certificacion a los estados financieros a diciembre 31 …

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NIT 890.203.373-3

CERTIFICACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A DICIEMBRE 31 DE 2019

Nosotros MARIA CAROLINA PAEZ CASTILLO como representante legal y

NORIS MARIA PEREZ CASTELLANOS en calidad de contador de la entidad

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL CAICEDO Y FLOREZ del municipio

de Suaita - Santander.

CERTIFICAMOS

Que hemos preparado bajo nuestra responsabilidad los estados financieros,

estado de situación financiera, el estado de resultado integral, el estado de

cambios en el patrimonio y el estado de flujo de efectivo a corte de diciembre 31

de 2019, de conformidad con la Resolución 414 expedida por la Contaduría

General de la Nación y del Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que

incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para entidades

del grupo 02 , al cual pertenecemos; incluyendo las correspondientes notas que

forman parte de las revelaciones y que componen un todo indivisible con los

estados financieros.

Además:

a. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares

respectivos los cuales se encuentran diligenciados y al día.

b. Durante este periodo:

1. No ocurrieron violaciones por parte del representante legal, ni se

obtuvo información de que empleados de manejo y otros empleados

de la entidad hayan incurrido en las irregularidades del estatuto

anticorrupción (Ley 190 de 2005), del estatuto nacional contra el

secuestro ( Ley 40 de 1.993) y demás normas legales que permitan

que la entidad sea usada para transferir, manejar, aprovechar o

invertir dineros o recursos provenientes de actividades delictivas o

que haya financiado o pagado secuestros o extorsiones a grupos

mailto:[email protected]


NIT 890.203.373-3

subversivos o de delincuencia común que operan en el país.

2. No se obtuvo información relevante sobre el manejo de fondos cuya

cuantía permita sospechar razonablemente que son provenientes

de actividades delictivas, ante lo cual se hubiese reportado en forma

inmediata y suficiente a la Fiscalía General de la Nación o a los

cuerpos especiales de la Policía que ésta designe.

3. No se recibieron comunicaciones de entidades reguladoras como la

Superintendencia de Sociedades, DIAN, Superintendencia

Financiera u otras; relativas al incumplimiento de las disposiciones

legales vigentes o a la presentación correcta de los estados

financieros de la entidad.

4. No se presentaron violaciones a las leyes o reglamentos. Estas

actuaciones podrían implicar situaciones especiales a revelar en los

estados financieros o suscitar obligaciones que serían base para

registrar un pasivo contingente.

5. No se conoce de la existencia de otros pasivos de importancia

diferentes a aquellos registrados en los libros o de ganancias o

pérdidas contingentes que exigen sean revelados en las notas a los

estados financieros.

Dada en el municipio de Suaita a los 13 días del mes de abril de 2020

NORIS MARIA PEREZ C.

Contador publico

T.P.110300-TP



NIT 890.203.373-3

E.S.E. HOSPITAL CAICEDO Y FLOREZ

SUAITA-SANTANDER

NIT: 890.203.373-3

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

POR LOS PERIODOS TERMINADOS EN 2018 - 2019 (Cifras en pesos colombianos)

CODIGO CONCEPTO A

DICIEMBRE 31 DE 2018


CODI

GO CONCEPTO

A DICIEMBRE 31 DE 2018


CORRIENTE (1) 1,038,060,893 962,870,869 CORRIENTE (4) 5,100,095 3,000,000

11 Efectivo 106,003,828 166,376,723 24 Cuentas por pagar 3,000,000 3,000,000

1105 Caja 0 0 2401 Adquisición de bienes y servicios 0 0

1110 Bancos y corporaciones 106,003,828 166,376,723 2424

Descuentos de nomina 0 0

2436 Retención en la Fuente - 0

12

Inversiones e Instrumentos Derivados 16,593,000 16,593,000 2490

Otras Cuentas por Pagar 3,000,000 3,000,000

1221

Inversiones Administración de Liquidez 16,593,000 16,593,000

25 Obligaciones laborales 0 0

13 Deudores 882,876,625 743,386,411 2505

Salarios y prestaciones sociales - 0

1319 Servicios de salud 882,876,625 754,868,798 2510 Pensiones por pagar 0 0

1386 Deterioro cuentas por cobrar 0 0

1385 Deudas de Difícil Cobro 27,631,373 27,631,373

1386 Provisión para deudores 27,631,373 39,113,760 27 Pasivos Estimados 0 0

2710 Litigios y Demandas 0 0

15 Inventarios 32,587,440 36,514,735

1514

Materiales para prestación de servicios 32,587,440 36,514,735 29 Otros Pasivos 2,100,095 0

1580 Deterioro Acumulado 0 2905

Recaudos por reclasificar 2,100,095 0

ACTIVO

NO CORRIENTE (2) 1,466,902,849 1,560,281,886 0

PASIVO

NO CORRIENTE (5) 0 0

16 Propiedades, planta y equipo 1,233,105,977 1,538,035,014

1605 Terrenos 26,880,000 32,804,804



NIT 890.203.373-3

1625 Maquinaria, planta y equipo 24 Cuentas por pagar - 0

1635 Bienes muebles en bodega 393,158,476 116,113,521 2401

Adquisición de bienes y servicios 0

1636 Propiedades, Planta y Equipo en mantenimiento

1640 Edificaciones 112,500,000 506,800,000 2425 Acreedores - 0

1655 Maquinaria y Equipo 13,004,160 2,436,000 2460

Sentencias Judiciales - 0

1660 Equipo médico científico 464,215,126 532,377,869

1665 Muebles enseres y eq. Oficina 44,827,233 10,100,000 25

Obligaciones laborales 0 0

1670

Equipos de comunicación y computación 150,692,244 54,777,000 2505

Salarios y prestaciones sociales 0 0

1675 Equipo de Transport, Tracción 489,827,400 489,827,400 2510 Pensiones por pagar 0 0

1680 Equipo de Comedor, Cocina 15,111,440 0

1685 Depreciación acumulada -477,110,102 -207,201,580 26

Bonos y títulos emitidos 0 0

2625 Bonos pensionales 0 0

TOTAL PASIVO 5,100,095 3,000,000

19 Otros activos 233,796,872 22,246,872

1954 Propiedad de Inversión 0 0 PATRIMONIO (6) 2,499,863,647 2,520,152,755

1970 Intangibles 233,796,872 22,246,872

1975

Amortización Acumulada de Intangibles 0 32

Patrimonio Institucional 2,499,863,647 2,520,152,755

1986 Activos Diferidos 0 0 3125 Patrimonio público Incorporado 0 0

3208 Capital fiscal 1,522,961,275 2,394,219,527

3230 Resultados del ejercicio 174,815,593 125,933,228

3268 Impacto por la Transición 802,086,779 0

3240 Superávit por valorización 0 0

3255

Patrimonio Institucional Incorporado 0 0

0 0

TOTAL ACTIVO (3) 2,504,963,742 2,523,152,755

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO (7) 2,504,963,742 2,523,152,755

