DEPARTAMENTO ACADMICO DE ADMINISTRACIN

CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE MAYNAS S.ADOCENTE INTEGRANTES : : Lic.Adm. SILVA RIOS ,Carlos HUAMANCAYO ROMERO, Karen HURTADO ARMELLON, Karumy INFANTE FIGUEROA, Lizeth ROSALES QUIJANO, Lizbeth BANCA Y SEGUROS II 2011 Tingo Mara PER DICIEMBRE - 2011

CURSO SEMESTRE

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INTRODUCCINCabe mencionar que Caja Maynas es una persona jurdica de derecho pblico, constituida como empresa municipal de la Municipalidad Provincial de Maynas. Goza de autonoma econmica, financiera y administrativa y su propsito es contribuir al desarrollo socioeconmico de la regin otorgando financiamiento preferentemente al sector de la micro, pequea y mediana empresa. Por ello una de las formas de mejorar las condiciones de vida de las personas es elevando su capacidad para el manejo eficiente de sus recursos financieros, para ello se debe de disponer de una informacin clara sobre los mecanismos de financiamiento disponibles En el Per presenta un avance significativo en la expansin y condiciones para facilitar el desarrollo de este tipo de operaciones. En este sentido en tanto se mantenga la necesidad de bancarizacin habr espacios para continuar con el desarrollo de las microfinanzas no solo en el Per sino tambin en otros pases. Desde la creacin, las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito han tenido como prioridad el fomento del ahorro. Como todas las cajas de ahorro en el mundo se crearon bajo la premisa de reconocer el ahorro como un instrumento que posibilite el crecimiento del ser humano y pilar fundamental para generar el crecimiento y desarrollo econmico de su sociedad. El presente informe consta de dos captulos, presentando en el primero todas las generalidades de la Caja , luego se presenta una descripcin y anlisis de todas las operaciones que realizan, que se realizan dentro de la Caja Maynas y propuestas de mejoras, por parte de los estudiantes.

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CAPITULO I: GENERALIDADES1. DESCRIPCIN DE LA INSTITUCIN 1.1. RESEA HISTORIA La Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas S.A. el 14 de Mayo de 1980, Realiza sus operaciones de conformidad con el Decreto Ley N 23039, norma que autoriz la creacin de las Cajas Municipales en los Consejos Provinciales del pas. Es una persona jurdica de derecho pblico, constituida como empresa municipal de la Municipalidad Provincial de Maynas. Goza de autonoma econmica, financiera y administrativa y su propsito es contribuir al desarrollo socioeconmico de la regin otorgando financiamiento preferentemente al sector de la micro, pequea y mediana empresa. La autorizacin de funcionamiento se rige por Resolucin SBS N 530 - 87, entrando en vigencia el 10 de agosto de 1987. Posteriormente inaugurada el 30 de agosto, iniciando sus operaciones el 01 de setiembre del mismo ao. As mismo las actividades econmicas y financieras estn regidas por D.S. (Decreto Supremo) 157 90 / EF, sus Estatutos, por la Ley N 26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, el cual incluye a las Cajas Municipales en el sistema financiero. El 29 de Agosto de 1990, Mediante Resolucin SBS N 625 - 90, se autoriza a la Caja Maynas Captar depsitos de ahorro y a plazo, de acuerdo a disposiciones contenidas en el Reglamento de Depsitos de Ahorro establecido por la SBS. La Caja Maynas conforme con el artculo 145 de la Ley de Banca, es miembro del Fondo de Seguro de Depsitos. Posteriormente el 24 de Agosto de 1994, la SBS autoriza a la Caja Maynas, otorgar crditos con garantas distintas a joyas de oro, en apoyo a la micro y pequea empresa expresas en la Resolucin SBS N 595 - 94. La Caja Maynas est regulada por el Banco Central de Reserva del Per (BCRP), supervisada y controlada por la Superintendencia de Banca y SegurosPgina 3

(SBS), la Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (FEPCMAC), y la Contralora General de la Repblica. El 9 de diciembre de 1996, Mediante Ley N 26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la SBS, dispone1 que las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito deben convertirse en Sociedades Annimas sin el requisito de pluralidad de accionistas. El 30 de diciembre de 1997, la SBS mediante Resolucin N 912 - 97, autoriza la transformacin de la Caja Maynas en Sociedad Annima, aprobando los trminos propuestos en la minuta de conversin y modificacin integral de su Estatuto Social. Con ms de 22 aos de operaciones en el sistema financiero regional, la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas, proyecta a nivel nacional, la evolucin de los principales indicadores de gestin de la entidad, lo cual le permitieron consolidar su crecimiento y participacin en el mercado local y en los mercados donde actualmente cuenta con oficinas, manteniendo la misma calidad de servicio y atencin personalizada, haciendo honor a su misin de servicio de calidad orientada a satisfacer las necesidades del cliente. 1.2. RAZN SOCIAL Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas S.A RUC: 20103845328

1.3. VISIN, MISIN Y VALORES. Visin Ser el micro financiera lder con excelencia en el servicio al cliente, promoviendo su desarrollo. Misin Somos una entidad financiera especializada en brindar productos y servicios a la micro y pequea empresa, contribuyendo al desarrollo econmico y social de nuestros clientes y trabajadores.

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Valores 1. tica: Pilar de nuestro accionar, como institucin financiera, con integridad y responsabilidad ante los clientes y los compaeros. 2. Innovacin y Aprendizaje: Crear, innovar y ser flexibles a los cambios del entorno econmico, financiero y social. 3. Calidad: Excelencia en el trabajo que se realiza. Capacidad de comprender lo que necesita el cliente, transformndolo en soluciones prcticas y rpidas. 4. Integridad: Obrar con rectitud y probidad. Dispuesto a actuar con honestidad incluso en negociaciones difciles con agentes externos. 5. Compromiso: Sentir como propios los objetivos de la organizacin. Apoyar e instrumentar decisiones comprometido por completo con el logro de objetivos comunes. 6. Responsabilidad: Virtud por la cual el colaborador debe sentirse propietario de su actuacin frente a los dems colaboradores y ante el pblico. 1.4. UBICACIN El domicilio legal de la Caja Municipal de Ahorros y Crditos de Maynas S.A. est ubicado en la Av. Raymondi N 246, cuyos respectivos nmeros telefnicos, son 062 561149 / 562241. Cuenta con Agencias en la ciudad de: Yurimaguas, Requena, Pucallpa, Hunuco, Tarapoto, Cajamarca, Tingo Mara, Aguayta y Cerro de Pasco; y con 15 oficinas especiales con el convenio del Banco de la Nacin.

