'.\ .'.ANExe NO.1

ALl'.\:.DIA MUNICIPAL DE :.,I'jHi CHABALANCE GENEJiA:.

A :JICIEMBRE 31 DE. 2011/Cifras en miles ~~ pes¡,;s)

CORRIENTE (1)11 Efedivo12 Inversiones13 Rentas por cobrar14 Deudores19 Otros activos

NO CORRIENTE (2)12 Inversiones13 Rentas por cobrar14 Deudores16 Propiedades, planta y equipo17 Bienes de beneficio y uso público18 Recursos naturales y del ambiente.9 Otros activos

TOT"L 'ASIV0 (6)

3 PATR!;~'ONIO '7)31 Hadenc'''! públk,l32 Patrim:,1io institucional

PeriodoAnterior

S39.154.665

PerladoActual

S36.659.625

16.154.756 16.809.4262.363.562 2.916.810

17.513.211 17.513.211628.096 1.915.218

60.075.120 56.610.440

3.174.182 3.174.182

55.447.717 53.436.2581.453.221

96.734.745 95.765.105

183.764.925 183.935.156183.764.925 183.935.156

PASIVO

NO Cr:'~RIH.TE (S;22 Operélc.JneS de Crer.íto Publico23 Oblic;aci:mes financieras24 Cuenta!' por p•...gar25 Oblig?::;ones IJborales I de Seguridad Social26 Otr':.~ Bonos y titulas emitidos27 Pasi':os ~stima!.~os29 O:'os pc•.;ivos

COPr:.ENT;; (4)21 O;:oJraciones :e banca Central y Ent.Fínanc22 Opera~.lones ••'e Crea ita Publico23 Obligr.r.iones \:nancieras24 Cuen~~Jspor pagar25 ObliT,cíones Idborales y de Seguridad Social26 Otrr.:: Bonos y titulas emitidos27 P:sivos f.;tim.ldos29 Otros pa~~,vo~

Código

(\ 8:.!6.023

Perlodc-Anterior

39:.'51.753112.182.968

22.722.657

S204.159.580

29.502.202

~b~~---";:0.000

36.;;35.1156.222.o~ 1

14.494.19710912.595

PerladoActual

86.386.;;39450,iioo

47.481 '1766.22;'.551

14.49379410.91/.595

6.826.023

39.111.063112.183.262

22.722.657

$194.113.031

20.096.049

ACTIVOCódigo

TOTAL ACTIVO 13) 280.499.670 ,OTAL I'ASI\'~ Y PATRIMONIO (8) 280.499.670 279.700.261

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS81 Derechos contingentes ------82 Deudoras fiscales83 Deudoras de control89 Deudoras por contra (a)

CUEN1A:'; DE (.RDEN ACRREDDRAS (lO)91 Respo~' .•abilidad~s CO'idngentes92 Acr •..•.•dora~ fisr.ales93 1.l:lee~ ..,as de r.ontro'99 Acr •..."'doras por Cvnt~.~(cr)

2.667.125 14.981.424

7.487.666 7.351.72310.154.791 .22.333.147

• CONSOLlDADC (NIVEL CENTRAL. CONCEJO Y PERSONERIA)

.~~c==:-:> c=<---. FrR~ •.L REPRESEN"¥i'Ri€ LEGAL <""

NOMBRE: RAFAEL RICARDO CEBALLOS SIERRAALCALDE MA VOR DE RIOHACHA

L9--c~'FIRMA DE~. Jet':; DE AREA FINANCIERANOMBRE' MAN'.tEL C . (ETANO SIERRA DELUaSECRE": ,,~IO DE HACrNDA MUNICIPAL

\

.'

ANEXO NO.2

AlCAL~IA MUNICIPAL DE KIOHA.;HABAlANCE GEN!,;RAL

f... DICIEMBRE 31 DEl201~(~Ifra$ en miles de pesos)

Periodo Actual Perlod.l Anterior Periodo Actual Perlodo Anterior

Código ACTIVOCORRIENTE f11 194.113.031

Código204.,;g:¡¡o CORRiENTE 14)

PASIVO36.659.625 39.154.665

11 Efectivo1105 Caja1110 Bancos y corporaciones1115 Fondos vendidos con compromisos de rev.1120 Fondos en transito1125 Fondos t'speclales

12 InversIones1201 Jnv.Admclon de lIquidez.Renta Fija

1202 Inv.Admclon de liquidez-Renta Variable1207 Inv. Patrimoniales en Entidades no Controlad1280 Previsión para protección de Inversiones (Cr)

20.096.049

20096,049

29.502.:t02 2~ Opcraclonn de Banc •• central y Enlld.Flnanc.2105 OperaCiones de ~'anca centra!

29.502,202 2110 OpersClOOes de captaCl6n y serviCiOs rinanc2111 Gasloe¡ ':lI'IaI'lCl6'IC'Spor Pagar en caplservflfl.