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS EN CONTRA

8333

Facturación Glosada por venta de S:S 361,552 1,373,516 8915

Facturación Glosada por venta de S:S 361,552 1,373,516

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS EN CONTRA



NIT 890.203.373-3

9120 Litigios y Demandas 9905 Litigios y Demandas

TOTAL BALANCE 2,505,325,294 2,524,526,271 TOTAL BALANCE 2,505,325,294 2,524,526,271

MARIA CAROLINA PAEZ CASTILLO

NORIS MARIA PEREZ CASTELLANOS

T.P. 110300-TP

ENTIDAD VIGILADA POR LA SUPERSALUD



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SUAITA-SANTANDER

NIT: 890.203.373-3

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

POR LOS PERIODOS TERMINADOS EN 2018 - 2019 (Cifras en pesos colombianos)

CODIGO

CONCEPTO A DICIEMBRE 31 DE

2018 DICIEMBRE 31 DE 2019

$ $

4 INGRESOS OPERACIONALES (1) 1,979,028,725 2,225,340,208

43 Venta de Servicios 1,686,781,721 2,074,093,204

4312 Servicios de salud 1,686,781,721 2,074,093,204

44 Transferencias 292,247,004 151,247,004

4430 Otras Transferencias 292,247,004 151,247,004

6 COSTO DE VENTAS ( 2 ) 1,412,374,102 1,453,091,345

63 Costos de ventas y Servicios 1,412,374,102 1,453,091,345

6310 Servicios de salud 1,412,374,102 1,453,091,345

5 GASTOS OPERACIONALES (3) 579,986,824 702,363,166

51 De administración 579,986,824 702,363,166

5101 Sueldos y salarios 187,149,404 199,595,554

5102 Contribuciones imputadas 0 0

5103 Contribuciones efectivas 47,764,156 49,326,417

5104 Aportes sobre la nómina 9,202,300 9,845,745

5107 Prestaciones Sociales 65,704,586 65,255,712

5108 Gastos de Personal Diverso 154,425,702 205,129,711

5111 Generales 112,363,478 172,795,969

5120 Imptos. Contrib. Y tasas 3,377,198 414,058

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL (4) -13,332,201 69,885,697

48 OTROS INGRESOS (5) 322,440,648 369,841,416

4802 Financieros 82,852 67,703

4808 Ingresos Diversos 322,357,796 369,773,713

4811 Ganancias por aplicación 0 0

4830 Reversion de Perdidas 0 0

53

PROVISIONES,DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 5,295,742 27,579,834



NIT 890.203.373-3

5314 Depreciación propiedad, planta y equipo 5,295,742

-

5347 Deterioro de cuentas por cobrar

11,482,387

5360 Depreciación propiedad, planta y equipo

16,097,447

57 Operaciones Interinstitucionales -

-

5722 Operaciones sin flujo de efectivo -

-

58 OTROS GASTOS (6) 128,997,112 286,214,051

5804 Perdida por baja de activos 2,895,945 264,874,445

5802 Financieros 122,699,685 38,079

5808 Otros Gastos Ordinarios 21,297,485

5890 Gastos Diversos 3,401,482 4,042

EXCEDENTE (DÉFICIT) ANTES DE AJUSTES POR INFLACIÓN (8) 180,111,335 153,513,062

EFECTO NETO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN (9) 0 0

4905 Corrección monetaria 0 0

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO 174,815,593 125,933,228

NORIS MARIA PEREZ CASTELLANOS

T.P. 110300-TP




NIT 890.203.373-3


SUAITA - SANTANDER

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

POR LOS PERIODOS TERMINADOS EN 2018 -2019

(Cifras en pesos colombianos)

SALDO DEL PATRIMONIO A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (1) 2,499,863,647

VARIACIONES PATRIMONIALES DURANTE 2019 (2) 20,289,108

SALDO DEL PATRIMONIO A DICIEMBRE 31 DEL 2019 (3) 2,520,152,755

DETALLE DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES (2) 20,289,108

INCREMENTOS: (4)

3208 Capital Fiscal

3230 Resultados del ejercicio 125,933,228

3258 Efecto impacto transición -

DISMINUCIONES: (5)

3208 Capital Fiscal, 105,644,120

3230 Resultados del ejercicio

PARTIDAS SIN MOVIMIENTO (6)

NORIS MARIA PEREZ C

Contador Publico

T.P. 110300-TP



NIT 890.203.373-3

ESE HOSPITAL CAICEDO Y FLOREZ

SUAITA - SANTADER

NIT: 890203373-3

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR LOS AÑOS TERMINADOS 2018 Y 2019

(Cifras en pesos Colombianos)

A DICIEMBRE 31 DE

2018 A DICIEMBRE 31 DE

2019

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Recibidos Por Prestacion de Servicios 1,707,060,801 1,665,710,847

Pago a Proveedores y Acreedores

(578,003,326.00)

(1,211,954,221)

Pago por Beneficio a los Empleados (1,588,303,041) (961,972,232)

Pago de Otras Cuentas por Pagar

(8,500,000.00) - Flujo de Efectivo Neto en Actividades de Operación

(467,745,566.00)

(508,215,606.00)

ACTIVIDADES DE INVERSION

Recibidos por Rendimientos inversiones y descuentos 4,374,113 69,610

Recibido Otras Cuentas por Cobrar 271,633,026 417,271,888

Transferencias 292,247,000 151,247,004

Flujo de Efectivo Neto en Actividades de Inversión 568,254,139

568,588,502

FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO 100,508,573

60,372,896

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 5,495,255 106,003,827

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ALFINAL DEL PERIODO 106,003,828

166,376,723


NORIS MARIA PEREZ C

Contador P.

