cartilla plan financiero-matriz dofa
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PLAN PLAN PLAN PLAN
FINANCIEROFINANCIEROFINANCIEROFINANCIERO
Antes de empezar un negocio siempre hablamos de la importancia de tener un buen Plan de Negocios, que se considera el documento básico para explicar un proyecto con precisión y claridad. De su correcta elaboración depende vender la idea para obtener el financiamiento de un banco, la llegada de socios y la operación de una empresa después de su puesta en marcha. Pero también es muy importante saber cómo realizar un plan financiero, que es la versión cuantificada de su proyecto y su credibilidad ante los inversionistas dependerá fuertemente de esto.
2010
PLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIERO
¿QUE ES?¿QUE ES?¿QUE ES?¿QUE ES?
El plan financiero es la expresión en cifras de
comprende la fijación de los objetivos, el estudio y selección de las estrategias que
se usarán para alcanzarlos, la colocación de metas, etc.
En un emprendimiento inicial como el de la repostería, donde el empresario hace
veces de gerente, se utiliza su casa como el lugar de trabajo, su auto como vehículo
de la empresa, etc. es importante mencionar que, aunque no cuesten dinero, todas
esas cosas no son gratis. Si no se les considera con su respectivo precio el plan
financiero estará fuertemente distorsionado.
Los Reportes FinancierosLos Reportes FinancierosLos Reportes FinancierosLos Reportes Financieros
Se refieren principalmente al flujo de efectivo, activos y ganancias. Los
inversionistas potenciales tienen que entender las dinámicas financieras de su
proyecto, y esto lo hace al producir tres reportes financieros y proyecciones
ilustrativas de estos mismos:
1.1.1.1.Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)
una declaración de la posición actual de la empresa en términos de los
productos, rendimientos, ingresos, rentas, utilidades, ganancias, costos,
gastos y pérdidas correspondientes a un
de computar la utilidad neta o la pérdida líquida
periodo.
2. Estado de Flujo de Efectivo 2. Estado de Flujo de Efectivo 2. Estado de Flujo de Efectivo 2. Estado de Flujo de Efectivo
efectivo que se darán en una empresa durante un periodo determinado, para
detectar el monto y duración de los faltantes o sobrantes de efectivo.
3.3.3.3.Estado de Hoja de Balanza (Balance General)Estado de Hoja de Balanza (Balance General)Estado de Hoja de Balanza (Balance General)Estado de Hoja de Balanza (Balance General)
contable que refleja la situación financiera de la empresa, a una fecha
determinada y que permite efectuar un análisis
incluye el activo, el pasivo y el capital contable.
Estos tres reportes interactúan para proveer una visión
total del proyecto y sus dimensiones financieras.
El plan financiero es la expresión en cifras de lo que se espera de la empresa,
comprende la fijación de los objetivos, el estudio y selección de las estrategias que
se usarán para alcanzarlos, la colocación de metas, etc.
En un emprendimiento inicial como el de la repostería, donde el empresario hace
veces de gerente, se utiliza su casa como el lugar de trabajo, su auto como vehículo
de la empresa, etc. es importante mencionar que, aunque no cuesten dinero, todas
esas cosas no son gratis. Si no se les considera con su respectivo precio el plan
nciero estará fuertemente distorsionado.
Los Reportes FinancierosLos Reportes FinancierosLos Reportes FinancierosLos Reportes Financieros
Se refieren principalmente al flujo de efectivo, activos y ganancias. Los
inversionistas potenciales tienen que entender las dinámicas financieras de su
proyecto, y esto lo hace al producir tres reportes financieros y proyecciones
mos:
Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)
una declaración de la posición actual de la empresa en términos de los
productos, rendimientos, ingresos, rentas, utilidades, ganancias, costos,
gastos y pérdidas correspondientes a un periodo determinado, con objeto
de computar la utilidad neta o la pérdida líquida obtenida durante dicho
2. Estado de Flujo de Efectivo 2. Estado de Flujo de Efectivo 2. Estado de Flujo de Efectivo 2. Estado de Flujo de Efectivo ---- muestra las salidas y entradas en
efectivo que se darán en una empresa durante un periodo determinado, para
detectar el monto y duración de los faltantes o sobrantes de efectivo.
