auditoria prider proceso amc 121 gra prider_3

7/24/2019 Auditoria Prider Proceso Amc 121 Gra Prider_3

1/28

MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN

UNIVERSIDAD CATLICA LOSNGELES DE CHIMBOTE

AYACUCHO

Facultad de Ciencias Adinist!ati"as C#nta$les% Financie!a

"Ao de la Promocin de la Industria Responsable y del Compromiso Climtico"

Curso:

AUDITORIA ADMINISTRATIVA

Tema:

&LANIFICACIN ' &ROGRAMACIN DE AUDITORIA( &ROCESO N) *+*(+,*-(GRA.&RIDER

Docente:

/USTO CHVE01 GUILL2N

Integrantes:

PERLACIO OSORIO, MAURY ALBERTO

QUISPE SNCHEZ, DEOFELIA

QUISPE SILVERA, MIRIAM

QUISPE BETALLELUZ, INGRIT

ZEVILLANO RAMREZ FABIN, IGNACIO

Ciudad Uniersitaria ! de agostodel !#$

&LANIFICACIN DEL E3AMEN ES&ECIAL A LOS &ROCESOS DESELECCIN DE BIENES ' SERVICIOS EN LOS &RO'ECTOS DEINVERSIN &4BLICA DEL &ROGRAMA REGIONAL DE IRRIGACION 'DESARROLLO RURAL INTEGRADO 5 &RIDER ( A'ACUCHO DEL &ERIODO

+,*-*6 ORIGEN DE LA AUDITORIA

1


2/28


La Accin de Control Examen Especial a los procesos de seleccin deienes ! ser"icios en los pro!ectos de in"ersin p#lica del $ro%rama deIrri%acin ! Desarrollo R&ral inte%rado de A!ac&c'o( periodo )*+, se lle"ar-a cao en c&mplimiento al $lan An&al de Control para el a.o )*+/( del0r%ano de Control Instit&cional de la Entidad( aproado con Resol&cin deContralor1a n23 *,,4)*+,4C5( de )6 de enero de )*+, ! p&licado en elDiario O7icial El $er&ano el *8 de enero del )*+,( el e9&ipo de A&ditor1a7&e acreditado a tra":s del O7icio M#ltiple n23 **+4)*+/45R$4DRA$4 D5 del*; de 7erero )*+/2

+6 OB/ETIVO DE LA AUDITORIA

II6* O$7eti"# Gene!al6

Determinar( si los procesos de seleccin de ienes ! ser"icios de lospro!ectos de in"ersin p#lica( se e7ect&aron con7orme a las disposiciones

estalecidas en la Le! de Contrataciones del Estado ! s& Re%lamento2

II6+ O$7eti"#s Es8ec9:ic#s6

a


3/28


de ac&erdo con los planes ! pro%ramas nacionales( re%ionales ! locales dedesarrollo2 A s& "e=( para c&mplir con la 7inalidad se.alada( los %oiernosre%ionales tienen competencias constit&cionales con7orme estalece en el literala< del art1c&lo > de la le! antes acotada( para aproar s& or%ani=acin interna !s& pres&p&esto2 En s&Becin a ello( el 5oierno Re%ional de A!ac&c'o( 'arestr&ct&rado s& or%ani=acin( creando &na Entidad desconcentradadependiente de la 5erencia 5eneral Re%ional( denominado $ro%rama R&ral DeInte%racin Re%ional De Irri%acin Desarrollo Re%ional Inte%rado( $RIDER 9&e7&e aproada con Ordenan=a Re%ional n *+)4)**?45RACR p&licada en elDiario O7icial el $er&ano el )? de mar=o )**?2

La creacin de la entidad se.alada anteriormente 7&eron con la 7inalidad de 9&ep&eda plani7icar( cond&cir ! eBec&tar oras 'idr-&licas de propsito m#ltiple( as1como 7ortalecer las capacidades or%ani=acionales( prod&cti"as ! empresarialesde los ene7iciarios con el &so sostenile de los rec&rsos( a tra":s de &na %estinp#lica transparente( e7iciente ! e7ecti"a( con la participacin acti"a de los actores

e instit&ciones in"ol&cradas2 De tal manera( el dise.o or%ani=acionalcomprendiendo s& 7inalidad( misin( oBeti"os ! r%anos estr&ct&rados de ladireccin 7&e aproado con la Ordenan=a Re%ional n *+)4)**?45R$CR del d1a)8 de mar=o )**?2

;6+6 ORGANI0ACIN

El $ro%rama R&ral De Inte%racin R&ral De Irri%acin Desarrollo R&ralInte%rado A!ac&c'o F $RIDER para c&mplir s&s 7ines( oBeti"os ! pol1ticastiene la Estr&ct&ra Or%-nica si%&ienteG

!