T.P. No. 110300-T



NIT 890.203.373-3

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL

CAICEDO Y FLOREZ

SUAITA – SANTANDER

NIT 890203373-3

NOTAS CONTABLES DE CARÁCTER GENERAL

A CORTE DE DICIEMBRE 31 DE 2019

NOTA 1: IDENTIFICACION:

La Empresa Social del Estado Hospital Caicedo y Flórez de Suaita fue transformada en Empresa

Social del Estado mediante Acuerdo No. 021 de Noviembre 7 de 2000, entendida como una categoría

especial de entidad pública descentralizada del orden Municipal, dotada de personería jurídica,

patrimonio propio y autonomía administrativa adscripta a la Dirección Local de Salud o al ente que

haga sus veces e integrante del Sistema General de Seguridad Social en Salud y sometida al régimen

jurídico previsto en la Ley 100 de 1993 y disposiciones que la modifiquen, adicione, reforma o

sustituyan.

Jurisdicción y Domicilio: La Empresa Social del Estado Hospital Caicedo y Flórez tiene jurisdicción

en todo el territorio del Municipio de Suaita, su domicilio y sede de sus órganos administrativos en

el Municipio de Suaita y podrá adscribir unidades operativas de menor complejidad en la medida que

su desarrollo lo exija.

Objeto: El objeto de la EMPRESA es la prestación de servicios de salud de primer nivel, entendidos

como un servicio público a cargo del Estado como parte integrante del Sistema General de Seguridad

Social en Salud. En consecuencia, en desarrollo de este objeto adelantara acciones de promoción,

prevención, tratamiento y rehabilitación de la salud acorde al nivel de complejidad.

NOTA 2: POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Para la preparación y presentación de los estados contables la Empresa Social del Estado Hospital

Caicedo y Flórez de Suaita, aplica el Régimen de Contabilidad Pública actualizados en la página de

la Contaduría como documento fuente, el Manual de Procedimientos y la Doctrina Contable Publica

, a su vez se utilizan los parámetros establecidos por la Resolución 414 de 2014 mediante el cual se

incorpora , en el régimen de contabilidad pública, el marco conceptual para la preparación y

presentación de información y las normas para el reconocimiento, medición revelación y presentación

de los hechos económicos, para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación de los

estados contables la entidad aplica el marco conceptual de contabilidad pública y el Catálogo General

de Cuentas del Plan General de Contabilidad Pública según Resolución 139 de 2015 modificada por

la Resolución Nro. 466 de 2016 CGN. Así mismo, el manual de procedimientos y la Doctrina contable

pública establecidos por la Contaduría General de la Nación.

Para el reconocimiento de todos los hechos financieros, económicos y sociales se aplica la base del

devengo. Se tiene en cuenta las normas y procedimientos que al respecto tiene la Contaduría para

aplicar a las transacciones financieras que se desarrollan en el hospital.



NIT 890.203.373-3

Para los libros de contabilidad y preparación de los documentos soporte, se aplican las normas y

procedimientos establecidos por la CGN que garantizan la custodia, veracidad y documentación de

las cifras registradas en los libros. Los cuales tienen impresos los soportes y en medio magnéticos la

información contable y presupuestal.

Moneda Funcional y de Presentación:

La moneda funcional para el Estado Colombiano es el Peso Colombiano, razón por la cual los estados

financieros de la entidad están presentados bajo esta moneda. La presentación se realiza mediante

pesos colombianos sin decimales.

Periodo Cubierto por los Estados Financieros:

Corresponde a los estados de situación financiera con corte al 31 de diciembre de 2019, y los estados

de resultado integral y estados de cambios en el patrimonio, para los periodos contables comprendidos

entre el 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019.

NOTA 3: PRINCIPALES POLITICA CONTABLES

3.1. Efectivo y Equivalente al Efectivo

El efectivo comprende los recursos de liquidez inmediata que se registran en caja, cuentas corrientes

y cuentas de ahorro.

3.2. Cuentas por Cobrar

Se reconocen como cuentas por cobrar, los derechos adquiridos por la ESE Hospital Caicedo y Flórez,

en el desarrollo de sus actividades ordinarias por la prestación de servicios de Salud, de las cuales se

espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes

al efectivo u otro instrumento.

Las cuentas por cobrar se encuentran registradas en los estados financieros de la entidad al costo y de

igual manera se realiza su recuperación.

Las cuentas por cobrar al costo corresponden a los derechos para los que ESE Hospital Caicedo y

Flórez, concede plazos de pago normales del negocio, es decir, la política de crédito que aplica a los

clientes que atienden las condiciones generales del negocio y del sector. Al costo se registrarán todos

los servicios que contractualmente se pacte su pago de acuerdo a lo establecido en la Ley, o aquellos

servicios prestados sin respaldo contractual y que corresponda a servicio de urgencias.

Teniendo en cuenta las condiciones de prestación del servicio, en lo que respecta a los plazos de pago,

la ESE determina que las cuentas por cobrar serán clasificadas AL COSTO. Al final de cada período,



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La E.S.E. evalúa si las cuentas por cobrar presentan indicios de deterioro y, de ser así, reconoce una

pérdida por deterioro. Si en un período posterior, el monto de la pérdida disminuye, la pérdida por

deterioro anteriormente reconocida es las cuentas por cobrar se dan de baja cuando expiran los

derechos o cuando se transfieren los riesgos y las ventajas inherentes a la misma.

3.3. Inventarios

Son reconocidos como inventarios, los activos adquiridos que se tengan la intención de

comercializarse, transferirse o consumirse en actividades de la prestación de servicios de salud; son

los elementos manejados en farmacia como medicamentos, material médico quirúrgico, laboratorio

clínico y reactivo y los materiales necesarios para la prestación de servicios de odontología.