22 Opeflclvnu da r;redlto Publico2202 Deuda Publica Ir.l~ma cono plazo x amort vig2203 Deuda Fubhca Inlema corto plazo2207 Deuda "ubllCa InWna largo Plazo)( amol1.vig2260 Inlere$Ps Deuda Pub Int corto plez)( arTlO(Vlg2261 Inler:;-!tesDeuda Publica Imema corto plazo2262 ln:ereses De JÓaP~o Inl.larg Plazo x amor" vig2268 Inlereses Prestarros Gubamamenllargo Plazo2281 ComiSiones :)eud Publica

13 Rentu por cobrar1305 Vigencia adual1310 Vigencia anterior~"15 Difleil recaudo

) ProvisiÓn para renlas por cobrar (Cr)

39.1 ~1.063391; 1063

:\'J.751.7533~,751,753

23 Obllga1..lo:~"s fin¡IlClefU2301 Adrruni!tl<oCIOnde l,quidez2302 Credit~s Obtenidos2307 Operacio'les de Financiamiento e Ins1. Derivados

112.183.262 112.182.968105009 589 la6.009.295

4,896 032 4896.032

277 594 277594

418321 418321581.726 581.726

4435609 3234.501

398922 371,547

134.285 134,285

26856 26856

9.366 527 9.798.787

2.383.662 2.916.8102363.562 2916810

U1S.2181.915.218

16.809.42632.43350

17.513211

17.513.211

628.096628.096

16.164.7561,792,557

17.513.211

17.513211

27 Pasivos esl"nlldo.2705 Provisión r•••ra Obligaoones ',scales2710 ProVISIÓl"p.•:e conllngellClss2715 ProviSión ;.ara preslaciones sociales2720 PrOVlsiu.lp:'r8 Pens,ones2725 Provisión p,~ra seguros2790 ProviSlon&s diversas

26 Otros Bonos y tii~'los emlUdos2625 Bonos F' ,nSlonales2630 TduJos (miMos

25 Obllgaclonlllll1borlln y SlIgurtdad Socl<lllnl.2505 Salanos y prestac.ones SOCIales2510 Pensiones por pa;;ar2550 Segunc'..td Social ':'1 Salud2560 Segundad SOCialf.n Riesgos Profesionales

24 cu,o:•• POf p.g¡'2401 AdquisiCión de Bien.n y Servl~os NaClooales2403 TransferenCias2-404 AVQI1es2406 AdClUíSlf'.(.,1de Bienes y Servi(.IOSdel Extenor2-415 Ope'i1cior-~s de S69¡;ros y reaseguros2-420 A~or1cs por pagar a aliílildOs2422 Intereses p<JfPaga'2423 Comlsionos Por PII'~ar2425 Acreedor(,s2430 SubsidloJs as.gnado ••2436 Reter.ci6n en la luenle e Impuesto de tlmbfe2437 Retenci~:l impuesto de industria y comercio2440 Impup.stos. conlnbVOOn9S y lasas por pagar2445 lmr..:eslo al valor a¥egado IVA2450 Avances y ¡¡nhcipos recibidOS2-455 Depósllos leo:',dos en Garanlia2460 Créditos ;udlClales2465 Premios PO' .,Jagar2470 AdminlSI'<,J del Sistema oe S~undad SoCIal2480 Admi'lI!tlfaci6r, y prfistaClOI"o.;:leservic. de salud

29 O1roa pul vos2905 Recaudos ~ favor oeterceros1910 Ingreso,; reCIbidos por anliCipado2915 CréCi(OSr';renOos2996 OOhga,,;;ones en Inveslu;¡a06n ¡,dmll'llstrallva

22.722.6 ••!22.717.2C3

5,454

22.722.65722717.203

5454

19 Otroa actlvoa'901 Reserva Financiera Aduanal"5 Gastos P8QadOs poc antiCipadoO Cergos diferidos. 5 Obras y mejores en propiedad ajena::1Biene'lInlreQados a l&reeros

1925 Amortizde bienes entregados a terceros1926 Biena, en proceso de titulariZaci6n1930 Bienes recibido' an daci6n de pago1935 Provlsbienes feob. en dao6n de pago1940 AClIVO'adq 'de institueiones inscrila'1941 B,enes sdtl<iri<losen Isasiog19-42 Deprec. de t..~.p;'adquinóOs en 16asing1943 Atnortiz..de bienes adCluilidosen leaslng1945 Caprlal garantla olOfgadO1950 Rasponsabilidadlls1955 Provisi6n para responsabilidades1960 Bienes de ane y OJttura1965 ProviSión de bienes de ane y cultura1970 Intangibles1975 Amortización 80Jmulada de intangibles1999 Valonz8dOfles

1525 En tránsilo1530 En poder de tlllCllfOS1580 ProVIsión para protección de inventariOs (Cr)

.4 Deudores1 Ingresos No tributarios

1403 Rentas Parafiscales1405 Fondos Especiales1413 Transferencias por Cobrar1415 Préstamos concedidos1420 Avances y anticipos entregados

1422 Anllc. o saldos 8 favor por Imp. y con!.1424 Recursos entregadOS en admlnistradon1425 Depósitos entregados1470 Otros deudores1475 Deudas de dificil cobro1480 Provisión para deudores (Cr)

15 Inv,nt.nC',1505 Bienes Proouddos1510 Mereanclas en lI~slencia1512 Melllf1as prtmas1519 BallCOde componenles anatomiCes y sangre1520 ProdllCloS en proceso