4/28


>6 NORMATIVA A&LICABLE

NORMAS GENERALES?

Constit&cin $ol1tica del Estado2 Le! n2 3 )6?86( Le! Or%-nica de 5oiernos Re%ionales2 Le! N )?/++ 4 Le! 5eneral del Sistema Nacional del $res&p&esto2

4

OFICINA DEASESORIA/URIDICA

OFICINA DE&LANIFICACIN '

&RESU&UESTO

DIRECCIN DEINFRAESTRUCTU

RA

OICINA DEASESORIAHURIDICA

OFICINA DEADMINISTRACIN

DIRECCIN DEDESARROLLO

RURAL

DIRECCIN DEESTUDIOS '&RO'ECTOS

UNIDAD DE

$ERSONAL

UNIDAD DECONTAJILIDAD

UNIDAD DETESORERKA

UNIDAD DEAJASTECIMIENTO $ATRIMONIO ISCAL

OICINA DEASESORIAHURIDICA


5/28


Decreto Le%islati"o N +*+6 4 Le! de Contrataciones del Estado( enadelante la Le!2

Decreto S&premo N +?/4)**?4E 4 Re%lamento de la Le! deContrataciones del Estado( en adelante el Re%lamento2

Directi"a $rocesos de seleccin electrnicos de AdB&dicacin de Menor

C&ant1a para la contratacin de ienes ! ser"icios( en adelante laDirecti"a2 Otras directi"as del OSCE2 Le! N )6/// F Le! del $rocedimiento Administrati"o 5eneral2 Cdi%o Ci"il2 Le! N3 )6?*8 F Le! de Transparencia ! de Acceso a la In7ormacin

$#lica2 Decreto S&premo N3 **64)**?4TR 4 Texto nico Ordenado de la Le! de

$romocin de la Competiti"idad( ormali=acin ! Desarrollo de la Micro !$e9&e.a Empresa ! del acceso al empleo decente( Le! M$E2

Decreto S&premo N3 **?4)**?4TR 4 Re%lamento de la Le! M$E2

Nue"a Le% de C#nt!ataci#nes NO VIGENTE

Le! N3 ,*)); NO VIGENTE 4 Le! de Contrataciones del Estado( p&licada en el Diario O7icial El $er&ano

el ++ de B&lio de )*+/2 La presente norma entrar- en "i%encia a los ,* d1as calendario contados apartir de la p&licacin de s& re%lamento2$ara ma!or il&stracin( p&ede re"isarse elC&adro Comparati"o del Decreto Le%islati"o N +*+6 ! laLe! N3 ,*));( Le! de Contrataciones del Estado2 NUEVO

4ltia &u$licaci=n

Le! de Contrataciones del Estado ! s& Re%lamento4 $rimera Edicin )*+) @Descar%&e a9&1 la

"ersin en in%l:s?6,2 Le! 9&e modi7ica el Decreto Le%islati"o +*+6 9&e apr&ea la Le! de

Contrataciones del Estado @p&licado el + de H&nio del )*+)


6/28


&u$licaci#nes Ante!i#!es

Le! de Contrataciones del Estado ! s& Re%lamento 4 $rimera Edicin )*++

@$&licado en A%osto del )*++< C&enta con Kndice Anal1tico Le! de Contrataciones del Estado( aproada mediante D2L2 No2+*+6 ! s& Re%lamento( aproado porD2S2 No2+?/4)**?4E2

Texto nico Ordenado de la Le! de Contrataciones del Estado4 Se%&nda Edicin )*+*2

@$&licado en Oct&re de )*+*< C&enta con Kndice Anal1tico Le! de Contrataciones del Estado( aproada mediante D2L2 No2+*+6 ! s& Re%lamento( aproado porD2S2 No2+?/4)**?4E2

Le! de Contrataciones del Estado ! s& Re%lamento Concordado4 Se%&nda Edicin )**>2