El sistema de inventario utilizado por la ESE Hospital Caicedo y Flórez, es el sistema permanente y

su método de valoración es el costo de adquisición el cual está conformado por el precio de compra,

impuesto no recuperable, transporte y otras erogaciones necesarias para colocar el inventario en

condiciones para ser usado o comercializado. Las sustracciones o vencimiento de los inventarios

implicarán el retiro de los mismos y se reconocen como gastos del período.

3.4. Propiedad, Planta Y Equipo

La propiedad planta y equipo son los activos tangibles que contribuyen de manera directa o indirecta

la generación de beneficios económicos o para propósitos administrativos y se esperan ser utilizados

por más de un periodo contable.

La propiedad, planta y equipo se registran a su costo, menos la depreciación acumulada y las pérdidas

por deterioro acumuladas, en el caso de que existan. El costo del activo incluye los desembolsos

directamente atribuibles a su ubicación en el lugar y en las condiciones necesarias para que pueda

operar de la forma prevista por la administración del HOSPITAL

Las adiciones y mejoras efectuadas a un elemento de propiedades, planta y equipo, que tengan la

probabilidad de generar beneficios económicos futuros y cuyo costo pueda medirse con fiabilidad, se

reconocen como mayor valor del activo y, en consecuencia, afectan el cálculo futuro de la

depreciación. Por su parte, el mantenimiento y las reparaciones de las propiedades, planta y equipo

se reconocen como gasto en el resultado del periodo.

La depreciación de las propiedades, planta y equipo inicia cuando los activos están disponibles para

su uso previsto, con excepción de los terrenos, los cuales no se deprecian.

La depreciación es calculada linealmente durante la vida útil estimada de los activos, hasta ser agotada

razón por la cual no se estima el monto de su valor residual.

La ESE Hospital caicedo y FLorez en la vigencia 2019 realizo depreciacion mediante el sistema de

linea recta a los equipos medicos adquiridos en esa vigencia, los demas equipos que conforman el

grupo de propiedad planta y equipo esta pendiente de su actualizacion y valorizacion.



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3.5. Activos Intangibles

Se entiende por activo intangible, todo activo de carácter no monetario, sin apariecia fisica, sobre el

cual se posee el control, es plenamente cuantificable y se espera obtener beneficios economicos

futuros del mismo.

Se mide inicialmente por valor de costo, el cual dependera de la forma en que se obtenga el activo

intangible. Cuando se adquiere en forma separada estara conformado por el precio de adquisicion, los

aranceles e impuestos no recuperables que recaigan sobre la adquisicion y cualquier costo

directamente atribuible a la preparacion del activo para su uso previsto.

Y para su medicion posterior se realizara por su costo menos la amortizacion acumulada menos el

deterioro acumulado.

Los activos intangibles seran presentados en los estados financieros como activos no corrientes.

PASIVOS

3.6. Cuentas por Pagar

Las cuentas por pagar registran las obligaciones adquiridas por la ESE HOSPITAL CAICEDO Y

FLOREZ DE SUAITA con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades y de las cuales se

espera a futuro, la salida de un flujo financiero fijo o determinable.

Las cuentas por pagar se clasifican y registran al costo y se miden por el valor de la transacción.

Las cuentas por pagar se dan de baja cuando se extingan las obligaciones que las originaron, es decir,

cuando se hayan pagado, expiren o sean transferidas a un tercero.

Las obligaciones adquiridas con el pacto de ser canceladas en la vigencia de 360 días se clasifican en

los estados financieros como pasivos corrientes, al igual que las que superen este lapso de tiempo

pero su obligación inicial de pago estaba categorizada en una obligación a menor a 360 días.

Las obligaciones adquiridas con el pacto ser canceladas a mayor de 360 días serán presentadas en los

estados financieros como pasivos no corrientes, incluyendo en este grupo los recaudos por identificar

o reclasificar (que son ingresos que la entidad no tiene identificado el tercero de dicha consignación).

3.7. Beneficios a Empleados a Corto Plazo

Corresponde a las obligaciones adquiridas por la ESE HOSPITAL CAICEDO Y FLOREZ DE

SUAITA como resultado de los servicios prestados por los empleados dentro del periodo contable, y

cuya obligación de pago vence dentro de los 12 meses siguientes al cierre del periodo. Estos

beneficios se miden por el valor que se espera pagar, después de deducir cualquier pago anticipado si

lo hubiera.



NIT 890.203.373-3

3.8. Ingresos

En términos generales, los ingresos son reconocidos en la medida que es probable que los beneficios

económicos fluyan a la ESE HOSPITAL CAICEDO Y FLOREZ DE SUAITA y puedan medirse con

fiabilidad.

Los siguientes criterios son aplicados a los ingresos generados por la ESE HOSPITAL CAICEDO Y

FLOREZ DE SUAITA:

Los ingresos por las actividades de prestación de servicios de salud que se reconocen en el

momento en el que el servicio es prestado y se miden por el valor razonable de la

contraprestación recibida o por recibir.

Los ingresos por transferencias recibidas de la Nación, Departamento o Municipio, a través

de convenios interadministrativos o a través de lineamientos generales que beneficien a la

entidad mediante estos ingresos; se reconocen en el momento de otorgado el beneficio y se

miden por el valor del convenio o lo efectivamente recibido por la entidad.

Los demás ingresos financieros se reconocen en el momento en que se realizan valoraciones

o la baja en cuentas.

Los otros ingresos recibidos por la entidad a través del margen de contratación, y otros

ingresos diversos, los cuales se miden por el valor del servicio prestado o por el valor recibido

en el momento de la transacción.

3.9. Gastos y Costos

Los gastos son decrementos en los beneficios económicos producidos a lo largo del periodo contable

y se reconocerán en la medida en que ocurran los hechos económicos, utilizando el método causación.

Estos gastos y costos incluyen todos los pagos realizados a favor de empleados, proveedores,

prestación de servicios y terceros que presten sus servicios o transfieran bienes a favor de la ESE; de

los cuales la entidad espera recibir un beneficio.

Los costos de venta se reconocen en el momento en que el servicio es prestado e incluyen las

erogaciones que están asociadas directamente con la prestación del mismo.