Estado de Hoja de Balanza (Balance General)Estado de Hoja de Balanza (Balance General)Estado de Hoja de Balanza (Balance General)Estado de Hoja de Balanza (Balance General) - Es un documento
contable que refleja la situación financiera de la empresa, a una fecha
determinada y que permite efectuar un análisis comparativo de la misma;
incluye el activo, el pasivo y el capital contable.
Estos tres reportes interactúan para proveer una visión total del proyecto y sus dimensiones financieras.
2010
lo que se espera de la empresa,
comprende la fijación de los objetivos, el estudio y selección de las estrategias que
En un emprendimiento inicial como el de la repostería, donde el empresario hace las
veces de gerente, se utiliza su casa como el lugar de trabajo, su auto como vehículo
de la empresa, etc. es importante mencionar que, aunque no cuesten dinero, todas
esas cosas no son gratis. Si no se les considera con su respectivo precio el plan
Se refieren principalmente al flujo de efectivo, activos y ganancias. Los
inversionistas potenciales tienen que entender las dinámicas financieras de su
proyecto, y esto lo hace al producir tres reportes financieros y proyecciones
Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados)Estado de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultados) - Esta es
una declaración de la posición actual de la empresa en términos de los
productos, rendimientos, ingresos, rentas, utilidades, ganancias, costos,
periodo determinado, con objeto
obtenida durante dicho
muestra las salidas y entradas en
efectivo que se darán en una empresa durante un periodo determinado, para
detectar el monto y duración de los faltantes o sobrantes de efectivo.
Es un documento
contable que refleja la situación financiera de la empresa, a una fecha
comparativo de la misma;
Estos tres reportes interactúan para proveer una visión total del proyecto y sus dimensiones financieras.
PLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIERO
Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un
PASO 1 PASO 1 PASO 1 PASO 1 ---- OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR
OBJETIVOS Y EXPECTATIVAS.OBJETIVOS Y EXPECTATIVAS.OBJETIVOS Y EXPECTATIVAS.OBJETIVOS Y EXPECTATIVAS.
En este paso reunirás información para crear una fotografía de tu situación
financiera individual o la de tu familia. Requerirás información como:
� cuentas bancarias, préstamos bancarios
� tarjetas de crédito
� cuentas de aportes de pensiones
� declaraciones juradas de impuestos
� inversiones
� pólizas de seguro
� testamento
� facturas por servicios, etc.
Esta fotografía quedará reflejada en tu balance y presupuesto ya sea
individual o familiar.
Una vez que cuentes con toda esta información comenzarás a soñar con todo
aquello que quisieras y en base a esos sueños te plantearás objetivos
razonables.
Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un
futuro mejorfuturo mejorfuturo mejorfuturo mejor
OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR
OBJETIVOS Y EXPECTATIVAS.OBJETIVOS Y EXPECTATIVAS.OBJETIVOS Y EXPECTATIVAS.OBJETIVOS Y EXPECTATIVAS.
En este paso reunirás información para crear una fotografía de tu situación
financiera individual o la de tu familia. Requerirás información como:
cuentas bancarias, préstamos bancarios
tarjetas de crédito
cuentas de aportes de pensiones
declaraciones juradas de impuestos
pólizas de seguro
facturas por servicios, etc.
Esta fotografía quedará reflejada en tu balance y presupuesto ya sea
ez que cuentes con toda esta información comenzarás a soñar con todo
aquello que quisieras y en base a esos sueños te plantearás objetivos
2010
Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un Los pasos de planificación financiera hacia un
OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR OBTENER INFORMACIÓN Y DETERMINAR
En este paso reunirás información para crear una fotografía de tu situación
financiera individual o la de tu familia. Requerirás información como:
Esta fotografía quedará reflejada en tu balance y presupuesto ya sea
ez que cuentes con toda esta información comenzarás a soñar con todo
aquello que quisieras y en base a esos sueños te plantearás objetivos
PLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIERO 2010
PASO 2 PASO 2 PASO 2 PASO 2 ---- ANALIZAR Y EVALUAR TU SITUACIÓN FINANCIERA.ANALIZAR Y EVALUAR TU SITUACIÓN FINANCIERA.ANALIZAR Y EVALUAR TU SITUACIÓN FINANCIERA.ANALIZAR Y EVALUAR TU SITUACIÓN FINANCIERA.
