención por IVA Código: 236705FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/15/2011 $ 848,000.00 1/28/2011 $ 100,000.00 1/31/2011 $ 200,000.00

SUMAS IGUALES: $ 848,000.00 $ 300,000.00 SALDO: $ 548,000.00


Cuenta: c x p servicio de adecuacion del local Código: 233595FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/15/2011 $ 10,600,000.00 1/15/2011 $ 10,073,604.00

SUMAS IGUALES: $ 10,073,604.00 $ 10,600,000.00

SALDO: $ 526,396.00


Cuenta: IVA teorico al R.S. Código: 240815FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/15/2011 $ 848,000.00 SUMAS IGUALES: ----------------- $ 848,000.00

SALDO: ----------------- $ 848,000.00


Cuenta: Anticipo de impuestos Código: 135515FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/18/2011 $ 3,150,000.00 1/25/2011 $ 2,625,000.00 -----------------



Cuenta: Anticipo de IVA retenido Código: 135517FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/18/2011 $ 7,200,000.00 SUMAS IGUALES: $ 7,200,000.00 -----------------

SALDO: $ 7,200,000.00 -----------------


Cuenta: anticipo de ICA retenido 11.04 x 1000 Código: 135518FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/18/2011 $ 993,600.00 SUMAS IGUALES: $ 993,600.00 -----------------

SALDO: $ 993,600.00 -----------------


Cuenta: Honorarios Código: 511030

FECHA CONCEPTO DEBE HABER 1/31/2011 $ 2,500,000.00



Cuenta: Retefuente por honorarios Código: 236515FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/31/2011 $ 275,000.00 SUMAS IGUALES: ----------------- $ 275,000.00

SALDO: ----------------- $ 275,000.00


Cuenta: Cuentas por pagar - honorarios Código: 233525FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/31/2011 $ 2,397,400.00 1/31/2011 $ 2,397,400.00

SUMAS IGUALES: $ 2,397,400.00 $ 2,397,400.00 SALDO: $ -


Cuenta: Gastos de personal de administración Código: 510506FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/31/2011 $ 5,800,000.00 SUMAS IGUALES: $ 5,800,000.00 -----------------

SALDO: $ 5,800,000.00 -----------------


Cuenta: Salarios por pagar Código: 250505FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/31/2011 $ 5,800,000.00 1/31/2011 $ 5,800,000.00 1/31/2011 $ 12,200,000.00 1/31/2011 $ 12,200,000.00

SUMAS IGUALES: $ 18,000,000.00 $ 18,000,000.00 SALDO: $ -


Cuenta: Gasto de personal de ventas Código: 520506FECHA CONCEPTO DEBE HABER

1/31/2011 $ 12,200,000.00 SUMAS IGUALES: $ 12,200,000.00 -----------------

SALDO: $ 12,200,000.00 -----------------

contabilidad sena

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