ANEXO NO.2AlCAl OlA MUNICIPAL DE RIO~ lACHA

BAlANCE GENERAl.~ ,..•IC1EMBRE 31 OEl201~

_______________________________ ~Gll:.::" en mUes de pesS._'.,~ _

ACTIVONO CORRIENTE 2

12 Jnve,..lone.1201 Inv.Admclon de Liquidez.Renta Fija

1202 Inv.Admclon de L1quidez.Renta Variable1207 Inversiones Patrimoniales Melodo de CasIo1208 Inv.Patrimoniares-Metodo de panicipacion1280 Provlsi6l'l para protección de inversiones (Cr)

PerladoActual

66.386.639450.000

450.000

pell')d,"O:c- •.--.----------------po.:n:O:doo,-----,po.:n:O:d00'-"""Anter:or ActUII Anterlor

PASI'IO7.\ ~40.681 _. N0 CORRIENTE 5 60.075.120 56.610.440

4!>0.000 22 Oper.cJc:"IS de Credlto PubliCO----.---- 2208 Deuda ¡.>ilbllCBlntema Largo Plazo

2246 Prll¡;tamos Gubemamentales de Largo Plazo2263 frlteres,::.:>Oeuda Pubhc.a Interna largo plazo

45,'.000 22£9 Inlf';ttses PreSlamos Gubernamenlales2281 ComiSiones Oeuo3 Pilblie

500 500

1,880 1,8806t61.111 961.111

177272 '17272

69071 69 ¡;:1920 920

269.461 269451238.762 ,'38,76255956 559563614 3614

491,353 490950

13 Rent.•• por cobr.r1310 Vigencia 8nter1ot1315 OrflCilrecaudo1380 Provisión para rentas por cobfsr

1. Deudor ••1401 Ingresos NO tributarios1413 Transferencias por Cobrar1415 Prestamos concedidos1420 Avances '/ anticipos entregados1424 Depositos entregados en adminislracion. °15 Depósitos entregados en garantia

') Otros deudores~~'5Deudas de dificil cobro

"\ Provisión para deud04'es (Cr)

16 Propledldes, plloll y equipo1605 Temmos1610 Semovientes1615 Conllrucdones en OJI'lO1620 Maquinaria, planta y equipo an montaJa1625 MIQ1Jb'wta,planta y equipo en lránsito1630 Equipos y m8leriales en depósilo1635 Bienes muebles en bod8gs1636 Propiedades, planta y equipo en manlen.1637 Propiedades. planta y equipo no explolados1640 EdifICaciones1643 Vias de comunicación y acceso1645 Plantas. dudosytuneles1650 Redes. líneas y cables1655 Maquinana Yequipo1660 Equipo médICOy oentirlco1665 Muebles. t..•.:...'. '! equipos de ofICina1670 Equipos de coniunicaCión y oompu1ad6rl1675 EqUIpede transporte. tracd6n y elevae.1680 EQUipode comedof. coona. desp, y holele1685 Dep¡-eci&cióo&OJrnulada (Cr)1686 AITl()(\izad6n&OJmulada (Cr)1690 Oepreciacl6n dil&nda (Cr)

'595 Provisiones Protecion de Prop.PlEq,(Cr)

'_ 17 Bien •• de Mnenclo y UIO pübllco" Materia~s en trénsrto; Bienes de benef. y uso pÜblicoen cons!

1710 Bl8nes de uso pÜbIicoen servicio1715 Bl8f\es his!cl1Los y cutlurales1785 Amort. acum. de bienes de uso pUblico (Cr)

18 ReCU"OI n.tunll •• y der Imblente1804 Recursos naturales rer'lOv.en consel'\lllci6n1810 Recursos naturales renov. en explolaci6n1815 Agolam, ao..om.dll r8C.na!. renov. en explol.(Cr)1820 R~s llBlurales no renov. en explotaCión1825 Agot, ecum de r&CllBl.no renov. en explol.(Cr¡1830 Inv~s Bflrecursos nat.renov. en explot.1835 Amor1-aeum. Inv. en rec, nal, renov. explot.(Cr)1840 Invers. en l"9O.JI'SOl nal. no renov. en explol.1845 Amort aeu. Inv. en rec. nel. no renov. explot.(Cr)

47.481.67647.461.676

6.222.551

6.222.551

14.493.79413.206,600

10.912.595

10912,595

36.635.31536.635315

6.222.551

14.494.19713,206.600

10.912.1>96

10.9125115

23 Obll~ •••;lones nm,lcler.12301 Ad:nlnistrl'.r.iónde Liquidez2302 Creditos Obtenido;..2307 Operaw,es de F'MnCiamienlo e Insl. CerNadas2322 Interes~' Credllos ObleNdos

24 Cuentas por pagar2405 PrOveedores naeiorldles2406 Proveedores del eJ(tenor2410 ContratIStas2415 Operacionf'~ de seguros y reaseguros2420 Apenes w ;.agar a afiliados2425 Acreedorf'.2430 Subsidi'Js astgnados2435 Gastos fina'lClaros por pagar2437 Retenooo lmpde ind y do. por pagar2440 Impues~.~.:>,contnooriones y tasas por pagar2445 Impceslo al'JalO( ag'SgadO2450 Avancas y antlOpos (,;obldos2455 DepóSitos re.:lbidos (je tercero~2460 Créditos I'~~.oales2465 Preml"s pro:pagar2400 O~,as r'"enI8S por pag¡¡,