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NOTA 4. NOTAS CONTABLES DE CARÁCTER ESPECÍFICO

A CORTE DE DICIEMBRE 31 DE 2019

4.1. Efectivo y Equivalente al Efectivo

La siguiente nota fue elaborada con base en la definición de efectivo y equivalente de efectivo,

contenida en la Norma de presentación de estados financieros, y en la política definida por la ESE

HOSPITAL CAICEDO Y FLOREZ DE SUAITA.

La descomposición del efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de situación

financiera individual a diciembre de 2018 y a diciembre de 2019 es la siguiente:

Cifras en pesos colombianos Diciembre 2018 Diciembre 2019

11 EFECTIVO 106,003,826,88 166,376,723.21

1105 CAJA 0 0

1110 BANCOS Y

CORPORACIONES

106,003,826,88 166,376,723,21

El saldo de la caja principal a 31 de diciembre de 2019 es de $0, en esta cuenta se registra el valor de

las ventas por servicios de salud recibidas en efectivo, que luego son consignadas en las cuentas

bancarias de la entidad y se realizan los respectivos arqueos.

Actualmente el Hospital maneja cuatro (4) cuentas corrientes, seis (6) cuentas de ahorro, las cuales

están debidamente conciliadas mensualmente, el detalle del saldo es el siguiente:

Cifras en pesos colombianos Diciembre 2018 Diciembre 2019

1110 BANCOS Y

CORPORACIONES

106,003,826.88 166,376,723,21

111005 CUENTA CORRIENTE

BANCARIA

103,066,539.71 153,897,070.19

1110050201 090-00534-9 Cta Cte

Davivienda

70,439,878.98 82,370,206.01

1110050202 0489-6999-9795 Cte

Davivienda

2,320,811.08 1,347,881.08

1110050204 4896999 8243 Cta Cte

Davivienda

29,616,214.09 69,489,347.54

1110050301 360520000660 Cte Bco

Agrario

689,635.56 689,489.56

111006 CUENTAS DE AHORRO 2,937,287.17 12,479,653.02

1110060101 090-04808-3 Cta Ahorros

Banco Davivienda

142,239.55 142,392.85



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1110060102 090-04711-9 Cta Ahorros

Banco Davivienda

2,667,520.83 12,068,950.16

1110060103 4890002492-7 Ahorros

Banco Davivienda

17,000.14 17,017.08

1110060104 48900027383 - Cuenta

Maestra - Aportes

Patronales

351.51 2,561.89

1110060105 48900027706 - Cuenta

Maestra - Pagadora ESE

4,152.43 117,573.33

1110060201 060-52001114-8 Banco

Agrario

106,022.71 131,157.71

La entidad tiene aperturada dos cuentas maestras con el fin de recibir las transferencias recibidas por

el departamento con recursos del Sistema General de Participaciones en Salud y cuya destinación es

la cancelación de aportes patronales de los funcionarios de la entidad y cancelación de los servicios

de salud prestados a la población pobre no asegurada.

La totalidad de la cuentas de la entidad se encuentran activas y reciben los recursos provenientes de

los ingresos generados bajo el objeto social de la entidad.

El manejo de los recursos, se realiza acorde a los procedimientos de egresos, se establece actividades

y responsables de adelantar el pago de las diferentes obligaciones del hospital, en el sentido de pagar

a proveedores con facturas de mayor antigüedad y establecer prioridades respecto al pago oportuno

de los Servicios Personales.

Se realizan transferencias electrónicas, estos pagos se hacen según las prioridades ya sean servicios

públicos, nómina, Impuestos, proveedores y servicios personales.

Las cuentas bancarias en su totalidad se encuentran depuradas y conciliadas de acuerdo a los

procedimientos y políticas contables.

4.2. Cuentas por Cobrar

La siguiente nota fue elaborada atendiendo los criterios de revelación contenidos en la Norma de

cuentas por cobrar.

Las cuentas por cobrar se midieron al valor del costo, el cual corresponde al valor de la transacción

inicial, derivada de la prestación de servicios entre las que se encuentra la prestación de servicios de

evento y la prestación de servicios bajo la modalidad de cápita con contratos con la EPS-S Comparta

y EPS-S Salud Vida.

Las cuentas por cobrar de la entidad se encuentran debidamente saneadas y depuradas, durante la

vigencia 2019 se llevó este proceso y se realizó mediante actas del comité de sostenibilidad contable

de la entidad.



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A Diciembre 31 de 2018 A diciembre 31 de 2019

1319 PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD

882,876,625.75 754.868.797,82

131901 Plan obligatorio de salud (POS) por EPS - sin facturar o con facturación pendiente de radicar

9,995,424.00 14.680.575,00

131902 Plan obligatorio de salud (POS) por EPS - con facturación radicada

120,073,086.22 153.870.330,52

131903 Plan subsidiado de salud (POSS) por EPS - sin facturar o con facturación pendiente de radicar

15,426,310.00 35.898.420,00

131904 Plan subsidiado de salud (POSS) por EPS - con facturación radicada

662,827,678.33 490.747.411,10

131908 Servicios de salud por IPS privadas - sin facturar o con facturación pendiente de radicar

2,476,950.00 1.773.845,00

131909 Servicios de salud por IPS privadas - con facturación radicada

11,539,553.00 15.960.272,00

131912 Servicios de salud por compañías aseguradoras - sin facturar o con facturación pendiente de radicar

0

131914 Servicios de Salud por entidades con régimen especial- sin facturar o con facturación pendiente de radicar

48,027.00 688.700,00

131915 Servicios de Salud por entidades con régimen especial - con facturación radicada

2,165,987.00 2.739.691,00

131917 Atención accidentes de tránsito SOAT por compañías de seguros - sin facturar o con facturación pendiente de radicar

1,157,778.00 2.299.215,00

131918 Atención accidentes de tránsito SOAT por compañías de seguros - con facturación radicada

3,973,250.00 3.246.212,00



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131920 Atención con cargo a recursos de acciones de salud pública - con facturación radicada

39,194,000.20 17.920.375,20

131922 Atención con cargo al subsidio a la oferta - con facturación radicada

12,216,278.00 12.216.278,00

131923 Riesgos laborales (ARL) - sin facturar o con facturación pendiente de radicar

126,180.00 844.650,00

131924 Riesgos laborales (ARL) - con facturación radicada

1,656,124.00 1.982.823,00

Las cuentas por cobrar de la entidad se clasifican en cuentas por cobrar sin radicar que asciende a la

suma de CINCUENTA Y SEIS MILLONES CIENTO OCHENTA Y CINCO MIL

CUATRIOCIENTOS CINCO PESOS MCTE ($56.185.405), y se encuentran dentro de los tiempos

establecidos para su radicación, ya que este proceso dentro de la entidad se realiza mensual de acuerdo

a la prestación de los servicios.