En el segundo paso de planificación financiera y con tu balance, presupuesto
y objetivos, comenzarás a realizar una evaluación de tu situación financiera.
En general responderás a las preguntas:
Dada mi situación financiera actual
1. ¿Podré lograr mis sueños?
2. ¿Todos o sólo algunos?
3. ¿Cuáles? ¿Porque?
4. ¿Cuáles son los factores que me impedirían lograr mis sueños?
En esta etapa harás un análisis básico de riesgos para identificar todos
aquellos factores que pueden impedirte lograr tus objetivos.
PASO 3 PASO 3 PASO 3 PASO 3 ---- DESARROLLAR TU PLAN FINANCIERO.DESARROLLAR TU PLAN FINANCIERO.DESARROLLAR TU PLAN FINANCIERO.DESARROLLAR TU PLAN FINANCIERO.
Cuando identificas los riesgos que te impiden lograr tus objetivos, tu plan
tiene establecidas sus bases fundamentales. Dicho de otra forma ya sabes
dónde enfocar tus esfuerzos. Solo falta decidir por dónde empezar y para
ello, más adelante utilizaremos la guía de la pirámide de planificación
financiera.
La idea general es que vayas paso a paso desde la protección básica pasando
por la acumulación de riqueza y finalmente transfiriendo los frutos de tus
esfuerzos a tus seres queridos. En otras palabras, de tu plan de seguridad
financiera a la libertad financiera.
PASO 3 PASO 3 PASO 3 PASO 3 ---- DESARROLLAR TU PLAN FINANCIERO.DESARROLLAR TU PLAN FINANCIERO.DESARROLLAR TU PLAN FINANCIERO.DESARROLLAR TU PLAN FINANCIERO.
Cuando identificas los riesgos que te impiden lograr tus objetivos, tu plan
tiene establecidas sus bases fundamentales. Dicho de otra forma ya sabes
dónde enfocar tus esfuerzos. Solo falta decidir por dónde empezar y para
ello, más adelante utilizaremos la guía de la pirámide de planificación
financiera.
PLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIERO 2010
La idea general es que vayas paso a paso desde la protección básica pasando
por la acumulación de riqueza y finalmente transfiriendo los frutos de tus
esfuerzos a tus seres queridos. En otras palabras, de tu plan de seguridad
financiera a la libertad financiera.
PASO 4 PASO 4 PASO 4 PASO 4 ---- IMPLEMENTAR TU PLANIFICACIÓN FINANCIERA.IMPLEMENTAR TU PLANIFICACIÓN FINANCIERA.IMPLEMENTAR TU PLANIFICACIÓN FINANCIERA.IMPLEMENTAR TU PLANIFICACIÓN FINANCIERA.
Si tu planificación se queda en sólo un plan, no te servirá de nada. Poner en
acción tu plan requiere pasión compromiso y también disciplina.
En esta etapa es normal que requieras la asistencia de otros profesionales
(si es que no lo hiciste todavía) como agentes de seguros, especialistas en
impuestos, planificadores financieros, etc. para ejecutar los pasos de tu
plan. Después de todo no deberías tratar de manejar tú solo(a) tus finanzas
sino hacerlo en equipo para obtener mejores resultados.
La gran diferencia es que cuando tienes un plan o por lo menos un borrador
ya sabes de antemano lo que quieres y lo que mínimamente necesitas, así que
cualquier relación con otro profesional se plantea en tus propios términos. Y
eso créeme marca la diferencia, te lo aseguro.