1.5. BASE LEGAL Las operaciones de la Caja Municipal de Ahorros y Crditos de Maynas S.A. Se basan en las siguientes normas y dispositivos legales: Ley N 26702. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y sus modificatorias. Ley N 26887 Ley General de Sociedades y sus modificatorias. Ley N 28677 - Ley de Garantas Mobiliarias.Pgina 5

Ley N 27287; Ley de Ttulos Valores y sus modificatorias. Decreto Ley N 770, que autoriza la creacin de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito. D.S. N 157-90 EF de mayo de 1990. Decreto Normativo del Funcionamiento de las Cajas Municipales. Cdigo Civil, Cdigo Procesal Civil, Cdigo Penal. Resolucin SBS N 808-2003, Reglamento para la Evaluacin del Deudor y la exigencia de Provisiones. Resolucin SBS N 1765-2005; Reglamento de transparencia de informacin y disposiciones aplicables a la contratacin con usuarios del sistema financiero. Resolucin SBS N 6941-2008, Nuevo Reglamento para la Administracin del Riesgo de Sobreendeudamiento de Deudores Minoristas. Circular SBS-CM-312-2003; informacin mnima requerida para el otorgamiento, seguimiento, control, evaluacin y clasificacin de los deudores. Estatuto Social de la CMAC MAYNAS S.A. Manual de Organizacin Y Funciones de la CMAC MAYNAS S.A.

1.6. NATURALEZA La Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas S.A. - Caja Maynas es una persona jurdica de derecho pblico, constituida como empresa municipal de la Municipalidad Provincial de Maynas. Goza de autonoma econmica, financiera y administrativa y su propsito es contribuir al desarrollo socioeconmico de la regin otorgando financiamiento preferentemente al sector de la micro, pequea y mediana empresa.

1.7. FINALIDAD La Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas tiene como finalidad la captacin de Ahorros y colocacin de crditos dentro de la Amazona; con el propsito de fomentar la cultura del Ahorro y el desarrollo socioeconmico de la Amazona.

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1.8. OBJETIVOS Objetivo General Captar recursos del pblico mediante depsitos en ahorros o plazos fijos para posteriormente realizar operaciones de financiamiento preferentemente a las personas individuales, pequeas y microempresas para el desarrollo de sus actividades productivas y comerciales.

Objetivos Especficos a. Atender a los sectores de poblacin que no pueden acceder a un crdito en la banca tradicional el cual puedan orientar a su crecimiento y expansin. b. Captar ahorros con la finalidad de reinvertir en la regin, contribuyendo as al desarrollo de las microempresas de la zona. c. Fomentar el Ahorro Comunal y propiciar la descentralizacin, brindando acceso al crdito.

1.9. FUNCIONES a. Otorgar crditos pignoraticios con garanta prendara en alhajas y otros objetos de oro y plata. b. Emitir certificados tcnicos de valorizacin de alhajas a otros objetos de oro y plata que le sean solicitados al momento de otorgar crditos prendarios. c. Rematar directamente las prendas pignoradas en caso de incumplimiento del pago de prstamos, siempre que medie acuerdo respecto de proceder a la venta del bien de conformidad con lo dispuesto por el Cdigo Civil. El procedimiento ser el que determine el reglamento de remates elaborado por la Federacin Peruana de Cajas Municipales y que cuente con la conformidad de la Superintendencia de Banca y Seguros. Del valor obtenido en el remate, sern cubiertas las deudas, los intereses y otros costos en que se haya incurrido por este concepto. En concordancia tambin con el Reglamento aprobado por la Gerencia Mancomunada.

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d. Recibir depsitos de ahorro y a plazo en moneda nacional y moneda extranjera de acuerdo con los reglamentos aprobados por la Superintendencia de Banca y Seguros y tambin en concordancia con el reglamento aprobado por la Gerencia Mancomunada. e. Emitir rdenes de pago para las cuentas de ahorro cuando se soliciten y emitir chequeras de rdenes de pago. f. Conceder crditos a la micro y pequea empresa, crditos personales y otros tipos de crditos, de conformidad con el Reglamento elaborado por la Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito y que cuente con la conformidad de la Superintendencia de Banca y Seguros. En concordancia tambin con el Reglamento aprobado por la Gerencia Mancomunada. g. Realizar otras inversiones financieras temporales, aprobadas por la gerencia mancomunada y aprobadas por el directorio. h. Celebrar contratos de prstamos y cooperaciones tcnicas con organismos financieros nacionales, internacionales, multilaterales y fundaciones y conceder subprstamos conforme a las condiciones financieras establecidas por el Organismo prestatario o cooperante. i. Efectuar operaciones de cambio de moneda extranjera, compra y venta de moneda extranjera. j. Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos, as como emitir giros contra sus oficinas propias y/o bancos corresponsales. k. Efectuar operaciones de ahorros, pagos, cobros y desembolsos con otras cajas del sistema. l. Otorgar Cartas Fianzas y avales. m. Otorgar, controlar y administrar crditos hipotecarios de sistema privados o sistemas M VIVIENDA.