Y cuentas por cobrar radicadas que son las efectivamente para ser cobras a las diferentes EPS, y

ascienden a la suma de $698.683.392,82=

La cartera por cobrar por servicios de salud constituye el 100% del total de los deudores.

Durante el año 2019 se presenta una disminución de la cartera por servicios de salud, debido a la

depuración efectuada y a la cancelación de saldos pendientes de EPS-S Comparta en proceso de

liquidación de contratos capitados.

Se realizó Deterioro de cartera mayor a 360 dias teniendo en cuenta la morosidad de cada una de las

EPS y de acuerdo a las políticas adoptadas por la entidad para la realización de este proceso.

4.3. Inventarios


inventarios.

Los inventarios con un valor a diciembre 31 de 2019 por $36.514.734,81 corresponden a bienes

adquiridos por el hospital para ser consumidos o utilizados en forma directa, en la prestación de los

servicios de salud.

Mensualmente el área de almacén hace entrega de un informe, el cual es conciliado con el área

contabilidad y las diferencias presentadas debidamente justificadas se ajustan.

La desagregación de los inventarios presentados en el estado de situación financiera individual al 1

de diciembre de 2018 y 31 de diciembre el año 2019, se detallan, así:



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A Diciembre de 2018 A 31 diciembre 2019

1514 MATERIALES Y

SUMINISTROS

32,587,439.47 36.514.734,81

151403 Medicamentos 11,913,193.00 14.481.589,14

151404 Materiales médico - quirúrgicos 11,612,869.70 10.599.681,24

151405 Materiales reactivos y de

laboratorio

436,933.00 127.368,00

151406 Materiales odontológicos 2,254,703.70 3.162.438,80

151417 Elementos y accesorios de aseo 1,037,618.30 2.423.260,97

151490 Otros materiales y suministros 5,332,121.77 5.720.396,66

El saldo de esta cuenta corresponde al stock de inventarios dejados con el fin de cubrir las necesidades

de medicamentos e insumos médicos durante los primeros meses del año, mientras se da inicio a la

nueva contratación para adquisición de los mismos.

Los inventarios se miden al valor del costo de adquisición el cual está conformado por el precio de

compra, estos inventarios no son objeto de deterioro por su rotación y control que tienen. Durante la

vigencia 2019 no se presentaron bajas o perdidas. La rotación del inventario de medicamentos e

insumos médicos es media.

4.4. Propiedad, Planta y Equipo


propiedades, planta y equipo y de deterioro del valor de los activos.

La desagregación de las propiedades, planta y equipo presentada en el estado de situación financiera

individual al 31 de diciembre 31 del año 2018 y 31 de diciembre el año 2019 es la siguiente:

A enero 01 de

2018

A diciembre 31 de

2019

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1.233.105.977.34 1.538.035.014.34

1605 TERRENOS 26,880,000.00 32.804.804,00

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 393,158,476.34 116.113.521,34

1640 EDIFICACIONES 112,500,000.00 506.800.000,00

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 13,004,160.00 2.436.000,00

165511 HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 5,676,000.00 2.436.000,00

165522 MAQUINARIA Y EQUIPO 6,288,360.00 0

165590 OTRAS MAQUINARIA Y EQUIPO 1,039,800.00 0

1660 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO 464,215,126.00 532.377.869,00

166001 EQUIPO DE INVESTIGACION 35,135,850.00 0

166002 EQUIPO DE LABORATORIO 48,909,203.00 71.198.544,00



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166003 EQUIPOS DE URGENCIAS 83,654,365.00 80.595.493,00

166005 EQUIPO DE HOSPITALIZACION 43,925,640.00 68.914.993,00

166006 EQUIPO DE QUIROFANOS Y SALAS DE

PARTO

61,659,232.00 47.388.726,00

166007 EQUIPO DE APOYO DIAGNOSTICO 102,661,372.00 152.612.113,00

166008 EQUIPO DE APOYO TERAPEUTICO 2,420,000.00 0

166009 EQUIPO DE SERVICIOS

AMBULUNTARIO

51,279,088.00 12.392.000,00

166090 OTROS EQUIPOS MEDICOS Y

CIENTIFICO

34,570,376.00 99.276.000,00

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE

OFICINA

44,827,233.00 10.100.000,00

166501 MUEBLES Y ENSERES 18,229,550.00 10.100.000,00

166502 EQUIPO Y MAQUINA DE OFICINA 20,605,700.00 0

166590 OTROS MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO

DE OFICINA

5,991,983.00 0

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y

COMPUTACIÓN

150,692,244.00 54.777.000,00

167001 EQUIPO DE COMUNICACION 29,211,000.00 9.758.000,00

167002 EQUIPO DE COMPUTACION 118,731,244.00 45.019.000,00

167090 Otros equipos de comunicación y computación 2,750,000.00 0

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN

Y ELEVACIÓN

489,827,400.00 489.827.400,00

167502 TERRESTRE 489,827,400.00 489.827.400,00

1680 EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA,

DESPENSA Y HOT

15,111,440.00 0

168002 Maquinaria y Equipo de Restaurante y Cafet 3,339,440.00 0

168004 Maquinaria y equipo de lavandería 11,772,000.00 0

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA (CR) -477,110,102.00 -207.201.580,00

168501 EDIFICACIONES -35,247,000.00 -35.247.000,00

168504 MAQUINARIA Y EQUIPO -11,788,800.00 -40.600,00

168505 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO -149,129,700.00 -13.309.447,00

168506 MUEBLES, ENSERSS Y EQUIPOS DE

OFICINA

-24,884,168.00 -252.500,00

168507 EQUIPOS DE COMUNICACION Y

COMPUTACION

-99,512,301.00 -2.494.900,00

168508 Equipos de transporte, tracción y elevación -155,857,133.00 -155.857.133,00

168509 EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA

DESPENSA Y HOT

-691,000.00 0

La propiedad planta y equipo está conformada por activos tangibles los cuales fueron actualizados en

la vigencia 2019, donde se realizó su valuación al costo real y se realizaron los ajustes necesarios en

el sistema contables con el fin de presentar las cifras reales de la propiedad planta y equipo con la



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cual cuenta la entidad para dar cumplimiento a su objeto social. De igual manera se realizo la

depreciación individual de cada bien mueble por tres meses que fue el corte de la toma física de

inventarios.