25 Obllgac:~nol J.bon,as y 5egutldaa 50cl111ol.2505 Salanos y P' estaCIOnes SOCiales2510 Pensione:: por pagar

26 Otro., DOOOIy tlIul.'.s emitidos2605 TiluH)sce regulaCIón monetana y camblaria2610 Bonos2615 Bonos y litulo~ pcns,.::nales2620 Titulas emilld:s por el tesoro naCIonal2690 Otros bol'\f"~y tilules ernJlldos

27 P•• I\lo~ oltlm,dol2705 Pro'.'SIÓl'lpara obligaoonos fiscales2710 PI<Jvisiónpara con:lníler'lClas2720 ProvisiÓn p:lra Pe.lSKlflos2725 Provlsi6n para seg(lros2790 ProvislO""'~ d'verUi

29 OtrOI PasIvos2905 Recaudos a lavor de terceros2910 Ingresos :ec;¡bKlospor anllClpaeo2915 Crédllo~ ('llendos2996 OtlligaCiUles en InvestigaCIón Administrativa

3.174.182

3.154.945

19237

55.4-47.717

55.447717

1.453.2211 453221

3.174.182

3154 945

19237

63.• 36.258

53436258

ANEXO ~;'J,'<!A ,:,AlDIA MUNICIPI\L DE RIQ(,ACH.\

BALANCE GENERALA DICIEMBRE 31 DEL n,11

______________________________ .•_ •.IClrras en miles de pe:>o~.I _

19 Otro •• ctJvo.1005 Gallo. pagados por enhdpado1910 Cargos diferidos

1915 Obras y mejotas en propledad ajena1920 Biene. entregados elerceros1925 Amort de bienes entregados a tarceros (Cr)1926 Bienes en proceso de lilutanzaciófl1930 Bienes r&Cibi<$osan dao6n de pago1935 Prov, bienes reGlO. en daCión de pago {Cr}1940 Activos edq. delnslilUCiones inSOitas1941 Bienes adquiridos an leasing financiero1942 Deprec. de bienes adQuir. en leaslng (Cr)1950 Relponsabilidades

1955 Provisión part responseoilldades (Cr)1960 Bienes de al1e yevnura1965 Provtsión de bienes de al1e y ClJllura (Cr)1970 Intangibles1975 AmortiUci6n acumulada delnta~ibles (Cr)1995 Prindpal Y suoallema

1996 Bienes y dOfechos en investigacion administr,1997 ProvIsiofl Bienes y dOfechos irweslig adminis1999 Valorizaaooos

TOTAL ACTIVO (3)

CUENTAS DE OFtDEN DEUDORAS (9)

8,828,023 ,~~

6.703945 6.703,945

• 83.280 8326:>

38,19b 38,798

280.~99.670 279.700.261

PATRIMONIO (7)

31 :-:••elenda p(bllea3105 Ca¡)ltal f,~cal3110 Resulla.:os .-.el ej'Jrciclo3115 Supera .•.•t ',)1' valo'Uaa6n3117 Super,"":. método ~a pal1lCi~06n Patnmonial3120 SUPf'.e.il¡x'r dona06n3125 P:"lnmonlO púolic.:. incorporado3127 Deteri' .•',) por ut~izaei6n dll Bl&nes3128 Pr •••••ISIOneS. Agotamiento::, Depr80aciones y AmortizaCIones313~ Ajustes por 1nr.¡¡Ci6n

3138 Electos =e Sa1eamienlO Contable32 PltrlmonJo Inamuelon.1

3205 Capital <,utorizaoo y pagado3208 Ca;:-.~al fiscal3210 rnma e'~ coloca",. de aCCIOnes o cuotas3215 Reservas3220 DlVide,ldos y pa:'.Clpac decrelados3225 Resul.1dos de Ejel'Clcios anteriores3230 Resultados del eJerCiCIO3235 Supo;ráVlt por donaCión3240 SoJj.IOrávitp:H' va:''I'1Zaci6n3243 Superá""t por métodO partICIpaCión Palnmonial3245 Revelonza:161'l o~1 pe!l'llTlomo3250 Ajustes r:r innac:6n3255 PatrirTW"'"O lI1stltuoonal il'l:orporadO

TOTA~. PASIVO Y PATRIMONIO (8)

183.764.925

183.764.925183,079,178

646,94938,798

280.499.670

1UJI38.188

183.935.186183079.178

817.18038.798

279.700.261

81 Derechos contingentes82 Deudoras fiscales83 Deudoras de control89 O&udor8s poi" coolra (er)

• CONSOUDAOO (NlV'El CENTRAl. CONCEJO Y PERSONERlA)

~--> ~-~.~---F1~11MÁ[lEL REPRESEÑTAitii LEGAL

NOMBRE: RAFAEL RICAR'OO CE8ALLOS StERRAALCALDE MAYOF< DE RIOHACHA

CUl;:NTPS DE Ol":EN ACRiiEDORAS (10)