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1.10. ESTRUCTURA GENERAL ORGANICA El presente Organigrama Estructural de la CMAC Maynas S.A. el cual se ha desarrollado de acuerdo a las normas establecidas para la elaboracin de organigramas y previa coordinacin con las gerencias, las cuales indicaron la forma en que organizan los elementos que conforma cada una de sus gerencias y como distribuyen las responsabilidades y el trabajo dentro de su rea. RGANO DE GOBIERNO O ALTA DIRECCIN: Los rganos de Direccin tienen la misin de guiar y conducir a la Caja Maynas al logro de los objetivos de la institucin. Estos rganos, definen la misin y visin de la Caja, formulando las polticas y estrategias a seguir por los responsables de las unidades orgnicas. Tambin evalan el cumplimiento de dichos objetivos y aprueban los ajustes pertinentes para el ptimo funcionamiento de la Caja Maynas y la consecucin de los objetivos, as como los niveles de riesgos y los controles requeridos. RGANO DE GESTIN: Los rganos de gestin son las unidades que tienen como objetivo fundamental proteger los intereses del Banco, evitando delegar demasiada autoridad en un solo Funcionario, para la toma de decisiones complejas, mediante la conformacin de los Comits. Los comits tienen la misin de informar, evaluar y adoptar en forma coordinada decisiones colegiadas principalmente por consenso, estimulando de esta manera el intercambio de ideas y exposicin de motivos y alternativas. RGANO DE ASESORA: Los rganos de Asesora son las unidades encargadas de brindar el soporte necesario en aspectos legales, de recursos humanos y laborales, de asesora, consultora y otros requeridos por las dems unidades para la realizacin de sus actividades.

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Su misin es permitir que la Caja Maynas funcione adecuadamente, previendo, programando y cubriendo todos los aspectos relacionados con su actividad, tanto desde el punto de vista interno como del externo. RGANO DE APOYO: Conforman una parte muy importante en la empresa ya que se vinculan directamente desde la gerencia hasta los rganos de lnea. RGANO DE CONTROL: Los rganos de Control son las unidades encargadas de medir y controlar el cumplimiento de los planes, la eficiencia y efectividad de los procedimientos y procesos, y de recomendar medidas para corregir las desviaciones que permitan asegurar el logro de los objetivos trazados. Tambin evalan el cumplimiento de las polticas, normas y procedimientos, as como el sistema de control interno. Si bien en la Caja Maynas existen unidades especializadas en funciones de control interno, todas las unidades orgnicas de la Caja estn obligadas a ejercer continuamente la funcin de control para garantizar el correcto funcionamiento de ste. Los rganos de Control elaboran los informes que permiten a los rganos de Direccin medir el progreso, e identificar las desviaciones ocurridas en los planes para adoptar las acciones correctivas necesarias. La misin fundamental de las unidades de control es prevenir y minimizar los riesgos a los que est expuesto la Caja. Ellas identifican y evalan los diferentes riesgos, recomendando oportunamente las medidas y acciones correctivas pertinentes. RGANO DE LNEA: Los rganos de Lnea son las unidades encargadas de la generacin de los negocios rentables, del manejo eficiente de las operaciones financieras y de la administracin de los recursos de la Caja Maynas. Su misin principal es la de generar ingresos que permitan cubrir los costos operativos y generar excedentes que aseguren la continuidad futura de la Caja, mediante la colocacin o inversin de los recursos disponibles asumiendo riesgos razonables.

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Gerencia de Administracin Gerencia de Crditos Gerencia de Finanzas y Captaciones RGANOS OPERATIVOS: En el rea de gerencia de administracin: En el rea de gerencia de crditos: En el rea de gerencia de finanzas y captaciones:

1.11. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

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1.12. ASPECTOS REFERENCIALES DEL REA DE CRDITO AGENCIA TINGO MARA La Caja Municipal Maynas S.A., apertura su agencia en la ciudad de tingo Mara el 15 de julio del 2003, los resultados obtenidos a la fecha son producto del trabajo en conjunto de todo el equipo de trabajadores y la respuesta que se ha obtenido del publico Tngales.Los sectores atendidos por la agencia Tingo Mara, en su mayor proporcin son las micro y pequeas empresas. La CMAC Maynas Agencia Tingo Mara obtuvo resultados muy dinmicos en cuanto al crecimiento de sus prstamos como sus depsitos. Estos resultados se obtuvieron producto de su importante apoyo al sector de la micro y pequea empresa. As mismo, la confianza y posicionamiento que tiene en este mercado, le ha valido obtener una mejor performance. Objetivo del rea de Crditos El objetivo del rea de crditos es la colocacin de sus productos crediticios a corto, mediano y largo plazo, el seguimiento de los crditos otorgados y la recuperacin de los mismos. Funciones del rea de Crditos Las funciones del rea de crditos son las siguientes: Programar, dirigir, coordinar y controlar la promocin de los productos crediticios. Captar nuevos clientes para los diferentes tipos de crdito. Administrar las diferentes carteras de crdito (mes, convenio y comercial). Efectuar los comits de crditos, para crditos nuevos y ampliados que requieran algunas exoneraciones. Evaluar, verificar y aprobar los diferentes tipos de crdito que la Caja otorga (mes, consumo, hipotecarios y comerciales). Revisar la mora vigente de todos los analistas. Seguimiento de los crditos cados en mora.Pgina 12

CAPITULO II: OPERACIONES ACTIVAS2.1 OPERACIONES ACTIVAS Son aquellos crditos que otorga la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas para aquellos clientes preferenciales con antigedad mnima de 12 meses, puntuales y con clasificacin A o B dentro del sistema en sus crditos anteriores o en el promedio de ellos. Son considerados de categora preferencial y podrn tener acceso de hasta tres crditos simultneamente. Son solicitados directamente en ventanilla previa aprobacin de la Lnea de Crdito en el Comit de Crditos. Slo se requerir actualizacin de requisitos mnimos establecidos para MES, Comerciales, antes de proceder al desembolso. Las operaciones activas, son todas aquellas operaciones que realiza la Caja Maynas para la colocacin de fondos hacia el pblico solicitante de un financiamiento, par lo cual la caja cobra un inters. La tasa de inters que se cobra se encuentra en el tarifario y es una tasa de inters activa. La Caja otorga los siguientes tipos de crdito, clasificados segn la SBS: 2.2 CLASIFICACIN DE CREDITOS Crditos Comerciales Son aquellos crditos directos e indirectos otorgados a personas naturales o jurdicas destinados al financiamiento de la produccin y comercializacin de bienes y servicios en sus diferentes fases. Tambin se considera dentro de esta definicin de los crditos otorgados a las personas jurdicas a travs de tarjetas de crdito, operaciones de arrendamiento financiero u otras formas de financiamiento que tuvieron fines similares a los sealados en el prrafo anterior. El endeudamiento en el sistema financiero debe ser mayor o igual a US $ 30,000 o su equivalente en moneda nacional, el mismo que deber corresponder a la ltima informacin crediticia emitida por la Superintendencia en el momento otorgado el crdito.Pgina 13