El método de depreciación utilizado es el método de línea recta. Los cuales tienen finalidades

administrativas y operativas para la prestación de los servicios de salud.

4.5. Activos Intangibles


activos intangibles.

En esta partida se registra la adquisición de programa Delfín GD – ECO, del área de facturación y la

interface de este con el área presupuestal y contable.

En la vigencia 2019 se reclasifico la cuenta de otros activos intangibles, aumentando el valor de la

cuenta 164010 edificaciones debido a que se había realizado mejoras a la planta física del hospital y

estas quedaron registradas en esta cuenta contable; proceso que se realizó en la actualización de los

inventarios.

A enero de 2019 A diciembre 31 de 2019

1970 INTANGIBLES 233,796,872.00 22.246.872,00

197007 Licencias 17,598,272.00 17.598.272,00

19700701 Licencias para Windows 5.598.272,00

19700702 Licencia Módulo GD 12.000.000,00

197008 SOFTWARE 1,898,600.00 4.648.600,00

197090 OTROS INTANGIBLES 214,300,000.00 0

PASIVOS

4.6. Cuentas por Pagar


cuentas por pagar.

La desagregación de las cuentas por pagar presentadas en el estado de situación financiera individual

al 1 de enero de 2019 y 31 de diciembre de 2019 es la siguiente:

24 CUENTAS POR PAGAR -5,100,095.00 -3,000,000.00

2401 ADQUISICIÓN DE

BIENES Y SERVICIOS

NACIONAL

0 0



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240101 BIENES Y SERVICIOS 0 0

2407 RECURSOS A FAVOR

DE TERCEROS

-2,100,095.00 0

240720 Recaudos por clasificar -2,100,095.00 0

2424 DESCUENTOS DE

NOMINA

0 0

2425 ACREEDORES 0 0

2436 RETENCIÓN EN LA

FUENTE E IMPUESTO

DE TIMBR

0 0

2490 OTRAS CUENTAS POR

PAGAR

-3,000,000.00 -3,000,000.00

249054 Honorarios -3,000,000.00 -3,000,000.00

249055 Servicios 0

Se aprecia una disminución significativa en el monto total de las cuentas por pagar a cierre de la

vigencia, esto originado a la buena gestión de cobro de la cartera, lo cual permitió recaudar recursos

mejorando la liquidez del hospital, por ende se lograron cancelar el 100% de los pasivos; quedando

únicamente un valor de $3.000.000= por honorarios de la vigencia 2016, cuenta que se encuentra en

proceso jurídico con el fin de determinar su viabilidad de pago.

La entidad tiene como política interna la no generación de pasivos teniendo como principio el no

compromiso de obligaciones sin contar con el recaudo del efectivo. Lo cual se ha evidenciado

favorablemente en la entidad, para no caer en déficit de la operación.

INGRESOS

4.7. Ingresos

4.7.1. Venta de servicios de salud

Los ingresos recibidos por la ESE HOSPITAL CAICEDO Y FLOREZ de SUAITA, son originados

por la prestación de servicios de salud, recursos causados por el valor de la transacción. A corte de

diciembre 31 de 2019, la entidad facturo el valor de $2.074.093.204= por prestación de servicios de

salud, asi:

4312 SERVICIOS DE SALUD 2.074.093.204,00

431208 URGENCIAS - CONSULTAS Y

PROCEDIMIENTOS 144.237.829,00

431209 Urgencias - Observación 131.921.620,00

431217 Servicios ambulatorios - Consulta externa 369.956.640,00

431219 Servicios ambulatorios - Salud oral 118.541.141,00



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431220 Servicios ambulatorios - Promoción y preve 631.717.406,00

431221 Servicios ambulatorios - Otras actividades 0

431227 Hospitalización - Estancia general 17.480.760,00

431237 Quirófanos y salas de parto - Salas de par 10.870.025,00

431246 Apoyo diagnóstico - Laboratorio clínico 234.235.012,00

431247 Apoyo diagnóstico - Imagenología 21.367.112,00

431249 Apoyo diagnóstico - Otras unidades de

apoyo 410.100,00

431256 Apoyo terapéutico - Rehabilitación y terap 145.000,00

431262 Apoyo terapéutico - Farmacia e insumos 197.048.637,14

431289 SERVIC.CONEXOS

SALUD.CENTROS/PUESTOS SALUD 4.068.254,00

431294 Servicios conexos a la salud - Servicios d 164.658.367,86

431295 Servicios conexos a la salud Otros servicios 27.435.300,00

4.7.2. Transferencias

En la vigencia 2019 la entidad recibió el valor de $151.247.000= recurso recibido por el Sistema

General de Participaciones en Salud a través de la nación para la prestación de servicios de salud a la

población pobre y/o pago de aportes patronales.