91 Respl" '-.<lbilidade<; conlJnge •.•!es92 Ar'sedr.as fiscales9:' Acrr .•was de C('nlr",~ Acreedons por r.ontra (db)

u ()'L~\FI~~""~, EL REA FINANCIERAPII0MBRE;MANUEL CA TANO SIERRA DELUQUESECRETARIO DE HACIE DA MUNICIPAL

i

2.667.125

7,48766610.154791

14981,424

7.351.72322.333147

Anexo No. 3ALCALDIA MUNICIPAL Ol' R,OHACHA

ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, EGONéMICA, SOCIAL y AMBIENTALA DICIEMBRE 31 Df~.1011 '(Cifras en miles ". ~.esos)

Código Cuentas

IN~RESOS OPERACIONALES (1)41 ln:;t, :505 fiscales42 Venta de bienes43 Venta de servicios44 Transferencias47 Operaciones Interinstitucionales (Recibidas)57 Operaciones Interinstitucionales (Giradas)

COSTO DE VENTAS (2)61 Costo de ventas de bienes62 Costo de ventas servicios

GASTOS OPERACIONALES (3)51 De administración52 De operación:3 Provisiones, agotamiento, amortización

- 54 rransferencias55 Gasto Social56 Gasto de Inversión Social

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL (4)

OTROS INGRESOS (5)48 Otros ingresos

SALDO NETO DE CONSOLIDACiÓN EN CUENTA.> DE RESULTADO (DBI ,.6).

OTROS GASTOS (7)58 Otros gastos

EXCEDENTE (DÉFICIT) (8)

Perlado PerladoActual Anterior

$ $50.324.389 20.477.94521.270.301 5.479.743

O OO O

29.054.088 14.998.202O OO O

O OO OO O

49.868.535 19.735.3353.960.013 622.984

O O139.397 138.994525.005 O

45.244.120 18973.357O O

455.854 742.610

195.849 77.147195.849 77.147

O O

4.754 2.5774.754 2.577

646.949 817.180

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO (11)

• CONSOUDADO (NN'EL CENTRAL CONCEJOY PERSONERIA)

~~E;R~TE LEGA~~

NOMBRE: RAFAEL RICARDO CEBAlLOS SIERRAALCALDEMAYORDERIOHACHA

FIRMA DEL JEFE.)NOMBRE:I;IANUEt eSECRETI'.r':IO DE HA

AREA FINANCIERA

VETANO SIERRA DELENOA MUNICIPAL

646.949 817.180

NTO

ANEXO No. 4ALCAL ')IA MUNICIPAL DE ;{,QHACHA

ESTADO DE ACTIVIDAD :--:NANCIERA, ECO:-JC'MICA, SOCIAl. YoAMBIENTALi ::JICJEMBRE J1 DE 2CI1(Cifras en miles de pe!.os)

Códi90

4141054110411541204195

Concepto

INGRESOS OPERACIONALES (1)

Ingresos FiscalesTributariosNo tributariosRentas parafiscalesIngresos por fondos especialesDevoluciones. descuentos. amnistías (db)

PeríodoActualS

50,324.389

21.270.30114,528,7106,741.591

PeríodoAnterior

S20.477.945

5.479.7432.791.7192.688,024

42 Venta de Bienes4204 Productos manufacturados4210 Bienes comercializados .4295 Devoluciones. rebajas y descuentos en venta de bienes (db)4120 Ingresos Por Fondos Especiales4195 Devoluciones. descuentos y amnistias (db)

51 De administración5101 Sueldos y Salarios5102 Contribuciones Imputadas5103 Contriouciones Efectivas5104 Aportes sobre la Nómina5105 Ser .•..icios Personales5111 Generales5120 Impuestos. Contribuciones y tasas

23,903.042 10,888.168

5.151.046 4.110.034

49.868.535 19.735.335

3.960.013 622.9841.096,107 433.9472.242.791202.734 106.66334.660 16.167

381.762 65.4941.959 713

139.397 138.994

I

444403440444064408441144214428

535302530353045307530853095311531253145317532153305340534153305344

545403540554045407541154235425541254175419

,,'::ransferenciasCorrientes del Gobierno Genera;Corrientes de las EmpresasTransferencias Corrientes RecitidasSistema General de ParticipaciunesDe Cápital del Gobierno CentralDel Sistema General de Seguridad SocialOtras Transferencias

GASTOS OPERACIONALES (3)

Provisiones, agotamiento. depreciaciones y .:rn 'HtizacionesProvisión para protección de InversionesProvisión para Rentas por CobrarProvisión para DeudoresProvisión para protección de Prop. Planta y EquipoProvisión bienes recibidos en dación de pagoProvisión para responsabilidadesProvisión bienes de arte y culturaProvisión para bienes y derechos en investig.'1cion administrativaProvisión para contingenciasProvisión diversasAgotamientoDepreciacion de Propiedades PI<?,ntay Equip,.Amortización de Propiedades Planta y EquipoAmortización de Bienes de beneficio y uso pút.;;coDepreciacion de Propiedades Planta y EquipoAmortización de Bienes entregados a terceros

TransferenciasCorrientes al Gobierno GeneralTransferencias lntergubernamentalesCorrientes a las empresasSituado fiscalDe capital del Gobierno CentralOtras Transferencias.Otras transferencias CorrientesDe capital a las empresasTransferencias giradas al exterior