Crditos a la Microempresa (MES) Son aquellos crditos directos e indirectos otorgados a personas naturales o jurdicas destinados al financiamiento de actividades de produccin, comercio o prestacin de servicios y que renan la siguiente caracterstica: Un endeudamiento en el sistema financiero que no exceda de US $ 30,000 o su equivalen en moneda nacional, el mismo que deber corresponder a la ltima informacin crediticia emitida por la Superintendencia en el momento de otorgarse el crdito. Tambin se considerarn dentro de esta definicin a personas naturales o jurdicas, a travs de tarjetas de crdito, operaciones de arrendamiento financiero u otras formas de financiamiento que tuvieran fines similares a los sealados. Cuando se trate de personas naturales, stas deben tener como principal fuente de ingresos la realizacin de actividades empresariales, no pudiendo ser consideradas en esta categora las personas naturales cuya principal fuente de ingreso sea de renta de quinta categora.

Crditos de Consumo Son aquellos crditos que se otorgan a las personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.

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Crditos Hipotecarios Para Vivienda Son aquellos crditos destinados a personas naturales para la adquisicin, construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda propia, siempre que en uno y otros casos, tales crditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas; sea que estos crditos se otorguen por el sistema convencional de prstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares caractersticas. Se incluyen en esta categora los crditos hipotecarios para vivienda instrumentados en ttulos de crditos hipotecario negociable regidos por la Ley N 27287 de Ttulos Valores. Los tipos de crdito que otorga La caja se dividen en los siguientes productos:COMERCIAL Directos - Comercial - Vehicular - Lnea de crdito Automtico - Otros MES Directos - Mes (directo) - Vehicular - Lnea de Crdito Automtico - Credihogar - Credibelleza - Crdito Mujer - Caserito Paga Diario - Otros Crditos Adicionales - Paralelo Indirectos - Carta Fianza Prendario CONSUMO HIPOTECARIOS Mi Vivienda Techo Propio Crdito Casa

PRODUCTOS

Crditos Adicionales - Paralelo Indirectos - Carta Fianza

Sin convenio Con convenio Lnea de crdito Automtico - Vehicular - Con garanta de depsito - Credihogar - CTS - Otros

MODALID F ADES

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Nuevo Recurrente

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Nuevo Recurrente

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Nuevo Recurrente

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Nuevo Recurrente

FACILIDADES

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Ampliaciones Reprogramaciones Refinanciacines

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Ampliaciones Reprogramacione s Refinanciacines

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Ampliaciones Reprogramaci ones Refinanciaci nes

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Ampliaciones Reprogramaciones Refinanciacines

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FUENTE: Reglamento de Crditos de la CMAC Maynas S.A.

2.3 MODALIDADES Y FACILIDADES CREDITICIAS Las modalidades crediticias son: Crdito nuevo: Se considera crdito nuevo a aquellas que representen una primera operacin que realiza el cliente con la Caja en cualquiera de sus productos. Crdito recurrente: Se considerar como crdito recurrente a aquellos en los que u cliente, tanto interno como externo tenga en un producto determinado ms de una operacin cancelada, siempre que el periodo entre la ltima operacin cancelada y la nueva solicitud no supere los dos aos. Facilidades crediticias La Caja tambin establece FACILIDADES excepcionales que se otorga a los clientes que cuentan con una operacin previa. Dentro de estas facilidades crediticias se consideran las siguientes: Crdito Ampliado: Se considerar como crdito ampliado cualquier operacin crediticia que destine parte del monto a financiar para la cancelacin de un saldo vigente con la Caja y el cliente tenga buen record de pago y sin cuotas vencidas. Esta aplicacin solo se aplicar a productos crediticios que cancelen un idntico producto otorgado anteriormente. Para ampliaciones de crdito se considerarn solamente: Clientes con calificaciones A, B C. Clientes con antigedad mayor a 6 meses. Clientes MES y Comerciales cuyo plazo inicial se encuentre cubierto sobre el 50%, con un mnimo de 3 cuotas pagadas segn calendario de pago (sin anticipar pago). Crditos Consumo cuyo plazo inicial se encuentre cubierto sobre el 10%, con un mnimo de 4 cuotas pagadas.Pgina 16

Se considerar estrictamente el concepto de escalonamiento gradual; cliente que viene pagando con mucho retraso y sin justificacin alguna, de preferencia deber cancelar su crdito y ser reevaluado nuevamente para otra operacin.