PASO 5 PASO 5 PASO 5 PASO 5 ---- MONITOREAR TU PLAN FINANCIEROMONITOREAR TU PLAN FINANCIEROMONITOREAR TU PLAN FINANCIEROMONITOREAR TU PLAN FINANCIERO
Monitorear el cumplimiento de tu plan y reformularlo es muy importante
porque las condiciones en que desarrollaste tu plan así como tu vida cambian
constantemente.
¿Que tal si te dan la noticia de que vas a ser papá o mamá de trillizos
cuando solo esperabas uno? Es una linda noticia y un buen motivo para
multiplicar todo por tres. Por lo tanto, tu éxito financiero también
dependerá de lo rápido que te adaptes a los cambios.
Lo optimo es monitorear tu plan mensualmente, aconsejable hacerlo
semestralmente pero como mínimo debes hacerlo una vez al año. Reajusta
tus objetivos, evalúa si existen nuevos riesgos y establece nuevas acciones
acorde a cada situación.
También debes prepararte para cuando las cosas no te salen como las
planeaste. Es imposible que todo sea como quisiéramos, pero no debemos
dejar que eso nos desanime sino sacarle el jugo a todas las oportunidades
PLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIERO 2010
Que se nos presentan cada día. Por otra parte, cuando un evento inesperado
aparezca podremos afrontarlo de mejor manera con nuestro plan bajo la
manga y estaremos agradecidos por ello.
MATRIZ DOFAMATRIZ DOFAMATRIZ DOFAMATRIZ DOFA
QUE ES?QUE ES?QUE ES?QUE ES?
La matriz DOFA (también conocida como matriz FODA o análisis SWOT en
inglés), es una herramienta utilizada para la formulación y evaluación de
estrategia. Generalmente es utilizada para empresas, pero igualmente puede
aplicarse a personas, países, etc.
Su nombre proviene de las siglas:
o Debilidades
o Oportunidades
o Fortalezas
o Amenazas.
FORTALEZAS Y DEBILIDADES:FORTALEZAS Y DEBILIDADES:FORTALEZAS Y DEBILIDADES:FORTALEZAS Y DEBILIDADES: son factores internos a la empresa,
que crean o destruyen valor. Incluyen los recursos, activos, habilidades, etc.
OPORTUNIDADES Y AMENAZASOPORTUNIDADES Y AMENAZASOPORTUNIDADES Y AMENAZASOPORTUNIDADES Y AMENAZAS:::: son factores externos, y como
tales están fuera del control de la empresa. Se incluyen en estos la
competencia, la demografía, economía, política, factores sociales, legales o
culturales.
EL PROCESO DE CREAR UNA MATRIZ DOFA ES MUY SENCILLO:EL PROCESO DE CREAR UNA MATRIZ DOFA ES MUY SENCILLO:EL PROCESO DE CREAR UNA MATRIZ DOFA ES MUY SENCILLO:EL PROCESO DE CREAR UNA MATRIZ DOFA ES MUY SENCILLO:
En cada una de los cuatro cuadrantes, se hace una lista de factores.
Seguidamente, se les puede asignar un peso o ranking, según las prioridades
de la empresa o ente que se evalúa. Aunque la matriz DOFA resultante es
atractiva y simple de entender, los expertos estiman que lo más valioso y
revelador de la herramienta es el propio proceso de análisis para llegar
hasta allí.
PLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIERO 2010
EJEMEJEMEJEMEJEMPLO MATRIZ DOFAPLO MATRIZ DOFAPLO MATRIZ DOFAPLO MATRIZ DOFA
AMAZON.COM es una empresa de comercio electrónico, basada en
Seattle, Washington (Estados Unidos).
Aunque comenzó vendiendo libros, actualmente comercializa una amplia gama
de productos, entre los cuales están música, video, ropa, juguetes, joyas,
artículos electrónicos y más.
Además de operar en Estados Unidos, tiene websites en otros mercados
como Canadá, Francia, Alemania, Japón y Reino Unido.
En el año 2003, la empresa tuvo ingresos de US$ 5,3 billones. Cuenta con
unos 26 millones de clientes. Forma parte de las Fortune 500.