~Participación en los Ingresos corrientes de la r ladon

29,054.088

139.397

525.005

525,005

14.998.202

138.994

ANEXO No. 4ALCA:.DIA MUNICIPAL ,." r,¡OHAc,IA

ESTADO DE ACTIVIDAD ;.',"IANCIERA, E:CONÓMICA. SOCIt,~ '1'AMBIENTAL.\ DICIEMBRE 31 DE ~011(Cifras en miles de Pl;'sos)

Códl90

55550155025503550455055506550755085550

Concepto

Gasto SodalEducadonSaludAgua potable y saneamiento básicoViviendaRecreadon y DeportesCulturaDesarrollo comunitario y bienestar SocialMedio ambiente

Subsidios Asignados

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL (4)

PeríodoActual$

45.244.12033.354.4627.059.9543.112.791

48230105.031148.421779.85830.021605.352

455.854

PeríodoAnterior

$18.973.35712.006.0096.Q15.089884.07216.187

52.000

742.610

48 .1".' .:>tras Ingresos

4805 Financieros4B08 Otros ingresos ordinarios4810 Extraordinarios4815 Ajuste de ejercicios anteriores

195.849106.35889.491

77.1475385223.295

585801580258035805580858105815

OTROS GASTOS (7)InteresesComisionesAjuste por diferencia en cambioFinancierosOtros gastos ordinariosExtraordinariosAjust(;:sde ejercicios anteriores

EXCEDENTE(DÉFICIT) ANTES DE AJUSTES PO'11NFLACIÓN (8)

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO (1: ~

4.754

4.754

646.949

646.949

2.577

2.577

817.180

817.180

• CONSOLIDADO (NIVEL CENTRAL, CONCEJO Y PER~;)NERIA)

~ --~-~IR~ES~ANTE LEGAL=

NOMBRE:RAFAEL RICARDOCEBALLOS SIERRAALCALDE MAYORDE RIOHACHA

, YURAIMA E, LINDO PINTO.P.68526-T

AREA FINANCIERA!-'OMBR~:MANUELC ETANO SIERRA DE:;ECRE'iARIO DE HACI NDA MUNICIPAL

'. '-' .

SALDO DEL PATRIMONIO A MARZO 31 DE 2011.

VARIACIONES PATRIMONIALES DURANTE 2011

SALDO DEL PATRIMONIO A JUNIO 30 DE 2011

ANEXO No. 5

ALCALJIA MUNICIPAL DE RIOHACHAESTADO DE CAMBIOS EN EL FATRIMONIO

A ')ICIEMBRE 31 DE: ¡O~~

((liras en miles ae pesos)

183.935.156

-170.231

183.764.925

DETAllE DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES

TOTAL VARIACION:

INCREMENTOS:

CAPITAL FISCAL

RESULTADOS DEL EJERCICIO

SUPERAVIT POR VALORIZACION

'- DISMINUCIONES:

CAPITAL FISCAL

RESULTADOS DEL EJERCICIO

SUPERAVIT POR VAlORlZACION

PARTIDAS SIN VARIACION:

CAPITAL FISCAL

SUPERAVIT POR VALORIZACION

PERIODO ACTUAL

183.764.92ó

183.079.17S

OO

O646.949

O

38.798O

PERIODO ANTERIOR

183.935.156

183.079.178

OO

O817.180

O

38.798O

VARIACION

-170.231

o

OOO

-170.231

O-170.231

O

o

OO

"COI,':::-:JDADO (NIVEL CENTRAL. CONCEJO '( DERSONERIA)

FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL

NOMBRE: RAFAEL RICARDO CEBALLOS SIERRAALCALDE MAYOR DE RIOHACHA

= ~fiRMA DEL JEFE EL AREA FINANC RA

NOMBRE:MANUEL AYETANO SIERR PELUQUI,,=CRETARIO DE H CIENDA MUNICIPAL

<••

ALCALDIA l"iUNICIPAL D;.=RIOHACHANOTAS A LOS L::STADOS F"INf.,NCIEROS

Llicier.lbre 31 de ::'011

NOTAS DE CARACTER GENERAL.

NOTA No. 1. NATURALEZA Jli:';IDICA, FUNCION SOCIP.:" y ACTIVIDADES QUEDESARROLLA EL COMETIDO ESTATALLa Alcaldia Municipal de Riohach3, es una entidó?-Jpúb,ica, creada como Municipio en

y es la Capital del Dep'l,-tamento de L<, Guajira. Registrada ante la DIAN---como persona Juridica identificad,,; b<.:joel Nit ~w. , responsable

,de Retención a Titulo de Renta, R"ltención a Tirulo de Timbre, Retención en la fuente.d'el impuesto sobre las ventas, Gr'.]n Contribuyente y Responsable en la presentaciónde la Información Exógena.

FUNCION SOCIAL O COMETIDO ESTATAL, OBjETIVOS Y ACTIVIDADESSu objeto principal, es el de pre::.tar los servicios que permitan satisfacer lasnecesidades básicas de la comunidad en general y cumplir con las competencias queles asignan las Leyes a los Municipios.