Crdito Reprogramado: El crdito reprogramado consiste en conceder una facilidad a clientes que no presentan problemas de capacidad de pago, sino aquellos casos en los que su flujo mensual del deudor no coincide con el de la cuota; es decir un ligero desfase de flujos. Para reprogramar operaciones se requiere: Que el cliente no tenga problemas en su capacidad de pago y su atraso obedezca a una deferencia de las fechas del cronograma de pagos de cuotas con el ciclo de sus ingresos. Que el cliente demuestre y manifieste una satisfactoria voluntad de pago. Que el cliente presente una nota escrita explicando los motivos por los cuales solicita una reprogramacin. Estos motivos sern evaluados y, a satisfaccin sustentados por el analista de crditos. Crdito Refinanciado: Se considerar crdito refinanciado cualquier operacin crediticia respecto de la cual se producen variaciones de plazo y/o monto del contrato original que obedecen a dificultades en la capacidad de pago del deudor. 2.4 PRODUCTOS CREDITICIOS Crdito de consumo - por convenio Podrn acceder a esta facilidad crediticia los trabajadores de las empresas y las instituciones que tengan vigente un convenio de prestacin de servicios de la caja y se encuentran autorizados por el empleador, ya que estaos deben encontrarse con un trabajo vigente que su condicin laboral sea nombrado y que figure en planilla. Crdito de consumo - sin convenio Podrn acceder a esta facilidad crediticia los trabajadores de las empresas y las instituciones con ms de dos aos de contrato interrumpidas, de igual formaPgina 17

deben contar con un contrato vigente actual, as como los jubilados y pensionados que perciban ingresos fijos. Crdito microempresa (mes) Podrn acceder a este tipo de crdito las personas naturales o jurdicas que requieran financiamiento para la produccin y la comercializacin de bienes y servicios, que tengan un ingreso mensual fijo de acuerdo al negocio que el cliente maneja. Crdito comercial Podrn acceder a este tipo de crdito personas naturales y jurdicas que requieran financiamiento para la produccin y comercializacin de bienes y servicios, que no correspondan clasificar en el mes ya que estos crditos son para empresas que requieran montos ms altos. Crdito paralelo por campaa Podrn acceder a este producto crediticio, solo clientes de la Caja con ms de un ao de operaciones continua y que tengan a la fecha de la solicitud de calificacin A B. el objetivo del crdito es facilitar capital para aprovechar un aumento en la demanda producido por una celebracin o evento especial. Considerando la historia crediticia del cliente con la caja, este crdito no requerir nuevos anlisis, sin embargo la propuesta se sustenta en el formato anlisis de crdito en la seccin sustento u propuestas del analista de crditos. Solo se atendern solicitudes de crditos para atender las siguientes campaas y sern anunciados oportunamente anunciados por la gerencia: campaa escolar da de la madre campaa de san Juan fiestas patrias campaa de navidad y ao nuevo y otras campaas que la gerencia determine.

Crdito vehicular Podrn acceder a esta facilidad todos los trabajadores dependientes u empresarios que precisen de un vehculo para su desplazamiento o para el transporte comercial, a ser adquirido en distribuidores, marcas y modelos previamente calificados por la Caja. Carta fianzaPgina 18

Lnea de crdito automtico Crdito personal con garanta de depsito a plazo fijo Crdito hipotecario

2.5 TASAS DE INTERS POR TIPO DE CRDITO Las tasas de inters que maneja actualmente la Caja Municipal Maynas s.a. agencia tingo Mara, se clasifican por tipo de crdito, siendo estas las siguientes.

Tasas De Inters Activa - Crdito HipotecarioRANGO MIN. (TEM %)

CRDITO HIPOTECARIO DE 5,001 50,000 TIEMPO: DE 2 A 10 AOS

TEA % 13.00

1.02

FUENTE: Reglamento de Crditos de la CMAC MAYNAS T.M.

Tasas de inters activa - crdito de convenio Moneda nacional s/.INSTITUCIONES UNAS HOSPITAL TINGO MARIA RED DE SALUD COOPERATIVA NARAJILLO M.P.L.P. MUNICIPALIDAD DE AUCAYACU SECTOR EDUCACION SEDA HUANUCO S.A. T.E.M. % 1,5 2 2,4 2,5 2,5 2,5 2,9 2,9 T.E.A. % 19,56 26,82 32,92 34,49 34,49 34,49 40,92 40,92

FUENTE: Reglamento de Crditos de la CMAC MAYNAS T.M.

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Tasas De Inters Activa - Mes, Consumo Y ComercialTASAS DE INTERES Mes, Consumo y Comercial. 350 - 1000 1001 - 2000 2001 - 5000 5001 - 10000 10001 - 15000 15001- 20000 20001 - 25000 25001 - 30000 30001 a ms RANGO (T.E.M.) % 4,5 3,5 3,3 3,1 3 2,7 2,5 2 1,5 5 4 3,8 3,6 3,5 3,4 3,2 3 2,8 T.E.A. % 79,59 60,1 56,45 52,87 51,11 49,36 45,93 42,58 39,29

FUENTE: Reglamento de Crditos de la CMAC MAYNAS T.M. 2.6 PERIODO DE GRACIA Es el periodo al final del cual el cliente realiza el pago de la primera cuota, sin considerar el nmero de das especificado en la forma de pago. El periodo de gracia de considerara para clientes que si requieran justificadamente, se aplicara slo al inicio da la operacin y deber estar basado en el Ciclo Econmico del producto o del negocio que posea el cliente, o de lo contrario estar dentro de los parmetros establecidos para una determinada campaa.

Tipo de crdito Consumo (convenios) Consumo (directo) Hipotecarios MES y Comercial

Plazo mximo de gracia 180 Das 180 Das 180 Das 180 Das

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2.7 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS (0.005) El cobro de transacciones s del impuesto a las transacciones financieras (ITF), es un impuesto creado por el gobierno bajo la cual las entidades financieras como la Caja Maynas estn obligadas a retener dicho impuesto de cada transaccin

realizada excepto en el caso de las cuentas exoneradas u operaciones infectas de acuerdo a ley. 2.8 FORMULA PARA EL CLCULO DE LA CUOTA DE UN CREDITO La frmula que se aplica es de factor de recuperacin de capital, mediante cuotas fijas. La tasa efectiva anual (TEA) se muestra en el tarifario de la Caja Maynas. PASO 1: Para aplicar la formula lo primero que debemos de encontrar es la tasa efectiva mensual (TEM). a) clculo de la tasa efectiva mensual TEM: [(1+TEA) ^ (n/360)-1] x 100 TEA: tasa efectiva anual. TEM: tasa efectiva mensual. n: das que comprende cada cuota (30). PASO 2: b) Clculo de la cuota fija mensual.