ANÁLISIS DOFA
FORTALEZAS DEBILIDADES • Reconocimiento de marca: la marca
Amazon es sinónimo de ventas en línea y de servicio orientado al cliente
• El modelo de negocio: tiene la posibilidad de aumentar sus ventas (en $ y unidades) sin necesidad de grandes aumentos en sus costos directos
• Diversificación: la variedad de productos que vende y de mercados geográficos que atiende le confiere una gran estabilidad
• Evolución del negocio: durante los últimos años, se ha reinventado continuamente, mejorando constantemente su propuesta de valor
• Estrategia basada en bajos precios: el mayor incentivo de la empresa son sus bajos precios; aunque estos han logrado su propósito, es posible que los clientes sean atraídos a otras tiendas que provean mayores o mejores incentivos.
• Complejidad del negocio: al aumentar la variedad de productos y el alcance geográfico, se hace más compleja la distribuciòn
• Crecimiento: el crecimiento de la empresa, si se excluyen eventos especiales (como los lanzamientos de Harry Potter), no son impresionantes
• Costo de envío: durante algún tiempo, la empresa ha ofrecido envío gratis, para ganar clientes; esta estrategia resulta costosa y no necesariamente sostenible
PLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIEROPLAN FINANCIERO
OPORTUNIDADES • Aumentar la pre-venta:
venta de artículos (los clientes pagan antes de estar disponible y meses antes de que tengan que pagarle al proveedor), resulta un gran negocio que puede incrementarse
• Estrategia multi-proveedor:tiendas de terceros (como Circuit City, Toys R US y Office Depot), le permite agregar gran cantidad de productos, mejorar su propuesta de valor, y reforzar su marca
• Servicios Web: el servicio AWS, mediante el cual permiten a tercedesarrollar aplicaciones para su plataforma tecnológica, le permite innovar constantemente sin grandes inversiones
• Mercados internacionales poco desarrollados: el aumento acelerado del uso de internet y de banda ancha en otros países (incluyendo aquelen los que ya tiene presencia) le permitirá seguir creciendo internacionalmente.
AMENAZAS venta: la pre-
venta de artículos (los clientes pagan antes de estar disponible y meses antes de que tengan que pagarle al proveedor), resulta un gran negocio que puede
proveedor: incluir tiendas de terceros (como Circuit City, Toys R US y Office Depot), le permite agregar gran cantidad de productos, mejorar su propuesta de valor, y reforzar su marca
el servicio AWS, mediante el cual permiten a terceros desarrollar aplicaciones para su plataforma tecnológica, le permite innovar constantemente sin grandes
Mercados internacionales poco el aumento acelerado
del uso de internet y de banda ancha en otros países (incluyendo aquellos en los que ya tiene presencia) le permitirá seguir creciendo
• Creciente competenciade comercio electrónico evoluciona rapidamente y es altamente competido. Empresas como eBay y Walmart son amenazas a corto plazo
• Riesgo de inventariocon sus tiempos prometidos de entrega, la empresa tiene que mantener un inventario importante. Esto la pone en riesgo ante cambios en la demanda y ciclos de producto
• Desempeño bajo presiónempresa tiene que justificar el "precio agresivamente alto" que le asignan los mercados financieros
2010
Creciente competencia: el segmento de comercio electrónico evoluciona rapidamente y es altamente competido. Empresas como eBay y Walmart son amenazas a corto plazo
de inventario: para cumplir con sus tiempos prometidos de entrega, la empresa tiene que mantener un inventario importante. Esto la pone en riesgo ante cambios en la demanda y ciclos de producto Desempeño bajo presión: la empresa tiene que justificar el precio agresivamente alto" que le asignan los mercados financieros
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PLAN FINANCIERO
MATRIZ DOFA
APRENDIZ: LUZ MARY LEON ROLON
ORDEN: 29142
INSTRUCTOR: ING. JUAN CARLOS PEREZ ORTIZ
CENTRO DE LA INDUSTRIA,LAEMPRESA YLOS SERVICIOS
(CIES)
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