@$&licado en Aril de )**>;4C5 9&e apr&ea las Normas de A&ditor1a

5&ernamental @NA5U< ! s&s modi7icatorias Resol&cin de Contralor1a n2 3 +/+4>>4

C5( n2 3 );>4)***4C5 ! ,*>4)*++4C5( respecti"amente2

La Resol&cin de Contralor1a n2 3 +;)4>?4C5( 9&e apr&ea el Man&al de A&ditor1a

5&ernamental @MA5U>,( concordante con la NA5U ,28* aproado con

Resol&cin de Contralor1a n23 );>4)***4C5( procedi a com&nicar los

alla=%os de A&ditor1a emer%entes de la Accin de Control a los ser"idores

inc&rsos( a 7in de 9&e emitan s&s correspondientes comentarios !aclaraciones los mismos( 9&e 7&eron e"al&ados ! tomados en consideracin

22


23/28


en el presente in7orme2

La relacin del personal comprendido en las oser"aciones del Examen Especial a

$ro!ectos de In"ersin $#lica de la 5RA$RIDER( se detalla en el KANE3O N

,*2

1 MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO

D#"'% %! '& $% & +% %%!&" !#"&+ &%"'*&+ +&% $%*!*$$%+ $% &"'&! *"'%"& ;

&%$**%"'&+ $*"*+''*&+ %!*&"$&+ &" !&+ &%'*&+ $% ! *3" $% &"'&! & !& #!-

%$*"'% !&+ O**&+ ".+ ,,2 ; ,57 2014,,2BRA/PRIDEROCI $%! 11 ; 2> $% #!*& $% 2014 +% %!%3

%! M%&"$& $% C&"'&! I"'%"& !


24/28


ANE3OS

24


25/28


O!ICIO MULTIPLE N 201 - 2013-ME-GRA-PRIDER

SEOR9ENCARBADO DE LINEA- AREA LOBIS


26/28


ADJUDICACIN DE MENOR CUANTA N 121-2013-GRA-PRIDER

Proceso Electrnico

ACTA DE OTORGAMIENTO DE BUENA PROADQUISICIN DE MOTOCICLETAS LINEALES, PARA LAOBRA INSTALACIN FORESTAL DE TARA CON FINES DECONSERVACIN DE SUELOS EN TRECE COMUNIDADES

En la ciudad de Ayacucho, siendo las nuee ho!as del d"a 0!de #unio del a$odos %il &!ece, !eunidos en la sala de !euniones del P!o'!a%a Re'ional deI!!i'aci(n y Desa!!ollo Ru!al In&e'!ado ) PRIDER, u*icado en la A+ La Can&u&aM+ - Lo&e ./, los %ie%*!os del Co%i&0 Es1ecial Pe!%anen&e del P"#$"%&%R'$(#)%* +' I""($%() . D'/%""#**# R"%* I)'$"%+# PRIDER2!econ3o!%ado %edian&e Resoluci(n Di!ec&o!al N4 567)89.:)GRA)PRIDER;DG,

con3o!%ado 1o!< Lic+ Ad%+ PEDRO FLORE= MAR>INE?, iden&i@cado conDocu%en&o Nacional de Iden&idad N 8B:.898:, P!esiden&e2 In'enie!oRODRIGO AU>I=>A OR>EGA iden&i@cado con Docu%en&o Nacional deIden&idad N4 8B8//5. en calidad de Mie%*!o &i&ula! y el In'enie!o IC>ORUGO EGA ALCA?AR, iden&i@cado con Docu%en&o Nacional de Iden&idad N4968:99: en calidad de Mie%*!o >i&ula!2 con el o*e&o de a1e!&u!a! y ealua!la 1!o1ues&a &0cnica de la Adudicaci(n Meno! Cuan&"a N 121)89.:)GRA)PRIDER so*!e la AdHuisici(n de MO>CICLE>A= LINEALE=, 1a!a la o*!aInstalacin Forestal De Tara Con Fines De Conservacin De Suelos En TreceComunidadesJ del Dis&!i&o de =an Mi'uel+

1 AUTOMOTRI4 5UAMANGA EIRL, -uien cu%1le con &oda ladocu%en&aci(n %"ni%a solici&ada en las *ases y su 1!o1ues&a esADMITIDO, 1o! lo Hue accede a la e&a1a de ealuaci(n &0cnica, el co%i&0le o&o!'a .99 1un&os2 asi%is%o el 1!o1ues&a econ(%ica o3e!&a S627,80000Nueos =oles+