R: cuota fija mensual a pagar sin gastos P: Monto del prstamo. i: (TEM) tasa de inters efectiva mensual. n: nmero de cuotas del crdito. PASO 3: c) Para el clculo de los intereses mensual.Pgina 21

La metodologa para el clculo de intereses consiste en multiplicar la tasa de inters mensual TEM por el saldo del prstamo, es decir se usa el inters simple. Im = SC x TEM/100 Im: inters mensual de cada cuota. TEM: Tasa efectiva mensual. SC: saldo del capital, que corresponde al capital adeudado a la fecha. PASO 4: d) Clculo de la Amortizacin mensual. Am = R Im Am: amortizacin mensual R: cuota fija mensual Im: inters mensual PASO 5: e) Clculo del seguro de desgravamen. Segn el tarifario de Gastos la Caja Maynas cobra un seguro de desgravamen por el prstamo. La modalidad es el seguro de desgravamen directo, es decir se multiplica la tasa de seguro por el saldo deudor + intereses. Sdm = (SC+ i) x Ts. Sdm: seguro de desgravamen directo mensual. SC: saldo del capital. i: inters del mes. Ts: tasa de seguro de desgravamen. Este seguro se cobra mensualmente y la Tasa es: Para un titular: 0.0429% del saldo de capital ms intereses.Pgina 22

Para dos titulares: 0.0772% del saldo de capital ms intereses. El costo de este seguro se muestra en el tarifario de gastos de la Caja Maynas.

PASO 6: Comisiones f) Comisin por administracin de crdito. Segn el tarifario de Gastos la Caja Maynas se cobra comisin de S/. 3.00 por cada Cuota. PASO 7: Costo Efectivo Anual. Para este clculo del CEA se incluirn a las cuotas mensuales (principal e intereses), todos los cargos por comisiones, los gastos por servicios, incluidos los seguros. Para calcular la tasa del costo efectivo mensual se aplica la siguiente formula. TCEM = TIR (Fo:Fn) .rango de un flujo. Para el clculo de la tasa del costo efectivo anual se aplica la siguiente formula: TCEA = (1+TCEM)^12-1.

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2.9 TASAS DE INTERES ACTIVA (MONEDA NACIONAL)

CORPORATIVOS, GRANDES EMPRESAS, MEDIANAS EMPRESAS, PEQUEAS EMPRESAS, MICRO EMPRESAS Y CONSUMO NO-REVOLVENTE Hasta 1,000 1,001 Hasta 2,000 2,001 Hasta 5,000 5,001 Hasta 10,000 10,001 Hasta 15,000 15,001 Hasta 20,000 20,001 Hasta 25,000 25,001 Hasta 30,000 30,001 a Mas

TEA %

79.59 60.1 56.45 52.87 51.11 49.36 45.93 42.58 39.29

CONVENIO DESCUENTO POR PLANILLA Y NEGOCIO POR CONVENIO Hasta 2,000 2,001 Hasta 10,000 10,001 Hasta 30,000 30,001 a Mas

TEA % 34.49 29.84 26.82 23.87

CREDITO AGRICOLAS DIRECTOS De 500 Hasta 2,999 De 3,000 Hasta 9,999 De 10,000 Hasta 29,999 De 30,000 a Mas

TEA % 58.27 54.65 49.36 45.93

CONVENIOS NEGOCIOS AGRICOLA De 500 Hasta 1,500 De 1,501 Hasta 5,000 De 5,001 a Mas

TEA % 42.58 34.49 26.82

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CREDITO FLASH, con Garanta Plazo Fijo

19.56

CREDITO CUOTA DIARIA 200 Hasta 2,500

De

98.95

CREDITO MUJER EMPRENDEDORA De 300 - 2,000

SEGN RANGO

PAGA FACIL ( Crdito de Negocios) CREDITO SOBRE RUEDAS (Crdito Microempresa - Consumo) Cliente Nuevos Cliente Recurrente CREDITO CREDIMEJORAS BID De 350 Hasta 3,000 De 3,001 Hasta 5,000 De 5,001 Hasta 10,000 De 10,001 Hasta 20,000

De 350 - 5,000

SEGN RANGO

TEA % 51.11 34.49 TEA % 42.58 34.49 26.82 19.56

CREDITO PIGNORATICIO

108.16

inters Moratorio Crditos en Soles Crditos Prendario

excepto

51.11

inters Moratorio Prendario

12.68

OFICINA COMPARTIDAS CON EL BANCO DE LA NACION PEQUEA EMPRESA Y MICROEMPRESA TEA %

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Hasta 1,000 1,001 Hasta 2,000 2,001 Hasta 5,000 5,001 Hasta 10,000 10,001 Hasta 15,000 15,001 Hasta 20,000 20,001 Hasta 25,000 25,001 Hatsa 30,000 30,001 a Mas Operacin sujetas al ITF 0.005% a partir del 01/04/11

90.12 69.59 65.73 61.96 60.10 58.27 54.65 51.11 47.64 T.E.A en base a 360 dias

Informacin brindada de conformidad con la Ley N 28587 y el Reglamento de Transparencia de Informacin y Disposiciones Aplicables a la Contratacin con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolucin SBS N 1765-2005 y su modificacin Resolucin SBS N 905-2010 TARIFARIO VIGENTE A PARTIR DEL 15 DE JULIO DEL 2011 VERSION 01/11

2.1 TASAS DE INTERES ACTIVA (MONEDA EXTRANJERA)

CORPORATIVOS, GRANDES EMPRESAS, MEDIANAS EMPRESAS, PEQUEAS EMPRESAS, MICRO EMPRESAS Y CONSUMO NO-REVOLVENTE Hasta 1,000 1,001 Hasta 2,000 2,001 Hasta 5,000 5,001 Hasta 10,000 10,001 Hasta 15,000 15,001 Hasta 20,000 20,001 Hasta 25,000 25,001 Hasta 30,000 30,001 a Mas