NOTA No. 2: POLlTICAS y PRACTICAS CONTABLESLa Contabilidad y los Estados Financieros de 'a Alcaldia Municipal de Riohacha,atienden las politicas, principios, normas y pro(;edimientos técnicos de contabilidadpública emitida por el Régimen :~e la Contabilidad Pública, lo que ha permitido lageneración de la información ne';esaria y oportuna para la toma de decisiones, elcontrol interno y externo de la adrr::nistración de la ,:mtidad y el conocimiento por partede lél comunidad.

APLICACiÓN DEL MARCO CONCEPTUALrarél el proceso de identificaciór., registro, preparaciór, y revelación de sus EstadosContables, el ente público esta ilplicando el marco conceptual de la contabilidadpública y el catalogo general de cuentas del Pie: I General de Contabilidad Públicacomo documento fuente.

APLICACiÓN DEL PLAN DE CUI::NTASEl Hunicipio empleó las normas '¡',cnicas de contabilicild relativas a los activos, lospasivos, para el reconocimiento Ú~ los hechos f;nancieros se aplicó la base de lac•.lUsación, Asi como también aplicó el mó?rlual de procedimientos operativosC"Jn!enidos en el PGCP.

REGISTRO OFICIAL DE LIBROS DE CO~rrABiLlD¡.\D y DOCUMENTOSSOPORTESLos Libros oficiales y auxiliares de la entiJad se encuentran debidamentee'lr'soli;,;:vios en el sistema de info,-mación financiera - SINAP. Los documentossOí'ortt:c, ¡jr; la información se conservan debidame~te 3rchivados.

" . "

. I~OTA No. 3: PROCESOS Y RESUL TADO~ DE LA CONSOLlDACION DEINFORMACION CONTABLEEl Municipio viene consolidando :'3 informac¡ó:1 financiera del nivel central. lapersoneria y el concejo,

NOTA No. 4: LIMITACIONES y DEFICIENCIAS 0[, TIPO OPERATIVO

LIMITACIONES DE ORDEN ADr'¡INISTRATIVúEl Municipio de Riohacha pres~nta limitaciones administrativas en cuanto a lacontratación del personal de apoyo con el cual se pueda depurar, consolidar ypr"~;ent'Jr los informes y garantizar el desarrollo normal del área de Contabilidad, Asimismo C;lrece de una logistica, infraestructura y ~¡stemas de archivos que le permitandeS<:1rrol1;lrsus funciones de manera ágil y Gon la certeza de que cuenta con latotalidad de la información necesari3 para la elaboración de los informes financieros

LIMITACIONES DE ORDEN CONTABLEEl Sistelna de Informacíón del Municipio presenta muchas debilidades en el aplicativopor cuanto los diferentes saldos que arrastran los estados financieros no generanco~r;;lbi'iéi<:1den 1<:1información. No se '¡iene utilizando el sistema (SINAP) como únicafll' 'lle ,'~ncrador" de información. No se han habilitado la totalidad de herramientas yal-:;~;lci 'les del software para que se realicen dosmanera integrada los diferentes losinf~rmc" financieros que se deben rendir a los diferentes organismos. Lasc011cili<l' iones bancarias presentan en algunos casos saldos globales pendientes deajllstes y en otros se hacen de manera manual S;:1tener en cuenta la información quevicl1e reflej<Jndoel software, Algli1as partidas er, el activo y pasivo deben ser objetode depllr~ción y ~jllste para garantizar la confi"bilidad de los saldos que se reflejen enlos esta' 'os financieros.

no TA "o. 5: EFECTOS y CAME:s;',)S SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACiÓNe, NT!' ¡LE POR APLICACiÓN DE NORMAS CONTABLES

DIJ';lnte 1<:1vigenci<:1de la restruc~uración de pasivos - Ley 5.-19 de 1999, el Municipiode J~ioh:'ch<lre<:1li,7ólos ajustes y ~epuraciones a ios Pasivos en procura de reflejar enlos 0.sl;-o'I05cont:1bles la realidaé' económic~ dE:l municipio aplicando para ello los1)I(~cdil lientos establecidos por 1" Contaduria General de la Nación.

PC'R DepURACION DE CIFRAS, CONCILACIONES DE SALDOS O AJUSTES['" 'J1"ni ;pio de r~;,.,hacha,debe ini,;ia, una labor de Conciliaciones bancarias a todos

. ,.1', C;IC ;1~;de~ mllnicipio, en raz'm de que S8 están mostrando saldos que no se¡jj ;1<:1n,la realidad económica del municipio. De igual manera se debe proceder conI:l~ <lifer ntes cllentas del activo y p'lSivo, para efectos de garantizar la elaboración de1111'; es ldos fin:1I1cierosmás objetivos.

NOTAS DE CARÁCTER ESPECiFICO - CGN2005_003SITUACIOI~ES P;\RTICULARES DE LAS CUENTAS

3.1.- ACTIVOS

3.1.1.- Grupo 11 - Efectivo

Cuenta 1105 - Caja: A pesar de que el Municipio no maneja recursos en efectivo,encontramos en el balance a Diciembre 31 del 2011 un saldo en esta cuenta porvalor de $4.159.122. Este salde no refleja recursos en efectivo disponibles, sinoque corresponde a una operación contable que realiza la tesorería del Municipiopara efectos de cargar los pagos que se deber: efectuar a la DIAN.