2 A9ALA MOTOS EIRL, -uien cu%1le con &oda la docu%en&aci(n %"ni%asolici&adaen las *ases y su 1!o1ues&a es ADMITIDO, 1o! lo Hue accede ala e&a1a de ealuaci(n &0cnica, el co%i&0 le o&o!'a .99 1un&os2 asi%is%o el1!o1ues&a econ(%ica o3e!&a S6 27,80000Nueos =oles+

En es&e es&ado el co%i&0 es1ecial da cu%1li%ien&o a lo es&a*lecido en elnu%e!al del a!&+ 6: del Re'la%en&o de la Ley de Con&!a&aciones del Es&ado,

donde 1a!a deli*e!a! el dese%1a&e se so%e&i( a &!a0s de un so!&eo2 1a!a locual se ha ci&ado a los 1os&o!es %edian&e Ca!&a N4 99:)89.:)GRA;PRIDER y995)89.:)GRA;PRIDER, lleKndose aca*o dicho so!&eo el d"a 9/ de dicie%*!e alas 97ANA CARRA=CO, con DNI N4 :..869.B, dando co%o!esul&ado en el so!&eo de la *alo&as, Huedando co%o !esul&ado con la o1ci(nGANADOR y en es&a condici(n se le o&o!'a la BUENA PROal 1os&o! A9ALAMOTOS EIRL.

No ha*iendo %Ks &e%as Hue &!a&a! en el 1!esen&e 1!oceso, se da 1o!concluida la !euni(n, siendo las nuee ho!as cua!en&a %inu&os del %is%o d"a,

26


27/28


@!%ando en se$al de con3o!%idad y co%1!o%iso la &o&alidad de %ie%*!os delCo%i&0 Es1ecial+

+++++++ ++++++++ ++++++++++++++++++++++++++++++++ ING VICTOR 5 VEGA ALCA4AR LIC, PEDRO FLORES MARTINE4 ING

RODRIGO BAUTISTA ORTEGA Mie%*!o del Co%i&0 P!esiden&e del Co%i&0 Mie%*!o delCo%i&0

ADJUDICACIN DE MENOR CUANTA N 121-2013-GRA-PRIDER

Proceso Electrnico

ACTA DE RECEPCIN 9 APERTURA DE SOBRES

ADQUISICIN DE MOTOCICLETAS LINEALES, PARA LAOBRA INSTALACIN FORESTAL DE TARA CON FINES DECONSERVACIN DE SUELOS EN TRECE COMUNIDADES

SAN MIGUEL LA MAR A9ACUC5O

En la ciudad de Ayacucho, siendo las diecisie&e ho!as con cua!en&a y cinco%inu&os del d"a 0; +' D(('&:"' del a$o dos %il &!ece, !eunidos en la salade !euniones del P!o'!a%a Re'ional de I!!i'aci(n y Desa!!ollo Ru!al In&e'!ado) PRIDER, u*icado en la A+ La Can&u&a M+ - Lo&e ./, los %ie%*!os del Co%i&0Es1ecial Pe!%anen&e del P"#$"%&% R'$(#)%* +' I""($%() . D'/%""#**#

R"%* I)'$"%+# PRIDER2 !econ3o!%ado %edian&e Resoluci(n Di!ec&o!al N4567)89.:)GRA)PRIDER;DG, con3o!%ado 1o!< Lic+ Ad%+ PEDRO FLORE=MAR>INE?, iden&i@cado con Docu%en&o Nacional de Iden&idad N 8B:.898:,P!esiden&e2 In'enie!o RODRIGO AU>I=>A OR>EGA iden&i@cado conDocu%en&o Nacional de Iden&idad N4 8B8//5. en calidad de Mie%*!o &i&ula!y el In'enie!o IC>OR UGO EGA ALCA?AR, iden&i@cado con Docu%en&oNacional de Iden&idad N4 968:99: en calidad de Mie%*!o >i&ula!2 con elo*e&o de a1e!&u!a! y ealua! la 1!o1ues&a &0cnica de la Adudicaci(n Meno!Cuan&"a N 121)89.:)GRA)PRIDER so*!e la AdHuisici(n de MO>CICLE>A=LINEALE=, 1a!a la o*!a Instalacin Forestal De Tara Con Fines DeConservacin De Suelos En Trece ComunidadesJ del Dis&!i&o de =an Mi'uel+

=e !ece1cion( elec&!(nica%en&e los a!chios Hue con&ienen las 1!o1ues&as&0cnicas de los si'uien&es Pos&o!es

auditoria prider proceso amc 121 gra prider_3

Documents