TEA %

79.59 60.1 56.45 52.87 51.11 49.36 45.93 42.58 39.29

CREDITO FLASH, con Garanta Plazo Fijo 16.77

CREDITO HIPOTECARIO "CREDICASA" Rango Mnimo Rango Mximo

TEA % 16.77 26.82

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inters Moratorio Crditos en Dlares

42.58

Operacin sujetas al ITF 0.005% a partir del 01/04/11

T.E.A en base a 360 das

Informacin brindada de conformidad con la Ley N 28587 y el Reglamento de Transparencia de Informacin y Disposiciones Aplicables a la Contratacin con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolucin SBS N 1765-2005 y su modificacin Resolucin SBS N 905-2010 TARIFARIO VIGENTE A PARTIR DEL 15 DE JULIO DEL 2011 VERSION 01/11

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CAPITULO III: OPRERACIONES PASIVAS3.1 TARIFARIO DE OPERACIONES PASIVAS PARA PERSONAS NATURALESDEPSITOS DE AHORRO T.E.A MONEDA NACIONAL 0.20 1.00 1.50 7.00

PRODUCTOS Cuenta con orden de pago cuenta soada cuenta caja sueldo ahorro aito

T.E.A MONEDA EXTRANJERA 0.10 0.25 0.75 3.00

hasta 10,000 de 31 a 90 3.00 de 91 a 180 5.00 de 181 a 360 6.00 de 361 a 720 6.50 de 721 a 1080 7.00 de 1081- a mas 7.50

periodo (das)

DEPOSITO A PLAZO FIJO CLASICO T.E.A moneda nacional de 10,001 a de 25,001 de 50,001 a 100,000 ms de 1000,001 25,000 a 50,000 3.50 4.00 4.50 5.00 5.50 6.00 6.50 7.00 6.50 7.00 7.50 8.00 7.00 7.50 8.00 8.50 7.50 8.00 8.50 9.00 8.00 8.50 9.00 10.00

DEPOSITO A PLAZO productos Ahorro diario poco a poco ahorro T.E.A Moneda Nacional 5.10 7.00

T.E.A Moneda extranjera periodo de depsito das de 31 a 90 de 91 a 180 de 181 a 360 hasta 5,000 1.25 1.50 2.00 de 5,001 a 10,000 1.50 1.75 2.25 de 10,001 a 30,000 1.75 2.00 2.50 de 30.001 a 50,000 2.00 2.25 2.75 de 50,001 a mas 2.25 2.50 3.00

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de 361 a 720 de 721 a mas

3.00 4.00

3.25 4.25

3.50 4.50

3.75 4.75

4.00 5.00

CTS CTS mas caja sueldo (1)

DEPOSITO CTS T.E.A MONEDA NACIONAL 11 12

T.E. A MONEDA EXTRANJERA 5 6

PARA PERSONAS JURIDICAS

DEPSITO DE AHORRO productos ahorro corriente o cuenta con orden de pago T.E.A moneda nacional 0.20 T.E.A moneda extranjera 0.10

DEPSITO A PLAZO T.E.A Moneda nacional periodo (das) de 31 a 90 de 91 a 180 de 181 a 360 de 361 a 720 de 721 a 1080 de 1081- a mas menores e igual a 499,999 2.00 3.00 3.50 4.00 5.00 5.50 de 500,000 a mas 2.50 3.50 4.00 4.50 5.50 6.00

DEPSITO A PLAZO T.E.A Moneda extranjera periodo (das) de 31 a 90 de 91 a 180 de 181 a 360 de 361 a 720 de 721 a mas menores e igual a 499,999 1.00 1.25 1.50 1.75 2.00 de 500,000 a mas 1.25 1.50 1.75 2.00 2.50

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3.2 DEPOSITO A PLAZO FIJO (Clsico) Servicio creado por la Caja Maynas para personas o empresas que desean incrementar sus inversiones comprometiendo sus fondos por un determinado periodo de tiempo fijo. En este ao, el liderazgo en depsitos a Plazo Fijo, mantenindonos con ms del 50% del mercado en la regin. El crecimiento de las captaciones de depsitos es una muestra del excelente servicio que se brinda y la alta confianza que proyecta Caja Maynas a sus miles de clientes, ahorros que son invertidos en el financiamiento de actividades productivas y de consumo, obteniendo as la rentabilidad esperada por los ahorristas. Los ahorros captados por Caja Maynas lograron al mes de noviembre, un crecimiento del 27.12%, respecto a diciembre 2010

A. CARACTERISTICA DEL PRODUCTO: 1. La tasa de inters Efectiva Anual TEA, est calculada en base de 360 das al ao.Pgina 30

2. Se aplicara la TEA de acuerdo al tarifario vigente. 3. El monto mnimo de apertura es de S/. 100 o $ 100. 4. Para la apertura deber contar con su DNI vigente. 5. Al vencimiento del plazo estipulado y a la falta de instrucciones del depositante el certificado ser renovado automticamente por un plazo igual al pactado inicialmente, ajustndose a las nuevas condiciones establecidas del tarifario vigente en la fecha de renovacin. 6. Si el depositante retira el monto del depsito antes de su fecha de vencimiento del plazo estipulado, los intereses devengados se abonaran de acuerdo a la tasa de inters fijada para depsitos de ahorro corriente (actual cuenta soada, solo para PPNN) por el periodo de permanencia efectiva del dinero, si fuera el caso se descontar los pagos de intereses adelantados que se pudieran haber otorgado y los gastos administrativos y otros que se establezcan, los que estarn publicado en el tarifario. 7. La cancelacin de la cuenta (incluye principal e intereses) podr efectuarse al da til siguiente de vencido el plazo de la cuenta. 8. No existe retiro parcial del depsito, caso contrario se proceder a su cancelacin. 9. Se cobrara los impuestos de ley creados y por crearse (ITF y otros). 10. El certificado de depsito a plazo fijo es personal e intransferible. 11. Los intereses se calculan diariamente.