44 TRANSFERENCIAS 151,247,004.00

4430 TRANSFERENCIAS Y OTRAS SUBVENCIONES 151,247,004.00

443005 TRANSFERENCIAS Y OTRAS SUBVENCIONES 151,247,004.00

44300501 TRANSFERENCIAS Y OTRAS SUBVENCIONES

NACIONALES

0

44300502 TRANSFERENCIAS Y OTRAS SUBVENCIONES

DEPARTAMENTALES

151,247,004.00

4.7.3. Otros ingresos

Esta cuenta está representada por los rendimientos financieros recibidos por la entidad por sus cuentas

bancarias por valor de $67.703,30 pesos. Y el margen de la contratación corresponde al mayor valor

facturado por la venta de servicios de salud en los contratos capitados del régimen subsidiado que se

tienen con las EPS-S Comparta y Salud Vida el cual a diciembre de 2019 ascendió a la suma de

$233.856.188=

48 OTROS INGRESOS 369.841.416,30

4802 FINANCIEROS 67.703,30



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4808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 369.773.713,00

480822 Margen de Contratación (Ing) 233.856.188,00

480890 OTROS INGRESOS DIVERSOS 135.917.525,00

GASTOS Y COSTOS

4.8. Gastos y Costos

Corresponde a los gastos y costos necesarios para la prestación del servicios de salud de los cuales

los más significativos para la entidad son: Sueldos, contribuciones, prestaciones sociales, gastos

generales; entre otros servicios, necesarios para la el normal funcionamiento de la entidad y

cumplimiento de las obligaciones contraídas, las cuales fueron medidas por el valor de la transacción.

51 ADMINISTRACIÓN 702.363.166,48

5101 SUELDOS Y SALARIOS 248.750.199,00

510101 SUELDOS DEL PERSONAL 192.881.136,00

510106 Remuneración servicios técnicos 5.876.202,00

510109 HONORARIOS 0

510113 PRIMA DE VACACIONES 3.024.318,00

510114 PRIMA DE NAVIDAD 17.466.484,00

510118 Bonificación especial de recreación 347.747,00

510119 BONIFICACIONES 5.002.237,00

510124 CESANTIAS 19.058.865,00

510125 Intereses a las cesantías 2.594.776,00

510131 Dotación y suministro a trabajadores 1.134.000,00

510147 VIATICOS 0

510148 Gastos de viaje 0

510150 Bonificación por servicios prestados 605.734,00

510152 PRIMA DE SERVICIOS 0

510160 SUBSIDIO DE ALIMENTACION 758.700,00

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 0

510207 Cuotas partes de pensiones de jubilación 0

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 49.326.417,00

510302 APORTES A CAJAS DE COMPESNACION

FAMILIAR 7.896.997,00

510303 COTIZACIONES A SEGURIDAD SOCIAL

EN SALUD 16.757.548,00

510305 COTIZACIONES A RIESGOS

PROFESIONALES 989.532,00



NIT 890.203.373-3

510306 COTIZACIONES A ENTIDADES

ADMINISTRADORAS D 23.682.340,00

5104 APORTES SOBRE LA NÓMINA 9.845.745,00

510401 Aportes Al ICBF 5.920.347,00

510402 Aportes Al SENA 3.925.398,00

5107 PRESTACIONES SOCIALES 23.111.269,00

510701 Vacaciones 2.076.387,00

510702 Cesantías 494.189,00

510703 Intereses cesantías 59.303,00

510704 Prima de vacaciones 6.243.873,00

510705 Prima de Navidad 223.332,00

510706 Prima de servicios 8.837.658,00

510707 Bonificación especial de recreación 147.654,00

510795 Otras prestaciones sociales 5.028.873,00

5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 198.119.509,00

510801 Remuneración por servicios técnicos 40.940.508,00

510802 Honorarios 146.372.076,00

510807 Gastos de Viaje 2.260.500,00

510810 Viáticos 8.546.425,00

510890 Otros gastos de personal diversos 0

5111 GENERALES 172.795.969,48

511114 MATERIALES Y SUMINISTROS 45.621.164,00

51111401 Materiales y Suministros 36.069.094,00

51111402 Útiles y Papelería 7.005.470,00

51111403 Útiles de Aseo 2.546.600,00

511115 MANTENIMIENTO 36.488.744,00

511117 SERVICIOS PUBLICOS 24.836.573,48

511120 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0

511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y a 6.850.572,00

511123 COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 12.951.481,00

511125 Seguros generales 43.503.210,00

511126 Imprevistos 2.544.225,00

5120 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y

TASAS 414.058,00

512010 TASAS 414.058,00

512011 Impuesto sobre vehículos automotores 0

512026 CONTRIBUCIONES 0

53 DEPRECIACION PPYE 27.579.834,00



NIT 890.203.373-3

5347 DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR

11.482.387,00

5360 DEPRECIACION P PYE 16.097.447,00

58 OTROS GASTOS 286.214.051,00

5802 COMISIONES 0

580290 OTRAS COMISIONES 0

5804 FINANCIEROS 264.874.445,00

580423 PERDIDA POR BAJA EN CUENTAS DE

CUENTAS POR COBRAR 264.874.445,00

5805 FINANCIEROS 38.079,00

5808 OTROS GASTOS ORDINARIOS 21.297.485,00

580814 Margen en la Contratación 21.297.485,00

5890 GASTOS DIVERSOS 4.042,00

589090 Otros Gastos Diversos 4.042,00

6 COSTO DE VENTAS 1.453.091.344,66

63 COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS 1.453.091.344,66

6310 SERVICIOS DE SALUD 1.453.091.344,66

631001 URGENCIAS -CONSULTAS Y

PROCEDIMIENTOS 489.604.376,88

631002 Urgencias -Observación 27.083.492,00

631015 Servicios ambulatorios - Consulta externa 455.104.638,04

631017 Servicios ambulatorios - Actividades de sa 8.892.158,92

631018 Servicios ambulatorios - Actividades de pr 123.492.004,00

631019 Servicios ambulatorios - Otras actividades 0

631025 Hospitalización - Estancia general 28.902.520,00

631035 Quirófanos y salas de parto - Quirófanos 5.082.296,00

631036 Quirófanos y salas de parto - Salas de par 1.822.414,00

631040 Apoyo diagnóstico - Laboratorio clínico 13.377.822,00

631056 Apoyo terapéutico - Farmacia e insumos hos 88.619.153,82

631062 SERVIC.CONEXOS

SALUD.CENTROS/PUESTOS SALUD 149.467.922,00

631066 Servicios conexos a la salud - Servicios d 57.468.148,00

631067 Servicios conexos a la salud -Otros servicios 4.174.399,00

NORIS MARIA PEREZ CASTELLANO

T.P. 110300-T


certificacion a los estados financieros a diciembre 31 …

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