Cuenta 1110 - Depósitos en Instituciones Financieras: Actualmente en elBalance General se est¡'m reporiando 115 cuentas, distr'ibuidas de la siguientemanera:

111005 - Cuentas Corrientes 102 cuentas: $8.794.755.917,74

111006 - Cuentas Ahorro 12 cuentas: $13.799.429.906,27

Un registro denominado - Otros depósitos en institUCiones financieras: $-2.123,00

Existe deficiencia en el control ccntable de las cuentas bancarias en razón de quealgunas conciliaciones presentan partidas globales pendientes de depurar .

. ",~:dicionalmente se reportan mUCr,;lScuentas aperturadas para manejar recursos deconvenios, cuya ejecución ya se realizo pero no se ha efectuado la cancelación y/ocierre de la cuenta bancaria respectiva.

3.1.2.- Grupo 12 - Inversiones e Instrumentos DerívadosAl cierre de los Estados Financieros a Diciembre 31 de 2009, aparecen incluidasen el Grupo de Inversiones e Instrumentos Derivados, las entidades en las cualesel Municipio de Riohacha ha inve,tido recursos e~1sociedades de economia mixta:

• Aguas de La Guajira S.A. - E.S.P.: $400.000.000

Titulo No 0002: Consta de 20').000 acciones con un valor nominal de $1.000,para un valor total de $200.000,000.

Titulo No 0007: Consta de 20').000 acciones con un valor nominal de $1.000,para un valor total de $200,000.000,

..~ • Bioguajira S.A: $50.000.oao

Titulo No 001: Consta de 1 de acción con l:n valor nominal de $10.000.000,para un total de $10.000.000.

Titulo No 002: Consta de 1 de acción con un valor n.:>minal de $10.000.000,para un total de $10.000.000

Titulo No 003: Consta de 1 de acción con ljn valor nominal de $10.000.000,para un total de $10.000.000.

Titulo No 004: Consta de 1 c:e acción coro un valor nominal de $10.000.000,para un total de $10.000.000.

3.1.3.- Grupo 13 - Rentas por Cobrar:

En este grupo se compilan 12.~.principaltls rentas que el municipio tienenpendientes de cobro, clasificadas a"j'

1305 - Vigencia Actual: $37.337.432.887

1310 - Vigencias Anteriores: $47.876.707.863,02

En ambas clasific3ciones, los principales co:',ceptos son el Impuesto predial eindustria y comercio. Es precise .. hacer claiidad que los montos pendientes decobro del impuesto predial se ~,3n consolidado y están acordes con la base dedatos de la oficina de Rentas Municipales; mientms que para las demás cifras quehacen parte de estas cuentas (Industria y COrT'ercio; Avisos, Tablero y Vallas, etc)se requiere adelantar un proceso de depuración y consolidación con las bases dedalos que están en la oficina de Rentas para proceder a realizar los movimientos yajustes contables respectivos.

3.1.4.- Grupo 14 - Deudores

14111- Deudores Ingresos No Tributarios: $106.G12.319.047,39

Entre las subcuentas que lo conforman las más representativas son la de"''1orccntaje y sobretasa ambiental al impuestc predial por valor de $10.116.913.775

"/ ü~;os deudores por ingresos no tributarios que asciende a $95.698.769.225,39.En esta última se requiere adeiantar un proC€sO de depuración que permitaidentificar con claridad el origen de los registroé: que soportan este valor.

,

.".. -•

. 1413 - Transferencias por Cobra:: $4.896.032.000

El Municipio registra los recurso¿ que qued2ron pendientes de recaudo porconcepto de las transferencias 'del sistema general de participaciones aprobadospor los diferentes CONPES de ia vigencia fiscal oe 2011.

1424 - Recursos Entregados en Administracié'ir $418.320.898,22

El Municipio de Riohacha, en marco de la Restructuración de pasivos (Ley 550) enla que se encontraba, habia corslituido encargos fiduciarios por cada concepto deingresos que percibía. Sin embargo, dicha Re~itructuración finalizo en el mes deseptiembre de 2010, trasladándose los saldos remantes a diferentes cuentasbül1carias. Por esta razón, el saldo reflejado en esta cuenta debe ser objeto deajuste.

1425 - Depósitos Entregados en Garantia: $5531.725.674,97

Es!;] conformado por los Depósitos Judiciales. Sin embargo, se deben adelantarléls acciones necesarias para cruzar esta información con la oficina juridica yesiélblecer la veracidad de esta cifra.

1.::'5 - Otros Deudores: $6.222.550569,45

Las partidas que conforman .el;ta cuenta sor;: Cuotas partes pensionales, quedeben ser cruzadas con los informes de pasivocol a efectos de determinar larealidad del pasivo pensional de, Municipio; y Embargos Judiciales, que refleja lasnl'~didas cautelares aplicadas a lélS diferentes cuentas bancarias del Municipio. Sine¡:l!Jargo, se deben adelantar les cruces correspondientes con la Tesoreria y lao;''';na juridica para efectos de realizar periódicamente los ajustes que serC'juieran en virtud de la finalización de los procesos judiciales que dieron origen alo" embargos.

'. -. -.'