B. MODALIDADES DE RETIRO DE INTERESES DE UN DEPSITO A PLAZO FIJO Las modalidades de retiro de depsitos a plazo fijo son 3: Retiros mensuales. Retiro al final del periodo. Retiros al inicio el periodo.

C. FORMULAS PARA EL CLCULO DE LA TASA DE INTERES: CASO 1: RETIRO MENSUAL. I = M*((1+TEA)(30/360)-1))Pgina 31

CASO 2: RETIRO AL VENCIMIENTO. I = M*((1+TEA)(n/360)-1)) CASO 3: RETIRO ADELANTADO. I = M*[((1+TEA) (n/360)-1)/ (1+ ((1+TEA) (n/360-1))] DONDE: M = depsito. I = inters en soles o en dlares. n = nmero de das de permanencia. TEA = tasa efectiva anual del periodo que corresponde (segn tarifario). 3.3 DEPSITOS CTS La cuenta CTS (Compensacin por Tiempo de Servicio) son depsitos que, por ley, le corresponden a todo trabajador, como beneficio social, por el tiempo de servicio brindado a una empresa. El depsito, efectuado por la misma empresa, sirve como fondo previsor en caso de cese. De acuerdo a ley el 50 % del depsito corresponde al monto intangible y el 50 % restante al monto disponible. El monto de intereses se abona mensualmente.

A. OBJETIVO. Administrar los fondos de CTS del pblico a fin de obtener mayor rentabilidad por sus ahorros, en una institucin Slida y Segura. Brindamos el Depsito CTS con las mejores tasas de inters, disponiendo de su dinero de acuerdo a la normatividad vigente.

B. INTERESES

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Se considera el clculo de la TEA a 360 das.

C. DEFINICIONES. CTS: Compensacin por tiempo de servicios. Tasa efectiva anual: Se utiliza cuando se refleja el tiempo en que se pagan los intereses que se incluyen en cada operacin. Tasa Nominal: Es la tasa sin capitalizacin. Capital: Dinero en efectivo depositado en una cuenta de deposito CTS. Periodo de capitalizacin: Al vencimiento de cada mes. Inters: Ganancia generada por un capital invertido en forma productiva.

D. FORMULA PARA EL CLCULO DEL INTERES La formula es: I = D * [(1 + TEA)n/360 -1] Donde: I: Monto de intereses obtenido D: deposito. TEA: Tasa Efectiva Anual de tarifario. n: plazo del depsito en das. 3.4 DEPOSITO DE AHORRO

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AHORROS - Productos:

1. SERVICIOS Productos

Giros: Enviar dinero desde cualquiera de las agencias de cualquier lugar Disponibilidad de dinero inmediato para el destinatario Comisin mas baja del sistema financiero :5 hasta 1000 (2 adicionales por cada 1000 o su equivalencia en dlares No necesitas ser cliente de Caja Maynas puedes realizar cambio de moneda a excelente tarifa y con total seguridadPgina 34

sin monto mnimo requisitos: llenar una solicitud de informacin bsica para su correcta emisin , DNI, tanto para el emisor como receptor. Cambio de moneda extranjera excelente cotizacin agencias cmodas y seguras confianza en el manejo de billetes Remesas: dinero extranjero al instante puedes acceder a un crdito si depositas constante mente tus remesas en un cuenta de ahorro en la Caja Maynas puedes realizar tus diferentes operacin en cualquiera de las agencias

Tarjeta Maynas Card: tarjeta rpida y segura para acceder a tu dinero en todos lo cajeros de global net a nivel nacional utiliza los ms 1900 cajeros global net a nivel nacional retiros en efectivo consulta de saldos y movimientos cambio de clave

CAPITULO IV: ESTADISTICAS

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CONCLUSIONES Las cajas han superado con xito varias crisis econmicas y cuentan con todas las medidas de seguridad que se le exige a cualquier entidad financiera dentro del sistema. El estudio de las operaciones pasivas y activas de las entidades financieras contribuir en gran medida a lograr el desarrollo no solo del sistema financiero sino del pas. Las cajas municipales, al igual que los bancos, estn sujetos a la regulacin de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Adems, la mayora cuenta con la proteccin del fondo de seguro de depsito (FSD), actualmente en S/.83.213. Es decir, si quiebra la entidad, ese fondo devuelve hasta ese monto por los depsitos perdidos.

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Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas S.A, con respecto a sus depsitos crecen a una tasa media anual de 26%, que de continuar con este ritmo de incremento dentro de seis aos tendrn cerca de la cuarta parte de los depsitos de todos los peruanos. Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas S.A tiene buenas tasas que ofrecen por los ahorros, especialmente en las modalidades de plazo fijo, que van desde los 31 das hasta ms de 360 das. Los intereses los pueden otorgar Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas es gracias a su plataforma de crditos orientados a las microempresas y

pequeas empresas.

RECOMENDACIONES Tener en cuenta que en el momento de ahorrar en una caja municipal de ahorro y crdito se debe verificar bien las condiciones referidas a las tasas de inters y los plazos. Solicitar los tarifarios y use las calculadoras simuladoras que figuran en algunas de sus pginas web y comprelas con las informadas por sus funcionarios de negocio. Igualmente, revise bien si la cuenta por abrir est asociada a algn tipo de seguro, cmo funciona y si implica un costo adicional. Conocer los las operaciones para poder depositar su dinero en una entidad financiera para saber si los montos entregados cuentan con un respaldo.

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La CMACMA Tingo Mara, debe crear una rea de asesora en crditos, para orientar a los clientes que requieren un financiamiento, para que de esta manera se pueda garantizar la recuperabilidad del crdito y para que no tengan sobreendeudamiento y estn calificando mal en el sistema de riesgos.

BIBLIOGRAFIA Manual de Crditos, Polticas y Reglamento (Enero 2007) de la Caja Municipal Maynas S. A. www.cajamaynas.com.pe www.sbs.gob.pe www.infocorp.com.pe www.cofide.com.pe

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ANEXOS

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